《非信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)》

非信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

引言

1.手冊(cè)的制定目的

《交通銀行非信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)》（試行本）是以包括27項(xiàng)細(xì)分業(yè)務(wù)類(lèi)型的4

項(xiàng)非信貸業(yè)務(wù)辦法及非信貸業(yè)務(wù)投向指引等現(xiàn)行辦法和相關(guān)外部監(jiān)管規(guī)定為基

礎(chǔ)而編寫(xiě)的操作手冊(cè)。手冊(cè)的基本目的是服務(wù)轉(zhuǎn)型發(fā)展，探索建立非信貸業(yè)務(wù)基

本制度體系，為非信貸業(yè)務(wù)提供規(guī)范化的操作指南，使從業(yè)人員明確非信貸業(yè)務(wù)

工作中的相關(guān)規(guī)定，掌握操作環(huán)節(jié)的具體要求，提高工作質(zhì)量和效率。

2.手冊(cè)的結(jié)構(gòu)內(nèi)容

手冊(cè)正文包括非信貸基本業(yè)務(wù)政策、非信貸業(yè)務(wù)流程和非信貸業(yè)務(wù)管理工具

三部分。第一部分為非信貸業(yè)務(wù)政策，共12章，主要包括非信貸業(yè)務(wù)概述、架

構(gòu)與職責(zé)、業(yè)務(wù)模式及基礎(chǔ)交易結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)資產(chǎn)或標(biāo)的資產(chǎn)、合作機(jī)構(gòu)、額度管

理政策、融資人準(zhǔn)入及基礎(chǔ)資產(chǎn)基本條件、盡職調(diào)查及業(yè)務(wù)方案設(shè)計(jì)申報(bào)、評(píng)審

審查政策、額度使用及合同管理、存續(xù)期管理政策和文檔信息系統(tǒng)管理政策，從

前中后臺(tái)全流程風(fēng)險(xiǎn)管控出發(fā)，介紹非信貸業(yè)務(wù)基本政策。第二部分為非信貸業(yè)

務(wù)流程，共3章，主要包括評(píng)審申報(bào)審查審批流程、額度使用審核流程和存續(xù)期

管理流程。第三部分為非信貸業(yè)務(wù)管理工具，共3章，主要包括評(píng)審申報(bào)審查審

批工具、額度使用審核工具、存續(xù)期管理工具。

3.手冊(cè)的體例和形式

3.1體例

除更新記錄、引言及附錄外，手冊(cè)正文三部分共18章，每章單獨(dú)多級(jí)連續(xù)

編號(hào)，采用模塊化方式，便于手冊(cè)內(nèi)容的更新與維護(hù)。

3.2形式

手冊(cè)以電子版形式在交行內(nèi)部網(wǎng)發(fā)布，并及時(shí)更新調(diào)整，保證手冊(cè)中的規(guī)定

始終處于正在執(zhí)行的狀態(tài)。

4.手冊(cè)的適用性

4.1適用范圍

手冊(cè)適用于我行公司客戶的非信貸業(yè)務(wù)。

4.2例外原則

手冊(cè)在制定過(guò)程中已盡可能考慮到各分行現(xiàn)有狀況，在一般情況下各分行應(yīng)

服從全行統(tǒng)一的規(guī)范性要求，對(duì)自身行為進(jìn)行調(diào)整，使之符合本手冊(cè)規(guī)定。如系

受到外部因素的制約（如系地方法規(guī)或當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)的規(guī)定）而無(wú)法執(zhí)行手冊(cè)中

部分政策時(shí)，可由該分行提出書(shū)面意見(jiàn)，闡述某一條政策不適用的理由，具體的

修改意見(jiàn)?？傂锌筛鶕?jù)情況考慮是否適當(dāng)調(diào)整。不同意的一般不予答復(fù)；如需調(diào)

整，總行將針對(duì)具體的調(diào)整意見(jiàn)以“手冊(cè)備忘錄”形式反饋給分行。該分行可按

備忘錄的規(guī)定執(zhí)行相關(guān)政策。未收到總行書(shū)面調(diào)整意見(jiàn)的，仍按本手冊(cè)規(guī)定執(zhí)行。

5.手冊(cè)的維護(hù)

本手冊(cè)由總行制定和維護(hù)。由總行授信部具體負(fù)責(zé)手冊(cè)維護(hù)的組織協(xié)調(diào)。手

冊(cè)的維護(hù)更新依據(jù)、方式、流程等比照《信貸手冊(cè)》執(zhí)行。

第一部分非信貸業(yè)務(wù)政策

第一章非信貸業(yè)務(wù)概述

1.非信貸業(yè)務(wù)基本定義

非信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用理財(cái)資金或自有資金，通過(guò)信托計(jì)劃、資產(chǎn)管理

計(jì)劃等法律法規(guī)允許的交易結(jié)構(gòu)，滿足融資人融資需求服務(wù)的業(yè)務(wù)。

非信貸業(yè)務(wù)資產(chǎn)包括標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)和非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)。

1.1標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)是指在銀行間市場(chǎng)及證券交易所市場(chǎng)交易的債權(quán)性資產(chǎn)，系

有公開(kāi)市場(chǎng)交易的標(biāo)準(zhǔn)化金融工具，有明確的監(jiān)管部門(mén)或行業(yè)自律組織、有明確

的交易市場(chǎng)、有既定的投資品設(shè)立指引和交易規(guī)則、有清晰的資產(chǎn)托管和清算制

度、有明確的估值和定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

1.2非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)

非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)是指未在銀行間市場(chǎng)及證券交易所市場(chǎng)交易的債權(quán)性資

產(chǎn)，包括但不限于信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票、信用證、應(yīng)收賬

款、各類(lèi)受（收）益權(quán)、帶回購(gòu)條款的股權(quán)性融資等。目前，商業(yè)銀行非信貸業(yè)

務(wù)資產(chǎn)以非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)為主。

以非保本理財(cái)計(jì)劃代理人身份開(kāi)展業(yè)務(wù)，銀行在法律上不直接承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn),

但面臨突出的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。以保本理財(cái)計(jì)劃代理人身份或銀行自有資金開(kāi)展業(yè)務(wù)，

銀行承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。

1.3交行非信貸業(yè)務(wù)資產(chǎn)

適應(yīng)統(tǒng)一授信管理體制建設(shè)要求，按照業(yè)務(wù)主管部門(mén)不同、主要細(xì)分類(lèi)型風(fēng)

險(xiǎn)特點(diǎn)，交行非信貸業(yè)務(wù)主要涵蓋公司類(lèi)資產(chǎn)非信貸業(yè)務(wù)、投行類(lèi)資產(chǎn)非信貸業(yè)

務(wù)及理財(cái)投資債券非信貸業(yè)務(wù)、同業(yè)客戶非信貸業(yè)務(wù)。其中：

(1)公司類(lèi)資產(chǎn)非信貸業(yè)務(wù)，指由總分行公司業(yè)務(wù)部門(mén)作為主管部門(mén)，以

交行理財(cái)資金或自有資金，通過(guò)信托、資管等交易結(jié)構(gòu)，滿足企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)

或項(xiàng)目建設(shè)融資需求的業(yè)務(wù)。

(2)投行類(lèi)資產(chǎn)非信貸業(yè)務(wù)，指由投行條線作為業(yè)務(wù)主管部門(mén)，以交行理

財(cái)資金或自有資金，通過(guò)信托、資管等交易結(jié)構(gòu)，滿足企業(yè)與直接融資工具發(fā)行、

收益權(quán)轉(zhuǎn)讓、股權(quán)融資等相關(guān)的融資需求業(yè)務(wù)。

(3)理財(cái)投資債券非信貸業(yè)務(wù)，指交行運(yùn)用理財(cái)資金，通過(guò)直接開(kāi)展投資

交易、投資于信托計(jì)劃或資產(chǎn)管理計(jì)劃等方式，對(duì)融資人發(fā)行的債務(wù)融資工具進(jìn)

行投資的業(yè)務(wù)。

(4)理財(cái)對(duì)接同業(yè)客戶非信貸業(yè)務(wù)，指交行運(yùn)用理財(cái)資金或自有資金，通

過(guò)直接交易，或通過(guò)信托、資管等交易結(jié)構(gòu)，滿足同業(yè)客戶融資需求的業(yè)務(wù)。此

類(lèi)業(yè)務(wù)尚待形成基本制度規(guī)范后逐步納入統(tǒng)一授信管理體制。

2,非信貸業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)的主要異同

非信貸業(yè)務(wù)以滿足客戶融資需求、為銀行(包括作為理財(cái)計(jì)劃代理人)帶來(lái)

收益為目的，性質(zhì)上與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)相近，但仍存在諸多差異，其風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性

和復(fù)雜性遠(yuǎn)高于傳統(tǒng)信貸，兩者間的主要相同點(diǎn)和差異包括：

2.1主要相同點(diǎn)

(1)基本信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相同。透過(guò)非信貸業(yè)務(wù)復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)，

非信貸業(yè)務(wù)融資人和資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)與傳統(tǒng)公司信貸業(yè)務(wù)、自營(yíng)

債券投資及同業(yè)授信業(yè)務(wù)相同，宏觀經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)、行業(yè)景氣度變化、企業(yè)自身

經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況下遷、市場(chǎng)波動(dòng)等均會(huì)對(duì)非信貸業(yè)務(wù)安全帶來(lái)不利影響。

(2)監(jiān)管政策和業(yè)務(wù)管理要求總體相同?；诜切刨J業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)

相同的信用風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，從主動(dòng)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)角度出發(fā)，非信貸業(yè)務(wù)在融資人和

資產(chǎn)選擇、結(jié)構(gòu)配置、全流程管控要求上應(yīng)當(dāng)與傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)基本相同，即投向

上須貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和金融政策要求，形成穩(wěn)健、合理的區(qū)域和行業(yè)結(jié)構(gòu)，在

業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中應(yīng)開(kāi)展投前盡職調(diào)查、投時(shí)風(fēng)險(xiǎn)審查和投后持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理。

(3)兩者均可滿足融資客戶的融資需求，增加業(yè)務(wù)收入，維護(hù)和鞏固銀企

合作關(guān)系，提高銀行對(duì)目標(biāo)客戶的融資服務(wù)能力。

涉及債券、同業(yè)客戶類(lèi)資產(chǎn)均可直接或間接滿足銀行資產(chǎn)配置、流動(dòng)性管理

的要求。

2.2主要差異

（1）風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)不同。在傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中，銀行直接承擔(dān)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

在理財(cái)對(duì)接資產(chǎn)非信貸業(yè)務(wù)中，由于非信貸業(yè)務(wù)所對(duì)應(yīng)的理財(cái)產(chǎn)品基本均為非保

本型，故在法律上銀行不承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)。但在當(dāng)前經(jīng)營(yíng)環(huán)境下，銀行存在“剛性”

兌付的壓力，面臨突出的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，可能承擔(dān)非法律性信用風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。同時(shí)，以

銀行自有資金投資的非信貸業(yè)務(wù)中，銀行需直接承擔(dān)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)。

（2）監(jiān)管環(huán)境不同。傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)已形成較為完善、清晰、系統(tǒng)的法律、

監(jiān)管、政策體系。非信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)管則尚未成熟，主要監(jiān)管規(guī)定集中于理財(cái)產(chǎn)品

募集資金和銷(xiāo)售端，資產(chǎn)端監(jiān)管規(guī)定則相對(duì)較少。

（3）交易結(jié)構(gòu)不同。傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中法律關(guān)系較簡(jiǎn)單，一般僅涉及銀行、

借款人、保證人等當(dāng)事方，銀行與融資人、保證人簽訂借款合同和保證合同，融

資直接發(fā)放予借款人。上述交易結(jié)構(gòu)中，銀行與借款人之間是直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)

系，銀行享有債權(quán)人在法律上一切權(quán)利。另外，自營(yíng)債券、同業(yè)授信業(yè)務(wù)的法律

關(guān)系也比較簡(jiǎn)單，銀行直接在銀行間市場(chǎng)進(jìn)行投資、交易。

非信貸業(yè)務(wù)交易結(jié)構(gòu)則較復(fù)雜：一是涉及多組法律關(guān)系、多個(gè)法律主體以

及一系列合同/協(xié)議文本。除債權(quán)人與債務(wù)人、保證人與被保證人以外，還包括

委托人與受托人、資產(chǎn)或權(quán)益的出讓人與受讓人、直接債權(quán)人與間接債權(quán)人、第

三方回購(gòu)人等多種角色。二是外部合作機(jī)構(gòu)與融資人直接簽訂借款、擔(dān)保、資產(chǎn)

轉(zhuǎn)讓等合同。三是理財(cái)資金或自有資金的發(fā)放、收回與融資款的投放、回收相分

離，均需通過(guò)外部合作機(jī)構(gòu)和托管機(jī)構(gòu)等環(huán)節(jié)。上述交易結(jié)構(gòu)中，銀行以理財(cái)資

金或自有資金投資、受讓相應(yīng)資產(chǎn)或權(quán)益，與融資人不直接發(fā)生借貸關(guān)系，不直

接擁有債權(quán)、抵質(zhì)押等權(quán)益。

（4）融資用途存在差異。傳統(tǒng)公司信貸業(yè)務(wù)中，受商業(yè)銀行法、貸款通則、

“三個(gè)辦法一個(gè)指引”等法律法規(guī)、監(jiān)管政策制約，融資用途規(guī)定較具體、明確。

在非信貸業(yè)務(wù)中，由于監(jiān)管政策不同，因此在合規(guī)前提下可滿足的融資用途相對(duì)

更為寬泛，但風(fēng)險(xiǎn)管控難度相應(yīng)加大。

（5）收入性質(zhì)不同。傳統(tǒng)公司信貸業(yè)務(wù)中，銀行收入主要來(lái)源于貸款利息。

非信貸業(yè)務(wù)中，融資客戶支付的融資成本中包括理財(cái)產(chǎn)品投資者收益、外部合作

機(jī)構(gòu)管理費(fèi)用、托管費(fèi)用、過(guò)橋方收益、銀行財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)用等，其中財(cái)務(wù)顧問(wèn)費(fèi)、

托管費(fèi)等屬銀行中間業(yè)務(wù)收入。

（6）“剛性償還”差異。傳統(tǒng)公司信貸業(yè)務(wù)在業(yè)務(wù)到期前可以根據(jù)客戶、

業(yè)務(wù)實(shí)際調(diào)整還款安排。非信貸業(yè)務(wù)到期后具有“剛性償還”特點(diǎn)，難以展期、

續(xù)期，涉及的法律主體多導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)降臨時(shí)重組難度大。如還款安排設(shè)計(jì)不合理,

將使非信貸業(yè)務(wù)直接出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，因此更強(qiáng)調(diào)融資人第一還款來(lái)源的可靠性。

（7）資金提用條件落實(shí)與用途監(jiān)控差異。交行非信貸業(yè)務(wù)制度針對(duì)提用與

用途監(jiān)控要求，設(shè)計(jì)通過(guò)外部合作機(jī)構(gòu)、交行和融資人三方融資監(jiān)管方式，管控

資金用途，但與傳統(tǒng)公司信貸業(yè)務(wù)存在很大差異，傳統(tǒng)公司信貸自營(yíng)貸款由分行

放款中心進(jìn)行額度提用、資金發(fā)放的審核與把關(guān)，在滿足提用條件后方能提款。

非信貸業(yè)務(wù)中，提用多由分行公司業(yè)務(wù)部門(mén)審核，把關(guān)專業(yè)程度與放款中心存在

差異。

（8）風(fēng)險(xiǎn)處置不同。傳統(tǒng)公司信貸業(yè)務(wù)若出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，銀行可直接采取追索

保證人、處置抵質(zhì)押物、訴訟、保全資產(chǎn)、重組清收等多種風(fēng)險(xiǎn)處置手段。

非信貸業(yè)務(wù)中，一方面由于銀行不直接擁有債權(quán)、抵質(zhì)押權(quán)，資產(chǎn)控制、權(quán)

益主張等均需通過(guò)外部合作機(jī)構(gòu)進(jìn)行，且當(dāng)前國(guó)內(nèi)各地司法實(shí)踐對(duì)于此類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)

險(xiǎn)處置的認(rèn)識(shí)和做法并不相同，因此風(fēng)險(xiǎn)處置難度明顯高于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)。另一

方面，由于非信貸業(yè)務(wù)的增信措施往往采用承諾回購(gòu)、差額補(bǔ)足等安排，此類(lèi)安

排不屬《擔(dān)保法》所列擔(dān)保方式范圍，實(shí)際追索時(shí)難度大、易產(chǎn)生爭(zhēng)議。

3,非信貸業(yè)務(wù)資金使用基本管理規(guī)定

3.1投資范圍

根據(jù)法律、法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，理財(cái)資金/自有資金可直接或間接投資于貨幣

市場(chǎng)工具、債券市場(chǎng)工具、債務(wù)性金融工具、權(quán)益類(lèi)金融工具、證券投資基金、

衍生金融工具等產(chǎn)品以及其他中國(guó)銀監(jiān)會(huì)許可投資的投資品種。

3.2投資種類(lèi)

理財(cái)資金/自有資金投資種類(lèi)可分為組合資產(chǎn)類(lèi)、單一資產(chǎn)類(lèi)。

組合資產(chǎn)類(lèi)是指將理財(cái)募集資金/自有資金投資于貨幣市場(chǎng)工具、固定收益

工具、公司類(lèi)/投資類(lèi)/機(jī)構(gòu)類(lèi)等資產(chǎn)組合的理財(cái)資金投資。

單一資產(chǎn)類(lèi)是指理財(cái)募集資金/自有資金投資于單一的資產(chǎn)負(fù)債期限匹配的

公司類(lèi)、投行類(lèi)或機(jī)構(gòu)類(lèi)資產(chǎn)的理財(cái)投資業(yè)務(wù)。

3.3理財(cái)資金/自有資金投資運(yùn)作監(jiān)管規(guī)定

現(xiàn)行相關(guān)監(jiān)管規(guī)定要點(diǎn)如下：

（1）商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)相分離。理財(cái)產(chǎn)品的資金來(lái)源和資金運(yùn)

用相對(duì)應(yīng)，獨(dú)立于銀行信貸業(yè)務(wù)。理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)回歸資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的本質(zhì)。

（2）商業(yè)銀行應(yīng)比照自營(yíng)貸款管理流程，對(duì)非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)投資進(jìn)行投前盡

職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)審查和投后風(fēng)險(xiǎn)管理。

（3）商業(yè)銀行不得為非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)或股權(quán)性資產(chǎn)融資提供任何直接或

間接、顯性或隱性的擔(dān)保或回購(gòu)。

（4）理財(cái)資產(chǎn)不得用于向外提供擔(dān)保。

（5）銀行不得從事可能使理財(cái)資產(chǎn)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資。

（6）理財(cái)資金不得直接投資于信貸資產(chǎn)。禁止以貸款置換到期理財(cái)產(chǎn)品。

（7）理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)與國(guó)家宏觀調(diào)控政策保持一致，不得進(jìn)入國(guó)家法律、政策

規(guī)定的限制性行業(yè)和領(lǐng)域。

（8）理財(cái)資金用于投資單一借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)銀行貸款，或者用于向單

一借款人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放信托貸款的總額不得超過(guò)發(fā)售銀行資本凈額的10%。

（9）理財(cái)資金投資非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的余額在任何時(shí)點(diǎn)均以理財(cái)產(chǎn)品余額

的35%與商業(yè)銀行上一年度審計(jì)報(bào)告披露總資產(chǎn)的4%之間孰低者為上限。

（10）理財(cái)資金不得投資于境內(nèi)二級(jí)市場(chǎng)公開(kāi)交易的股票或與其相關(guān)的證券

投資基金、不得投資于未上市企業(yè)股權(quán)和上市公司非公開(kāi)發(fā)行或交易的股份。理

財(cái)資金參與新股申購(gòu)，應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定。

（11）銀行自營(yíng)賬戶與理財(cái)產(chǎn)品債券賬戶以及理財(cái)債券賬戶之間不得辦理債

券交易結(jié)算。

（12）理財(cái)資金不得投資于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)禁止的投資范圍。

交通銀行非信貸業(yè)務(wù)嚴(yán)格遵守并執(zhí)行上述監(jiān)管規(guī)定和要求，符合交通銀行行

業(yè)（區(qū)域）政策及投向指引中相關(guān)非信貸業(yè)務(wù)的策略要求。

4.基礎(chǔ)資產(chǎn)類(lèi)型

銀行理財(cái)產(chǎn)品是銀行基于不同基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行開(kāi)發(fā)的，其風(fēng)險(xiǎn)和收益符合客戶

需求的金融服務(wù)產(chǎn)品。理財(cái)資金/自有資金的最終運(yùn)用方向是基礎(chǔ)資產(chǎn)，即相應(yīng)

交易結(jié)構(gòu)中可用于滿足客戶合法融資需求、預(yù)期可實(shí)現(xiàn)回報(bào)的可投資資產(chǎn)或融資

項(xiàng)目，其風(fēng)險(xiǎn)和收益特征會(huì)因基礎(chǔ)資產(chǎn)類(lèi)型的不同而變化。本手冊(cè)主要針對(duì)信用

類(lèi)基礎(chǔ)資產(chǎn)，包括投行類(lèi)基礎(chǔ)資產(chǎn)、公司類(lèi)基礎(chǔ)資產(chǎn)、債券同業(yè)客戶類(lèi)基礎(chǔ)資產(chǎn)

等。其中：

（1）投行類(lèi)基礎(chǔ)資產(chǎn)。指滿足客戶投行性質(zhì)融資需求的可投資資產(chǎn)或融資

項(xiàng)目，一般與債券發(fā)行、股票/股權(quán)融資等相關(guān)，主要包括債券過(guò)橋、兼并收購(gòu)、

股權(quán)受益權(quán)、合伙企業(yè)份額或有限責(zé)任公司股權(quán)、信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款融資等。

（2）公司類(lèi)基礎(chǔ)資產(chǎn)。指滿足客戶非投行性質(zhì)融資需求的可投資資產(chǎn)或融

資項(xiàng)目，包括經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)融資、固定資產(chǎn)建設(shè)融資、票據(jù)資產(chǎn)、應(yīng)收賬款池、經(jīng)營(yíng)

性物業(yè)融資等。

(3)債券同業(yè)客戶類(lèi)基礎(chǔ)資產(chǎn)。指滿足債券發(fā)行人、同業(yè)客戶融資人融資

需求、理財(cái)資金投資配置等，且預(yù)期可實(shí)現(xiàn)回報(bào)的可投資資產(chǎn)或融資項(xiàng)目。

5.理財(cái)資金/自有資金投資運(yùn)用面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

5.1信用風(fēng)險(xiǎn)

非信貸業(yè)務(wù)的最終兌付取決于資金投入的標(biāo)的資產(chǎn)端即基礎(chǔ)資產(chǎn)的還款能

力，基礎(chǔ)資產(chǎn)的還款來(lái)源主要依靠融資人或相關(guān)企業(yè)還款、回購(gòu)、代償。

5.2操作風(fēng)險(xiǎn)

非信貸業(yè)務(wù)區(qū)別于銀行傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)，流程長(zhǎng)，環(huán)節(jié)多，作為新興業(yè)務(wù),

目前銀行IT系統(tǒng)等尚未完全跟上業(yè)務(wù)發(fā)展需求，更容易出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)。

非信貸業(yè)務(wù)具有“融資整進(jìn)整出”特征，由于交易結(jié)構(gòu)和法律關(guān)系復(fù)雜，融

資資金一般難以做到“受托支付”，融資投放到位與融資實(shí)際使用進(jìn)度存在時(shí)間

差，資金易被挪用，存在流向監(jiān)控難、操作風(fēng)險(xiǎn)把控難。

5.3法律風(fēng)險(xiǎn)

(1)非信貸業(yè)務(wù)因可能涉及多個(gè)法律主體而需簽署多套法律文本，且非標(biāo)

準(zhǔn)合同所占比例較大，故與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)合同相比，法律文本風(fēng)險(xiǎn)更高。

(2)非信貸業(yè)務(wù)多重交易嵌套，擔(dān)保法律主體及抵質(zhì)押權(quán)人為外部合作機(jī)

構(gòu)，為銀行主動(dòng)對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)處置增加了法律難度。

(3)在非信貸業(yè)務(wù)的交易結(jié)構(gòu)下，融資的貸款主體為信托公司等第三方機(jī)

構(gòu)，由于融資人的賬款資金回籠周期與信托融資還款期一般存在時(shí)間差，回籠資

金存放于融資人在銀行開(kāi)立的資金監(jiān)管賬戶，到期一次性劃入信托專戶償還信托

融資，但資金監(jiān)管賬戶在法律上無(wú)法對(duì)抗第三人,若融資人賬戶遭查封、凍結(jié)等，

將對(duì)非信貸資金安全形成較大風(fēng)險(xiǎn)。

5.4市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)基礎(chǔ)資產(chǎn)端的還款能力受市場(chǎng)波動(dòng)影響時(shí)，非信貸業(yè)務(wù)面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)

一些在銀行間市場(chǎng)及證券交易所市場(chǎng)交易的債券等標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)影

響比較直接。

5.5流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)基礎(chǔ)資產(chǎn)端的還款能力受資產(chǎn)變現(xiàn)能力影響時(shí)，非信貸業(yè)務(wù)面臨流動(dòng)性風(fēng)

險(xiǎn)。

5.6合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

由于非信貸業(yè)務(wù)具有交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜、投資標(biāo)的復(fù)雜(包括基礎(chǔ)資產(chǎn)及基于基

礎(chǔ)資產(chǎn)為開(kāi)展設(shè)置的衍生權(quán)利)、涉及非銀行合作機(jī)構(gòu)等特點(diǎn)，適用的監(jiān)管規(guī)定

來(lái)源復(fù)雜，且監(jiān)管要求、監(jiān)管政策還可能發(fā)生變化和補(bǔ)充，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和把控

難度較大。

開(kāi)展非信貸業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)具體交易安排，審慎識(shí)別、評(píng)估和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，包

括但不限于以下方面：

(1)投資標(biāo)的合法合規(guī)。其中，應(yīng)特別注意不同投資資金來(lái)源和投資標(biāo)的

匹配可能產(chǎn)生的相關(guān)合規(guī)問(wèn)題，如直投不能違反商業(yè)銀行法及銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)章對(duì)

銀行投資的禁止和限制性規(guī)定，理財(cái)資金投向高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)需與客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力

相適應(yīng)等監(jiān)管要求。

(2)投資標(biāo)的、合作機(jī)構(gòu)適用跨業(yè)的監(jiān)管規(guī)定。不同的投資工具適用證券

業(yè)、信托業(yè)相關(guān)市場(chǎng)監(jiān)管規(guī)定；不同的合作機(jī)構(gòu)參與非信貸業(yè)務(wù)，不僅需適用其

所在行業(yè)對(duì)資產(chǎn)管理和信托業(yè)務(wù)的相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，還應(yīng)注意所選擇合作機(jī)構(gòu)開(kāi)展

有關(guān)業(yè)務(wù)在經(jīng)營(yíng)范圍、資質(zhì)方面是否適格，是否符合所在行業(yè)監(jiān)管部門(mén)的具體機(jī)

構(gòu)監(jiān)管要求。

(3)需持續(xù)把握適用于各類(lèi)非信貸業(yè)務(wù)的監(jiān)管要求的變化情況，確保非信

貸業(yè)務(wù)開(kāi)展持續(xù)合規(guī)，在業(yè)務(wù)創(chuàng)新的情況下尤需審慎識(shí)別評(píng)估法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

(4)開(kāi)展通過(guò)集團(tuán)子公司進(jìn)行的非信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)注意符合銀監(jiān)會(huì)關(guān)于并表

監(jiān)管方面關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)隔離、內(nèi)部交易、集中度管理和通道類(lèi)業(yè)務(wù)方面的監(jiān)管要求。

5.7投資管理風(fēng)險(xiǎn)

主要包括理財(cái)資金投資管理人的投資管理風(fēng)險(xiǎn)與交易對(duì)手方風(fēng)險(xiǎn)。投資管理

風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于投資團(tuán)隊(duì)的專業(yè)程度、理財(cái)經(jīng)驗(yàn)以及交易活動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。交易

對(duì)手方風(fēng)險(xiǎn)是指由于理財(cái)資金投資交易活動(dòng)中涉及第三方交易對(duì)手，面臨交易對(duì)

手不履約的信用風(fēng)險(xiǎn)。

6,非信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

包括理財(cái)募集資金對(duì)接資產(chǎn)、銀行自有資金直投在內(nèi)的非信貸業(yè)務(wù)，與傳統(tǒng)

信貸業(yè)務(wù)相比，除以上風(fēng)險(xiǎn)外，基于其復(fù)雜、間接多層次的交易、較傳統(tǒng)信貸更

寬泛的融資用途及與外部機(jī)構(gòu)合作，還有以下顯著的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)：

6.1基礎(chǔ)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)

非信貸業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)仍是企業(yè)債務(wù)，還款資金來(lái)源于基礎(chǔ)資產(chǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)主要由

于宏觀經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)景氣度運(yùn)行、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、融資人自身信用資質(zhì)等因素

及變化導(dǎo)致融資人不能及時(shí)、足額償還債務(wù)。

6.2間接多層交易結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

6.2.1法律關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)

敘做非信貸業(yè)務(wù)，由于需通過(guò)一個(gè)或多個(gè)連續(xù)的交易完成資金的投放和收回,

涉及多個(gè)法律主體、產(chǎn)生多組法律關(guān)系以及一系列合同/協(xié)議文本，權(quán)利和義務(wù)

依賴于當(dāng)事各方協(xié)商和約定。由于流程長(zhǎng)、環(huán)節(jié)多，在這種復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)下，若

各當(dāng)事方權(quán)利義務(wù)和責(zé)任界定不清，承擔(dān)的責(zé)任和利益分配約定不明確，一旦發(fā)

生糾紛和爭(zhēng)議，可能影響非信貸業(yè)務(wù)本金及收益的安全收回。

如在公司類(lèi)資產(chǎn)非信貸業(yè)務(wù)中，部分業(yè)務(wù)是以信托公司或資管公司投資或受

讓融資人所持應(yīng)收賬款、票據(jù)資產(chǎn)或收益權(quán)等方式達(dá)到給予融資人融資的目的。

該融資方式是以外部合作機(jī)構(gòu)與融資人簽訂資產(chǎn)/權(quán)益的轉(zhuǎn)讓協(xié)議，形成資產(chǎn)買(mǎi)

賣(mài)關(guān)系，各方的權(quán)利和義務(wù)主要依賴于合同約定，不享有債權(quán)人在法律上一切權(quán)

益。其存在的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

（1）外部合作機(jī)構(gòu)受讓的資產(chǎn)實(shí)際價(jià)值與評(píng)估值不符，如應(yīng)收賬款存在瑕

疵等導(dǎo)致減值。

（2）基礎(chǔ)資產(chǎn)變現(xiàn)能力不足，非信貸業(yè)務(wù)以受讓資產(chǎn)方式給予融資人融資，

退出主要依賴標(biāo)的應(yīng)收賬款、票據(jù)資產(chǎn)的變現(xiàn)，如票據(jù)到期后未兌付、應(yīng)收賬款

未正?；鼗\，將導(dǎo)致第一還款來(lái)源落空。

（3）融資人回購(gòu)安排不明確，在基礎(chǔ)資產(chǎn)未正常變現(xiàn)時(shí)，如無(wú)回購(gòu)安排，

將使非信貸業(yè)務(wù)直接暴露風(fēng)險(xiǎn)。

（4）合同約定不清晰，責(zé)任和利益分配約定不明，一旦發(fā)生爭(zhēng)議，將直接

影響非信貸業(yè)務(wù)安全。

6.2.2交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

（1）由于信托公司、證券（基金）公司等外部合作機(jī)構(gòu)與融資人直接簽訂

貸款合同和抵質(zhì)押合同等，理財(cái)產(chǎn)品投資者及交行均不直接處于債權(quán)人和抵質(zhì)押

權(quán)人地位，因此，資金的安全還將受到交易對(duì)手的外部合作機(jī)構(gòu)信用資質(zhì)及其對(duì)

信托貸款管理能力和實(shí)效的影響，包括交易對(duì)手對(duì)融資用途、融資人、保證人和

押品的管理。如外部合作機(jī)構(gòu)履行債權(quán)人或權(quán)益持有人等職責(zé)缺位，以及與交行

配合不力等，將導(dǎo)致融資人無(wú)法按期償還融資風(fēng)險(xiǎn)。

（2）初始委托人的法律風(fēng)險(xiǎn)。在“受讓信托受益權(quán)”模式下，初始委托人

設(shè)立信托計(jì)劃、并將信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓給理財(cái)資金或交行自有資金。若初始委托人

破產(chǎn)清算，在未辦理受益權(quán)轉(zhuǎn)讓登記情況下，其信托計(jì)劃項(xiàng)下信托財(cái)產(chǎn)將被認(rèn)定

為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)而清算，近而影響交行權(quán)益。

6.2.3擔(dān)保權(quán)利行使風(fēng)險(xiǎn)

（1）對(duì)于非信貸業(yè)務(wù)，由于交行理財(cái)賬戶及交行不直接處于債權(quán)人、抵質(zhì)

押權(quán)人和資產(chǎn)受讓人地位，在行使抵質(zhì)押權(quán)利、追索權(quán)利（指追索應(yīng)收賬款出讓

方、票據(jù)前手等）時(shí)可能存在法律和操作上的障礙。如，信托存續(xù)期間，因交行

理財(cái)賬戶及交行不是抵質(zhì)押權(quán)人，不能直接處置抵質(zhì)押物；信托終止時(shí)，如信托

融資本息未全部收回，雖信托合同中約定信托公司應(yīng)將未收回融資（債權(quán)、抵質(zhì)

押權(quán)）原狀分配給交行，但受當(dāng)前司法實(shí)踐影響，可能因抵質(zhì)押權(quán)屬不能及時(shí)變

更登記等影響交行理財(cái)賬戶及交行行使債權(quán)和抵質(zhì)押權(quán)。

止匕外，若理財(cái)資金受讓信托受益權(quán)時(shí)不辦理轉(zhuǎn)讓登記，則存在無(wú)法對(duì)抗第三

方的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）與傳統(tǒng)信貸資產(chǎn)抵質(zhì)押債權(quán)銀行不同，非信貸業(yè)務(wù)中相關(guān)資產(chǎn)或權(quán)益

均抵質(zhì)押外部合作機(jī)構(gòu)，抵質(zhì)押權(quán)利人變化導(dǎo)致非信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有所上升。一是

在信貸業(yè)務(wù)已辦理資產(chǎn)或權(quán)益抵質(zhì)押情況下，非信貸業(yè)務(wù)抵質(zhì)押時(shí)，往往需辦理

分割和順位抵押手續(xù)，分割抵質(zhì)押資產(chǎn)為資產(chǎn)處置增加了難度，部分順位抵質(zhì)押

無(wú)法律依據(jù)（如公路收費(fèi)權(quán)質(zhì)押無(wú)順位質(zhì)押法律依據(jù)），存在抵質(zhì)押無(wú)效的風(fēng)險(xiǎn)。

二是在“資管計(jì)劃對(duì)接委托貸款”交易結(jié)構(gòu)中，部分地區(qū)登記部門(mén)明確資產(chǎn)或權(quán)

益只能抵質(zhì)押予銀行而不是委托方，在法律上該類(lèi)抵質(zhì)押方式亦存在抵質(zhì)押無(wú)效

的風(fēng)險(xiǎn)。

（3）對(duì)于采取委托債權(quán)投資業(yè)務(wù)模式的理財(cái)對(duì)接公司類(lèi)資產(chǎn)非信貸業(yè)務(wù)，

通過(guò)金融資產(chǎn)交易所平臺(tái)完成委托債權(quán)投資交易，未涉及外部合作機(jī)構(gòu)，但對(duì)于

附擔(dān)保債權(quán)的投資，由交行與擔(dān)保提供方簽署擔(dān)保合同、行使向保證人追償和處

置抵質(zhì)押物等擔(dān)保權(quán)利，在司法實(shí)踐中可能不被法院支持。止匕外，委托債權(quán)投資

業(yè)務(wù)模式下，交行同時(shí)作為理財(cái)產(chǎn)品投資者和融資人的代理人，系雙方代理，且

具體融資對(duì)象、金額、期限、利率、擔(dān)保方式等均由交行主導(dǎo)確定，因此，在融

資人未按時(shí)足額還本付息進(jìn)而影響理財(cái)本金及收益兌付的情況下，交行以受托人

不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)為由免除責(zé)任的主張可能難以得到法院支持，在理財(cái)產(chǎn)品實(shí)際收益率

低于預(yù)期收益率的情況下，如無(wú)法證明實(shí)際投資所得，交行還將面臨返還投資本

金并按照預(yù)期收益率向理財(cái)產(chǎn)品投資者兌付收益的可能。

6.3整放整收融資方式風(fēng)險(xiǎn)

非信貸業(yè)務(wù)資金投放，由于理財(cái)資金等來(lái)源分散，資金集聚投放、返還受產(chǎn)

品端有明確的資金起息和兌付時(shí)間要求約束，投放與回收往往“整放整收”，其

一次性投放方式與融資人實(shí)際資金分期使用需求不符，不能完全按客戶實(shí)際需求、

項(xiàng)目進(jìn)度要求分期按計(jì)劃投放；回收時(shí)一次性收回方式與還款資金分批籌集到位

進(jìn)度不符，不能完全按客戶及項(xiàng)目現(xiàn)金流把握還款節(jié)奏，存在時(shí)間錯(cuò)配，加上實(shí)

踐中非信貸業(yè)務(wù)資金用途使用約定較為寬泛，容易造成資金挪用、占用、融資人

財(cái)務(wù)費(fèi)用過(guò)大、集中還款壓力過(guò)大，融資人無(wú)法按期償還融資，影響非信貸業(yè)務(wù)

資金安全。

6.4外部合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

在非信貸業(yè)務(wù)中，外部合作機(jī)構(gòu)作為貸款或投資主體，與融資人直接簽訂借

款合同、投資協(xié)議、回購(gòu)協(xié)議以及抵質(zhì)押合同等，在法律上處債權(quán)人、標(biāo)的資產(chǎn)

和權(quán)益持有人、抵質(zhì)押權(quán)人地位，其資質(zhì)、管理能力、抵質(zhì)押權(quán)利的行使等對(duì)非

信貸業(yè)務(wù)資金運(yùn)用、存續(xù)期管理、本息償還、債權(quán)處置等業(yè)務(wù)安全有直接影響。

7.非信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理原則及交行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)角色

非信貸業(yè)務(wù)作為信貸業(yè)務(wù)的演變和衍生，依托基礎(chǔ)資產(chǎn)疊加、嵌套了復(fù)雜的

交易結(jié)構(gòu)和外部合作機(jī)構(gòu)參與方，從表面形式看銀行與實(shí)際融資人相分離，但實(shí)

質(zhì)上基礎(chǔ)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)仍因理財(cái)資金的“剛性兌付”仍然不折不扣傳導(dǎo)到銀行,

而且由于間接且多層嵌套、疊加，“整放整收”融資方式，融資用途寬泛，其風(fēng)

險(xiǎn)的隱蔽性、復(fù)雜性高于信貸業(yè)務(wù)，因此，必須在規(guī)范基礎(chǔ)上發(fā)展非信貸業(yè)務(wù)。

根據(jù)總行統(tǒng)一授信管理體制建設(shè)總體方案，交行需承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任(包括非法

律性質(zhì)信用風(fēng)險(xiǎn)，及需直接承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn))的非信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)納入統(tǒng)一授信體制

管理。

7.1總體原則

(1)獨(dú)立額度，統(tǒng)一管理?，F(xiàn)行監(jiān)管政策強(qiáng)調(diào)銀行須在理財(cái)對(duì)接資產(chǎn)、自

身信貸業(yè)務(wù)之間建立防火墻，有效隔離投資風(fēng)險(xiǎn)，且非信貸業(yè)務(wù)與信貸業(yè)務(wù)在風(fēng)

險(xiǎn)承擔(dān)、監(jiān)管環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)等方面存在明顯差異。因此，我行設(shè)立獨(dú)立的非信

貸業(yè)務(wù)額度體系。

非信貸業(yè)務(wù)額度是我行針對(duì)確定的具體基礎(chǔ)資產(chǎn)、交易結(jié)構(gòu)及合作機(jī)構(gòu)等,

給予融資人最大的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。非信貸業(yè)務(wù)額度以及自營(yíng)信貸業(yè)務(wù)需求核定的

授信額度合計(jì)組成了融資客戶的總敞口額度，形成我行為客戶提供全融資服務(wù)的

整體方案，并按照我行對(duì)客戶的業(yè)務(wù)策略進(jìn)行統(tǒng)一管理。

(2)審慎合規(guī)，制度先行。一是開(kāi)展非信貸業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵循有關(guān)法律法

規(guī)、監(jiān)管政策的規(guī)定，穩(wěn)健、規(guī)范發(fā)展。二是總行已初步建立起公司客戶非信貸

業(yè)務(wù)制度體系，并正根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需求，持續(xù)推進(jìn)制度建設(shè)。新的非信貸

業(yè)務(wù)類(lèi)型，應(yīng)在相關(guān)條線厘清風(fēng)險(xiǎn)和采取有效管控措施、總行完成制度建設(shè)后方

可開(kāi)展。全行公司客戶非信貸業(yè)務(wù)須在制度框架內(nèi)辦理，未經(jīng)審批不得敘做。

(3)明確職責(zé)，分工協(xié)作。各相關(guān)條線應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)辦法明確的職責(zé)分工，

協(xié)同推進(jìn)公司客戶非信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，與資產(chǎn)端相關(guān)的條線主要包括：業(yè)務(wù)

主管部門(mén)負(fù)責(zé)基礎(chǔ)資產(chǎn)業(yè)務(wù)拓展和開(kāi)展存續(xù)期管理；投資主管部門(mén)負(fù)責(zé)非信貸業(yè)

務(wù)交易結(jié)構(gòu)和外部合作機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管控，以及資產(chǎn)配置結(jié)構(gòu)管理；授信管理部門(mén)負(fù)

責(zé)非信貸業(yè)務(wù)額度評(píng)審；風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)牽頭組織和指導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理。

(4)內(nèi)生發(fā)展，穩(wěn)健增長(zhǎng)。當(dāng)前全行非信貸業(yè)務(wù)尚處規(guī)范發(fā)展初期，為保

持業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健增長(zhǎng)，應(yīng)貫徹“內(nèi)生發(fā)展”要求：一是非信貸業(yè)務(wù)所服務(wù)的融資

人應(yīng)主要集中于我行已有長(zhǎng)期業(yè)務(wù)合作、屬我行目標(biāo)客戶范圍的公司信貸客戶群。

二是非信貸業(yè)務(wù)選項(xiàng)擇戶和后續(xù)管理要求，應(yīng)當(dāng)參照我行較成熟的相關(guān)信貸政策

及管理要求執(zhí)行。由于非信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)更為復(fù)雜、處置難度遠(yuǎn)大于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，

因此其選項(xiàng)擇戶應(yīng)比傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)更加審慎、嚴(yán)格。非信貸業(yè)務(wù)應(yīng)限于我行各行

業(yè)信貸投向指引所列的積極進(jìn)入和支持類(lèi)客戶，不得投向限制進(jìn)入行業(yè)及細(xì)分子

行業(yè)、減退加固指令性名單內(nèi)客戶。防止出現(xiàn)外部監(jiān)管無(wú)禁止性規(guī)定導(dǎo)致非信貸

業(yè)務(wù)集中投向自營(yíng)公司信貸業(yè)務(wù)重點(diǎn)管控領(lǐng)域的情況。

7.2管理原則

(1)全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則。建立健全非信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、管理機(jī)制，

納入全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。相關(guān)非信貸業(yè)務(wù)主管和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)分工負(fù)責(zé)業(yè)

務(wù)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理，并實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)匯總監(jiān)控。

(2)業(yè)務(wù)隔離原則。非信貸業(yè)務(wù)應(yīng)在資產(chǎn)、賬務(wù)核算、組織機(jī)制等方面與

自營(yíng)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)隔離，建立防火墻，防止表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至銀行表內(nèi)，危及銀行

穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

(3)職責(zé)分離原則。非信貸業(yè)務(wù)應(yīng)實(shí)現(xiàn)前中后臺(tái)分離，建立橫向與縱向相

互監(jiān)督制約的機(jī)制，形成職責(zé)分工明確、業(yè)務(wù)流程清晰的管理體系。

(4)受托盡職原則。嚴(yán)格按照與客戶的委托協(xié)議，受人之托、盡職服務(wù)；

審慎評(píng)估非信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)控業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，及時(shí)披露相關(guān)信息。

(5)分類(lèi)管理原則。對(duì)非信貸業(yè)務(wù)實(shí)施分類(lèi)管理，明確不同非信貸業(yè)務(wù)的

管理部門(mén)、經(jīng)營(yíng)策略、準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、操作流程和風(fēng)險(xiǎn)控制措施。通過(guò)規(guī)范非信貸業(yè)

務(wù)管理，推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新和有效增長(zhǎng)，提升我行競(jìng)爭(zhēng)力和綜合效益。

(6)系統(tǒng)控制原則。著力構(gòu)建非信貸業(yè)務(wù)營(yíng)運(yùn)和管理IT系統(tǒng)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)系

統(tǒng)化的流程管理和風(fēng)險(xiǎn)控制。

7.3風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)角色

交通銀行作為投資管理人受托管理，充分關(guān)注理財(cái)資金投資運(yùn)作中面臨的各

種風(fēng)險(xiǎn)，承擔(dān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。交通銀行不承擔(dān)理財(cái)募集資金投資的信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)

險(xiǎn)。以自有資金投資的直投業(yè)務(wù)則直接承擔(dān)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。

8.非信貸業(yè)務(wù)相關(guān)當(dāng)事人及融資評(píng)審基本要求

交通銀行比照自營(yíng)貸款，建立非信貸業(yè)務(wù)評(píng)審管理機(jī)制o

8.1非信貸業(yè)務(wù)相關(guān)當(dāng)事人

（1）交通銀行。理財(cái)產(chǎn)品投資者代理人；直投業(yè)務(wù)的資金融出方。

（2）融資人。各類(lèi)符合準(zhǔn)入條件的借款人。

（3）擔(dān)保人。承擔(dān)擔(dān)保、回購(gòu)或代償責(zé)任的第三方。

（4）合作機(jī)構(gòu)。主要包括信托公司、證券公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、基金

公司等理財(cái)業(yè)務(wù)外部合作機(jī)構(gòu)。

8.2非信貸業(yè)務(wù)評(píng)審基本內(nèi)容要求

非信貸業(yè)務(wù)評(píng)審主要涉及兩個(gè)方面，一是融資人；二是基礎(chǔ)資產(chǎn)、交易結(jié)構(gòu)

及外部合作機(jī)構(gòu)。融資人及基礎(chǔ)資產(chǎn)評(píng)審的基本內(nèi)容要求：

（1）融資人主體資質(zhì)及與交通銀行和其他同業(yè)合作情況。

（2）融資人所屬行業(yè)及自身經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況。

（3）融資需求及還款能力。

（4）擔(dān)保/回購(gòu)及增信分析。

（5）定價(jià)分析。

8.3相關(guān)管理要求

8.3.1基本管理要求

（1）非信貸業(yè)務(wù)與授信業(yè)務(wù)相互獨(dú)立。不得通過(guò)占用或凍結(jié)融資人（或承

擔(dān)擔(dān)保/回購(gòu)等責(zé)任的第三方）授信額度以及“備用授信”等方式，敘做非信貸

業(yè)務(wù)。

嚴(yán)禁以“備用貸款”等各類(lèi)方式，為理財(cái)對(duì)接資產(chǎn)等業(yè)務(wù)提供直接或間接、

顯性或隱性的擔(dān)?；蚧刭?gòu)承諾。

（2）對(duì)非信貸業(yè)務(wù)，敘做前應(yīng)按業(yè)務(wù)流程獲批相應(yīng)非信貸額度后，方可敘

做或由理財(cái)資金投資對(duì)接。

（3）非信貸業(yè)務(wù)額度針對(duì)融資人和具體基礎(chǔ)資產(chǎn)項(xiàng)目的信用狀況實(shí)行按筆

核定。收回投資后，對(duì)應(yīng)的非信貸業(yè)務(wù)余額及額度清零。

（4）非信貸業(yè)務(wù)大類(lèi)之間、分類(lèi)之間不得設(shè)置組合額度。未經(jīng)審批同意不

得調(diào)整為其他非信貸業(yè)務(wù)額度。

（5）不得審批發(fā)放與各級(jí)貸審會(huì)及授信部門(mén)否決信貸項(xiàng)目相關(guān)的類(lèi)信貸項(xiàng)

目，不得受理不符合前置條件項(xiàng)目的審批。

（6）對(duì)于額度生效，要有切實(shí)的審查依據(jù)，要以制度和非信貸業(yè)務(wù)批復(fù)為

標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格遵守崗位職責(zé)，不得受業(yè)務(wù)部門(mén)壓力或迎合人情隨意變通。

（7）要遵守授權(quán)規(guī)定，嚴(yán)禁越權(quán)超限審批發(fā)放業(yè)務(wù)，不得采取先生效額度、

后報(bào)審批的逆流程操作，不得對(duì)上級(jí)行明令禁止的業(yè)務(wù)通過(guò)變換標(biāo)的或名稱而私

下生效額度。

（8）鑒于監(jiān)管政策禁止銀行對(duì)理財(cái)資金投資的非標(biāo)準(zhǔn)債權(quán)資產(chǎn)提供任何形

式的擔(dān)保，敘做非信貸業(yè)務(wù)，若接受其他銀行的擔(dān)?；蛟鲂?，應(yīng)充分關(guān)注合規(guī)性

風(fēng)險(xiǎn)和資金風(fēng)險(xiǎn)。

8.3.2重點(diǎn)管控指標(biāo)

（1）單一客戶集中度：?jiǎn)我还究蛻舴切艠I(yè)務(wù)貸額度不超過(guò)交行公司客戶

非信貸業(yè)務(wù)余額的10%；

（2）單一集團(tuán)客戶集中度：?jiǎn)我黄髽I(yè)集團(tuán)下屬各企業(yè)非信貸業(yè)務(wù)額度之和

不超過(guò)交行公司客戶非信貸業(yè)務(wù)余額的15%0

（3）前10大客戶集中度：余額最大10家客戶非信貸業(yè)務(wù)余額之和不超過(guò)

交行公司客戶非信貸業(yè)務(wù)余額的50%；

（4）行業(yè)集中度：?jiǎn)我恍袠I(yè)（交行行業(yè)分類(lèi)口徑）非信貸業(yè)務(wù)余額不超過(guò)

交行公司客戶非信貸余額的20%;

（5）期限配置指標(biāo)：業(yè)務(wù)期限3年以上的非信貸業(yè)務(wù)余額不超過(guò)交行公司

客戶非信貸余額的50%o

原則上各項(xiàng)指標(biāo)均不得突破，如確有特殊要求需突破的，須按規(guī)定要求提交

審批。

8.3.3投向管理要求

（1）不介入“兩高一剩”行業(yè)客戶，主要指納入限額（領(lǐng)額）管控范圍的

鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、風(fēng)電設(shè)備、電解鋁、船舶等行業(yè)。

（2）不介入房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)客戶和項(xiàng)目，包括開(kāi)發(fā)企業(yè)和土地儲(chǔ)備機(jī)構(gòu)，

以及以房地產(chǎn)企業(yè)股權(quán)為標(biāo)的的融資項(xiàng)目。對(duì)政府回購(gòu)性質(zhì)保障性住房項(xiàng)目，省

級(jí)（副省級(jí)）城市土地儲(chǔ)備項(xiàng)目可擇優(yōu)支持。

（3）不介入存在層級(jí)偏低、債務(wù)率過(guò)高等問(wèn)題的地方政府融資平臺(tái)性質(zhì)企

業(yè)。理財(cái)對(duì)接非信貸業(yè)務(wù)不介入仍按平臺(tái)管理的政府融資平臺(tái)企業(yè)。

（4）除支持類(lèi)總行直管集團(tuán)客戶、蘊(yùn)通五星級(jí)（含）以上客戶新設(shè)子公司

外，公司類(lèi)非信貸業(yè)務(wù)僅介入PD評(píng)級(jí)1-8（含）級(jí)客戶、其中應(yīng)收賬款池融資

類(lèi)型業(yè)務(wù)的僅介入PD評(píng)級(jí)1-7（含）級(jí)客戶，投行類(lèi)非信貸業(yè)務(wù)僅介入PD評(píng)級(jí)

1-7（含）級(jí)客戶、其中合伙企業(yè)份額/公司股權(quán)投資類(lèi)型業(yè)務(wù)僅介入PD評(píng)級(jí)1-

6（含）級(jí)客戶。

9.定價(jià)策略

非信貸業(yè)務(wù)不占用信貸資源、經(jīng)濟(jì)資本消耗相對(duì)較低，但卻具有資金來(lái)源成

本高，以及由于復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)、外部合作機(jī)構(gòu)介入及部分業(yè)務(wù)資金用途更寬泛所

導(dǎo)致的高風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，非信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)需由較信貸業(yè)務(wù)更高的溢價(jià)來(lái)予以補(bǔ)償。

（1）全行應(yīng)把定價(jià)作為非信貸業(yè)務(wù)方案的重要因素，在將總行業(yè)務(wù)主管部

門(mén)定期下發(fā)的對(duì)接資產(chǎn)指導(dǎo)價(jià)格作為客戶融資成本定價(jià)底線的基礎(chǔ)上，充分考慮

業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，以及我行中間業(yè)務(wù)收入、合作機(jī)構(gòu)管理費(fèi)用及過(guò)橋方費(fèi)用等加點(diǎn)

要求。

（2）公司類(lèi)融資項(xiàng)目的定價(jià)，原則上應(yīng)在交行對(duì)同一客戶自營(yíng)貸款利率的

基礎(chǔ)上再行上浮。對(duì)于交易結(jié)構(gòu)相對(duì)復(fù)雜、融資用途和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)等與公司信貸業(yè)

務(wù)有明顯差異的投行類(lèi)融資項(xiàng)目，應(yīng)大幅提高定價(jià)要求，以有效平衡風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。

第二章架構(gòu)與職責(zé)

1.高管層及信貸執(zhí)行官

高管層及信貸執(zhí)行官負(fù)責(zé)實(shí)施總行確定的非信貸業(yè)務(wù)總體發(fā)展戰(zhàn)略，建立并維護(hù)

有效的非信貸業(yè)務(wù)評(píng)審管理體系，確保各項(xiàng)職責(zé)有效履行。

2.非信貸評(píng)審委員會(huì)

2.1總行非信貸評(píng)審委員會(huì)

總行非信貸評(píng)審委員會(huì)為高級(jí)管理層下設(shè)的專門(mén)委員會(huì)，屬于全面風(fēng)險(xiǎn)管理

委員會(huì)的專設(shè)機(jī)構(gòu)，對(duì)非信貸業(yè)務(wù)資產(chǎn)端信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)審，通過(guò)集體審議，向

有權(quán)簽批人提供評(píng)審意見(jiàn)。

非信貸評(píng)審委員會(huì)審議范圍是經(jīng)總行授信部復(fù)審后須提交評(píng)審會(huì)評(píng)審的各

類(lèi)轉(zhuǎn)型和新興業(yè)務(wù)非信貸業(yè)務(wù)額度及其額度安排。

2.2省直分行非信貸評(píng)審委員會(huì)

開(kāi)展公司客戶非信貸業(yè)務(wù)的各省直分行均應(yīng)設(shè)立評(píng)審會(huì)，通過(guò)集體審議，向

有權(quán)審批人提供評(píng)審意見(jiàn)。評(píng)審會(huì)審議對(duì)象為經(jīng)省直分行授信管理部評(píng)審后需提

交評(píng)審會(huì)審議的“單項(xiàng)申報(bào)”模式下的公司客戶非信貸業(yè)務(wù)額度及其額度安排,

包括融資人、融資項(xiàng)目、交易結(jié)構(gòu)、外部合作機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)定價(jià)，以及相應(yīng)的非信

貸業(yè)務(wù)額度要素、提用條件等。

3.授信管理部門(mén)

總分行授信管理部門(mén)承擔(dān)非信貸業(yè)務(wù)評(píng)審職責(zé)，負(fù)責(zé)：

（1）配合非信貸業(yè)務(wù)主管部門(mén)制訂各類(lèi)非信貸業(yè)務(wù)管理辦法。

（2）制定非信貸業(yè)務(wù)評(píng)審辦法。

（3）根據(jù)監(jiān)管規(guī)定、交行評(píng)審辦法及相關(guān)投向指引，對(duì)分行提交的各類(lèi)非信

貸業(yè)務(wù)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審。

4.非信貸業(yè)務(wù)管理及經(jīng)營(yíng)部門(mén)

4.1資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中心（資產(chǎn)管理部）

總行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中心/資產(chǎn)管理部承擔(dān)理財(cái)募集資金對(duì)接資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的

牽頭管理和投資主管職責(zé)，負(fù)責(zé)：

（1）在非信貸業(yè)務(wù)部門(mén)提交的符合本手冊(cè)規(guī)定可投資條件的信托受益權(quán)和

資管計(jì)劃項(xiàng)目中，根據(jù)資金規(guī)模、流動(dòng)性管理、風(fēng)險(xiǎn)收益要求，以及基礎(chǔ)資產(chǎn)行

業(yè)、區(qū)域和客戶結(jié)構(gòu)配置等要求，選擇項(xiàng)目進(jìn)行投資。

（2）牽頭開(kāi)展資產(chǎn)的投資運(yùn)作及其日常流動(dòng)性管理；牽頭并會(huì)同相關(guān)部門(mén)

做好理財(cái)業(yè)務(wù)突發(fā)事件應(yīng)急管理。

（3）制訂和完善業(yè)務(wù)管理辦法。

（4）開(kāi)展基礎(chǔ)資產(chǎn)組合管理，優(yōu)化結(jié)構(gòu)配置，確保符合交行信貸政策要求

和流動(dòng)性管理要求。

（5）確認(rèn)業(yè)務(wù)交易結(jié)構(gòu)，簽署相關(guān)的協(xié)議。

（6）負(fù)責(zé)理財(cái)業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)、分析和管理。

（7）投資對(duì)接、收回投資時(shí)，將相關(guān)數(shù)據(jù)信息通知發(fā)起該項(xiàng)基礎(chǔ)資產(chǎn)的總

分行公司或投行部門(mén)。

（8）指導(dǎo)、協(xié)助理財(cái)對(duì)接資產(chǎn)非信貸業(yè)務(wù)的存續(xù)期管理。

（9）配合非信貸業(yè)務(wù)相關(guān)主管部門(mén)開(kāi)展理財(cái)對(duì)接資產(chǎn)非信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和

培訓(xùn)。

（10）負(fù)責(zé)全行理財(cái)業(yè)務(wù)運(yùn)行情況報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理情況報(bào)告。

4.2公司機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)

總分行公司機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部是非信貸業(yè)務(wù)公司類(lèi)（含自有資金投資）基礎(chǔ)資產(chǎn)的

主管部門(mén)。

4.2.1總行公司機(jī)構(gòu)部

負(fù)責(zé):

(1)根據(jù)理財(cái)對(duì)接公司類(lèi)資產(chǎn)、公司類(lèi)資產(chǎn)投資非信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展要求，對(duì)

全行公司條線承擔(dān)的客戶關(guān)系管理、盡職調(diào)查、業(yè)務(wù)條件落實(shí)等工作進(jìn)行管理。

(2)配合業(yè)務(wù)主管部門(mén)制定相關(guān)業(yè)務(wù)管理辦法，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況、外

部市場(chǎng)環(huán)境及盡管規(guī)定，完善交易模式，豐富業(yè)務(wù)品種。

(3)負(fù)責(zé)對(duì)分行提交的理財(cái)對(duì)接公司類(lèi)資產(chǎn)、公司類(lèi)資產(chǎn)投資非信貸業(yè)務(wù)

申請(qǐng)開(kāi)展總行初審。

(4)開(kāi)展定期非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)和不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，從客戶準(zhǔn)入、行業(yè)投向、

定價(jià)、用途監(jiān)控和存續(xù)期管理等維度指導(dǎo)督促分行合規(guī)穩(wěn)健開(kāi)展非信貸業(yè)務(wù)。

(5)負(fù)責(zé)全行理財(cái)對(duì)接公司類(lèi)資產(chǎn)、公司類(lèi)資產(chǎn)投資非信貸業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)推

動(dòng)、業(yè)務(wù)分析與監(jiān)控、業(yè)務(wù)指導(dǎo)及培訓(xùn)。

4.2.2分行公司機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)

負(fù)責(zé)：

(1)主導(dǎo)理財(cái)對(duì)接公司類(lèi)資產(chǎn)、公司類(lèi)資產(chǎn)投資非信貸業(yè)務(wù)的項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)和

盡職調(diào)查，并組織前臺(tái)經(jīng)營(yíng)單位參與盡職調(diào)查，對(duì)盡職調(diào)查的全面性和準(zhǔn)確性負(fù)

主

貝。

(2)厘清業(yè)務(wù)交易結(jié)構(gòu)，選擇外部合作機(jī)構(gòu)，分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效

管控措施。

(3)發(fā)起業(yè)務(wù)申報(bào)，組織申報(bào)材料。

(4)向總行資管中心/金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)中心提出投資對(duì)接申請(qǐng)。

(5)做好存續(xù)期管理，是存續(xù)期管理的主要責(zé)任部門(mén)，承擔(dān)項(xiàng)目盡職調(diào)查、

存續(xù)期管理、應(yīng)急管理的直接責(zé)任，當(dāng)出現(xiàn)盡職調(diào)查未能真實(shí)、準(zhǔn)確、充分地披

露業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或存續(xù)期管理、應(yīng)急管理不到位等情況導(dǎo)致交行發(fā)生損失的，視情況

追究省直分行業(yè)務(wù)主管部門(mén)相關(guān)人員、負(fù)責(zé)人責(zé)任。

(6)對(duì)外部合作機(jī)構(gòu)開(kāi)展有效管理。

(7)配合分行相關(guān)部門(mén)做好業(yè)務(wù)應(yīng)急管理。

(8)對(duì)本行提供的基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行投資對(duì)接、收回投資時(shí)，在NCS系統(tǒng)(531

上線分行利用531系統(tǒng))中進(jìn)行本行相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)登記工作.

(9)按月匯總本行理財(cái)對(duì)接公司類(lèi)資產(chǎn)、公司類(lèi)資產(chǎn)投資非信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，

做好臺(tái)賬登記工作，并于月初5個(gè)工作日內(nèi)填列《信托受益權(quán)和資管計(jì)劃投資業(yè)

務(wù)報(bào)表》等，報(bào)總行公司部和資管中心、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)中心。

(10)牽頭開(kāi)展本行理財(cái)對(duì)接公司類(lèi)資產(chǎn)、公司類(lèi)資產(chǎn)投資非信貸業(yè)務(wù)的指

導(dǎo)和培訓(xùn)等。

4.3投資銀行部門(mén)

總分行投資銀行部門(mén)是理財(cái)對(duì)接投行類(lèi)資產(chǎn)、投行類(lèi)資產(chǎn)投資非信貸業(yè)務(wù)基

礎(chǔ)資產(chǎn)的主管部門(mén)。

4.3.1總行投資銀行業(yè)務(wù)中心(投資銀行部)

負(fù)責(zé)：

(1)根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)展要求，對(duì)全行投行條線承擔(dān)的客戶關(guān)系管理、盡職調(diào)查、

業(yè)務(wù)條件落實(shí)等工作進(jìn)行管理。

(2)牽頭制訂業(yè)務(wù)管理辦法，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況、外部市場(chǎng)環(huán)境及監(jiān)管

規(guī)定，及時(shí)牽頭辦法修訂工作，完善交易模式，豐富業(yè)務(wù)品種。

(3)開(kāi)展定期非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)和不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，從客戶準(zhǔn)入、行業(yè)投向、

定價(jià)、用途監(jiān)控和存續(xù)期管理等維度指導(dǎo)督促分行合規(guī)穩(wěn)健開(kāi)展本業(yè)務(wù)。

(4)根據(jù)總行授信部的需要提供配合工作，列席非信貸業(yè)務(wù)評(píng)審委員會(huì)。

4.3.2分行投行業(yè)務(wù)主管部門(mén)

負(fù)責(zé)：

(1)主導(dǎo)理財(cái)對(duì)接投行類(lèi)資產(chǎn)、投行類(lèi)資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)的項(xiàng)目營(yíng)銷(xiāo)和盡職調(diào)

查，并組織前臺(tái)經(jīng)營(yíng)單位參與盡職調(diào)查，對(duì)盡職調(diào)查的全面性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

(2)厘清業(yè)務(wù)交易結(jié)構(gòu)，選擇外部合作機(jī)構(gòu)，分析相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并采取有效

管控措施。

(3)發(fā)起業(yè)務(wù)申報(bào)，組織申報(bào)材料。

(4)向總行投資銀行業(yè)務(wù)中心提出投資條件確認(rèn)，向總行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中

心/總行金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)中心提出投資對(duì)接申請(qǐng)。

(5)做好存續(xù)期管理，是存續(xù)期管理的主要責(zé)任部門(mén)，承擔(dān)項(xiàng)目盡職調(diào)查、

存續(xù)期管理、應(yīng)急管理的直接責(zé)任，當(dāng)出現(xiàn)盡職調(diào)查未能真實(shí)、準(zhǔn)確、充分地披

露業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或存續(xù)期管理、應(yīng)急管理不到位等情況導(dǎo)致交行發(fā)生損失的，視情況

追究省直分行業(yè)務(wù)主管部門(mén)相關(guān)人員、負(fù)責(zé)人責(zé)任。

(6)對(duì)外部合作機(jī)構(gòu)開(kāi)展有效管理。

(7)配合分行相關(guān)部門(mén)做好業(yè)務(wù)應(yīng)急管理。

（8）對(duì)本行提供的基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行投資對(duì)接、收回投資時(shí)，在NCS系統(tǒng)（531

上線分行利用531系統(tǒng)）中進(jìn)行本行相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)登記工作。

（9）按月匯總本行本業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，做好臺(tái)賬登記工作，并于月初5個(gè)工作日

內(nèi)填列《投行類(lèi)理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)表》、《信托受益權(quán)和資管計(jì)劃投資業(yè)務(wù)報(bào)表》，報(bào)

總行投資銀行業(yè)務(wù)中心和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中心/金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)中心。

（10）牽頭開(kāi)展理財(cái)對(duì)接投行類(lèi)資產(chǎn)、投行類(lèi)資產(chǎn)投資非信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和

培訓(xùn)。

4.4金融機(jī)構(gòu)部門(mén)

總行金融機(jī)構(gòu)部制定外部合作金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入名單，并根據(jù)監(jiān)管要求及與交行

業(yè)務(wù)合作情況動(dòng)態(tài)調(diào)整。

4.5金融市場(chǎng)部門(mén)

總行金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)中心（金融市場(chǎng)部）是公司類(lèi)資產(chǎn)投資、投行類(lèi)資產(chǎn)投資

（統(tǒng)稱為直投業(yè)務(wù)）的牽頭管理部門(mén)和投資主管部門(mén)。負(fù)責(zé)：

（1）牽頭制定和完善公司類(lèi)、投行類(lèi)資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)管理辦法。

（2）在公司業(yè)務(wù)部門(mén)或投行業(yè)務(wù)部門(mén)提交的符合規(guī)定可投資條件的信托受

益權(quán)和資管計(jì)劃項(xiàng)目中，根據(jù)資金規(guī)模、流動(dòng)性管理、風(fēng)險(xiǎn)收益要求，以及基礎(chǔ)

資產(chǎn)行業(yè)、區(qū)域和客戶結(jié)構(gòu)配置等要求，選擇項(xiàng)目進(jìn)行投資。

（3）開(kāi)展基礎(chǔ)資產(chǎn)組合管理，優(yōu)化結(jié)構(gòu)配置，確保符合交行信貸政策要求

和流動(dòng)性管理要求。

（4）確認(rèn)業(yè)務(wù)交易結(jié)構(gòu)，簽署與直投業(yè)務(wù)相關(guān)的協(xié)議。

（5）牽頭開(kāi)展投行類(lèi)資產(chǎn)的投資運(yùn)作及其日常流動(dòng)性管理；牽頭并會(huì)同相

關(guān)部門(mén)做好直投業(yè)務(wù)突發(fā)事件應(yīng)急管理。

（6）負(fù)責(zé)直投業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)、分析和管理。

（7）投資對(duì)接、收回投資時(shí)，將相關(guān)數(shù)據(jù)信息通知發(fā)起該項(xiàng)基礎(chǔ)資產(chǎn)的省

直分行公司部或投行部。

5.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

5.1風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

總分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)承擔(dān)理財(cái)對(duì)接資產(chǎn)、直投非信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。

負(fù)責(zé)：

（1）將非信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，會(huì)同相關(guān)部門(mén)對(duì)非信貸業(yè)

務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面評(píng)估。

(2)協(xié)助開(kāi)展非信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，負(fù)責(zé)明確風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)政策要求，

指導(dǎo)各經(jīng)營(yíng)單位開(kāi)展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作。

(3)會(huì)同相關(guān)部門(mén)進(jìn)行非信貸業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測(cè)。

(4)做好非信貸業(yè)務(wù)的平行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作。

(5)配合非信貸業(yè)務(wù)相關(guān)主管部門(mén)開(kāi)展非信貸業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和培訓(xùn)。

(6)配合做好非信貸業(yè)務(wù)突發(fā)事件應(yīng)急管理。

5.2放款中心

分行放款中心負(fù)責(zé)審查非信貸業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件(包括相應(yīng)非信貸業(yè)務(wù)額度提用

條件)落實(shí)情況等。

6.資產(chǎn)保全部門(mén)

總分行資產(chǎn)保全部門(mén)承擔(dān)非信貸業(yè)務(wù)的資產(chǎn)保全和處置職責(zé)。負(fù)責(zé)：

(1)負(fù)責(zé)會(huì)同相關(guān)部門(mén)對(duì)需要采取保全清收措施的已降入監(jiān)察名單和不良

類(lèi)的非信貸業(yè)務(wù)項(xiàng)目的融資人進(jìn)行追索或清收工作。

(2)配合相關(guān)部門(mén)做好非信貸業(yè)務(wù)突發(fā)事件的應(yīng)急管理。

7.法律合規(guī)部門(mén)

總分行法律合規(guī)部門(mén)承擔(dān)非信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)審核職責(zé)。負(fù)責(zé)：

(1)按照《交通銀行業(yè)務(wù)規(guī)章制度合規(guī)性審核暫行辦法》(交銀辦(2010)

181號(hào))審查相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章制度。

(2)按照《交通銀行合同性文件法律審查辦法》的規(guī)定，履行格式合同制

定、修改和法律審查職責(zé)。

8.資產(chǎn)托管部門(mén)

總分行資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)中心(資產(chǎn)托管部)承擔(dān)我行托管的非信貸業(yè)務(wù)資產(chǎn)的

托管、資金清算、資金保管和會(huì)計(jì)計(jì)量等相關(guān)工作。

9.預(yù)算財(cái)務(wù)部門(mén)

總行預(yù)算財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)非信貸業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算規(guī)則的制定。

10.營(yíng)運(yùn)管理部門(mén)

總行營(yíng)運(yùn)管理部負(fù)責(zé)根據(jù)總行預(yù)算財(cái)務(wù)部制定的會(huì)計(jì)核算規(guī)則，制定非信貸

業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算辦法。

11.金融服務(wù)中心(營(yíng)業(yè)部)

總行金融服務(wù)中心（營(yíng)業(yè)部）負(fù)責(zé)按照會(huì)計(jì)核算辦法的要求，對(duì)非信貸業(yè)務(wù)

進(jìn)行會(huì)計(jì)核算和資金清算。

12.審計(jì)監(jiān)督部門(mén)

（1）總行審計(jì)監(jiān)督局負(fù)責(zé)全行對(duì)非信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。

（2）各級(jí)審計(jì)監(jiān)督部門(mén)應(yīng)將非信貸業(yè)務(wù)納入日常審計(jì)范圍。

13.發(fā)起分行

（1）省直分行

發(fā)起分行負(fù)責(zé)向總行提出非信貸業(yè)務(wù)申請(qǐng)，并承擔(dān)業(yè)務(wù)存續(xù)期的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)

任，分行應(yīng)建立健全內(nèi)部管理組織架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

（2）發(fā)起人

公司客戶非信貸業(yè)務(wù)須由省直分行業(yè)務(wù)主管部門(mén)具備相應(yīng)資質(zhì)的業(yè)務(wù)人員

發(fā)起（具體資質(zhì)要求由總行業(yè)務(wù)主管部門(mén)明確），不得由支行等前臺(tái)經(jīng)營(yíng)單位人

員直接發(fā)起。非信貸業(yè)務(wù)發(fā)起人主導(dǎo)非信貸業(yè)務(wù)盡調(diào)，負(fù)責(zé)包括基礎(chǔ)資產(chǎn)、交易

結(jié)構(gòu)（含外部合作機(jī)構(gòu)）在內(nèi)的整體業(yè)務(wù)方案設(shè)計(jì)，并組織開(kāi)展存續(xù)期管理。

（3）前臺(tái)經(jīng)營(yíng)單位

省直分行前臺(tái)經(jīng)營(yíng)單位在省直分行業(yè)務(wù)主管部門(mén)組織下，參與項(xiàng)目盡職調(diào)查、

存續(xù)期管理、應(yīng)急管理等工作，經(jīng)營(yíng)單位客戶經(jīng)理仍是非信貸業(yè)務(wù)具體項(xiàng)目盡職

調(diào)查、存續(xù)期管理、應(yīng)急管理的第一責(zé)任人。當(dāng)出現(xiàn)非信貸業(yè)務(wù)盡職調(diào)查未能真

實(shí)、準(zhǔn)確、充分地披露業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或存續(xù)期管理、應(yīng)急管理不到位等情況導(dǎo)致交行

發(fā)生經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失的，視情況追究前臺(tái)經(jīng)營(yíng)單位客戶經(jīng)理、負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

第三章業(yè)務(wù)模式及基礎(chǔ)交易結(jié)構(gòu)

1.業(yè)務(wù)模式及基礎(chǔ)交易結(jié)構(gòu)類(lèi)型

1.1受讓信托受益權(quán)業(yè)務(wù)模式

以信托公司為外部合作機(jī)構(gòu)。

1.2信托計(jì)劃對(duì)接資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)模式

以信托公司為外部合作機(jī)構(gòu)。

1.3投資資產(chǎn)管理計(jì)劃業(yè)務(wù)模式

根據(jù)外部合作機(jī)構(gòu)的不同，分為以證券（基金）公司和信托公司為合作機(jī)構(gòu)

開(kāi)展的業(yè)務(wù)模式、僅以證券（基金）公司為外部合作機(jī)構(gòu)開(kāi)展的業(yè)務(wù)模式。具體

業(yè)務(wù)模式為：

（1）資產(chǎn)管理計(jì)劃+信托計(jì)劃；

（2）資產(chǎn)管理計(jì)劃對(duì)接票據(jù)資產(chǎn)（資產(chǎn)）；

（3）資產(chǎn)管理計(jì)劃對(duì)接委托貸款。

1.4理財(cái)直接融資工具業(yè)務(wù)模式

依托中央結(jié)算公司統(tǒng)一托管、銀行間市場(chǎng)公開(kāi)交易。

2.業(yè)務(wù)模式基本內(nèi)容

2.1受讓信托受益權(quán)業(yè)務(wù)模式

初始委托人委托信托公司設(shè)立單一資金信托計(jì)劃，以信托貸款或應(yīng)收賬款投

資方式，給予融資人資金支持。初始委托人取得信托受益權(quán)后，與交行簽訂《信

托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，將該筆信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓予交行，交行作為理財(cái)計(jì)劃代理人

受讓后享有該筆信托受益權(quán)項(xiàng)下的一切權(quán)益，并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

2.2信托計(jì)劃對(duì)接資產(chǎn)投資業(yè)務(wù)模式

交行理財(cái)賬戶/交行委托信托公司設(shè)立單一資金信托計(jì)劃，以資產(chǎn)投資方式

給予融資人資金支持。交行依據(jù)合同享有該筆信托受益權(quán)項(xiàng)下的一切權(quán)益，并承

擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

2.3投資資產(chǎn)管理計(jì)劃業(yè)務(wù)模式

（1）以證券（基金）公司和信托公司為外部合作機(jī)構(gòu)，開(kāi)展的投資“資產(chǎn)

管理計(jì)劃+信托計(jì)劃”業(yè)務(wù)模式。

交行作為證券（基金）公司資產(chǎn)管理計(jì)劃的委托人，與證券公司（或證券公

司資產(chǎn)管理子公司）、定向資產(chǎn)管理計(jì)劃的托管人簽訂《定向資產(chǎn)管理合同》，

或與基金公司（或基金公司子公司）、專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃的托管人簽訂《專項(xiàng)資

產(chǎn)管理合同》。證券公司（或證券公司資產(chǎn)管理子公司）或基金公司（或基金公

司子公司）委托信托公司設(shè)立單一資金信托計(jì)劃，以信托貸款方式，或應(yīng)收賬款

投資方式，給予融資人資金支持。交行依據(jù)合同約定享有資產(chǎn)管理計(jì)劃的收益,

并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

（2）以證券（基金）公司為外部合作機(jī)構(gòu)，開(kāi)展的投資“資產(chǎn)管理計(jì)劃對(duì)

接票據(jù)資產(chǎn)或?qū)淤Y產(chǎn)投資”業(yè)務(wù)模式。

交行作為證券（基金）公司資產(chǎn)管理計(jì)劃的委托人，與證券公司、定向資產(chǎn)

管理計(jì)劃的托管人簽訂《定向資產(chǎn)管理合同》，或與基金公司、專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)

劃的托管人簽訂《專項(xiàng)資產(chǎn)管理合同》。資管計(jì)劃以協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式，從融資人處

轉(zhuǎn)入銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票資產(chǎn)，并委托交行對(duì)票據(jù)資產(chǎn)進(jìn)行審驗(yàn)、保管

和托收。票據(jù)到期時(shí)，交行將托收回的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)至交行指定的托管賬戶，到期未

收回資金的票據(jù)由融資人或指定的第三方全額購(gòu)回。交行依據(jù)合同約定享有定向

資產(chǎn)管理計(jì)劃的收益，并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

或資管計(jì)劃以資產(chǎn)投資的方式，給予融資人資金支持。交行理財(cái)賬戶/交行

依據(jù)合同約定享有資產(chǎn)管理計(jì)劃的收益，并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

（3）以證券（基金）公司為外部合作機(jī)構(gòu)，開(kāi)展的“資產(chǎn)管理計(jì)劃對(duì)接委

托貸款”的業(yè)務(wù)模式。

交行理財(cái)賬戶或交行作為證券（基金）公司資產(chǎn)管理計(jì)劃的委托人，與證券

公司、定向資產(chǎn)管理計(jì)劃的托管人簽訂《定向資產(chǎn)管理合同》，或與基金公司、

專項(xiàng)資產(chǎn)管理計(jì)劃的托管人簽訂《專項(xiàng)資產(chǎn)管理合同》。資管計(jì)劃以委托貸款方

式委托商業(yè)銀行發(fā)放委托貸款，給予融資人資金支持。交行理財(cái)賬戶或交行依據(jù)

合同約定享有資產(chǎn)管理計(jì)劃的收益，并承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)。

2.4理財(cái)直接融資工具業(yè)務(wù)模式

理財(cái)直接融資工具，系銀行設(shè)立、直接以單一企業(yè)的債權(quán)類(lèi)融資項(xiàng)目為投資

方向、在中央結(jié)算公司統(tǒng)一托管、在銀行間公開(kāi)交易、在指定渠道進(jìn)行公開(kāi)信息

披露的標(biāo)準(zhǔn)化投資載體。該業(yè)務(wù)模式，指交行作為理財(cái)直接融資工具的發(fā)起管理

人，與融資人簽署《理財(cái)直接融資工具合同》，并為工具份額持有人的利益，作

為債權(quán)人享有理財(cái)直接融資工具的收益，并承擔(dān)理財(cái)直接融資工具的投資風(fēng)險(xiǎn)。

單一銀行理財(cái)管理計(jì)劃管理人管理的所有銀行理財(cái)管理計(jì)劃合計(jì)持有任一理財(cái)

直接融資工具份額的比例不得超過(guò)該理財(cái)直接融資工具總份額的80機(jī)

根據(jù)監(jiān)管要求、市場(chǎng)發(fā)展，總行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中心（理財(cái)對(duì)接資產(chǎn)業(yè)務(wù)）、

投資銀行業(yè)務(wù)中心（自有資金投資業(yè)務(wù)）、公司機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)中心

報(bào)經(jīng)總行信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批后，可對(duì)業(yè)務(wù)模式進(jìn)行調(diào)整。

3.交易結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

非信貸業(yè)務(wù)，主要以信托受益權(quán)、信托計(jì)劃和資產(chǎn)管理計(jì)劃為直接投資標(biāo)的,

通過(guò)外部合作機(jī)構(gòu)間接滿足融資人的資金需求。因此，非信貸業(yè)務(wù)除面臨與自營(yíng)

信貸業(yè)務(wù)相似的基礎(chǔ)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)外，還面臨復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)和外部合作機(jī)構(gòu)所帶

來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。詳見(jiàn)本手冊(cè)第一部分第一章。

4.資產(chǎn)管理計(jì)劃與信托受益權(quán)業(yè)務(wù)優(yōu)劣勢(shì)比較

目前市場(chǎng)上受益權(quán)受讓業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛，敘做形式靈活多樣，證券公司或證券

資產(chǎn)管理公司、基金子公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司等作為資產(chǎn)管理人也隨信托公司

一起參與其中，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)承擔(dān)相應(yīng)的角色。資產(chǎn)管理計(jì)劃收益權(quán)受讓業(yè)務(wù)與

信托受益權(quán)受讓業(yè)務(wù)交易模式基本相同，券商等資產(chǎn)管理計(jì)劃在開(kāi)辦規(guī)模和成本

上較具優(yōu)勢(shì)，但由于其不能向融資人直接發(fā)放貸款，在資產(chǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購(gòu)環(huán)

節(jié)卻不如信托公司靈活。兩者的優(yōu)劣勢(shì)具體表現(xiàn)如下：

4.1資產(chǎn)管理計(jì)劃主要優(yōu)勢(shì)表現(xiàn)

（1）中間對(duì)手方的減少直接降低了相應(yīng)的交易成本。

（2）券商等資產(chǎn)管理計(jì)劃不受信托貸款規(guī)模限制，單券商等敘做規(guī)?？梢?/p>

更大，通道費(fèi)也較信托平臺(tái)低。

（3）資產(chǎn)管理計(jì)劃模式下，交通銀行可同時(shí)擔(dān)任托管人，相應(yīng)獲得資金托

管中間業(yè)務(wù)收入。

（4）部分券商等手中有較好的項(xiàng)目資源，能快速形成生產(chǎn)力。

4.2資產(chǎn)管理計(jì)劃主要劣勢(shì)表現(xiàn)

（1）根據(jù)《信托法》，信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于信托公司固有財(cái)產(chǎn)且享有破產(chǎn)隔離

保護(hù)。相比較而言，券商等定向資產(chǎn)管理計(jì)劃項(xiàng)下的委托資產(chǎn)的獨(dú)立性和破產(chǎn)隔

離保護(hù)均弱于信托財(cái)產(chǎn)。

（2）券商等資產(chǎn)管理計(jì)劃不能直接向融資人發(fā)放貸款，需通過(guò)資產(chǎn)收益權(quán)

的方式轉(zhuǎn)讓，靈活性較小，對(duì)于無(wú)法包裝成資產(chǎn)收益權(quán)的項(xiàng)目無(wú)法敘做。

（3）我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī)未對(duì)資產(chǎn)收益權(quán)的內(nèi)涵與外延做出明確界定，資產(chǎn)

收益權(quán)不是法定權(quán)利而屬于交易雙方創(chuàng)設(shè)的約定權(quán)利，將資產(chǎn)收益權(quán)作為定向資

產(chǎn)管理計(jì)劃的投資標(biāo)的的法律依據(jù)尚不夠清晰，對(duì)其法律性質(zhì)也存在一定爭(zhēng)論,

以資產(chǎn)收益權(quán)作為投資標(biāo)的客觀上仍存在一定法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（4）部分地區(qū)抵押登記部門(mén)不認(rèn)同券商等的抵押主體資格，可能存在項(xiàng)目

項(xiàng)下抵押登記無(wú)法落實(shí)的問(wèn)題。

5.風(fēng)險(xiǎn)控制基本要求

除交行自有資金投資業(yè)務(wù)外，非信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，主要由理財(cái)產(chǎn)品投資者自

擔(dān)，但交行作為其代理人，承擔(dān)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，且在委托債權(quán)投資模式下還可能面臨

一定投資風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)展非信貸業(yè)務(wù)（含自有資金投資業(yè)務(wù)），除滿足融資人和基礎(chǔ)

資產(chǎn)基本條件外，還應(yīng)落實(shí)以下基本條件：

（1）原則上應(yīng)使用總行發(fā)布的格式合同（合同模板）。修改格式合同（合

同模板）后使用，或未使用格式合同（合同模板）的，應(yīng)按《交通銀行合同管理

辦法》及其修改或替代性文件，送法律合規(guī)部審查。

信托合同中應(yīng)明確約定信托財(cái)產(chǎn)原狀分配情況下交行應(yīng)獲債權(quán)和抵質(zhì)押權(quán)

等權(quán)利，以及信托公司須配合履行的義務(wù)。

委托債權(quán)投資業(yè)務(wù)模式下，交行與理財(cái)產(chǎn)品投資者簽署的相關(guān)法律文本應(yīng)進(jìn)

一步完善，明確理財(cái)產(chǎn)品投資人委托交行代其行使擔(dān)保人權(quán)利、履行相關(guān)手續(xù),

并明示交行的代理系雙方代理。

（2）信托公司、證券公司、基金公司等外部合作機(jī)構(gòu)，須在總行機(jī)構(gòu)部下

發(fā)的準(zhǔn)入名單內(nèi)。若所選外部合作機(jī)構(gòu)非交銀集團(tuán)子公司的，應(yīng)在非信貸業(yè)務(wù)發(fā)

起階段由總行公司部或投行業(yè)務(wù)中心逐筆取得總行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中心（理財(cái)對(duì)接

業(yè)務(wù)）或金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)中心（交行投資業(yè)務(wù)）書(shū)面確認(rèn)。

公司機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部門(mén)一是應(yīng)在盡職調(diào)查和初審環(huán)節(jié)對(duì)外部合作機(jī)構(gòu)所負(fù)責(zé)任、

與交行和其他同業(yè)合作歷史記錄、對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)的實(shí)際管理能力、相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行

必要分析；二是應(yīng)在業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)加強(qiáng)對(duì)外部合作機(jī)構(gòu)的持續(xù)管理，確保擔(dān)保措

施合法有效且不因任何原因弱化；三是應(yīng)及時(shí)將合作情況反饋總行金融機(jī)構(gòu)部及

總行資管中心等，為總行動(dòng)態(tài)調(diào)整外部合作機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入名單提供支撐。

（3）采取受讓信托受益權(quán)業(yè)務(wù)模式的，信托計(jì)劃的初始委托人應(yīng)滿足以下

條件：

①委托設(shè)立信托計(jì)劃的資金來(lái)源合法，委托設(shè)立信托計(jì)劃事宜符合其經(jīng)營(yíng)范

圍規(guī)定；

②為所轉(zhuǎn)讓標(biāo)的信托受益權(quán)的合法所有人，且有權(quán)轉(zhuǎn)讓該信托受益權(quán)；

③已取得向交行轉(zhuǎn)讓所持有的標(biāo)的信托受益權(quán)所需的各項(xiàng)授權(quán)和批準(zhǔn)；

④初始委托人與交行以外第三方的經(jīng)營(yíng)、債權(quán)債務(wù)往來(lái)等行為，對(duì)交行理財(cái)

資金受讓的信托受益權(quán)無(wú)影響。

（4）外部合作機(jī)構(gòu)、交行、融資人三方原則上應(yīng)簽訂貸款/融資委托管理協(xié)

議，約定外部合作機(jī)構(gòu)委托交行進(jìn)行資金監(jiān)管和存續(xù)期管理，保障交行（或交行

作為理財(cái)賬戶代理人）對(duì)融資用途、融資人、融資項(xiàng)目、保證人和押品等的管理

權(quán)利。

同時(shí)，應(yīng)要求融資人在交行開(kāi)立資金監(jiān)管賬戶，原則上采取事前監(jiān)管模式嚴(yán)

控監(jiān)管賬戶資金使用，即每筆資金劃出前，融資人需向交行提交符合要求的合同、

發(fā)票等資料，取得交行同意后方可劃出。

（5）融資人在交行已獲批授信額度擔(dān)保條件為抵質(zhì)押，且開(kāi)展非信貸業(yè)務(wù)

后仍保留其部分授信額度的，如抵質(zhì)押物可分割，應(yīng)為非信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)資產(chǎn)、

交行自營(yíng)信貸業(yè)務(wù)分割辦理抵質(zhì)押；如抵質(zhì)押物不可分割，或分割后不利于風(fēng)險(xiǎn)

防控的，應(yīng)在交行第一順位抵質(zhì)押的基礎(chǔ)上，為非信貸業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)資產(chǎn)辦理第二

順位抵質(zhì)押。

（6）開(kāi)展非信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)選擇交行為信托計(jì)劃、資產(chǎn)管理計(jì)劃的托管人；

采用證券（基金）公司資管計(jì)劃投資票據(jù)資產(chǎn)模式的，票據(jù)的托收行和保管行應(yīng)

選擇交行。

第四章基礎(chǔ)資產(chǎn)

1.目的與定義

1.1目的

理清非信貸業(yè)務(wù)資金投資使用的對(duì)象、結(jié)構(gòu)，為非信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查審查提供分類(lèi)

指導(dǎo)，從源頭上把握風(fēng)險(xiǎn)，建立非信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。

1.2定義

基礎(chǔ)資產(chǎn)是非信貸業(yè)務(wù)最終投向的底層標(biāo)的資產(chǎn)，是非信貸業(yè)務(wù)交易結(jié)構(gòu)中用于滿足融

資人或債券發(fā)行人合法融資需求、理財(cái)資金投資配置需求，且預(yù)期可實(shí)現(xiàn)回報(bào)的可投資或融

資項(xiàng)目。理財(cái)產(chǎn)品募集資金可直接或間接投資的基礎(chǔ)標(biāo)的資產(chǎn)包括貨幣市場(chǎng)工具、債券市場(chǎng)

工具、債務(wù)性金融工具、權(quán)益類(lèi)金融工具、證券投資基金、衍生金融工具等資產(chǎn)以及其他中

國(guó)銀監(jiān)會(huì)許可投資的品利9

根據(jù)統(tǒng)一授信管理體制，本手冊(cè)所涉基礎(chǔ)資產(chǎn)為理財(cái)產(chǎn)品投資標(biāo)的所涉公司類(lèi)（含直投）、

投行類(lèi)（含直投）、機(jī)構(gòu)類(lèi)等資產(chǎn)。

2.非信貸業(yè)務(wù)類(lèi)型

按照交行需承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任（包括非法律性質(zhì)信用風(fēng)險(xiǎn)）的非信貸業(yè)務(wù)應(yīng)納入統(tǒng)一授

信體制管理的總體原則，根據(jù)資金來(lái)源不同，非信貸業(yè)務(wù)可分為兩大類(lèi)型、6項(xiàng)對(duì)接資產(chǎn)業(yè)

務(wù)：

資金來(lái)源業(yè)務(wù)大類(lèi)對(duì)接基礎(chǔ)資產(chǎn)

1、理財(cái)對(duì)接公司類(lèi)資產(chǎn)

2、理財(cái)對(duì)接投行類(lèi)資產(chǎn)

理財(cái)募集資金理財(cái)對(duì)接資產(chǎn)業(yè)務(wù)3、理財(cái)對(duì)接債券投資類(lèi)資產(chǎn)

（待定）

4、理財(cái)對(duì)接同業(yè)客戶類(lèi)資產(chǎn)