《金融理財原理》課程教學大綱

《金融理財原理》課程教學大綱

一、課程基本信息

課程代碼：16018803

課程名稱：金融理財原理

英文名稱：FoundationofModernFinancialPlanning

課程類別：專業(yè)課

學時：48學時

學分：3學分

適用對象：投資學、金融學（含國際金融方向）、經(jīng)濟學、管理學本科專業(yè)

考核方式：考試

先修課程：微宏觀經(jīng)濟學、金融學、會計學等

二、課程簡介

中文簡介：

本課程是基于我國國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長、金融市場發(fā)展日趨完善、金融財富積

累越來越多、對綜合性理財需求越來越高的背景下發(fā)展起來的一門跨多學科的新型課

程。該課程在綜合理財規(guī)劃原理的基礎上，以個人或家庭現(xiàn)有財務資源和未來可支配

的財務資源為基礎，運用科學的方法和規(guī)范的程序以及各種理財工具進行財務規(guī)劃、

生活規(guī)劃與人生規(guī)劃，以持續(xù)穩(wěn)定地享受高品質的生活，盡可能規(guī)避人生可能遇到的

各種風險，達到財務自由、實現(xiàn)生活目標與人生理想。

本課程主要內(nèi)容有三大部分:第一部分金融理財基本原理，包括金融理財?shù)母拍睢?/p>

重要性，金融理財與生命周期階段的關系；資金時間價值理念及其計算；家庭財務報

表的編制與分析；第二部分金融理財?shù)闹饕獌?nèi)容，包括現(xiàn)金與儲蓄規(guī)劃、保險保障規(guī)

劃、消費支出規(guī)劃、子女教育規(guī)劃、退休養(yǎng)老規(guī)劃、稅收規(guī)劃、投資規(guī)劃、財產(chǎn)分配

與傳承規(guī)劃等八大規(guī)劃，基本涵蓋了金融或家庭理財所需的所有內(nèi)容；第三部分綜合

理財規(guī)劃案例分析，結合實際或模擬案例資料?，按照理財規(guī)劃師的實際工作流程，本

著綜合理財?shù)钠叽笤瓌t，制作客戶滿意的綜合理財規(guī)劃建議書，從而幫助客戶過上幸

福卓越的生活，實現(xiàn)美好人生夢想。

EnglishDescription:

ThiscourseisbasedonChina'ssustainedsteadygrowthanddevelopmentofthefinancial

marketsarematuring,theaccumulationofpersonalwealth,moreandmoredemandfor

integratedfinancialmanagementinthecontextofincreasingdevelopmentofanewtypeof

inter-andmultidisciplinarycourses.Thecourseintheprinciplesofcomprehensivefinancial

planningonthebasisoftheexistingpersonalorfamilyfinancialresourcesandfuture

financialresourcesavailable,basedontheuseofscientificmethodsandstandardized

procedures,aswellasavarietyoffinancialmanagementtoolsforfinancialplanning,life

planningandlifeplanningtocontinuetoenjoyhigh-qualityandstablelife,theymay

encounterinlifeasmuchaspossibletoavoidtheriskstofinancialfreedomandachieving

lifegoalsandidealsoflife.

Thecontentofthiscourseismainlytherearethreemajorparts:PartI:thebasicprinciples

offinancialmanagement,includingtheconceptofpersonalfinance,theimportanceof

personalfinanceandtherelationshipbetweenlife-cyclestage;theconceptoftimevalueof

moneyanditscalculation;thefamilyofthefinancialstatementsandanalysis;article

Secondpart:themainelementsofpersonalfinance,includingcashandsavingsplans,

insuranceplanning,realestateplanning,children'seducationplanning,retirementplanning,

taxplanning,investmentplanning,propertydistributionandtransmissionplanning,the

eightplanning,coveringindividualsorfamilyallthenecessaryelementsoffinancial

management;PartIII:Comprehensivefinancialplanningcasestudies,combinedwithcases

ofactualorsimulateddata,inaccordancewiththefinancialplanningdivisionoftheactual

workprocesses,inlinewiththesevenprinciplesofanintegratedfinancialmanagement,

customersatisfactionproducedacomprehensivefinancialplanningproposals,inorderto

helpcustomersliveahappylifeofexcellenceandrealizethedreamofabetterlife.

三、課程性質與教學目的

課程性質：專業(yè)必修課

教學目的：通過本課程教學，以期達到的教學目的如下表所示。

掌握金融理財?shù)幕驹砗桶舜髮ｍ椑碡斠?guī)劃的工作流程與要

知識目標

求。

能夠結合客戶的財務狀況及風險偏好和承受能力熟練運用理財

能力目標

工具制定綜合理財建議書，為將來的職業(yè)發(fā)展打下基礎。

盡可能規(guī)避人生可能遇到的各種風險，走出理財誤區(qū)，達到財

素質目標

務自由、實現(xiàn)生活目標與人生理想。

了解國家經(jīng)濟政策，把握金融市場發(fā)展趨勢，樹立正確的理財

課程思政目標

觀，提升風險防范意識，做好財務規(guī)劃、生活規(guī)劃與人生規(guī)劃。

四、教學內(nèi)容及要求

第一章金融理財概論

（一）目的與要求

通過教學讓學生

1.了解金融理財?shù)牟煌瑢哟胃拍钆c目標；

2.理解金融理財?shù)闹匾院椭饕獌?nèi)容；

3.掌握與金融理財相關的生命周期階段及其特征；

4.掌握不同生命周期階段理財規(guī)劃的優(yōu)先次序.

課程思政要求：

L樹立正確的財富觀、價值觀；

2.熟知理財規(guī)劃師職業(yè)道德規(guī)范，具備職業(yè)道德意識。

（二）教學內(nèi)容

第一節(jié)金融理財?shù)母拍?/p>

1.主要內(nèi)容

一、金融理財?shù)慕缍ǎ和顿Y？人生規(guī)劃？

二、金融理財?shù)哪繕耍贺攧瞻踩c財務自由

2.基本概念和知識點

金融理財?shù)母拍钆c目標、特點

3.問題與應用（能力要求）

如何理財金融理財？對其認識的誤區(qū)有哪些？

第二節(jié)金融理財規(guī)劃的目的和重要性

1.主要內(nèi)容

一、金融理財規(guī)劃的目的

L必要的資產(chǎn)流動性

2.合理的消費支出

3.實現(xiàn)教育期望

4.完善的風險保障

5,合理的納稅安排

6.積累財富

7.安享晚年

8.有效的財產(chǎn)分配與傳承

二、金融理財?shù)谋匾院椭匾?/p>

1.平衡現(xiàn)在和未來的收支

2.追求高品質生活

3.高效運用自身有限的財務資源

4.科學合理分析日后的財務狀況

5.抵御不測風險和災害

6.促進家庭關系的和諧

7.造福子女

8.造福社會

2.基本概念和知識點

金融理財?shù)哪康呐c必要性

3.問題與應用（能力要求）

家庭金融理財通常要實現(xiàn)哪些目標？有何必要性？

第三節(jié)金融理財規(guī)劃的核心內(nèi)容

1.主要內(nèi)容

一、儲蓄與現(xiàn)金規(guī)劃

二、房地產(chǎn)規(guī)劃

三、保險規(guī)劃

四、子女教育規(guī)劃

五、退休計劃

六、投資規(guī)劃

七、稅收規(guī)劃

八、財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃

2.基本概念和知識點

金融理財?shù)暮诵膬?nèi)容

3.問題與應用（能力要求）

八大規(guī)劃之訶的關系如何？

第四節(jié)金融理財規(guī)劃與生命周期

1.主要內(nèi)容

一、與理財相關的生命周期及其特征

二、不同生命周期階段理財規(guī)劃的優(yōu)先次序

財務規(guī)劃周期理財目標理財規(guī)劃優(yōu)先順序

1、租賃房屋1、現(xiàn)金規(guī)劃

單身期2、滿足日常支出2、消費支出規(guī)劃

（2-8年）3、償還教育貸款3、投資規(guī)劃

4、儲蓄5、小額投資積累經(jīng)驗

1、購買房屋、家具1、消費支出規(guī)劃

家庭與事業(yè)形成期2、子女出生與養(yǎng)育2、現(xiàn)金規(guī)劃

（1-3年）3、建立應急基金3、風險管理規(guī)劃

4、增加收入4、投資規(guī)劃

5、風險保障5、稅收規(guī)劃

6、儲蓄和投資6、子女教育規(guī)劃

7、建立退休基金7、退休養(yǎng)老規(guī)劃

1、購買房屋、汽車1、子女教育規(guī)劃

家庭與事業(yè)成長期2、子女教育費用2、風險管理規(guī)劃

（18-22年）3、增加收入3、投資規(guī)劃

4、購買保險4、退休規(guī)劃

5、儲蓄與投資5、現(xiàn)金規(guī)劃

6、養(yǎng)老金6、稅收規(guī)劃

1、提高投資收益的穩(wěn)定性1、退休規(guī)劃2、投資規(guī)劃

退休前期（10T5年）2、養(yǎng)老金儲備3、稅收規(guī)劃4、現(xiàn)金規(guī)劃

3、資產(chǎn)傳承5、資產(chǎn)傳承規(guī)劃

退休期1、保障財務安全1、資產(chǎn)傳承規(guī)劃

2、遺囑2、現(xiàn)金規(guī)劃

3、建立信托4、準備善后費用3、投資規(guī)劃

2.基本概念和知識點

生命周期理財理論

3.問題與應用（能力要求）

生命周期理財理論的主要內(nèi)容是什么？

第五節(jié)財富管理之道

1.主要內(nèi)容

一、樹立正確的理財理念與價值觀

二、掌握宏觀經(jīng)濟形勢

三、明確理財規(guī)劃內(nèi)容

四、把握生命周期理財理論

五、遵循理財規(guī)劃原則

六、靈活運用理財1：具

七、尋求專業(yè)理財團隊

八、成為金牌理財規(guī)劃師

2.基本概念和知識點

基本概念和知識點:理財規(guī)劃的內(nèi)容、原則、工具及專業(yè)理財團隊

課程思政知識點：宏觀經(jīng)濟形勢分析（幫助學生了解國家經(jīng)濟政策，把

握金融市場發(fā)展趨勢，并學會如何獲取與分析宏觀經(jīng)濟數(shù)據(jù)）；正確的財

富觀（幫助學生走出理財誤區(qū)，掌握正確的理財理念，樹立正確的財富

觀、價值觀）

3.問題與應用（能力要求）

如何進行財富管理？

第六節(jié)理財規(guī)劃師的職業(yè)素養(yǎng)

1.主要內(nèi)容

一、國際金融理財師（CFP）資格認證制度介紹

二、CFP的資格認證標準

三、CFP的職業(yè)操作準則

四、CFP的職業(yè)道德規(guī)范

2.基本概念和知識點

基本概念和知識點：國際金融理財師及資格認證標準

課程思政知識點：理財規(guī)劃師職業(yè)道德規(guī)范（引導學生遵守職業(yè)道德，

具備個人職業(yè)道德意識）

3.問題與應用（能力要求）

如何提升自身職業(yè)道德修養(yǎng)？

（三）思考與實踐

1.理財?shù)扔谕顿Y嗎？你是如何理解的？

2.金融理財?shù)囊饬x何在？

3.金融理財?shù)淖罱K目標是什么？

4.金融理財?shù)闹饕獌?nèi)容有哪些？

5.聯(lián)系你所在家庭的實際，分析當前應主要做哪些方面的規(guī)劃？

（四）教學方法與手段

運用PPT及視頻，講授與討論相結合為主的教學方式，并通過講授點撥與案

例穿插的方式展現(xiàn)課程思政內(nèi)容。

（視頻內(nèi)容：理財其實是一種習慣，如何理財好你一生中最大的財；討論內(nèi)容:

生命周期與理財規(guī)劃的優(yōu)先次序；如何分析宏觀經(jīng)濟運行狀況？；如何提升自身職業(yè)

道德修養(yǎng)？）

第二章資金的時間價值計算與理財計算器的操作

（一）目的與要求

通過教學讓學生

1.理解資金時間價值的內(nèi)涵；

2.熟練掌握資金時間價值的計算；

3.熟練運用計算器進行各種規(guī)劃的相關計算。

（二）教學內(nèi)容

第一節(jié)單利的計算

1.主要內(nèi)容

FV=PV（1+N-I）PV=FV/（1+N-I）

2.基本概念和知識點

單利及其計算公式

3.問題與應用（能力要求）

單利計算的優(yōu)缺點有哪些？

第二節(jié)復利的計算

1.主要內(nèi)容

一、單筆資金的復利計算

二、年金的計算

普通年金終值與現(xiàn)值

先付年金終值與現(xiàn)值

遞延年金終值與現(xiàn)值

永續(xù)年金現(xiàn)值

三、現(xiàn)金流的計算（NPV、NFV、IRR、PBP）

四、分期付款的計算

等額本息還款法

等額本金還款法

五、利率轉換計算

每年復利N次，實際利率與名義利率的關系

年化收益率的計算

2.基本概念和知識點

復利計算

3.問題與應用（能力要求）

單利與復利的關系

（三）思考與實踐

假設收益率或市場利率為6%

1.一筆資金投資問題：現(xiàn)在有一筆資金（10萬）存入銀行或投資某金融產(chǎn)品，若

干年（5年）后可得多少錢？或者：若干年（15年）后需要一筆資金（20萬）養(yǎng)老或

教育費用，那么現(xiàn)在應準備多少錢？

2.定期定額投資問題：每月投資1000,10年后可得多少錢？或者：10年后需要

50萬資金，現(xiàn)在起每月應投資多少錢？

3.分期付款問題：現(xiàn)在從銀行獲得一筆50萬10年期貸款，貸款利率6%,則等額

本息每月應還銀行多少錢？

或者：退休后余生20年，每月需要3000元生活費，則應在退休時準備多少錢？

4.投資決策問題：現(xiàn)有一套房二手售價30萬，如出租預計10年內(nèi)可凈得租金前

三年2萬/年，中間四年2.5萬/年，后三年3萬/年10年后再轉讓可凈得20萬，應

否投資該房？（售價含稅費）

（四）教學方法與手段

運用PPT,講授與練習相結合

第三章家庭財務分析與財務評價

（一）目的與要求

通過教學讓學生

1.了解家庭資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表的概念、結構及其意義；

2.熟練編制家庭資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表；

3.掌握家庭資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表的分析方法；

4.掌握家庭財務狀況預測方法。

（二）教學內(nèi)容

第一節(jié)財務報表的編制與分析

1.主要內(nèi)容

一、資產(chǎn)負債表的編制與分析

二、收入支出表的編制與分析

2.基本概念和知識點

資產(chǎn)負債表與收入支出表的構成、常用項目類別、及編制方法

3.問題與應用（能力要求）

家庭財務報表與公司財務報表的關系如何？

第二節(jié)分析客戶的財務狀況

1.主要內(nèi)容

一、資產(chǎn)負債表分析

二、收入支出表分析

三、財務比率分析

1.結合比率；2.投資與凈資產(chǎn)比率；3.清償比率；4.負債比率；

5.負債收入比率；6.流動性比率

2.基本概念和知識點

財務報表分析方法與財務比率的計算、參考值范圍及其內(nèi)涵

3.問題與應用（能力要求）

家庭財務報表的分析方法有哪些？財務比率分別揭示什么不同的含義？

第三節(jié)預測客戶財務發(fā)展趨勢

1.主要內(nèi)容

一、客戶未來收入情況預測

二、客戶未來支出情況預測

三、客戶資產(chǎn)負債情況預測

2.基本概念和知識點

客戶財務狀況的預測

3.問題與應用（能力要求）

如何（從哪些角度）預測客戶的財務狀況？

（三）思考與實踐

客戶基本資料?：

這是一個令人羨慕的二口之家，李先生夫妻生活在一個中等城市，今年均為

34歲，有一個讀小學一年級的女兒，今年7歲。李先生在外資企業(yè)做管理工作，

月薪5,000元（稅前），年終獎金64,375元（稅后）；妻子是某事業(yè)單位財務主管,

月薪4,000元（稅前），年終獎3,80（）元（稅后）。二人每月按照稅前工資的15%繳

納“三險一金”。李先生有一套自有產(chǎn)權住房，每年的租金收入9,600元，如現(xiàn)在

出售市價為18萬元；如10年后出售，由于年代較久，預計屆時價值僅為10萬元。

一家人目前居住的住房購于2008年1月，目前的市場價值40萬元。李先生當年

首付16萬元，貸款24萬元，從購買當月即開始還款?？紤]到女兒的教育支出會

越來越高，為減少后期開支所以選擇了以等額本金方式還款，還款期限15年。

李先生家庭財務支出比較穩(wěn)定，除了基本的伙食、交通、通訊費用外，還有

不定期的服裝購置和旅游支出。女兒一年的教育費用（含特長班支出）在1萬元

左右，太太辦的美容卡每年需要8,000元，一家人平均每月的日常生活開支為3,000

元，家庭應酬支出平均每月5（）0元，每年旅游支出1萬元。

因工作繁忙加上對理財并不在行，所以夫妻兩人沒有炒過股票，只是三年前

經(jīng)人介紹以20,000元買入一只債券型基金，目前市值為21,500元，其中近一年的

收益是1,000元.家里有即將到期的定期存款15萬元，活期存款2萬元"李先生

夫妻除房貸外目前無其他貸款。除了單位繳納的“三險一金”外夫妻二人沒有投

保其他商業(yè)保險，女兒的人身意外保險是學校統(tǒng)一繳納的。

目前，李先生想請理財規(guī)劃師為其解決以下問題：

1.李先生夫妻覺得最近兩年房價已經(jīng)漲得比較高了，因此考慮用于出租的這處

房產(chǎn)是現(xiàn)在出售還是10年后出售。他們想請理財規(guī)劃師為他們分析一下，如果

每年租金收入不變，以年投資回報率4%計，是否應賣掉此房產(chǎn)。

2.李先生想知道目前只依靠單位福利的風險保障是否完備，如果不足，還需要

補充哪些保險。

3.孩子是夫妻二人的希望，他們希望女兒能茁壯成長，接受良好的教育。由于

小學和中學階段教育開支關不太大，因此李先生想請理財規(guī)劃師著重為其解決

女兒的高等教育費用問題"由于家庭財力一般，因此夫妻二人希望女兒在國內(nèi)

讀到研究生畢業(yè)，暫不考慮讓其出國留學。他們的女兒到讀大學還有11年時間,

目標額度為50萬元。4.盡管李先生夫妻二人單位福利不錯，但考慮到養(yǎng)老費用

是一筆不小的開支，同時想在身后能夠為女兒留下遺產(chǎn)，所以夫妻二人還是想

在退休時積累下一筆財富。夫妻二人希望25年后退休，屆時積累資金的目標額

度為80萬元。

5.能夠對現(xiàn)金等流動資產(chǎn)進行有效管理。

提示：信息收集時間為2019年12月31日。

不考慮存款利息收入。

月支出均化為年支出的十二分之一。

工資薪金所得的免征額為3500元。

貸款利率為4.59%,

計算過程保留兩位小數(shù)，計算結果保留到整數(shù)位。

（1）編制客戶資產(chǎn)負債

（2）編制客戶現(xiàn)金流量表

（3）客戶財務狀況的比率分析

①客戶財務比率表；

結余比例

投資與凈資產(chǎn)比率

清償比率

負債比率

負債收入比率

流動性比率

②客戶財務比率分析；

（4）客戶財務狀況總體評價

（四）教學方法與手段

運用PPT,講授與討論、練習相結合

（討論內(nèi)容：授課中所舉案例的財務報表編制及分析）

第四章儲蓄與現(xiàn)金規(guī)劃

（-）目的與要求

通過教學讓學生

1.了解儲蓄規(guī)劃與現(xiàn)金規(guī)劃的意義；

2.理解并掌揖各類儲蓄與現(xiàn)金規(guī)劃工具的特點；

3.會用儲蓄規(guī)劃策略進行儲蓄與管理；

4.掌握現(xiàn)金規(guī)劃的原則、程序；

5.熟練制定現(xiàn)金規(guī)劃報告。

課程思政要求：

1.了解個人短期融資工具特點；

2.正確看待借貸消費，樹立正確的消費觀。

（二）教學內(nèi)容

第一節(jié)儲蓄規(guī)劃的概念

1.主要內(nèi)容

一、儲蓄的概念：廣義指未被消費的收入；狹義是指在銀行等金融機構的

存款。

二、儲蓄的特點：安全性好、變現(xiàn)性好、操作簡便、收益率低

三、儲蓄的動機：積累、增值、謹慎、僥幸

四、我國儲蓄的政策與原則：存款自愿取款自由存款有息為你保密

2.基本概念和知識點

儲蓄的概念、特點、動機與原則

3.問題與應用（能力要求）

影響儲蓄動機的因素有哪些？

第二節(jié)儲蓄規(guī)劃工具

1.主要內(nèi)容

一、儲蓄規(guī)劃工具種類

（一）活建儲蓄存款①活期儲蓄的資金來源②特點：流動性強，安全性

高，收益率低

（二）定期儲蓄存款①種類②特點：流動性差，安全性高，收益率高

（三）定活兩便儲蓄

（四）通知存款

（五）活期支票儲蓄

（六）儲蓄旅行支票

（七）大額可轉讓定期存單

（八）教育儲蓄

二、儲蓄類金融理財產(chǎn)品

（一）浮動利率但收益封頂型的結構性存款

（二）與某一利率區(qū)間掛鉤的結構性存款

（三）與某一利率指標（如LIBOR）掛鉤型結構性存款

（四）收益遞增型結構性存款

（五）與亞太籃子貨幣利率掛鉤的美元理財產(chǎn)品

（六）境內(nèi)外資銀行金融理財產(chǎn)品

2.基本概念和知識點

儲蓄規(guī)劃工具的種類與儲蓄類金融理財產(chǎn)品類型

3.問題與應用（能力要求）

如何選擇儲蓄類理財產(chǎn)品？

第二節(jié)儲蓄規(guī)劃的運用策略

1.主要內(nèi)容

一、儲蓄規(guī)劃的原則

1.留足支付日常開支的現(xiàn)金

2.建立理財目標

3.儲蓄優(yōu)先原則

4.連續(xù)性和長期性原則

5.利率比較原則

二、提高家庭儲蓄的方式

（一）增加家庭收入①晉升②加班③兼工④跳槽⑤傭金⑥創(chuàng)業(yè)⑦雙薪

（二）增加家庭理財收入

（三）降低家庭生活支出①省吃儉用②善用折扣③節(jié)省交通費④支出預算⑤

公共資源

（四）降低家庭理財支出①低利貸款②降低稅后支出③以租代購④保單調整

三、儲蓄規(guī)劃程序和管理

（一）儲蓄規(guī)劃程序

①確定儲蓄額度②選擇儲蓄網(wǎng)點③選擇儲蓄理財方式④選擇儲蓄存期

（二）儲蓄規(guī)劃管理

①建立儲蓄計劃檔案②定期對儲蓄計劃進行評估與調整

2.基本概念和知識點

儲蓄規(guī)劃的原則、增加儲蓄的途徑、儲蓄規(guī)劃的程序與管理

3.問題與應用（能力要求）

在互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟環(huán)境下rr哪些增加儲蓄的途徑？

第四節(jié)現(xiàn)金規(guī)劃

1.主要內(nèi)容

（一）現(xiàn)金規(guī)劃的含義及作用

現(xiàn)金規(guī)劃就是確保你有足夠的費用來支付計劃中和計劃外的費用，并且你的

消費模式是在你的預算限制之內(nèi).

在金融或家庭的理財規(guī)劃中，現(xiàn)金規(guī)劃既能夠使所擁有的資產(chǎn)保持一定的流動

性，滿足金融或家庭支付日常家庭生活費用的需要，又能夠使流動性較強的資產(chǎn)

保持一定的收益。一般來說，在現(xiàn)金規(guī)劃中有這樣一個原則，即短期需求可以用

手頭的現(xiàn)金來滿足，而預期的或者將來的需求則可以通過各種類型的儲蓄或者短

期投、融資工具來滿足。

作用有二：滿足日?，F(xiàn)金需要；滿足計劃外現(xiàn)金消費一緊急備用金

（二）現(xiàn)金規(guī)劃的原則

1.保持流動性比率（二流動性資產(chǎn)/每月支出）至IJ3—6倍；

2.短期需求可用手頭現(xiàn)金來滿足；

3.預期的現(xiàn)金支出通過各種儲蓄和短期投資工具（貨幣市場基金）來滿足。

（三）制定現(xiàn)金規(guī)劃方案

1.分析客戶財務狀況；

2.確定客戶的緊急儲備金的額度；

3.選擇現(xiàn)金規(guī)劃的工具；

4.向客戶介紹現(xiàn)金規(guī)劃的融資方式，解決超額的現(xiàn)金需求；

5.配置緊急儲備基金于所選現(xiàn)金規(guī)劃工具；

6.形成現(xiàn)金規(guī)劃報告，交付客戶。

2.基本概念和知識點

基本概念和知識點：現(xiàn)金規(guī)劃的含義、作用、原則與工作流程

課程思政知識點：短期融資工具（分析借貸消費對大學生的利與弊，引

導學生正確看待借貸消費，樹立正確的消費觀）

3.問題與應用（能力要求）

如果家庭發(fā)生緊急情況而流動性資產(chǎn)不足如何解決？

（三）思考與實踐

1.如何提高家庭儲蓄額？

2.為你的家庭或你朋友的家庭設計一個儲蓄規(guī)劃方案并制定現(xiàn)金規(guī)劃方

案。

3.比較各種儲蓄計劃工具的特點。

4.如何看待我國的巨額且不斷增長的居民儲蓄。

5.了解你居住地附近銀行的金融理財產(chǎn)品有哪些種類。

6.對比分析同等幾類金融銀行理財產(chǎn)品的特點。

7.如何加強銀行金融理財產(chǎn)品的收益和風險管理？

8.境內(nèi)外資銀行的結構性金融理財產(chǎn)品主要有哪些品種？

9.通過對幾種具體產(chǎn)品的分析，了解境內(nèi)外資銀行與中資銀行外匯理財服

務的不同之處.

（四）教學方法與手段

運用PPT課件及視頻進行案例講授，并通過分小組討論辨析的形式展現(xiàn)課

程思政內(nèi)容。（課程思政討論題：隨著信用卡（信用卡APP）、花唄、借唄等個人短期

融資的普及，大學生應如何看待借貸消費？）

第五章房地產(chǎn)投資規(guī)劃

（一）目的與要求

通過教學讓學生

1.了解房地產(chǎn)房地產(chǎn)投資規(guī)劃的特點；

2.理解影響房地產(chǎn)價格的因素與影響機制；

3.掌握房地產(chǎn)估價的方法；

4.掌握房地產(chǎn)投資的流程；

5.掌握租房、購房或換房的決策方法；

6.掌握并能運用房地產(chǎn)投資規(guī)劃的風險管理技術。

課程思政要求：

理解“房住不炒”、“因城施策”的房地產(chǎn)調控政策，理性做出購房決策。

（二）教學內(nèi)容

第一節(jié)房地產(chǎn)規(guī)劃基礎

1.主要內(nèi)容

一、房地產(chǎn)規(guī)劃的概念

二、房地產(chǎn)的特性和種類

種類：（一）商品房（二）安居房、解圍房和經(jīng)濟適用房（三）房改房

三、房地產(chǎn)投資流程（見下頁）

2.基本概念和知識點

房地產(chǎn)規(guī)劃的特性與流程

3.問題與應用（能力要求）

房地產(chǎn)規(guī)劃有何特殊性？

第二節(jié)房地產(chǎn)價格的影響因素

1.主要內(nèi)容

一、一般因素

（一）社會因素①社會穩(wěn)定狀況②人口狀況③城市化

（-）經(jīng)濟因素①國民經(jīng)濟水平和發(fā)展趨勢②金融環(huán)境③稅負

（三）制度及政策因素①土地制度及政策②住房制度及政策

二、區(qū)域因素

（一）商業(yè)區(qū)（二）住宅區(qū)

三、個別因素：如位置、面積、形狀、小地貌、地勢、交通等等

四、影響建筑物價格的因素

（一）建筑構造、裝修、設備（二）建筑物的規(guī)模及高度（三）建筑物

的用途（四）建筑物所在地區(qū)（五）物價水平

五、房地產(chǎn)調控政策

（一）房地產(chǎn)調控機制分析

（二）房地產(chǎn)調控歷程回顧

（三）房地產(chǎn)調控效果評價

2.基本概念和知識點

基本概念和知識點：房地產(chǎn)價格的影響因素

課程思政知識點：國家房地產(chǎn)調控政策分析（基于對過去十幾年來我國房

價快速上漲的原因剖析及對各項調控政策的回顧，幫助學生理解當前“堅

持房子是用來住的、不是用來炒的定位，落實房地產(chǎn)長效管理機制”的房

地產(chǎn)調控基調。）

3.問題與應用（能力要求）

結合我國當前實際情況分析影響房地產(chǎn)價格的因素主要有哪些？

第三節(jié)房地產(chǎn)的估價方法

1.主要內(nèi)容

一、成本法評估

（一）建筑物重置成本估算①單位比較法②指數(shù)調整法

（二）土地（重置）價格估算

（三）折舊估算①按照直線折舊法，建筑物折舊額為（C-S）t/N

②按照雙倍余額遞減折舊法，建筑物折舊額為C-C（1-2/N）

③按照成新折扣法，建筑物折舊額為C（l-q）

二、市場比較法收益法

三、收益法

（一）凈收益估算

①潛在毛收入估算②有效毛收入估算③經(jīng)營費用估算④凈收益估算

（二）折現(xiàn)率估算

（三）收益年限的確定

（四）收益法計算常用公式

2.基本概念和知識點

房地產(chǎn)的估價方法

3.問題與應用（能力要求）

如何對二手房進行估價？

第四節(jié)購房規(guī)劃

1.主要內(nèi)容

一、金融買房支付能力評價

二、金融住房貸款的計息方法

（一）等額本金還款法（二）等額本息還款法

（三）組合還款法（四）設定最低還款額，彈性還款總額法

三、預售商品房的購買

2.基本概念和知識點

購房規(guī)劃的思路與貸款的計算

3.問題與應用（能力要求）

購房規(guī)劃的思路有哪些？應當如何選擇使用之？

第五節(jié)房地產(chǎn)規(guī)劃風險管理

1.主要內(nèi)容

一、房地產(chǎn)規(guī)劃風險類型

（一）經(jīng)營風險（二）自然風險（三）流動風險（四）財物風險

二、房地產(chǎn)規(guī)劃風險控制策略

（一）選擇風險較小的項目進行投資

（二）加強市場調查研究

（三）通過投資組合來分散風險

（四）通過良好的管理控制風險

（五）轉嫁風險

（六）通過“期權”交易控制風險

2.基本概念和知識點

房地產(chǎn)規(guī)劃的風險類型與控制策略

3.問題與應用（能力要求）

談談房地產(chǎn)規(guī)劃風險控制策略適用和情況。

（三）思考與實踐

1.就你所熟悉的一宗房地產(chǎn)進行描述。

2.就你所使用的住房進行估價規(guī)劃和價值評定。

3.某家庭現(xiàn)有存款20萬，家庭月收5000元，銀行住房抵押貸款年利率

6.08%o如查該家庭準備用存款的18萬元支付住房消費，其中3萬元用于支付

各項稅費及裝修費用，15萬用于首付款，那么該家庭購買住房時的總房價大約

是多少？

4.為什么要做房產(chǎn)規(guī)劃？

5.如何做一個合理的房產(chǎn)規(guī)劃？

6.在買房和換房的規(guī)劃中，應該考慮哪些費用？

7.老張看上了一套兩室一廳85平方米的小區(qū)單元房，但是不知道買房好還

是租房好。如果是租房，房租每月是2000元，押金為半年的房租，如果買的話,

總價為50萬元，可獲得40萬元、年利率為6.85%的房屋貸款，首期為10萬元。

分別用年成本法和凈現(xiàn)值法計算老張買房不是租房好。

8.房屋貸款的計息方式有哪幾種？每一種的優(yōu)缺點是什么？

9.小王通過銀行按揭貸款買了一套新房，價值60萬元，首付出10%,銀行

提供兩種還款方式供小王選擇，一種是等額本金還款法，另一種是等額本息還款

法。銀行利率是6%,期限是20年。計算兩種方法小王每月的還款額。小王最近

資金較為緊張，預計以后狀況越來越好，你建議小王用哪種方法還貸？

（四）教學方法與手段

運用PPT課件及視頻進行案例講授與討論（應該租房還是買房？），借助專

題嵌入的方式融入課程思政內(nèi)容。（課程思政專題：房地產(chǎn)調控一一理應構建長效機

制堅持“房住不炒”）

第六章保險規(guī)劃

（一）目的與要求

通過教學讓學生

1.理解并掌握保險基礎知識與保險規(guī)劃的工具；

2.掌握并能運用保險規(guī)劃程序進行保險規(guī)劃。

課程思政要求：

理解保險的作用與意義，加強保險意識。

（二）教學內(nèi)容

第一節(jié)保險規(guī)劃基礎

1.主要內(nèi)容

一、風險與保險的關系

二、可保風險與不可保風險

三、保險與風險管理

（一）風險控制（二）風險回避（三）風險保留（四）風險轉移

四、保費與保額的計算

2.基本概念和知識點

基本概念和知識點：風險的概念、要素、類型與特點；保險的概念、特點與

類型；風險與保險的關系；風險管理的方式；保費與保額計算方法

課程思政知識點：保險意識的培養(yǎng)（糾正大學生對保險行業(yè)及保險產(chǎn)品的錯

誤認識，提升大學生保險意識，增強其抗風險能力。）

3.問題與應用（能力要求）

簡述保險規(guī)劃的意義及在家庭理財中的地位。

第二節(jié)保險規(guī)劃程序

1.主要內(nèi)容

一、制定保險規(guī)劃的原則

（一）轉移風險的原則（二）量力而行的原則（三）分析需要（四）利用免

賠額（五）綜合投保

二、保險規(guī)劃的主要步驟

（一）確定保險標的（二）選定保險產(chǎn)品（三）確定保險金額（四）明確保

險期限

三、保險規(guī)劃的風險

（一）未充分保險的風險（二）過分保險的風險（三）不必要保險的風險

2.基本概念和知識點

基本概念和知識點：保險規(guī)劃的原則、步驟與風險

3.問題與應用（能力要求）

試分析你的家庭保險規(guī)劃是否充分。

第三節(jié)保險規(guī)劃工具

1.主要內(nèi)容

一、相關基本概念

（-）原保險和再保險費（二）商業(yè)保險和社會保險

二、人身保險

（一）人壽保險（二）年金保險（三）健康保險（四）傷害保險

三、財產(chǎn)保險

（一）物質財產(chǎn)保險（二）責任保險

四、人身保險與財產(chǎn)保險的區(qū)別

（一）保險金領的確定方式（二）保險期限（二）儲蓄性

（四）超額投保與重復投保（五）代位求償

2.基本概念和知識點

保險規(guī)劃的工具

3.問題與應用（能力要求）

保險規(guī)劃工具各有何特點？如何選擇合適的保險規(guī)劃工具？（不同收入水

平、不同生命周期的家庭應該如何買保險？）

（三）思考與實踐

1.原保險與再保險的概念。

2.商業(yè)保險與社會保險的概念。

3.人身保險與財產(chǎn)保險的種類有哪些?各有什么特點？

4.你現(xiàn)在處于人生的哪一階段，分析你現(xiàn)在需要哪些保險（組合）？

5.人壽保險的需求分析過程是什么樣的?試結合自己家庭的情況分析自己需

要多少人壽保險。

6.人身保險有哪些種類？各自的特點和功能是什么？

7.選取三種不同的保險單，把它們組合起來給自己做保險規(guī)劃，分析一下如

果每種保單只買一份的話，你可以得到怎樣的保障？

8.選擇保險代理人時需要注意哪些方面？

9.保險理賠的一般過程是怎樣的？

10.哪些風險是可保風險？

11.風險管理有哪些途徑？

12.張先生，35歲，某民營企業(yè)經(jīng)理，月薪9000元，沒有醫(yī)療和養(yǎng)老保險:

張?zhí)?2歲，某企業(yè)文員，月薪3000元，也沒有醫(yī)療和養(yǎng)老保險；兒

子7歲，上小學級張先生要給自己做一個財務規(guī)劃，他一家每月的生活費

需要3（）00元，孩子現(xiàn)在上小學，每年的教育費用為150（）元。張先生希望

自己的孩子能上大學，那么孩子還要上5年的小學，3年的初中，3年的高

中，4年的大學?，F(xiàn)在初中每年的費用是3000元，高中每年的費用是5000

元，大學每年的費用是12000元.張先生的目前沒有負債，房子和車子都

已經(jīng)有了。張先生預計他的孩子23歲就可以獨立了，他不想自己的孩子依

賴自己，所以他也不打算用自己的財力來支持他的孩子。張?zhí)媱?5

歲時退休，從現(xiàn)在開始、我們假設張?zhí)墓べY每五年就會增加500元。

張先生也計劃50歲時不再忙碌自己的事業(yè)，他想在那時輕松一下。他的月

薪從現(xiàn)在到退休可以保持不變，假設為每月都是10000,而且保持不變。

他們預計在他們現(xiàn)在到未來第一個10年的平均生活費為每年4000元，第

二個10年的平均每年的生活費用為3000元。他們預計自己都能話到80

歲。請你參照前面學習的壽險需求知識回答張先生需要人壽保險嗎'，需要多

少？

（四）教學方法與手段

運用PPT課件及視頻進行案例講授，并通過分小組討論辨析的形式展現(xiàn)課

程思政內(nèi)容。（課程思政討論題：面對重大突發(fā)公共事件（例如新冠疫情后），個人

保險習慣或觀念發(fā)生了哪些變化？你認為保險機構應如何應對？）

第七章教育規(guī)劃

（-）目的與要求

通過教學讓學生

1.了解教育規(guī)劃的重要性；

2.了解教育規(guī)劃的資金來源與特點；

3.掌握教育規(guī)劃的原則與工作流程；

4.熟練運用教育規(guī)劃工具進行規(guī)劃。

（二）教學內(nèi)容

第一節(jié)教育規(guī)劃的重要性

L主要內(nèi)容

一、教育規(guī)劃分類

（-）教育的種類

①學歷教育與非學歷教育②義務教育和非義務教育③終身教育

（二）教育經(jīng)費的來源（我國）

①政府貶政撥款②教育費附加全面征收制度③征收學費

④校辦產(chǎn)業(yè)⑤集資、捐資辦學⑥地方設立教育基金

（三）提高金融教育投資的比重

二、子女教育規(guī)劃的重要性

三、子女教育規(guī)劃的原則

1.目標合理2.提前規(guī)劃3.定期定額4.穩(wěn)健投資

2.基本概念和知識點

教育規(guī)劃的分類、重要性與原則

3.問題與應用（能力要求）

如何理解教育規(guī)劃的原則中？

第二節(jié)教育規(guī)劃流程與技術

1.主要內(nèi)容

一、教育的流程

二、教育規(guī)劃工作流程

（一）明確客戶的子女要接受何種類型的教育

（二）了解有關收費情況和預測未來相應的增長率

（三）估算教育的費用

（四）確定支付的教育投資額

（五）教育投資策略（工具的選擇與風險管理）

2.基本概念和知識點

教育規(guī)劃工作流程

3.問題與應用（能力要求）

試以鄰居或親戚家小朋友為例制定一份簡易的教育規(guī)劃建議書。

第三節(jié)教育規(guī)劃工具

1.主要內(nèi)容

一、教育儲蓄

二、子女教育保險

三、銀行理財產(chǎn)品

四、國債

五、證券投資基金

六、股票和公司債

七、子女教育信托

2.基本概念和知識點

教育規(guī)劃工具

3.問題與應用（能力要求）

試比較不同的教育規(guī)劃工具。

（三）思考與實踐

1.教育包括哪些種類？人在一生之中需要接受哪些教育？

2.教育經(jīng)費來自于哪些方面，國家財政在教育投資方面應起到哪些作用？

3.政府應如何促進金融教育投資在整個教育支出中的比重？

4.子女教育規(guī)劃在理財規(guī)劃中起什么作用?它在人生的什么階段是最重要的？

5.家庭教育投資如何安排？

6.金融教育投資規(guī)劃需要掌握哪些技術？

7.教育投資規(guī)劃的工具有哪些各自的特點是什么

8.如何規(guī)避教育投資的風險？

9.子女教育規(guī)劃如何與投資規(guī)劃協(xié)調？

1（）.老李的兒子今年8歲，上小學二年級，老李希望兒子在高中畢業(yè)后直接去

美國讀大學，預計在美國上大學的費用為每年25萬元人民幣。老李預計這部

分教育資金的投資收益率為8%,那么直到兒子上大學為止，老李每年要投資

多少錢？老李應采用哪些投資工具？

（四）教學方法與手段

運用PPT課件及視頻進行案例講授與討論（如何為年輕家庭選擇教育規(guī)劃工

具？）

第八章退休規(guī)劃

（一）目的與要求

通過教學讓學生

1.了解退休規(guī)劃的重要性與原則；

2.了解影響退休規(guī)劃的因素；

3.了解我國養(yǎng)老保險相關制度與體系；

4.掌握并運用退休養(yǎng)老規(guī)劃流程與工具。

（二）教學內(nèi)容

第一節(jié)退休規(guī)劃概述

1.主要內(nèi)容

一、退休及退休規(guī)劃的概念

二、退休規(guī)劃的重要性

1.退休后收入減少；2.傳統(tǒng)養(yǎng)老方式弊端顯現(xiàn)，“養(yǎng)兒防老”不堪重負;

3.社?；鸩荒茏銐蚓S持退休時的基本生活所需；4.老有所養(yǎng)，老有所終

5.享受閑暇生活。

三、退休規(guī)劃的影響因素

1.負擔與責任；2.退休時間及退休后的生活時間；3.退休后的生活費用

4.退休保障及退休前的資產(chǎn)累積；5.通貨膨脹；6.是否需要為子女留有

遺產(chǎn)

四、退休規(guī)劃風險

1.職業(yè)生涯規(guī)劃的風險；2.投資風險；3.額外支出風險；4.活的比

退休計劃設定的期限長的風險；5.退休后不久身故，須繳納遺產(chǎn)稅

五、退休規(guī)劃應遵循的原則

1.及早規(guī)劃；2.注重安全，采取多樣化的退休金儲備方式；

3.保證給付的養(yǎng)老保險或退休年金滿足基本支出；

4.穩(wěn)健投資

六、退休規(guī)劃流程

2.基本概念和知識點

退休規(guī)劃的重要性、影響因素、風險、原則與流程

3.問題與應用（能力要求）

試按退休規(guī)劃的流程制定一份簡易的退休規(guī)劃建議書。

第二節(jié)退休規(guī)劃與養(yǎng)老保險

1.主要內(nèi)容

一、養(yǎng)老保險體系概述

二、我國的養(yǎng)老保險制度

五個層次：（一）基本養(yǎng)老保險制度（二）企業(yè)補充養(yǎng)老保險（三）金融儲蓄

性養(yǎng)老保險（四）城市最低生活保障（五）農(nóng)村建設養(yǎng)老保險

三、企業(yè)年金計劃

2.基本概念和知識點

我國的養(yǎng)老保險體系：社會養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、商業(yè)養(yǎng)老保險

3.問題與應用（能力要求）

試述我國當前的養(yǎng)老保險現(xiàn)狀。

第三節(jié)退休規(guī)劃實務

1.主要內(nèi)容

一、退休與養(yǎng)老規(guī)劃的需求分析

（一）影響退休規(guī)劃需求的因素

①預期壽命的增長②性別差異③提早退休④社會保障與養(yǎng)老金

⑤其他不確定因素

（二）退休規(guī)劃需求分析

①退休生活設計②退休第一年費用需求分析③退休期間費用總需求

分析

二、制定退休養(yǎng)老規(guī)劃方案

三、確定退休目標①退休年齡②財務目標

（一）確定退休收入目標①短期策略②長期策略

（二）預測退休收入

（三）計算養(yǎng)老金缺口

（四）制定投資策略

2.基本概念和知識點

退休規(guī)劃的需求分析與制定方案的技能

3.問題與應用（能力要求）

年輕家庭與中年家庭進行養(yǎng)老規(guī)劃有多大差異？

為自己或父母制定一份養(yǎng)老規(guī)劃建議書。

（三）思考與實踐

1.什么是養(yǎng)老保險？它有哪些基本類型？

2.簡述我國養(yǎng)老保險制度的構成體系。

3.金融養(yǎng)老保險有哪些投資渠道？

4.如何進行金融養(yǎng)老保險投資？

5.什么是金融退休規(guī)劃？

6.如何進行金融退休規(guī)劃？

7.退休規(guī)劃的主要內(nèi)容包括哪幾個方面？

8.影響退休規(guī)劃的因素有哪些？

9.什么是年金？年金可分為哪幾種？每種的特點是什么？

10.比較養(yǎng)老規(guī)劃與保險規(guī)劃中人壽保險規(guī)劃的異同。

11.根據(jù)你自身的情況，設計你的養(yǎng)老計劃。

12.如何計算客戶退休資金需求？

13.目前我國有大量企業(yè)年金方案正在醞釀中，試參照美國401K計劃，設

計一個適合中國國情的企業(yè)年金方案？

14.對于剛剛開始工作的人來說，退休計劃是無關緊要的完全可以不加考

慮，對還是錯？

（四）教學方法與手段

運用PPT課件及視頻進行案例講授與討論

第九章投資規(guī)劃

（一）目的與要求

通過教學讓學生

1.了解投資學的分散風險和投資組合的基本原理；

2.理解投資規(guī)劃的概念與在金融規(guī)劃中的意義；

3.掌握投資規(guī)劃的過程；

4.掌握投資規(guī)劃工具的特點及其在金融理財規(guī)劃中的運用；

5.掌握核心資產(chǎn)配置的過程和方法。

課程思政要求，

樹立正確的投資理念，進行理性投資。

（二）教學內(nèi)容

第一節(jié)投資規(guī)劃的概念

1.主要內(nèi)容

一、投資及其要素、形式

二、投資規(guī)劃及其地位

三、投資與投資規(guī)劃的關系

四、投資理念

2.基本概念和知識點

基本概念和知識點：投資、投資要素、投資的形式、投資規(guī)劃、二者關系

課程思政知識點：投資理念（在講解投資基礎知識的同時，要揭示市場

風險，糾正大學生對投資的錯誤認識，樹立正確的投資理念，進行理性投資。）

3.問題與應用（能力要求）

如何樹立正確的投資理念？

第二節(jié)投資規(guī)劃工具

1.主要內(nèi)容

一、債券

（一）概念

（二）種類①政府債券②金融債券③公司債券

二、股票

（一）普通股和優(yōu)先股（-）藍籌股和紅籌股（三）國有股、法人股和社會公

眾股

（四）存托憑訐（DR）、美國存托憑證（ADR）和余球存托憑證（GDR）

（五）A股、B股、H股、N股、S股（六）認股權證和備兌權證

三、證券投資基金

（一）證券投資基金的概念

（二）證券投資基金的特點

①集合理財，專業(yè)管理②組合投資，分散風險③利益共

享，風險共擔

④嚴格監(jiān)管，信息透明⑤獨立托管，保障安全

（四）證券投資基金的種類

①契約型基金與公司型基金

②封閉式基金與開放式基金

③交易所交易基金LOF、指數(shù)型基金ETF

④股票基金、混合基金、債券基金、貨幣市場基金、

⑤成長型基金、收入型基金與平衡型基金

⑥主動型基金與被動型基金

⑦公募基金與私募基金

⑧特殊類型基金

⑨其他細分基金類型

四、信托

五、房地產(chǎn)

六、外匯

七、黃金

八、金融衍生工具

九、其他金融理財產(chǎn)品

2.基本概念和知識點

各類金融理財工具的特點及其風險

3.問題與應用（能力要求）

比較不同金融理財工具的特點及其風險特性。

第三節(jié)投資規(guī)劃的原則與程序

1.主要內(nèi)容

一、投資規(guī)劃的原則：

1.具有現(xiàn)實可行性；

2.目標要具體明確；

3.投資期限要明確；

4.投資目標的實現(xiàn)要有一定的時間彈性和金額彈性；

5.投資目標與總體理財規(guī)劃目標相一致；

6.投資目標與其他目標相協(xié)調，避免沖突；

7.兼顧不同期限和先后順序。

二、投資規(guī)劃的程序

1.認識自己的風險承受能力

風險特征：①風險偏好②風險認知度③實際風險承受能力

2.確定投資目標

投資規(guī)劃的流程

（一）資本積累（二）防范金融風險（三）提供退休后的收入

3.制定投資計劃

4.實施投資計劃

5.監(jiān)控投資計劃

2.基本概念和知識點

投資規(guī)劃的原則與程序

3.問題與應用（能力要求）

如何理解投資規(guī)劃的原則？

第二節(jié)