《我國(guó)的涉外信貸》課件

25.11.2024精選PPT1第七章我國(guó)的涉外信貸涉外貸款，指的與是我國(guó)的對(duì)外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的貸款。大致分兩類：一是我國(guó)銀行向我國(guó)涉外企業(yè)提供的信貸；二是我國(guó)銀行為外經(jīng)貿(mào)活動(dòng)提供的貿(mào)易信貸。按照幣種，可以分人民幣和外幣兩類；按照期限，可以分短期和中長(zhǎng)期信貸；按照業(yè)務(wù)類別，可以分信貸、擔(dān)保和保險(xiǎn)等；按照業(yè)務(wù)對(duì)象，可以分為對(duì)機(jī)構(gòu)和對(duì)個(gè)人的信貸。特點(diǎn)：中國(guó)特色，受外匯管理措施的制約。25.11.2024精選PPT2第一節(jié)涉外企業(yè)的信貸涉外企業(yè)信貸，是指我國(guó)銀行（以前主要是指中資銀行）在涉外企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中，為滿足其對(duì)資金的需求而提供的貸款。一、涉外信貸的對(duì)象1.以前，涉外對(duì)象主要是我國(guó)的涉外企業(yè)，凡是在當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照，經(jīng)外經(jīng)貿(mào)部門批準(zhǔn)，有權(quán)從事對(duì)外經(jīng)貿(mào)活動(dòng)的企業(yè)，均可以申請(qǐng)涉外信貸。涉外信貸的對(duì)象主要是:具有涉外經(jīng)營(yíng)權(quán)的國(guó)有企業(yè)（進(jìn)出口企業(yè)、外事企業(yè)等），以及外商投資企業(yè)。25.11.2024精選PPT32.現(xiàn)在，涉外信貸的對(duì)象也包括對(duì)個(gè)人的信貸。2004年7月1日《中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易法》實(shí)施，進(jìn)出口外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)向所有企業(yè)組織和個(gè)人放開(kāi)。國(guó)內(nèi)自然人可以以個(gè)人身份從事進(jìn)出口貿(mào)易活動(dòng)。對(duì)個(gè)人的外匯貸款，如出國(guó)留學(xué)外匯貸款。出國(guó)留學(xué)外匯貸款:貸款人向借款人直接用外匯發(fā)放的用于借款人已獲批準(zhǔn)在境外攻讀碩士以上學(xué)位所需學(xué)雜費(fèi)用和合理生活費(fèi)用的消費(fèi)貸款。25.11.2024精選PPT4二、我國(guó)的外匯貸款我國(guó)商業(yè)銀行以自主籌措的外匯向企業(yè)發(fā)放的貸款。以前分為國(guó)內(nèi)外匯貸款和外資銀行的外匯貸款，現(xiàn)已經(jīng)統(tǒng)一為“國(guó)內(nèi)外匯貸款”。1.外匯貸款的特點(diǎn):（1）“借外匯、用外匯、還外匯”原則:借什么貨幣還什么貨幣；除了出口押匯和打包放款可以結(jié)匯以外，國(guó)內(nèi)外匯貸款不得結(jié)匯，只允許對(duì)外支付。（2）貸款利率可以采用浮動(dòng)利率，也可以采用固定利率。（3）借款單位必須有外匯來(lái)源:債務(wù)人償還貸款本息時(shí)，應(yīng)先使用自有外匯，不足部分方可購(gòu)匯。（4）政策性強(qiáng)，涉及面廣例如，以前外資銀行向國(guó)內(nèi)借款人提供的外匯貸款，按照外債進(jìn)行管理，現(xiàn)按照《境內(nèi)外資銀行外債管理辦法》。25.11.2024精選PPT5《境內(nèi)外資銀行外債管理辦法》

第三條國(guó)家對(duì)境內(nèi)外資銀行的外債實(shí)行總量控制。境內(nèi)外資銀行的外債包括境外借款、境外同業(yè)拆入、境外同業(yè)存款、境外聯(lián)行和附屬機(jī)構(gòu)往來(lái)(負(fù)債方)、非居民存款和其他形式的對(duì)外負(fù)債。

第四條國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)(下稱“國(guó)家發(fā)展改革委”)會(huì)同中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(下稱“銀監(jiān)會(huì)”)、國(guó)家外匯管理局(下稱“外匯局”),根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展需要、國(guó)際收支狀況和外債承受能力,以及境內(nèi)外資銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況和運(yùn)營(yíng)資金需求等,合理確定境內(nèi)外資銀行外債總量以及中長(zhǎng)期和短期外債結(jié)構(gòu)調(diào)控目標(biāo)。25.11.2024精選PPT62.借用外匯貸款的資格以前，嚴(yán)格限制，必須有外匯收入才可以借外匯貸款。目前，限制已經(jīng)基本取消。3.外匯貸款的種類（用途）既可以滿足企業(yè)流動(dòng)資金方面的需求，也可以滿足企業(yè)固定資產(chǎn)投資的需求，貸款種類既包括短期貸款，也包括中長(zhǎng)期貸款。三、外貿(mào)企業(yè)的人民幣貸款：與國(guó)內(nèi)人民幣貸款無(wú)異?，F(xiàn)匯抵押人民幣貸款，借款企業(yè)以其自有外匯或在國(guó)際市場(chǎng)上借入的外匯作為抵押，向銀行借入人民幣貸款。四、涉外信貸的業(yè)務(wù)程序25.11.2024精選PPT7第二節(jié)我國(guó)的外貿(mào)信貸（貿(mào)易融資）外貿(mào)信貸:商業(yè)銀行或政策性銀行對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易及其他涉外經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供的融資。一、外貿(mào)信貸的特點(diǎn)（1）信貸和外貿(mào)相結(jié)合:與第一節(jié)的涉外信貸的區(qū)別。（2）信貸和國(guó)際結(jié)算結(jié)合:外貿(mào)信貸取決于進(jìn)出口貿(mào)易項(xiàng)目的順利完成，與結(jié)算方式密切相關(guān)。25.11.2024精選PPT8二、我國(guó)的短期貿(mào)易融資1.出口打包貸款指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)出口項(xiàng)下貨物的專項(xiàng)貸款。打包貸款是一種裝船前短期融資，使出口商在自有資金不足的情況下仍然可以辦理采購(gòu)、備料、加工，順利開(kāi)展貿(mào)易。2.出口押匯（應(yīng)用最廣泛的出口貿(mào)易融資)

在出口商發(fā)出貨物并交來(lái)信用證或合同要求的單據(jù)后，銀行應(yīng)出口商要求向其提供的以出口單據(jù)為抵押的在途資金融通。

包括:信用證下出口押匯和跟單托收下出口押匯；外幣出口押匯和人民幣出口押匯。25.11.2024精選PPT93.保理業(yè)務(wù)保理是一項(xiàng)綜合性金融服務(wù)。在保理業(yè)務(wù)中，賣方將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買方訂立的貨物銷售/服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給保理商（提供保理服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)），由保理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項(xiàng):（1）貿(mào)易融資

保理商可以根據(jù)賣方的資金需求，收到轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收帳款后，立刻對(duì)賣方提供融資，協(xié)助賣方解決流動(dòng)資金短缺問(wèn)題。（2）銷售分戶賬管理保理商可以根據(jù)賣方的要求，定期向賣方提供應(yīng)收帳款的回收情況、逾期帳款情況、帳齡分析等，發(fā)送各類對(duì)帳單，協(xié)助賣方進(jìn)行銷售管理。（3）應(yīng)收帳款的催收保理商有專業(yè)人士從事追收，他們會(huì)根據(jù)應(yīng)收帳款逾期的時(shí)間采取有理、有力、有節(jié)的手段，協(xié)助賣方安全回收帳款。（4）信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保保理商可以根據(jù)賣方的需求為買方核定信用額度，對(duì)于賣方在信用額度內(nèi)發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款，保理商提供100%的壞帳擔(dān)保。25.11.2024精選PPT104.進(jìn)口押匯

進(jìn)口押匯是指在客戶經(jīng)營(yíng)進(jìn)口業(yè)務(wù)過(guò)程中,銀行應(yīng)客戶的申請(qǐng),以客戶進(jìn)口項(xiàng)下的貨物作為抵押,將進(jìn)口貨物的所有權(quán)或其他財(cái)產(chǎn)抵押給銀行,或提供第三人擔(dān)保,由銀行為臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)不便的客戶提供融資并對(duì)外支付,由客戶在一定期限內(nèi)償還銀行墊款以及由此產(chǎn)生的利息、費(fèi)用等的一種短期貿(mào)易融資方式。信托收據(jù)(TrustReceipt,T/R)是指進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中,在進(jìn)口商未付款之前向銀行出具的領(lǐng)取貨權(quán)的憑證。通過(guò)信托收據(jù)明確了進(jìn)口商所提取貨物的所有權(quán)仍屬銀行,及由進(jìn)口商代為保管和銷售貨物的地位。提貨擔(dān)保

提貨擔(dān)保是指在進(jìn)口貨物先于貨運(yùn)單據(jù)到達(dá)的情況下,銀行應(yīng)進(jìn)口公司的申請(qǐng),向船公司或其代理提供經(jīng)銀行加簽的提貨擔(dān)保書用于提貨,保證有關(guān)貨運(yùn)單據(jù)收到后,及時(shí)補(bǔ)交正本提單換回有關(guān)擔(dān)保書。

25.11.2024精選PPT11三、我國(guó)的賣方信貸我國(guó)的出口賣方信貸一般是由中國(guó)進(jìn)出口銀行為出口商制造或采購(gòu)出口機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品提供的政策性專項(xiàng)貸款。主要解決出口商制造或采購(gòu)出口產(chǎn)品或提供相關(guān)勞務(wù)的資金需求。貸款性質(zhì):具有官方性質(zhì)，不以盈利為目的。表現(xiàn)在:

一是，貸款人的資本金由國(guó)家財(cái)政全額提供；

二是，貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外經(jīng)貿(mào)政策、金融政策和財(cái)政政策，體現(xiàn)政府強(qiáng)有力的支持。貸款種類

一、設(shè)備出口賣方信貸

二、船舶出口賣方信貸

三、高新技術(shù)產(chǎn)品（含軟件產(chǎn)品）出口賣方信貸

四、一般機(jī)電產(chǎn)品出口賣方信貸

五、對(duì)外承包工程貸款

六、境外投資貸款:是指中國(guó)進(jìn)出口銀行對(duì)我國(guó)企業(yè)在境外投資的各類項(xiàng)目所需資金發(fā)放的本、外幣貸款。25.11.2024精選PPT12四、我國(guó)的買方信貸我國(guó)的出口買方信貸,一般是由中國(guó)進(jìn)出口銀行向國(guó)外借款人發(fā)放的中長(zhǎng)期貸款,用于進(jìn)口商即期支付中國(guó)出口商貨款,促進(jìn)中國(guó)資本性貨物和技術(shù)服務(wù)的出口。出口買方信貸貸款期長(zhǎng),利率優(yōu)惠。買方信貸業(yè)務(wù)操作參照了經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（OECD）頒布的《關(guān)于官方支持的出口信貸準(zhǔn)則的約定》中的相關(guān)條款。貸款范圍

出口買方信貸主要用于支持中國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、大型成套設(shè)備等資本性貨物以及船舶、高新技術(shù)產(chǎn)品和服務(wù)的出口,支持中國(guó)企業(yè)帶資承包國(guó)外工程。25.11.2024精選PPT13貸款申請(qǐng)條件:

借款人必須是中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的進(jìn)口商或銀行、進(jìn)口國(guó)財(cái)政部或其他政府授權(quán)機(jī)構(gòu)。借款人須資信良好，具有償還全部貸款本息及支付相關(guān)貸款費(fèi)用的能力。

出口商必須是獨(dú)立的企業(yè)法人，具有中國(guó)政府授權(quán)機(jī)構(gòu)認(rèn)定的實(shí)施出口項(xiàng)目的資格，具備履行商務(wù)合同的能力。出口的貨物和服務(wù)符合出口買方信貸的支持范圍。

出口買方信貸支持的商務(wù)合同必須經(jīng)中國(guó)進(jìn)出口銀行審查認(rèn)可，并滿足以下基本條件:

（一）合同金額在200萬(wàn)美元以上；

（二）出口貨物中的中國(guó)成份不低于50%；

（三）進(jìn)口商以現(xiàn)匯支付的定金比例一般不低于合同金額的15%；船舶項(xiàng)目不低于合同金額的20%。信貸條件:

貸款貨幣為美元或中國(guó)進(jìn)出口銀行認(rèn)可的其他貨幣。

對(duì)出口船舶提供的貸款，貸款額一般不超過(guò)合同金額的80%；對(duì)出口其他產(chǎn)品和服務(wù)提供的貸款，貸款額一般不超過(guò)合同金額的85%；承包國(guó)外工程項(xiàng)目的貸款比例參照國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行。

從首次提款之日起，至貸款協(xié)議規(guī)定的最后還款日止，貸款期最長(zhǎng)不超過(guò)15年。

貸款利率參照OECD公布的商業(yè)參考利率（CIRRs）執(zhí)行固定貸款利率，或在倫敦銀行同業(yè)拆放利率（LIBOR）的基礎(chǔ)上加上一定利差后執(zhí)行浮動(dòng)利率。特殊情況可由借貸雙方協(xié)商確定。

貸款協(xié)議項(xiàng)下的款項(xiàng)提取應(yīng)與商務(wù)合同的相關(guān)條款保持一致。

借款人須向中國(guó)進(jìn)出口銀行支付管理費(fèi)、承擔(dān)費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)等貸款費(fèi)用。25.11.2024精選PPT14五、我國(guó)的出口信貸保險(xiǎn)1988年,政府責(zé)成中國(guó)人民保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)辦理出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù),當(dāng)時(shí)是以短期業(yè)務(wù)為主。1992年,人保公司開(kāi)辦了中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)。1994年,政策性銀行成立,中國(guó)進(jìn)出口銀行也有了辦理出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的權(quán)力。出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由中國(guó)人民保險(xiǎn)公司和中國(guó)進(jìn)出口銀行兩家機(jī)構(gòu)共同辦理。2001年12月,作為我國(guó)唯一承辦出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的政策性保險(xiǎn)公司——中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司正式揭牌運(yùn)營(yíng),注冊(cè)資本來(lái)源為出口信用保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)基金,由國(guó)家財(cái)政預(yù)算安排,主要承保國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和買方風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中可以商業(yè)化的部分應(yīng)最大限度地商業(yè)化,例如短期出口信用保險(xiǎn),在國(guó)外已出現(xiàn)商業(yè)化的趨勢(shì),我國(guó)商業(yè)性信用機(jī)構(gòu)發(fā)展尚不成熟,暫由政策性機(jī)構(gòu)辦理為主,同時(shí)可逐步吸收一批經(jīng)營(yíng)狀況良好的商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)參與其中。25.11.2024精選PPT15第三節(jié)我國(guó)的出口信貸政策我國(guó)出口信貸體系由中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司構(gòu)成。按規(guī)模比較,中國(guó)進(jìn)出口銀行排名世界第3,中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司排名13～15位。一、中國(guó)進(jìn)出口銀行（一）概況

中國(guó)進(jìn)出口銀行是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)于1994年4月26日成立,同年7月1日開(kāi)業(yè)的直屬國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的、政府全資擁有的國(guó)家政策性銀行。中國(guó)進(jìn)出口銀行注冊(cè)資本為50億元人民幣（全部由國(guó)家財(cái)政撥付）,2006年末表內(nèi)總資產(chǎn)為2583億元人民幣。25.11.2024精選PPT16中國(guó)進(jìn)出口銀行的主要職責(zé)是貫徹執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外經(jīng)貿(mào)政策、金融政策和外交政策,為擴(kuò)大我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品出口,推動(dòng)有比較優(yōu)勢(shì)的企業(yè)開(kāi)展對(duì)外承包工程和境外投資,促進(jìn)對(duì)外關(guān)系發(fā)展和國(guó)際經(jīng)貿(mào)合作,提供政策性金融支持。中國(guó)進(jìn)出口銀行總行設(shè)在北京,現(xiàn)有總行營(yíng)業(yè)部、上海分行、深圳分行、南京分行、大連分行、成都分行、青島分行、浙江省分行、湖南省分行9家營(yíng)業(yè)性分支機(jī)構(gòu),哈爾濱、西安、武漢、福州、廣州5家國(guó)內(nèi)代表處,在境外設(shè)有東南非代表處和巴黎代表處。（二）經(jīng)營(yíng)情況

2006年,進(jìn)出口銀行發(fā)放貸款1315億元,分別比上年增長(zhǎng)60%和11%,共支持了667億美元的機(jī)電產(chǎn)品和高新技術(shù)產(chǎn)品出口,對(duì)外承包工程和境外投資項(xiàng)目,以及57億美元的資源類產(chǎn)品和技術(shù)裝備進(jìn)口。2006年末,表內(nèi)業(yè)務(wù)貸款余額2317億元,比上年增加557億元,增長(zhǎng)32%；表外外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸余額176億美元（約合人民幣1378億元）,比上年增加8億美元。資產(chǎn)總額4029億元,比上年增長(zhǎng)523億元。其中,表內(nèi)資產(chǎn)總額2583億元,表外轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)資產(chǎn)總額1446億元。截至2006年底,進(jìn)出口銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)不良貸款率為3.47%,連續(xù)8年實(shí)現(xiàn)了不良貸款余額和比率"雙下降"。25.11.2024精選PPT17二、中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司1988年，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司開(kāi)始負(fù)責(zé)辦理出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以短期業(yè)務(wù)為主。1992年，人保開(kāi)辦中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)。1994年，政策性銀行成立，中國(guó)進(jìn)出口銀行也有了辦理出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的權(quán)力。其后，出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由人保和中國(guó)進(jìn)出口銀行兩家機(jī)構(gòu)共同辦理。2001年12月，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司正式揭牌運(yùn)營(yíng)。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司（簡(jiǎn)稱中國(guó)信保），是我國(guó)唯一承辦出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的政策性公司，由中國(guó)政府全資擁有，注冊(cè)資本金40億人民幣。中國(guó)信保的主要任務(wù)是:積極配合國(guó)家外交、外貿(mào)、產(chǎn)業(yè)、財(cái)政、金融等政策，通過(guò)政策性出口信用保險(xiǎn)手段，支持貨物、技術(shù)和服務(wù)等出口，特別是高科技、附加值大的機(jī)電產(chǎn)品等資本性貨物出口，支持中國(guó)企業(yè)向海外投資，為企業(yè)開(kāi)拓海外市場(chǎng)提供收匯風(fēng)險(xiǎn)保障，并在出口融資、信息咨詢、應(yīng)收賬款管理等方面為外經(jīng)貿(mào)企業(yè)提供快捷、完善的服務(wù)。

中國(guó)信保承保國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和買方風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)包括買方國(guó)家收匯管制、政府征收、國(guó)有化和戰(zhàn)爭(zhēng)等；買方風(fēng)險(xiǎn)包括買方信用風(fēng)