跨境電商實務(wù) 課件 項目六 跨境電商支付與結(jié)算

項目六跨境電商支付與結(jié)算主流跨境支付與結(jié)算方式任務(wù)一跨境支付與結(jié)算的風(fēng)險及防范措施任務(wù)二目錄Contents1主流跨境支付與結(jié)算方式案例導(dǎo)入PingPong是一個中國本土的跨多區(qū)域收款品牌，致力于為中國跨境電商賣家提供低成本的海外收款服務(wù)。目前，PingPong在全球設(shè)有超20個分支機構(gòu)，業(yè)務(wù)覆蓋超200個國家和地區(qū)，是全球最大的跨境貿(mào)易數(shù)字化服務(wù)商之一。PingPong以遍布全球的運營服務(wù)網(wǎng)絡(luò)、主流國家和地區(qū)支付牌照和合規(guī)資質(zhì)為依托，圍繞跨境電商和外貿(mào)企業(yè)出海的綜合需求，建立了涵蓋跨境收款、跨境B2B收付款、全球收單、全球分發(fā)、供應(yīng)鏈融資、海外匯率避險、出口退稅、VAT稅務(wù)服務(wù)、VCC（虛擬信用卡）、SaaS企業(yè)服務(wù)等多元化的產(chǎn)品矩陣，可為不同類型的客戶提供合規(guī)、安全、便捷的一站式數(shù)字化服務(wù)。PingPong與國內(nèi)跨境出口企業(yè)建立了緊密合作關(guān)系，旗下產(chǎn)品包括PingPong跨境收款、PingPong光年、PingPong福貿(mào)，收款幣種涵蓋美元、英鎊、歐元、日元、澳元、加元、新加坡元等主要外匯幣種，收款平臺有Amazon、Wish、Shopee、Newegg等主流跨境電商平臺。服務(wù)于中國跨境電商賣家的平臺品牌PingPongPingPong支付屬于第三方支付，你知道什么叫第三方支付嗎？你還了解哪些第三方支付工具？一、線下支付與結(jié)算方式

傳統(tǒng)對外貿(mào)易常采用的跨境支付方式，主要包括匯付、托收、信用證三種方式。1．匯付（Remittance）

匯付又稱匯款，即付款人主動通過銀行或其他途徑將款項匯給收款人，是最簡單的支付方式。匯款業(yè)務(wù)中通常有四個基本當事方：匯款人、收款人、匯出行和匯入行。

匯付的種類有信匯（M/T）、電匯（T/T）和票匯（D/D），其中最常用的是電匯。

匯付方式通常用于預(yù)付貨款、貨到付款，此外，匯付方式還用于訂金、貨款尾數(shù)、傭金等小金額的支付。一、線下支付與結(jié)算方式國際電匯流程圖一、線下支付與結(jié)算方式2．托收（Collection）

托收是指在進出口貿(mào)易中，出口方開具以進口方為付款人的匯票，委托出口方銀行通過其在進口方的分行或代理行向進口方收款的一種結(jié)算方式。

托收涉及四個主要當事方，即委托人、付款人、托收行和代收行。

最常用的托收類型是光票托收和跟單托收。托收方式對買方比較有利，費用低、風(fēng)險小、資金負擔小，甚至可以取得賣方的資金融通。一、線下支付與結(jié)算方式托收業(yè)務(wù)流程圖一、線下支付與結(jié)算方式3．信用證（LetterofCredit，L/C））

信用證是指由銀行（開證行）依照（申請人）的要求和指示或自己主動，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)向第三者（受益人）或其指定方進行付款的書面文件，即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證是國際貿(mào)易中廣泛使用的結(jié)算方式。

信用證的當事方包括開證申請人、開證行、受益人、通知行和議付行，以及其他關(guān)系人，即付款行、償付行、保兌行、承兌行、轉(zhuǎn)讓行等。

信用證是一項自足文件，信用證不依附于買賣合同，銀行在審單時強調(diào)的是信用證與基礎(chǔ)貿(mào)易相分離的書面形式上的認證。信用證方式是純單據(jù)業(yè)務(wù)，信用證是憑單付款，不以貨物為準，只要單單相符、單據(jù)相符，開證行就應(yīng)無條件付款。

信用證是一種銀行信用，是銀行的一種擔保文件，開證行有首要付款的責(zé)任。一、線下支付與結(jié)算方式信用證基本業(yè)務(wù)流程圖二、線上支付與結(jié)算方式

隨著跨境電子商務(wù)，尤其是B2C跨境業(yè)務(wù)的發(fā)展，線上支付方式越來越流行。其中，最常用的付款方式有信用卡支付、網(wǎng)絡(luò)銀行支付和第三方支付。1．信用卡支付

信用卡是由商業(yè)銀行或信用卡公司對信用合格的用戶發(fā)行的信用證明，其形式是一張正面印有發(fā)卡銀行名稱、有效期、號碼、持卡人姓名等內(nèi)容，背面有磁條、簽名條的卡片。持有信用卡的用戶可以到特約商業(yè)服務(wù)部門購物或消費，再經(jīng)銀行同商戶和持卡人進行結(jié)算，持卡人可以在規(guī)定額度內(nèi)透支。

目前，在B2C跨境電商交易中，被廣泛使用的信用卡有Visa信用卡和萬事達卡（MasterCard）?？缇畴娚唐脚_會通過與Visa、萬事達等國際信用卡組織合作，或者直接與境外銀行合作，可開通接收境外銀行信用卡支付端口，亞馬遜、eBay等跨境電商平臺普遍接受主流國際信用卡支付。二、線上支付與結(jié)算方式2．網(wǎng)絡(luò)銀行支付

網(wǎng)絡(luò)銀行是指利用互聯(lián)網(wǎng)或通信網(wǎng)絡(luò)的公共資源及其相關(guān)技術(shù)，實現(xiàn)銀行及客戶之間安全、方便、友好的鏈接，通過網(wǎng)絡(luò)為客戶提供各種金融服務(wù)的虛擬電子銀行。網(wǎng)絡(luò)銀行通過建立自己的系統(tǒng)，向用戶提供開戶、銷戶、查詢對賬、轉(zhuǎn)賬、投資理財?shù)雀鞣N服務(wù)。二、線上支付與結(jié)算方式

第三方支付是指具備一定實力和信譽保障的獨立機構(gòu)，通過與銀聯(lián)或網(wǎng)聯(lián)對接而促成交易雙方進行交易的網(wǎng)絡(luò)支付模式。

在第三方支付模式下，買方選購商品后，使用第三方平臺提供的賬戶進行貨款支付（支付給第三方），并由第三方通知賣方貨款到賬、要求發(fā)貨；買方收到貨物之后檢驗貨物并進行確認后，通知第三方付款；第三方再將款項轉(zhuǎn)至賣方賬戶。3．第三方支付

目前B2C跨境電商交易中常用的第三方支付工具主要有PayPal、支付寶、Payoneer、WorldFirst、PingPong等，其中用得最多的是PayPal和支付寶。前者主要在歐美國家流行，后者是阿里巴巴旗下產(chǎn)品，主要為中國用戶所使用。三、國內(nèi)跨境電商支付與結(jié)算平臺（一）支付寶（Alipay）

1．支付寶概況

支付寶（中國）網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司（簡稱支付寶）是國內(nèi)領(lǐng)先的獨立第三方支付平臺，由阿里巴巴集團創(chuàng)辦。支付寶致力于為中國電子商務(wù)提供“簡單、安全、快速”的在線支付解決方案。

3．處理方式

2．支付寶賬戶注冊

4．支付寶國際賬戶三、國內(nèi)跨境電商支付與結(jié)算平臺（二）微信支付

1．微信支付概況

微信支付是騰訊公司的支付業(yè)務(wù)品牌，微信支付支持線下場所、公眾號、小程序、PC網(wǎng)站、App、企業(yè)微信等經(jīng)營場景。作為中國領(lǐng)先的第三方支付平臺之一，微信支付為商家提供安全、便捷、可配置的資金管理功能及各種資金應(yīng)用。

2．微信支付在跨境電商支付與結(jié)算中發(fā)揮的作用

3．微信支付運作流程三、國內(nèi)跨境電商支付與結(jié)算平臺（三）連連支付

1．連連支付概況

連連銀通電子支付有限公司（簡稱連連支付）是專業(yè)的第三方支付機構(gòu)，是中國領(lǐng)先的行業(yè)支付解決方案提供商之一。

2．連連支付的特點（1）方便快捷（2）費用低（3）安全可靠三、國內(nèi)跨境電商支付與結(jié)算平臺（四）PingPong

PingPong成立于2015年，總部位于中國杭州，是一家全球收款公司，為中國跨境電商賣家提供低成本的海外收款服務(wù)，支持亞馬遜、Newegg、Wish、Shopee等多家跨境電商平臺。（五）寶付

寶付網(wǎng)絡(luò)科技（上海）有限公司（簡稱寶付支付）是一家第三方支付公司，于2011年年底獲得由中國人民銀行頒發(fā)的支付業(yè)務(wù)許可證，是2017年首家獲批跨境支付資格的機構(gòu)。（六）易寶支付

易寶支付是中國行業(yè)支付的開創(chuàng)者和引領(lǐng)者，于2003年8月8日成立，總部位于北京，全國設(shè)30家分公司。四、國外跨境電商支付與結(jié)算平臺（一）PayPal

PayPal是eBay旗下的在線支付平臺，全球有200多個國家和地區(qū)在使用PayPal，是境外用戶最常用的在線支付方式之一，可以隨時隨地付款，促成交易。1．PayPal概況

2．PayPal跨境電商支付與結(jié)算業(yè)務(wù)的優(yōu)缺點3．PayPal跨境電商支付與結(jié)算業(yè)務(wù)流程四、國外跨境電商支付與結(jié)算平臺圖6-4PayPal平臺登錄界面四、國外跨境電商支付與結(jié)算平臺（二）Payoneer

Payoneer是萬事達卡國際組織授權(quán)的具有發(fā)卡資格的機構(gòu)，是速賣通、亞馬遜、eBay等跨境電商平臺推薦使用的支付方式之一。1．Payoneer概況

2．Payoneer和PayPal的區(qū)別

Payoneer只收取來自合作平臺的資金，不接受個人轉(zhuǎn)賬，中國賣家也不能往里面充值；

PayPal則更開放，不僅支持平臺的資金轉(zhuǎn)入，也接受個人轉(zhuǎn)賬、收款、付款，因此自建網(wǎng)站的收款就需要使用PayPal。四、國外跨境電商支付與結(jié)算平臺圖6-5PayPal平臺登錄界面四、國外跨境電商支付與結(jié)算平臺（三）西聯(lián)匯款（WesternUnion）

西聯(lián)匯款是西聯(lián)國際匯款公司的簡稱，是世界上領(lǐng)先的特快匯款公司之一，擁有全球范圍先進的電子匯兌金融網(wǎng)絡(luò)，代理網(wǎng)點遍布近200個國家和地區(qū)。圖6-6西聯(lián)匯款官網(wǎng)首頁四、國外跨境電商支付與結(jié)算平臺（四）速匯金（MoneyGram）

速匯金是一種個人間的環(huán)球快速匯款業(yè)務(wù)，可在短時間內(nèi)完成由匯款人到收款人的匯款過程，具有快捷便利的特點。圖6-7速匯金官網(wǎng)首頁四、國外跨境電商支付與結(jié)算平臺（五）萬里匯（WorldFirst）

萬里匯成立于2004年，是一家注冊于英國的國際匯款公司，專注于為企業(yè)和個人賣家提供國際支付服務(wù)。圖6-8萬里匯官網(wǎng)首頁2跨境支付與結(jié)算的風(fēng)險及防范措施案例導(dǎo)入出口企業(yè)A公司通過某平臺收到國外買方B公司訂單，產(chǎn)品為護目鏡，數(shù)量為5500副，總貨值2萬元。雙方約定通過P平臺進行支付，使用DHL國際快遞發(fā)貨。B公司將2萬元付至P平臺后，出口企業(yè)A公司于2023年6月發(fā)貨，B公司于7月份簽收貨物后上架海外網(wǎng)站進行銷售。后續(xù)B公司稱買家對產(chǎn)品給予差評，要求出口企業(yè)A公司給予折扣，出口企業(yè)A公司與買方B公司達成了給予700元折扣的和解協(xié)議。由于P平臺的規(guī)定，款項支付至平臺后的180天內(nèi)，買方可申請從平臺退款，經(jīng)P平臺的審核后方可退款。B公司通過P平臺提出退款，但未通過P平臺的審核。B公司于次年1月通過信用卡撤回款項，P平臺與信用卡發(fā)卡方也進行了協(xié)商，但未果。最終導(dǎo)致A公司“錢貨兩失”。惡意撤回已付貨款，出口企業(yè)“錢貨兩失”出口企業(yè)A公司如何在以后的跨境電商交易中避免類似損失？一、跨境支付與結(jié)算的金融風(fēng)險與防范措施（一）跨境支付與結(jié)算金融風(fēng)險的概念

跨境支付與結(jié)算的金融風(fēng)險是指在跨境電子商務(wù)的交易過程中，在跨境電子商務(wù)支付與結(jié)算的各個環(huán)節(jié)，存在的匯率變動、外匯管制、支付許可、結(jié)匯成本等金