第六章 金融法律制度

《經(jīng)濟(jì)法實(shí)務(wù)》配套教學(xué)資料王琳雯李良雄主編人民郵電出版社課程教案（續(xù)頁(yè)）授課時(shí)間第周授課方式（請(qǐng)打√）?講授□上機(jī)□實(shí)驗(yàn)/訓(xùn)?其它課時(shí)安排6授課題目（章節(jié)或單位課時(shí)）：第六章金融法律制度教學(xué)目的與要求（分了解、熟悉、掌握三個(gè)層次）：1．知識(shí)技能目標(biāo)：理解中國(guó)人民銀行的法律地位與職責(zé)，掌握中國(guó)人民銀行的貨幣政策與金融監(jiān)督管理權(quán)，掌握人民幣制度，了解中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)。掌握商業(yè)銀行的設(shè)立條件、存貸款業(yè)務(wù)規(guī)則，掌握商業(yè)銀行接管法律制度，熟悉商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，了解商業(yè)銀行終止法律規(guī)范。掌握證券發(fā)行法律、證券交易法律。掌握保險(xiǎn)法的基本原則、人身保險(xiǎn)合同的特殊條款、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的代位求償權(quán)，熟悉保險(xiǎn)業(yè)務(wù)關(guān)系人的義務(wù)。掌握票據(jù)的法律特征、票據(jù)行為、票據(jù)權(quán)利取得條件，熟悉票據(jù)瑕疵、匯票與支票制度，了解票據(jù)的法律關(guān)系、本票制度。2．課程思政目標(biāo)：增強(qiáng)金融法治理念和意識(shí)，在金融職業(yè)生涯中嚴(yán)格遵紀(jì)守法，維護(hù)金融市場(chǎng)公平公正，同時(shí)樹(shù)立底線思維及紅線思維，堅(jiān)決不觸碰金融業(yè)法律底線，遠(yuǎn)離非法金融活動(dòng)，并堅(jiān)定維護(hù)金融監(jiān)管改革與創(chuàng)新，做當(dāng)代金融法治的踐行者。教學(xué)重點(diǎn)與難點(diǎn)：中國(guó)人民銀行的法律地位與職責(zé)、人民幣制度、商業(yè)銀行存貸款業(yè)務(wù)規(guī)則、證券發(fā)行與交易規(guī)則、保險(xiǎn)法的基本原則、代位權(quán)制度、票據(jù)的法律特征與票據(jù)行為、票據(jù)權(quán)利取得條件。第一節(jié)中國(guó)人民銀行法一、中國(guó)人民銀行的法律性質(zhì)中國(guó)人民銀行是我國(guó)金融體制中居于核心地位的特殊國(guó)家金融機(jī)關(guān)。一方面，人民銀行是特殊的國(guó)家機(jī)關(guān)，表現(xiàn)在：人民銀行履行的監(jiān)管、調(diào)控職能主要是通過(guò)金融業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的，其調(diào)控方式主要是間接的；人民銀行辦理存款、再貼現(xiàn)、票據(jù)清算等，有資本，也有收益，具有相對(duì)獨(dú)立的法律地位。另一方面，人民銀行又是特殊的金融機(jī)構(gòu)，表現(xiàn)在：人民銀行不以營(yíng)利為目的；人民銀行不經(jīng)營(yíng)普通銀行業(yè)務(wù)，只對(duì)政府、金融機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)；人民銀行的高級(jí)管理人員的任免、任職期限等，往往與政府機(jī)關(guān)行政首長(zhǎng)的任命程序相同。二、中國(guó)人民銀行的法律地位人民銀行的法律地位是指法律規(guī)定人民銀行在國(guó)家機(jī)構(gòu)體系中的地位。人民銀行的法律地位是在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下具有相對(duì)獨(dú)立性的國(guó)家金融行政監(jiān)管機(jī)關(guān)。一方面，人民銀行具有行政隸屬性。即人民銀行是國(guó)務(wù)院的重要組成部門(mén)，在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。人民銀行就年度貨幣供應(yīng)量、利率、匯率和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他重要事項(xiàng)做出的決定，須報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。人民銀行的行長(zhǎng)由國(guó)務(wù)院總理提名，副行長(zhǎng)須由國(guó)務(wù)院總理任免。另一方面，人民銀行具有相對(duì)獨(dú)立性。即人民銀行履行職責(zé)，開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受地方政府、各級(jí)政府部門(mén)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的干涉。財(cái)政不得向人民銀行透支，人民銀行不得直接認(rèn)購(gòu)政府債券，不得向各級(jí)政府貸款，不得包銷政府債券。人民銀行應(yīng)當(dāng)向全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)提出有關(guān)貨幣政策情況和金融業(yè)運(yùn)行情況的工作報(bào)告。人民銀行行長(zhǎng)的人選，由全國(guó)人民代表大會(huì)決定；全國(guó)人民代表大會(huì)閉會(huì)期間，由全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)決定，由中華人民共和國(guó)主席任免。三、中國(guó)人民銀行的職責(zé)中國(guó)人民銀行具有發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行、金融監(jiān)管的銀行４項(xiàng)基本職能。這些職能具體體現(xiàn)在下列職責(zé)中：發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；依法制定和執(zhí)行貨幣政策；發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)；實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；經(jīng)理國(guó)庫(kù)；維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)；負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)；國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。四、中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)人民銀行是一個(gè)復(fù)雜的組織控制系統(tǒng)，它通過(guò)一定的組織形式與組織機(jī)構(gòu)履行職責(zé)，發(fā)揮作用。這些組織機(jī)構(gòu)是實(shí)現(xiàn)人民銀行職能、職責(zé)的根本保障。1．領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)人民銀行設(shè)行長(zhǎng)一人，副行長(zhǎng)若干人。人民銀行實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。人民銀行的副行長(zhǎng)在行長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下，按各自的分工協(xié)助行長(zhǎng)工作，對(duì)行長(zhǎng)負(fù)責(zé)。2．分支機(jī)構(gòu)人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，作為人民銀行的派出機(jī)構(gòu)。3．咨詢機(jī)構(gòu)人民銀行設(shè)有貨幣政策委員會(huì)，作為制定貨幣政策的咨詢議事機(jī)構(gòu)。【課堂討論】國(guó)外貨幣政策委員會(huì)，如美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備公開(kāi)市場(chǎng)委員會(huì)、英格蘭銀行貨幣政策委員會(huì)、日本銀行政策委員會(huì)等都為決策機(jī)構(gòu)，而在我國(guó)，中國(guó)人民銀行貨幣政策委員會(huì)卻為咨詢機(jī)構(gòu)。請(qǐng)討論中國(guó)人民銀行貨幣政策委員會(huì)未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。五、中國(guó)人民銀行的貨幣政策（一）貨幣政策目標(biāo)貨幣政策目標(biāo)是指國(guó)家所制定和執(zhí)行的貨幣政策所要達(dá)到的目的。我國(guó)貨幣政策目標(biāo)是“保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”。（二）貨幣政策工具貨幣政策工具是人民銀行為了實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)而采取的措施和手段?！度嗣胥y行法》以列舉方式規(guī)定了下列6種貨幣政策工具。1．存款準(zhǔn)備金制度存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行及其他吸收存款的金融機(jī)構(gòu)從自己吸收的存款中，依照規(guī)定的比率，提取一定的金額，存入人民銀行，作為一種必要的準(zhǔn)備。這個(gè)規(guī)定的比率稱為存款準(zhǔn)備金率。2．中央銀行基準(zhǔn)利率基準(zhǔn)利率是指一國(guó)利率體系中起主導(dǎo)作用的基礎(chǔ)利率，它的水平和變動(dòng)決定其他各種利率的水平和變化。3．再貼現(xiàn)政策再貼現(xiàn)政策是指人民銀行通過(guò)提高或降低再貼現(xiàn)率等方式，影響商業(yè)銀行從人民銀行取得信貸資金的成本和可使用額，達(dá)到增加或減少貨幣供給量，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。4．再貸款政策再貸款是指人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的貸款。再貸款的提供意味著中國(guó)人民銀行注入市場(chǎng)的基礎(chǔ)貨幣增加；反之，再貸款的回收則意味著基礎(chǔ)貨幣的減少。5．公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是人民銀行在金融市場(chǎng)上買(mǎi)賣有價(jià)證券，以改變商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)備金，進(jìn)而影響貨幣供給量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。6．其他貨幣政策工具其他貨幣政策工具是經(jīng)由國(guó)務(wù)院確定的，其主要有消費(fèi)信用控制、不動(dòng)產(chǎn)信用控制、證券市場(chǎng)信用控制、窗口指導(dǎo)、道義勸告等。案例：據(jù)查，中國(guó)人民銀行甲分行在今年3月向該市人民政府工業(yè)局發(fā)放貸款250萬(wàn)元人民幣，期限3年；并為該市某國(guó)有企業(yè)提供擔(dān)保，擔(dān)保額100萬(wàn)元人民幣，期限兩年。4月，甲分行向該市農(nóng)業(yè)銀行分行發(fā)放貸款350萬(wàn)元人民幣，期限兩年。請(qǐng)問(wèn)：中國(guó)人民銀行甲分行的上述業(yè)務(wù)是否合法？為什么？解析：不合法。因?yàn)楦鶕?jù)《人民銀行法》的規(guī)定，中國(guó)人民銀行不得向地方政府、各級(jí)政府部門(mén)提供貸款；中國(guó)人民銀行不得向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保。同時(shí)根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，中國(guó)人民銀行可以決定對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過(guò)1年。為此，中國(guó)人民銀行甲分行向該市人民政府工業(yè)局發(fā)放貸款、為該市某國(guó)有企業(yè)提供擔(dān)保、向該市農(nóng)業(yè)銀行分行發(fā)放貸款（期限為2年）均屬違法。六、中國(guó)人民銀行的金融監(jiān)督管理權(quán)中國(guó)人民銀行的金融監(jiān)督管理權(quán)包括以下三項(xiàng)：1．直接檢查監(jiān)督權(quán)人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人的下列行為進(jìn)行檢查監(jiān)督：執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為，與人民銀行特種貸款有關(guān)的行為，執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為，執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定的行為，執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為，執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為，代理中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的行為，執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為，執(zhí)行有關(guān)反洗錢(qián)規(guī)定的行為。2．建議檢查監(jiān)督權(quán)為了執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定，又避免監(jiān)管重復(fù)，人民銀行可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極配合人民銀行的工作，對(duì)其建議認(rèn)真研究，而且應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起30日內(nèi)予以回復(fù)。3．全面檢查監(jiān)督權(quán)人民銀行在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，為了維護(hù)金融穩(wěn)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，有權(quán)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面檢查監(jiān)督。七、人民幣1．人民幣的法律地位人民幣是我國(guó)的法定貨幣，即國(guó)家以法律形式賦予強(qiáng)制性通用的貨幣。人民幣的種類有主幣和輔幣兩種。人民幣具有無(wú)限法償能力。2．人民幣發(fā)行人民銀行是我國(guó)唯一的人民幣發(fā)行機(jī)關(guān)，其根據(jù)法律授權(quán)負(fù)責(zé)統(tǒng)一印制、發(fā)行人民幣。3．人民幣的法律保護(hù)人民幣是我國(guó)的主權(quán)貨幣，受法律保護(hù)。《人民銀行法》明確禁止偽造、變?cè)烊嗣駧牛唤钩鍪?、?gòu)買(mǎi)偽造、變?cè)斓娜嗣駧?；禁止運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧?。若偽造、變?cè)烊嗣駧?，出售或?gòu)買(mǎi)偽造、變?cè)斓娜嗣駧?，或者明知是偽造、變?cè)斓娜嗣駧哦\(yùn)輸、持有、使用，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；尚不構(gòu)成犯罪的，由公安機(jī)關(guān)處15日以下拘留，1萬(wàn)元以下罰款?！景咐磕澄木叩昀习鍙埬秤≈啤⒊鍪邸巴婢呷嗣駧拧?，其只有百元人民幣四分之一大小，一面是空白的，另一面印著與真實(shí)人民幣一模一樣的圖案，只是將“中國(guó)人民銀行”的字樣改成了“兒童玩具折紙”。這樣的“玩具人民幣”每包只要5角。而且某日，張某為了炫富，在大庭廣眾之下焚燒了5張真的百元人民幣。請(qǐng)問(wèn)：張某的行為是否違法？為什么？解析：違法。因?yàn)閺埬撤贌?張真的百元人民幣的行為屬于故意毀損人民幣，生產(chǎn)銷售“玩具人民幣”屬于非法使用人民幣圖樣，所以上述行為都是違法的。第二節(jié)商業(yè)銀行法一、商業(yè)銀行的概念及特征商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。商業(yè)銀行具有以下三個(gè)特征：①商業(yè)銀行是企業(yè)。以營(yíng)利為目的，依法經(jīng)營(yíng)、照章納稅、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧；②商業(yè)銀行是法人單位。商業(yè)銀行要依法設(shè)立，是具有自己的名稱、經(jīng)營(yíng)條件、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和獨(dú)立財(cái)產(chǎn)，能夠以自己的名義從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，并獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任的法律主體；③商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)是吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)。二、商業(yè)銀行的設(shè)立1．商業(yè)銀行的設(shè)立條件：①有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程；②有符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額；③有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事、高級(jí)管理人員；④有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；⑤有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。此外，設(shè)立商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件。2．商業(yè)銀行的設(shè)立程序設(shè)立商業(yè)銀行必須經(jīng)過(guò)以下三個(gè)基本步驟：（1）申請(qǐng)；（2）審批；（3）登記并簽發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。三、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則和經(jīng)營(yíng)范圍（一）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則是商業(yè)銀行開(kāi)展金融業(yè)務(wù)活動(dòng)所必須遵循的基本指導(dǎo)思想，是保障商業(yè)銀行規(guī)范、穩(wěn)健運(yùn)作的基本行為準(zhǔn)則。1．“三性”原則“三性”原則是指商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則。這是我國(guó)商業(yè)銀行必須遵守的首要的、基本的經(jīng)營(yíng)原則。2．“四自”原則“四自”原則是指商業(yè)銀行實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。3．平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則商業(yè)銀行與客戶進(jìn)行的業(yè)務(wù)活動(dòng)是民事法律行為，理應(yīng)遵守民法的基本原則。4．不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益的原則商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不得為牟取私利或者局部利益而損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益。5．公平競(jìng)爭(zhēng)原則競(jìng)爭(zhēng)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本特征之一，只有競(jìng)爭(zhēng)才會(huì)出效益，才會(huì)使資源達(dá)到最佳配置。6．依法接受監(jiān)管原則商業(yè)銀行依法接受國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，但法律規(guī)定其有關(guān)業(yè)務(wù)接受其他監(jiān)督管理部門(mén)或者機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的，依照其規(guī)定。（二）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)范圍《商業(yè)銀行法》第3條規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行可以經(jīng)營(yíng)下列部分或者全部業(yè)務(wù)：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行，代理兌付，承銷政府債券；買(mǎi)賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買(mǎi)賣、代理買(mǎi)賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。經(jīng)營(yíng)范圍由商業(yè)銀行章程規(guī)定，報(bào)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。商業(yè)銀行經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。四、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)則（一）負(fù)債業(yè)務(wù)規(guī)則商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，其主要由自有資本、存款和借款構(gòu)成。由于存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最重要的負(fù)債業(yè)務(wù)，《商業(yè)銀行法》除了在總則中確定“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人的侵犯”外，更專設(shè)“對(duì)存款人的保護(hù)”一章加以明確規(guī)范。存款是商業(yè)銀行接受客戶存入資金，并承諾客戶隨時(shí)或按約定時(shí)間支取本金和利息的一種合同關(guān)系。通過(guò)存款合同，商業(yè)銀行成為債務(wù)人，存款人成為債權(quán)人，存折、存單等存款憑證是商業(yè)銀行出具的借據(jù)。存款可以分成個(gè)人儲(chǔ)蓄存款和單位存款兩種。案例：有媒體報(bào)道“A銀行和B銀行存在泄露儲(chǔ)戶信息風(fēng)險(xiǎn)”，證實(shí)這兩家銀行辦理無(wú)卡存款業(yè)務(wù)時(shí)，可以查詢他人賬戶的余額，有的網(wǎng)點(diǎn)甚至將他人賬戶的余額打印在存款的清單上。A銀行只能在同城無(wú)卡匯款時(shí)查到他人余額，而B(niǎo)銀行則可以“全國(guó)聯(lián)網(wǎng)”查詢他人賬戶的余額，而且無(wú)須所匯入賬戶戶主本人的身份證號(hào)碼。請(qǐng)問(wèn)：A、B兩銀行行為是否違法？如果是，侵犯了儲(chǔ)戶哪種權(quán)利？解析：違法。商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循為存款人保密的原則，有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，所以上述兩銀行辦理無(wú)卡存款業(yè)務(wù)時(shí)，可以查詢賬戶余額的做法違反了對(duì)儲(chǔ)戶儲(chǔ)蓄情況保密的義務(wù)，存在泄露儲(chǔ)戶信息的風(fēng)險(xiǎn)，侵犯了儲(chǔ)戶的財(cái)產(chǎn)隱私和財(cái)產(chǎn)安全的權(quán)益。（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)則商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運(yùn)用其積聚的貨幣資金從事各種信用活動(dòng)的業(yè)務(wù)，包括發(fā)放貸款，進(jìn)行投資，租賃業(yè)務(wù)，買(mǎi)賣外匯，票據(jù)貼現(xiàn)等。其中最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)，《商業(yè)銀行法》也重點(diǎn)對(duì)商業(yè)銀行開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則作了規(guī)定。其具體內(nèi)容如下：（1）商業(yè)銀行要根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)。（2）商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進(jìn)行嚴(yán)格審查。商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批制度。（3）商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。（4）商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書(shū)面合同，合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。（5）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定貸款利率。任何單位和個(gè)人不得強(qiáng)令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。（6）商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定：資本充足率不得低于8%；流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%；對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%；國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。（7）商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。這里關(guān)系人是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，前項(xiàng)所列人員投資或擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。借款人應(yīng)當(dāng)按期歸還貸款的本金和利息。案例：張某是一家商業(yè)銀行的行長(zhǎng)。某年2月至8月，張某多次為其妻子、弟弟所投資的乙企業(yè)發(fā)放信用貸款，累計(jì)達(dá)5

000萬(wàn)元。同年6月，張某還批準(zhǔn)向丙房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司發(fā)放了2億元抵押貸款。據(jù)查，該行當(dāng)月資本余額為18億元人民幣。分析：張某妻子、弟弟投資的乙企業(yè)就是張某所在商業(yè)銀行的關(guān)系人，該行不得對(duì)乙企業(yè)發(fā)放信用貸款。同時(shí)，向丙房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司發(fā)放2億元人民幣抵押貸款已經(jīng)超過(guò)商業(yè)銀行資本余額的10%（18億×10%=1.8億），因而是違法的。（三）其他業(yè)務(wù)規(guī)則1．結(jié)算業(yè)務(wù)——商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入賬，不得壓?jiǎn)?、壓票或者違反規(guī)定退票。有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布。2．銀行賬戶管理業(yè)務(wù)——企業(yè)可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所開(kāi)立一個(gè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，不得開(kāi)立兩個(gè)以上基本賬戶。任何單位和個(gè)人不得將單位的資金以個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ)。3．營(yíng)業(yè)時(shí)間的規(guī)定——商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)時(shí)間應(yīng)當(dāng)方便客戶，并予以公告，銀行應(yīng)當(dāng)在公告的營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)營(yíng)業(yè)，不得擅自停止?fàn)I業(yè)或者縮短營(yíng)業(yè)時(shí)間。4．業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)的規(guī)定——商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國(guó)人民銀行根據(jù)職責(zé)分工，分別會(huì)同國(guó)務(wù)院價(jià)格主管部門(mén)制定。五、商業(yè)銀行的接管制度商業(yè)銀行接管是指當(dāng)一家商業(yè)銀行滿足法定條件時(shí)，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以依法接收該商業(yè)銀行原管理層的權(quán)力，并享有法律賦予的其他權(quán)力，全面負(fù)責(zé)該商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)管理，以幫助該商業(yè)銀行恢復(fù)正常，從而確保整個(gè)銀行業(yè)的安全。商業(yè)銀行接管在本質(zhì)上是一種行政行為，表現(xiàn)為一種金融行政管理關(guān)系。（一）商業(yè)銀行接管的目的、條件和法律后果1．接管的目的對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行接管，目的是為了保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)銀行正常的經(jīng)營(yíng)能力。2．接管的條件商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。3．接管的法律后果由于銀行業(yè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)實(shí)施接管權(quán)時(shí)，只是全面介入被接管商業(yè)銀行的日常運(yùn)營(yíng)管理中，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。（二）商業(yè)銀行接管的程序商業(yè)銀行的接管程序主要包括以下幾步：（1）接管程序的啟動(dòng)（2）公告接管決定——以書(shū)面形式正式公告接管決定。接管決定應(yīng)當(dāng)載明被接管的商業(yè)銀行名稱、接管理由、接管組織、接管期限等事項(xiàng)。（3）實(shí)施接管措施——①其出境將對(duì)國(guó)家利益造成重大損失的，通知出境管理機(jī)關(guān)依法阻止其出境。②申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)禁止其轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)或者對(duì)其財(cái)產(chǎn)設(shè)定其他權(quán)利。（4）終止接管接管終止的情形：①接管決定規(guī)定的期限屆滿或者國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定的接管延期屆滿。具體的接管期限由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定，但最長(zhǎng)不能超過(guò)2年。②接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營(yíng)能力。③接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)?！景咐考咨虡I(yè)銀行因經(jīng)營(yíng)管理不善，造成巨額虧損，無(wú)法滿足存款人的提款需求。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)得知后，決定對(duì)甲商業(yè)銀行予以接管。在發(fā)布的接管公告中，除了列明甲商業(yè)銀行名稱、接管理由、接管組織外，還特別指出接管期限為3年，并保證3年期滿若甲商業(yè)銀行仍舊無(wú)法恢復(fù)正常，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將替甲商業(yè)銀行清償所有債務(wù)，以保障存款人的利益。請(qǐng)問(wèn)：上述接管中哪些行為是違法的？解析：①“接管期限為3年”是違法的。因?yàn)樯虡I(yè)銀行接管期限最長(zhǎng)不得超過(guò)2年。②“國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)將替甲商業(yè)銀行清償所有債務(wù)”也是違法的。因?yàn)楸唤庸艿纳虡I(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)不因接管而承擔(dān)被接管銀行的債務(wù)。六、商業(yè)銀行的終止1．解散商業(yè)銀行解散是指由于出現(xiàn)法定事由或者公司章程規(guī)定的情況，商業(yè)銀行停止對(duì)外的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，清算未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)，使其法人資格消滅的法律行為。2．撤銷商業(yè)銀行撤銷是指由于商業(yè)銀行違反了法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，被行政機(jī)關(guān)依法撤銷。商業(yè)銀行被撤銷的，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償計(jì)劃及時(shí)償還存款本金和利息等債務(wù)。3．破產(chǎn)商業(yè)銀行破產(chǎn)是指商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門(mén)和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息。第三節(jié)證券法一、證券機(jī)構(gòu)1．證券交易所證券交易所是指為證券集中交易提供場(chǎng)所和設(shè)施，組織和監(jiān)督證券交易，實(shí)行自律管理的法人。證券交易所的設(shè)立和解散，由國(guó)務(wù)院決定。證券交易所的主要功能是：①為組織公平的集中交易提供保障，實(shí)時(shí)公布證券交易即時(shí)行情，并按交易日制作證券市場(chǎng)行情表，予以公布；②依照法律、行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定，制定上市規(guī)則、交易規(guī)則、會(huì)員管理規(guī)則和其他有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)；③按照業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，決定上市交易股票的停牌或者復(fù)牌；④因不可抗力、意外事件、重大技術(shù)故障、重大人為差錯(cuò)等突發(fā)性事件而影響證券交易正常進(jìn)行時(shí)，為維護(hù)證券交易正常秩序和市場(chǎng)公平，證券交易所可以按照業(yè)務(wù)規(guī)則采取技術(shù)性停牌、臨時(shí)停市等處置措施；⑤對(duì)證券交易實(shí)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，并按照國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的要求，對(duì)異常的交易情況提出報(bào)告。2．證券公司證券公司是指依照《公司法》和《證券法》規(guī)定的設(shè)立條件，經(jīng)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立并從事證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。設(shè)立證券公司應(yīng)當(dāng)具備下列條件：①有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程；②主要股東及公司的實(shí)際控制人具有良好的財(cái)務(wù)狀況和誠(chéng)信記錄，最近3年無(wú)重大違法違規(guī)記錄；③有符合《證券法》規(guī)定的注冊(cè)資本；④董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、從業(yè)人員符合證券法規(guī)定的條件；⑤有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度；⑥有合格的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、業(yè)務(wù)設(shè)施和信息技術(shù)系統(tǒng)；⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，取得經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)許可證，證券公司可以經(jīng)營(yíng)以下部分或全部證券業(yè)務(wù)：①證券經(jīng)紀(jì)；②證券投資咨詢；③與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)；④證券承銷與保薦；⑤證券融資融券；⑥證券做市交易；⑦證券自營(yíng)；⑧其他證券業(yè)務(wù)。證券公司經(jīng)營(yíng)上述第①項(xiàng)至第③項(xiàng)業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣5

000萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)第④項(xiàng)至第⑧項(xiàng)業(yè)務(wù)之一的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元；經(jīng)營(yíng)第④項(xiàng)至第⑧項(xiàng)業(yè)務(wù)中兩項(xiàng)以上的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣5億元。證券公司的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。3．證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是為證券交易提供集中登記、托管與結(jié)算服務(wù)，不以營(yíng)利為目的的法人。設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。4．證券業(yè)協(xié)會(huì)證券業(yè)協(xié)會(huì)是證券業(yè)的自律性組織，是社會(huì)團(tuán)體法人。證券公司應(yīng)當(dāng)加入證券業(yè)協(xié)會(huì)。證券業(yè)協(xié)會(huì)的權(quán)力機(jī)構(gòu)為全體會(huì)員組成的會(huì)員大會(huì)。二、證券發(fā)行證券發(fā)行是指證券發(fā)行者以籌集資金為目的，依法將證券出售給投資者的一種法律行為。（一）證券發(fā)行的種類證券發(fā)行可以分為公開(kāi)發(fā)行和非公開(kāi)發(fā)行。1．公開(kāi)發(fā)行包括三種情形：①向不特定對(duì)象發(fā)行證券的；②向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過(guò)200人的，但依法實(shí)施員工持股計(jì)劃的員工人數(shù)不計(jì)算在內(nèi)；③法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。2．非公開(kāi)發(fā)行也叫做私募發(fā)行，是指向少數(shù)特定的投資者發(fā)行證券的方式。非公開(kāi)發(fā)行證券，不得采用廣告、公開(kāi)勸誘和變相公開(kāi)方式。（二）證券發(fā)行的條件《證券法》主要規(guī)定了股票和公司債券的發(fā)行條件。1．股票發(fā)行的條件按股票發(fā)行時(shí)間的不同可分為設(shè)立發(fā)行和新股發(fā)行兩種，這兩種股票發(fā)行條件有所差異。（1）設(shè)立發(fā)行股票的條件設(shè)立發(fā)行股票是指股份有限公司設(shè)立過(guò)程中，以籌措資金為目的向社會(huì)公眾發(fā)行的股票。設(shè)立股份有限公司公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)符合《公司法》規(guī)定的條件和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送募股申請(qǐng)和公司章程、發(fā)起人協(xié)議、招股說(shuō)明書(shū)等文件。（2）新股發(fā)行的條件公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：①具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；②具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力；③最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告；④發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人最近3年不存在貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的刑事犯罪；⑤經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。2．公司債券發(fā)行的條件我國(guó)公開(kāi)發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合下列條件：①具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)；②最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息；③國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。此外，公開(kāi)發(fā)行公司債券籌集的資金，必須按照公司債券募集辦法所列資金用途使用；改變資金用途，必須經(jīng)債券持有人會(huì)議作出決議。公開(kāi)發(fā)行公司債券籌集的資金，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。有下列情形之一的，不得再次公開(kāi)發(fā)行公司債券：①對(duì)已公開(kāi)發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實(shí)，仍處于繼續(xù)狀態(tài)；②違反《證券法》規(guī)定，改變公開(kāi)發(fā)行公司債券所募資金的用途。（三）證券發(fā)行的審核制度在我國(guó)公開(kāi)發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)注冊(cè)。未經(jīng)依法注冊(cè)，任何單位和個(gè)人不得公開(kāi)發(fā)行證券。證券發(fā)行注冊(cè)制的具體范圍、實(shí)施步驟，由國(guó)務(wù)院規(guī)定。審批制、核準(zhǔn)制和注冊(cè)制的概念證券市場(chǎng)的發(fā)行審核制度主要有審批制、核準(zhǔn)制和注冊(cè)制三種。審批制又稱嚴(yán)格的實(shí)質(zhì)審查制，是指證券主管機(jī)關(guān)在實(shí)質(zhì)審查的基礎(chǔ)上作出是否同意發(fā)行申請(qǐng)的最終決定的制度。核準(zhǔn)制是指發(fā)行人在發(fā)行證券時(shí)，不僅要充分公開(kāi)自身的真實(shí)狀況，而且還必須符合有關(guān)法律法規(guī)和證券主管機(jī)關(guān)規(guī)定的必備條件，證券主管機(jī)關(guān)有權(quán)否決不符合規(guī)定條件的證券發(fā)行申請(qǐng)。注冊(cè)制是指發(fā)行人在準(zhǔn)備發(fā)行證券時(shí)，必須將依法公開(kāi)的各種資料完整、準(zhǔn)確地向證券主管機(jī)關(guān)呈報(bào)并申請(qǐng)注冊(cè)的制度。（四）證券發(fā)行的承銷制度證券發(fā)行的承銷，是指證券公司與證券發(fā)行人訂立合同，由證券公司幫助證券發(fā)行主體發(fā)行證券的一種法律行為。證券承銷分為代銷或者包銷兩種方式。證券代銷是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束時(shí)，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。其中股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗。發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還股票認(rèn)購(gòu)人。證券包銷是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)入或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部自行購(gòu)入的承銷方式。發(fā)行人向不特定對(duì)象發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷協(xié)議。公開(kāi)發(fā)行證券的發(fā)行人有權(quán)依法自主選擇承銷的證券公司。證券公司不得進(jìn)行虛假的或者誤導(dǎo)投資者的廣告宣傳或者其他宣傳推介活動(dòng)，不得以不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段招攬承銷業(yè)務(wù)。證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過(guò)90日。證券公司在代銷、包銷期內(nèi)，對(duì)所代銷、包銷的證券應(yīng)當(dāng)保證先行出售給認(rèn)購(gòu)人，證券公司不得為本公司預(yù)留所代銷的證券和預(yù)先購(gòu)入并留存所包銷的證券。案例：一家從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)、注冊(cè)資本為1.8億元人民幣的乙證券公司以許諾日后給甲股份有限公司回扣為條件，與甲股份有限公司簽訂了包銷協(xié)議，作為甲股份有限公司增發(fā)6000萬(wàn)元新股的承銷機(jī)構(gòu)。其中包銷協(xié)議明確約定：包銷期限從2017年6月1日至10月1日，且乙證券公司要先預(yù)留新股1000萬(wàn)股。請(qǐng)問(wèn)：上述案例中哪些行為是違法的？分析：乙證券公司注冊(cè)資本僅為1.8億元，且其已經(jīng)開(kāi)展了自營(yíng)業(yè)務(wù)，因而不能開(kāi)展承銷業(yè)務(wù)。乙證券公司以許諾日后給甲股份有限公司回扣、先預(yù)留新股1000萬(wàn)、包銷期限約定123天都是違法的。三、證券交易證券交易制度主要包括證券上市、持續(xù)信息公開(kāi)和禁止的交易行為三大內(nèi)容。（一）證券上市證券上市是指已公開(kāi)發(fā)行的股票、債券等有價(jià)證券按照法定條件和程序，在證券交易所公開(kāi)掛牌交易的行為。申請(qǐng)證券上市交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提出申請(qǐng)，由證券交易所依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。（二）持續(xù)信息公開(kāi)制度持續(xù)信息公開(kāi)制度，是指證券發(fā)行人、上市公司依法將與證券發(fā)行、交易有關(guān)的重大信息予以公開(kāi)的法律制度。1．定期報(bào)告——包括年度報(bào)告和中期報(bào)告。2．臨時(shí)報(bào)告——公司發(fā)生了可能影響證券市場(chǎng)價(jià)格的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易場(chǎng)所報(bào)送，并予公告，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。臨時(shí)報(bào)告的重大事件，對(duì)股票而言，包括：公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；公司的重大投資行為，公司在一年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)超過(guò)公司資產(chǎn)總額30%，或者公司營(yíng)業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押、出售或者報(bào)廢一次超過(guò)該資產(chǎn)的30%；公司訂立重要合同、提供重大擔(dān)?；蛘邚氖玛P(guān)聯(lián)交易，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況；公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化；公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)，董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)；持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化，公司的實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)從事與公司相同或者相似業(yè)務(wù)的情況發(fā)生較大變化；公司分配股利、增資的計(jì)劃，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重要變化，公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無(wú)效；公司涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查，公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被依法采取強(qiáng)制措施；國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。臨時(shí)報(bào)告的重大事件，對(duì)公司債券而言，包括：公司股權(quán)結(jié)構(gòu)或者生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生重大變化；公司債券信用評(píng)級(jí)發(fā)生變化；公司重大資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、出售、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢；公司發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的情況；公司新增借款或者對(duì)外提供擔(dān)保超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的20%；公司放棄債權(quán)或者財(cái)產(chǎn)超過(guò)上年末凈資產(chǎn)的10%；公司發(fā)生超過(guò)上年末凈資產(chǎn)10%的重大損失；公司分配股利，作出減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定，或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；涉及公司的重大訴訟、仲裁；公司涉嫌犯罪被依法立案調(diào)查，公司的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被依法采取強(qiáng)制措施；國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。（三）禁止的交易行為1．內(nèi)幕交易行為內(nèi)幕交易是指知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，利用內(nèi)幕信息進(jìn)行證券交易的活動(dòng)。其中證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：①發(fā)行人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；②持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；③發(fā)行人控股或者實(shí)際控制的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；④由于所任公司職務(wù)或者因與公司業(yè)務(wù)往來(lái)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；⑤上市公司收購(gòu)人或者重大資產(chǎn)交易方及其控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員；⑥因職務(wù)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券交易場(chǎng)所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員；⑦因職責(zé)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員；⑧因法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易或者對(duì)上市公司及其收購(gòu)、重大資產(chǎn)交易進(jìn)行管理可以獲取內(nèi)幕信息的有關(guān)主管部門(mén)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作人員；⑨國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的可以獲取內(nèi)幕信息的其他人員。內(nèi)幕信息是證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開(kāi)的信息。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，上述需要臨時(shí)報(bào)告的重大事件，在公開(kāi)前，均為內(nèi)幕信息。證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人，在內(nèi)幕信息公開(kāi)前，不得買(mǎi)賣該公司的證券，或者泄露該信息，或者建議他人買(mǎi)賣該證券。內(nèi)幕交易行為給投資者造成損失的，行為人應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任案例：5月20日，甲公司總裁A先生打電話給公司董事B先生，通知他兩天之內(nèi)將召開(kāi)一次特別董事會(huì)。這時(shí)，B先生正住在某飯店。雖然董事會(huì)還有兩天才召開(kāi)，他已經(jīng)獲悉了有關(guān)公司合并的傳聞。他在飯店里給他的父親C先生、他的兒子D先生和他的秘書(shū)E小姐打了電話，建議他們指示各自的經(jīng)紀(jì)人關(guān)注甲公司的股票，并暗示他們應(yīng)該買(mǎi)進(jìn)該公司的股票。除C先生外，D、E都在5月21至22日，大量買(mǎi)進(jìn)了甲公司的股票。5月29日，甲公司向證券市場(chǎng)公布了其與太平洋公司合并的消息。問(wèn)：（1）B先生是不是知悉證券交易內(nèi)幕信息的知情人員，為什么？（2）B先生的行為是否構(gòu)成內(nèi)幕交易，為什么？答：（1）B先生屬于知悉證券交易信息的知情人員。（2）B先生的行為構(gòu)成內(nèi)幕交易。本案中，B先生利用利用職務(wù)之便獲悉的內(nèi)幕信息建議該家屬及基經(jīng)紀(jì)人買(mǎi)入該公司的股票，違返證券法的相關(guān)規(guī)定，已構(gòu)成內(nèi)幕交易。2．操縱證券市場(chǎng)行為操縱證券市場(chǎng)行為，是指以獲取利益或減少損失為目的，利用各種不正當(dāng)?shù)氖侄尾倏v市場(chǎng)價(jià)格，制造虛假繁榮，以引誘他人參與證券交易，擾亂證券市場(chǎng)秩序的行為。禁止任何人以下列手段操縱證券市場(chǎng)：①單獨(dú)或者通過(guò)合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買(mǎi)賣，操縱證券交易價(jià)格或者證券交易量；②與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或者證券交易量；③在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或者證券交易量；④不以成交為目的，頻繁或者大量申報(bào)并撤銷申報(bào)；⑤利用虛假或者不確定的重大信息，誘導(dǎo)投資者進(jìn)行證券交易；⑥對(duì)證券、發(fā)行人公開(kāi)作出評(píng)價(jià)、預(yù)測(cè)或者投資建議，并進(jìn)行反向證券交易；⑦利用在其他相關(guān)市場(chǎng)的活動(dòng)操縱證券市場(chǎng)；⑧以其他手段操縱證券市場(chǎng)。3．虛假陳述《證券法》明確規(guī)定，禁止任何單位和個(gè)人編造、傳播虛假信息或者誤導(dǎo)性信息，擾亂證券市場(chǎng)。禁止證券交易場(chǎng)所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員，證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其工作人員，在證券交易活動(dòng)中作出虛假陳述或者信息誤導(dǎo)。各種傳播媒介傳播證券市場(chǎng)信息必須真實(shí)、客觀，禁止誤導(dǎo)。傳播媒介及其從事證券市場(chǎng)信息報(bào)道的工作人員不得從事與其工作職責(zé)發(fā)生利益沖突的證券買(mǎi)賣。4．欺詐客戶欺詐客戶是指證券公司及其從業(yè)人員在證券交易活動(dòng)中違背客戶的真實(shí)意愿，損害客戶利益的行為。具體包括：①違背客戶的委托為其買(mǎi)賣證券；②不在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向客戶提供交易的確認(rèn)文件；③未經(jīng)客戶的委托，擅自為客戶買(mǎi)賣證券，或者假借客戶的名義買(mǎi)賣證券；④為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買(mǎi)賣；⑤其他違背客戶真實(shí)意思表示，損害客戶利益的行為。案例：2020年4月2日晚，在美股上市的瑞幸咖啡發(fā)布公告，在SEC新公布的一份文件顯示，公司過(guò)去的確存在造假行為，在2019年Q2至Q4虛假交易22億元。受此影響，瑞幸盤(pán)前跌幅已超80%，每股由26.2美元降至每股4.31美元。請(qǐng)問(wèn)：如果你是受損股民，能否依據(jù)我國(guó)的新《證券法》在我國(guó)法院對(duì)在美股上市的瑞幸咖啡提起賠償訴訟？為什么？解析：不行，雖然新《證券法》第2條第4款規(guī)定了“在中華人民共和國(guó)境外的證券發(fā)行和交易活動(dòng)，擾亂中華人民共和國(guó)境內(nèi)市場(chǎng)秩序，損害境內(nèi)投資者合法權(quán)益的，依照本法有關(guān)規(guī)定處理并追究法律責(zé)任”。但《證券法》該規(guī)定維護(hù)的是我國(guó)境內(nèi)的市場(chǎng)秩序，對(duì)于那些主體資產(chǎn)在境內(nèi)，發(fā)行主體在境外

單純紅籌企業(yè)（如本案的瑞幸咖啡），雖具有中國(guó)資產(chǎn)的聯(lián)結(jié)點(diǎn)，但缺乏證券監(jiān)管意義上的密切聯(lián)系點(diǎn)，因此不適用。第四節(jié)保險(xiǎn)法一、保險(xiǎn)的概念與分類保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。保險(xiǎn)主要可以作以下劃分：①人身保險(xiǎn)與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是以財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)，包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等。②自愿保險(xiǎn)與強(qiáng)制保險(xiǎn)自愿保險(xiǎn)是在自愿原則下，投保人與保險(xiǎn)人通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同而建立的保險(xiǎn)關(guān)系。強(qiáng)制保險(xiǎn)是國(guó)家通過(guò)立法強(qiáng)制實(shí)施的保險(xiǎn)，如機(jī)動(dòng)車交通事故責(zé)任強(qiáng)制保險(xiǎn)。二、保險(xiǎn)法的基本原則1．保險(xiǎn)利益原則保險(xiǎn)利益是指投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有的法律上承認(rèn)的利益?！侗ｋU(xiǎn)法》規(guī)定，人身保險(xiǎn)的投保人在保險(xiǎn)合同訂立時(shí)，對(duì)被保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益。在人身保險(xiǎn)合同中，投保人對(duì)下列人員具有保險(xiǎn)利益：本人；配偶、子女、父母；前述以外與投保人有撫養(yǎng)、贍養(yǎng)或扶養(yǎng)關(guān)系的家庭其他成員、近親屬；與投保人有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者。此外，被保險(xiǎn)人同意投保人為其訂立合同的，視為投保人對(duì)被保險(xiǎn)人具有保險(xiǎn)利益。訂立合同時(shí)，投保人對(duì)被保險(xiǎn)人不具有保險(xiǎn)利益的，合同無(wú)效。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的應(yīng)當(dāng)具有保險(xiǎn)利益。保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的不具有保險(xiǎn)利益的，不得向保險(xiǎn)人請(qǐng)求賠償保險(xiǎn)金。2．最大誠(chéng)信原則最大誠(chéng)信原則是指雙方當(dāng)事人在訂立及履行保險(xiǎn)合同的時(shí)候，應(yīng)該誠(chéng)實(shí)守信，以一個(gè)善良人的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行保險(xiǎn)活動(dòng)，最大誠(chéng)信限度地去行使自己的權(quán)利，履行自己的義務(wù)，而不能存在欺騙、隱瞞和有損保險(xiǎn)合同實(shí)現(xiàn)的行為。最大誠(chéng)信原則的內(nèi)容主要通過(guò)保險(xiǎn)合同雙方的誠(chéng)信義務(wù)來(lái)體現(xiàn)。具體包括投保人或被保險(xiǎn)人如實(shí)告知的義務(wù)及保證義務(wù)，保險(xiǎn)人的說(shuō)明義務(wù)及棄權(quán)和禁止反言義務(wù)。3．損失補(bǔ)償原則損失補(bǔ)償原則是指保險(xiǎn)事故發(fā)生造成保險(xiǎn)標(biāo)的毀損致使被保險(xiǎn)人遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，保險(xiǎn)人才承擔(dān)損失補(bǔ)償?shù)呢?zé)任。損害補(bǔ)償原則只適用財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。4．近因原則近因原則已成為判斷保險(xiǎn)人是否應(yīng)承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的一個(gè)重要標(biāo)準(zhǔn)。所謂近因不是指時(shí)間上或空間上與損失最接近的原因，而是指造成損失的最直接、最有效、起主導(dǎo)性作用的原因。在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，只有對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的造成損害起最主要的、具有決定性的原因才是近因。三、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的關(guān)系人保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的關(guān)系人主要包括保險(xiǎn)人、投保人、被保險(xiǎn)人、受益人等。1．保險(xiǎn)人保險(xiǎn)人又稱承保人，是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。設(shè)立保險(xiǎn)公司，其注冊(cè)資本的最低限額為人民幣2億元，而且其注冊(cè)資本必須為實(shí)繳貨幣資本，這從根本上保證了保險(xiǎn)公司正常的設(shè)立經(jīng)營(yíng)。保險(xiǎn)人主要承擔(dān)有以下幾項(xiàng)義務(wù)：①賠償和給付保險(xiǎn)金的義務(wù)。②說(shuō)明義務(wù)。③保密義務(wù)。2．投保人投保人是指對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益，向保險(xiǎn)人申請(qǐng)訂立保險(xiǎn)合同，并負(fù)有交付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。投保人主要承擔(dān)以下幾項(xiàng)義務(wù)：①保險(xiǎn)費(fèi)繳納的義務(wù)；②如實(shí)告知義務(wù)；③危險(xiǎn)增加的通知義務(wù)；④危險(xiǎn)事故發(fā)生的通知義務(wù)；⑤防災(zāi)防損和施救義務(wù)。案例：2012年4月，某廠48歲的機(jī)關(guān)干部龍某因患肝癌住院治療，龍某家屬要求醫(yī)院沒(méi)有告訴本人病情，手術(shù)后出院并正常參加工作。其家屬因害怕龍某病情復(fù)發(fā)，經(jīng)鄰居張某推薦，與之一同到保險(xiǎn)公司辦理了簡(jiǎn)易人身保險(xiǎn)（甲種），在填寫(xiě)保險(xiǎn)單時(shí)，“健康狀況”一欄未填，保險(xiǎn)公司的承辦人也未按規(guī)定對(duì)此進(jìn)行核實(shí)便準(zhǔn)予投保。龍某拿到保險(xiǎn)單后每月如約按期交納保險(xiǎn)費(fèi)，2013年6月，龍某肝癌復(fù)發(fā)，經(jīng)多次治療無(wú)效而于7月8日死亡。龍某之妻以指定受益人身份到保險(xiǎn)公司請(qǐng)求給付保險(xiǎn)金。保險(xiǎn)公司在審查提交的有關(guān)證明時(shí)發(fā)現(xiàn)，龍某的死亡病史上載明其曾患癌癥并動(dòng)手術(shù)，于是以其違反告知義務(wù)為由，拒絕給付保險(xiǎn)金。龍妻以丈夫不知自己身患何種病，并未違反告知義務(wù)為由抗辯，雙方因此發(fā)生糾紛。對(duì)于本案有兩種不同的處理意見(jiàn)。一種意見(jiàn)認(rèn)為，龍某家屬未填寫(xiě)保單中的“健康狀況”一欄，已構(gòu)成對(duì)如實(shí)告知義務(wù)的違反，因此保險(xiǎn)公司有權(quán)解除合同，拒付保險(xiǎn)金。另一種意見(jiàn)認(rèn)為如實(shí)告知僅要求對(duì)自己知悉的事項(xiàng)予以告知，而龍某不知道自己患有肝癌，因而在填寫(xiě)保單時(shí)對(duì)此未予說(shuō)明，不構(gòu)成對(duì)告知義務(wù)的違反，保險(xiǎn)公司仍應(yīng)給付保險(xiǎn)金。法理分析：如實(shí)告知義務(wù)不僅是被保險(xiǎn)人的義務(wù)，而且也是投保人的義務(wù)。因此，本案中雖然龍某本人不知自己的病情，但龍某的家屬知道，作為投保人沒(méi)有如實(shí)填寫(xiě)健康欄目，當(dāng)然違反了如實(shí)告知義務(wù)。保險(xiǎn)公司承辦人員沒(méi)有核實(shí)報(bào)單是工作態(tài)度問(wèn)題，并不能免除投保人的如實(shí)告知義務(wù)。3．被保險(xiǎn)人被保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)事故發(fā)生后遭受損失的人，同時(shí)也是在保險(xiǎn)事故發(fā)生后享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同中，被保險(xiǎn)人是指當(dāng)財(cái)產(chǎn)遭受損失的時(shí)候，享有保險(xiǎn)金賠償請(qǐng)求權(quán)的人。在人身保險(xiǎn)中，被保險(xiǎn)人是指以生命或身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，并因死亡、傷殘、疾病或者保險(xiǎn)合同約定的事項(xiàng)發(fā)生時(shí)，享有保險(xiǎn)金給付的人。4．受益人受益人，又稱保險(xiǎn)金受領(lǐng)人，是指由投保人或被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)合同中指定的，在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。受益人是保險(xiǎn)合同的關(guān)系人。一般在人身保險(xiǎn)合同中才有受益人。受益人由于是保險(xiǎn)合同的關(guān)系人，因此，受益人幾乎只享有權(quán)益，而不需要承擔(dān)保險(xiǎn)義務(wù)。四、保險(xiǎn)合同保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，具有有償性、雙務(wù)性、附和性、射幸性等特征。（一）保險(xiǎn)合同的成立與生效保險(xiǎn)合同的成立是指投保人與保險(xiǎn)人就保險(xiǎn)合同的內(nèi)容達(dá)成一致的狀態(tài)。投保人提出保險(xiǎn)要求，經(jīng)保險(xiǎn)人同意承保，保險(xiǎn)合同成立。保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向投保人簽發(fā)保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證。保險(xiǎn)合同的生效是指依法成立的保險(xiǎn)合同對(duì)當(dāng)事人具有法律約束力的狀態(tài)，依法成立的保險(xiǎn)合同，自成立時(shí)生效。投保人和保險(xiǎn)人可以對(duì)合同的效力約定附條件或者附期限。保險(xiǎn)合同成立后，投保人按照約定交付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人按照約定的時(shí)間開(kāi)始承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。除《保險(xiǎn)法》另有規(guī)定或者保險(xiǎn)合同另有約定外，保險(xiǎn)合同成立后，投保人可以解除合同，保險(xiǎn)人不得解除合同。（二）人身保險(xiǎn)合同的特殊條款與規(guī)則人身保險(xiǎn)合同是指投保人與保險(xiǎn)人約定，以人的壽命或身體為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)合同，當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生死亡、傷殘、疾病或生存到約定的年齡、期限時(shí)，保險(xiǎn)人根據(jù)約定承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的協(xié)議?！侗ｋU(xiǎn)法》規(guī)定了人身保險(xiǎn)合同的特殊條款，具體如下：1．年齡不實(shí)條款投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)，并且其真實(shí)年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險(xiǎn)人可以解除合同，并按照合同約定退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值；投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)，致使投保人支付的保險(xiǎn)費(fèi)少于應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的，保險(xiǎn)人有權(quán)更正并要求投保人補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)，或者在給付保險(xiǎn)金時(shí)按照實(shí)付保險(xiǎn)費(fèi)與應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的比例支付；投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)，致使投保人支付的保險(xiǎn)費(fèi)多于應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)將多收的保險(xiǎn)費(fèi)退還投保人。2．死亡保險(xiǎn)合同的特殊條款投保人不得為無(wú)民事行為能力人投保以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)，保險(xiǎn)人也不得承保。父母為其未成年子女投保的人身保險(xiǎn)，不受此限制。但是，被保險(xiǎn)人死亡給付的保險(xiǎn)金總和不得超過(guò)國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的限額。以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同，未經(jīng)被保險(xiǎn)人同意并認(rèn)可保險(xiǎn)金額的，合同無(wú)效。按照以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同所簽發(fā)的保險(xiǎn)單，未經(jīng)被保險(xiǎn)人書(shū)面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押。父母為其未成年子女投保的人身保險(xiǎn)，不受被保險(xiǎn)人同意并認(rèn)可保險(xiǎn)金額規(guī)定的限制。3．寬限期條款投保人可以按照合同約定向保險(xiǎn)人一次支付全部保險(xiǎn)費(fèi)或者分期支付保險(xiǎn)費(fèi)。合同約定分期支付保險(xiǎn)費(fèi)的，投保人支付首期保險(xiǎn)費(fèi)后，除合同另有約定外，投保人自保險(xiǎn)人催告之日起超過(guò)30日未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)，或者超過(guò)約定的期限60日未支付當(dāng)期保險(xiǎn)費(fèi)的，合同效力中止，或者由保險(xiǎn)人按照合同約定的條件減少保險(xiǎn)金額。被保險(xiǎn)人在前述規(guī)定期限內(nèi)發(fā)生保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按照合同約定給付保險(xiǎn)金，但可以扣減欠交的保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)人對(duì)人壽保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)，不得用訴訟方式要求投保人支付。4．保險(xiǎn)合同效力的中止及恢復(fù)條款保險(xiǎn)合同效力中止期間，保險(xiǎn)人不承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任，但保險(xiǎn)合同本身并沒(méi)有失效。合同效力依照保險(xiǎn)法的規(guī)定中止的，經(jīng)保險(xiǎn)人與投保人協(xié)商并達(dá)成協(xié)議，在投保人補(bǔ)交保險(xiǎn)費(fèi)后，合同效力恢復(fù)。但是，自合同效力中止之日起滿兩年雙方未達(dá)成協(xié)議的，保險(xiǎn)人有權(quán)解除合同。保險(xiǎn)人依法解除合同的，應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值。5．自殺條款以被保險(xiǎn)人死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同，自合同成立或者合同效力恢復(fù)之日起2年內(nèi)，被保險(xiǎn)人自殺的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但被保險(xiǎn)人自殺時(shí)為無(wú)民事行為能力人的除外。如果據(jù)此保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的，應(yīng)當(dāng)按照合同約定退還保險(xiǎn)單的現(xiàn)金價(jià)值。案例：某市紡織廠女工李某，因戀愛(ài)受到刺激，兩次自殺未遂，被及時(shí)發(fā)現(xiàn)而救下，經(jīng)醫(yī)生診斷為“抑郁性精神病”。出院以后的李某，并無(wú)異常行為，只是變得比以前更加郁郁寡歡，常常獨(dú)自苦苦思索，似有所思，偶爾流露出悲觀厭世的情緒。一個(gè)廠休日，李某趁母親外出買(mǎi)菜之機(jī)，懸梁自盡。從失戀到死亡時(shí)僅僅四個(gè)月。經(jīng)查，三年前李某投20年期簡(jiǎn)易人身保險(xiǎn)10份，總計(jì)保險(xiǎn)金額40000元，每月保險(xiǎn)費(fèi)由保險(xiǎn)公司委托紡織廠的財(cái)會(huì)人員從其工資中扣除，其間并無(wú)欠繳保險(xiǎn)費(fèi)的記錄。李某死后，她的母親以受益人的身份向保險(xiǎn)公司申請(qǐng)給付40000元死亡保險(xiǎn)金。本案中，保險(xiǎn)公司應(yīng)否賠付保險(xiǎn)金，意見(jiàn)分歧較大。一種意見(jiàn)認(rèn)為，李某是一個(gè)正常人，能正常上班，有一點(diǎn)輕微的精神抑郁，也并不影響她的思維能力，否則，她就不會(huì)選擇在家里無(wú)人的時(shí)候?qū)嵤┳詺?，并且做得有條不紊。李某的這次自殺，是前兩次自殺的繼續(xù)，是在總結(jié)前兩次自殺未遂的基礎(chǔ)上發(fā)生的，有明確結(jié)束自己生命的意圖，所以屬于故意自殺無(wú)疑。根據(jù)《簡(jiǎn)易人身保險(xiǎn)條款》第6條自殺屬除外責(zé)任的規(guī)定，以及《保險(xiǎn)法》規(guī)定的以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同，被保險(xiǎn)人自殺的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，但對(duì)投保人已支付的保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人應(yīng)按照保險(xiǎn)單退還其現(xiàn)金價(jià)值。本案應(yīng)拒付李某的死亡保險(xiǎn)金，按照保險(xiǎn)單退還其現(xiàn)金價(jià)值。第二種意見(jiàn)認(rèn)為：李某的自殺行為固然不應(yīng)受到鼓勵(lì)，但是對(duì)她的家庭來(lái)說(shuō)，畢竟因此而遭受到了經(jīng)濟(jì)上和精神上的雙重?fù)p失，且異常沉重。為了維護(hù)保險(xiǎn)受益人的利益，又避免產(chǎn)生“變相鼓勵(lì)道德危險(xiǎn)”的副作用，《簡(jiǎn)易人身保險(xiǎn)條款》的說(shuō)明中補(bǔ)充規(guī)定了“自保單生效之日起兩年后的自殺，可予通融給付”的內(nèi)容。李某在其死亡時(shí)已參加保險(xiǎn)3年，她不可能在投保時(shí)就計(jì)劃好3年后的自殺行為，她的自殺完全是因感情受到重創(chuàng)，失去了對(duì)生活的信心所致，并非有意圖謀保險(xiǎn)金。所以拒絕給付于法于理都說(shuō)不過(guò)去，正確的做法是通融給付，由李某的母親領(lǐng)取保險(xiǎn)金的一半計(jì)2000元錢(qián)。這樣處理，既符合保險(xiǎn)條款的要求，又安慰了死者家屬，還有助于樹(shù)立保險(xiǎn)公司的良好形象。結(jié)論：李某的死亡是非故意自殺，且保單生效已超過(guò)兩年，所以保險(xiǎn)公司應(yīng)給付受益人全部保險(xiǎn)金40000元。（三）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的特殊規(guī)則財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同是投保人和保險(xiǎn)人以財(cái)產(chǎn)或利益為保險(xiǎn)標(biāo)的，投保人向保險(xiǎn)人交納保險(xiǎn)費(fèi)，在保險(xiǎn)事故發(fā)生造成所保財(cái)產(chǎn)或利益損失時(shí)，保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)承擔(dān)賠償責(zé)任的合同。1．重復(fù)保險(xiǎn)重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，且保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值是重復(fù)保險(xiǎn)得以發(fā)生的前提。同時(shí)，重復(fù)保險(xiǎn)的發(fā)生要求必須滿足同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故條件。如果投保人為兩個(gè)保險(xiǎn)標(biāo)的投保，如為兩輛汽車投保碰撞險(xiǎn)，或者為同一保險(xiǎn)標(biāo)的的不同保險(xiǎn)利益投保，或者保險(xiǎn)事故發(fā)生的年月不同，那么就不構(gòu)成重復(fù)保險(xiǎn)。在保險(xiǎn)賠付中，對(duì)重復(fù)保險(xiǎn)進(jìn)行了限制，即重復(fù)保險(xiǎn)的各保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金的總和不得超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值。除合同另有約定外，各保險(xiǎn)人按照其保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)金額總和的比例承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任。重復(fù)保險(xiǎn)的投保人可以就保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的部分，請(qǐng)求各保險(xiǎn)人按比例返還保險(xiǎn)費(fèi)。2．代位求償權(quán)代位求償權(quán)是指當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的遭受保險(xiǎn)事故而造成損失，依法應(yīng)由第三者承擔(dān)賠償責(zé)任時(shí)，保險(xiǎn)公司自支付保險(xiǎn)賠償金之日起，在賠償金額的限度內(nèi)，相應(yīng)地取得向第三者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利。代位求償權(quán)的成立要件主要包括：①被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故對(duì)第三者享有損失賠償請(qǐng)求權(quán)；②保險(xiǎn)人只有在向被保險(xiǎn)人支付了保險(xiǎn)金后才能行使對(duì)第三人享有的賠償請(qǐng)求權(quán)；③代位求償權(quán)僅僅適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，不適用于人身保險(xiǎn)；④保險(xiǎn)人行使代位求償權(quán)向第三人追償?shù)慕痤~不得超過(guò)其向被保險(xiǎn)人支付的保險(xiǎn)金。在保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金之前，被保險(xiǎn)人放棄對(duì)第三人的賠償請(qǐng)求權(quán)的，保險(xiǎn)人不承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任；保險(xiǎn)人向被保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金后，若被保險(xiǎn)人未經(jīng)保險(xiǎn)人同意放棄對(duì)第三人的賠償請(qǐng)求權(quán)，該放棄行為無(wú)效。被保險(xiǎn)人故意或者因重大過(guò)失致使保險(xiǎn)人不能行使代位請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利的，保險(xiǎn)人可以扣減或者要求返還相應(yīng)的保險(xiǎn)金。除被保險(xiǎn)人的家庭成員或者其組成人員故意造成保險(xiǎn)事故外，保險(xiǎn)人不得對(duì)被保險(xiǎn)人的家庭成員或者其組成人員行使代位請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利。案例：1月17日，個(gè)體戶王軍由河南西平火車站托運(yùn)花生果600麻袋計(jì)2.1萬(wàn)公斤；花生米44麻袋計(jì)3520公斤，共計(jì)價(jià)值75412元，到站為烏魯木齊北站，共繳納運(yùn)費(fèi)5884元。同時(shí)王軍向中國(guó)人民保險(xiǎn)公司西平縣支公司火車站代理處投保了運(yùn)輸綜合險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為7.5萬(wàn)元，并按約定交納了300元保險(xiǎn)費(fèi)。1月24日，該批貨物到達(dá)烏魯木齊西站。由于停車八道的油罐車漏油而引起火災(zāi)，致使停在六車道裝運(yùn)該批貨物的幾節(jié)車廂起火，除了搶救出殘貨花生果399件、散貨550公斤，花生米16件、散貨350公斤外，其余貨物均被燒毀。烏魯木齊西站于1月24日編制了三份貨運(yùn)紀(jì)錄，予以確認(rèn)。1月28日，烏魯木齊保險(xiǎn)支公司頭屯河區(qū)辦公室接到報(bào)案后，勘察了事故現(xiàn)場(chǎng)，并于2月3日出具了國(guó)內(nèi)貸物運(yùn)輸保險(xiǎn)勘察報(bào)告，為承保公司作了查勘定損工作。2月6日，烏鐵分局衛(wèi)生防疫站會(huì)同烏西站對(duì)殘貨進(jìn)行了鑒定，并提出了處理意見(jiàn)。3月10日，貨物承保公司西平保險(xiǎn)公司派人來(lái)烏魯木齊了解事故情況。另查，王軍為發(fā)運(yùn)該批貨物，支付了1500元的包裝費(fèi)、1200元代辦服務(wù)費(fèi)、1500元短途運(yùn)輸費(fèi)及支付150元的衛(wèi)生監(jiān)測(cè)費(fèi)。王軍多次要求承運(yùn)人烏魯木齊西站賠償其所遭受的損失及支付的費(fèi)用，烏西站都以托運(yùn)人已向保險(xiǎn)公司投保了運(yùn)輸險(xiǎn)，因而發(fā)生保險(xiǎn)事故后應(yīng)由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)賠償為由拒絕賠償。無(wú)奈，王軍便根據(jù)保險(xiǎn)合同向承保該批貨物運(yùn)輸險(xiǎn)的西平保險(xiǎn)公司提出索賠。保險(xiǎn)公司卻認(rèn)為，根據(jù)烏西站的貨運(yùn)紀(jì)錄、人保公司烏支公司頭屯河辦事處出具的國(guó)內(nèi)貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)查勘報(bào)告和烏鐵分局防疫站出具的監(jiān)督筆錄，都已證實(shí)了本案事故是由承運(yùn)人重大過(guò)失造成的，應(yīng)由烏西站負(fù)責(zé)賠償王軍所托運(yùn)的貨物的實(shí)際損失，從而拒絕賠償。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，保險(xiǎn)公司對(duì)于第三者造成的損失應(yīng)該先予賠償，其拒絕賠償?shù)睦碛刹荒艹闪?。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，第三人烏西站不能有保險(xiǎn)人的賠款而推托自己應(yīng)承擔(dān)的民事法律責(zé)任，應(yīng)由其首先賠償。根據(jù)《保險(xiǎn)法》規(guī)定：“因第三者對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的損害而造成保險(xiǎn)事故的，保險(xiǎn)人自向被保險(xiǎn)人賠償保險(xiǎn)金之日起，在賠償金額范圍內(nèi)代位行使被保險(xiǎn)人對(duì)第三者請(qǐng)求賠償?shù)臋?quán)利”。按照上述規(guī)定，當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生的保險(xiǎn)事故是由第三者造成的，而在第三者不能賠償或被保險(xiǎn)人直接向保險(xiǎn)人提出索賠的情況下，保險(xiǎn)方應(yīng)先予賠償。法律之所以規(guī)定這樣的制度，其目的在于充分保障投保方遭受的損失能夠得到及時(shí)、完全的補(bǔ)償，使投保方的利益切實(shí)得到“保險(xiǎn)”。本案所涉及的法律問(wèn)題實(shí)質(zhì)是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中保險(xiǎn)人的代位求償權(quán)問(wèn)題。第五節(jié)票據(jù)法票據(jù)是出票人依據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》（以下簡(jiǎn)稱《票據(jù)法》）簽發(fā)的，約定由自己或委托他人在見(jiàn)票時(shí)或者在確定的日期，向持票人或收款人無(wú)條件支付一定金額的有價(jià)證券。其具體包括匯票、本票和支票三種。一、票據(jù)法的基礎(chǔ)理論（一）票據(jù)的法律特征（1）票據(jù)是文義證券，即票據(jù)所創(chuàng)設(shè)的一切權(quán)利義務(wù)，完全以票據(jù)上所記載的文義為準(zhǔn)，而不得進(jìn)行任意解釋或者根據(jù)票據(jù)以外的任何其他文件確定。（2）票據(jù)是設(shè)權(quán)證券，即票據(jù)權(quán)利是在票據(jù)做成的同時(shí)才產(chǎn)生的，沒(méi)有票據(jù)，也就沒(méi)有票據(jù)上的權(quán)利。（3）票據(jù)是要式證券，即票據(jù)的制作必須依據(jù)票據(jù)法規(guī)定的格式進(jìn)行；票據(jù)上記載的事項(xiàng)，也必須嚴(yán)格遵守票據(jù)法的規(guī)定。（4）票據(jù)是無(wú)因證券，即票據(jù)如果具備票據(jù)法上的條件，票據(jù)權(quán)利就成立，而不需要考慮票據(jù)權(quán)利發(fā)生的原因或基礎(chǔ)。即使這些原因或基礎(chǔ)關(guān)系無(wú)效、被撤銷，對(duì)票據(jù)關(guān)系也不發(fā)生影響。（5）票據(jù)是完全有價(jià)證券，即票據(jù)權(quán)利與票據(jù)的占有不可分離，票據(jù)權(quán)利的產(chǎn)生、轉(zhuǎn)讓與交付都必須以票據(jù)的存在為必要。（二）票據(jù)法上的法律關(guān)系票據(jù)法上的法律關(guān)系可以分為票據(jù)關(guān)系和票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系。票據(jù)關(guān)系是指當(dāng)事人之間基于各種票據(jù)行為而發(fā)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。盡管基于各個(gè)票據(jù)行為而發(fā)生的各個(gè)票據(jù)關(guān)系具有獨(dú)立性，但在所有票據(jù)關(guān)系中義務(wù)主體卻是動(dòng)態(tài)的，具有相對(duì)不確定性。票據(jù)法上的非票據(jù)關(guān)系，是指根據(jù)票據(jù)法規(guī)定而產(chǎn)生的，而不是基于票據(jù)行為直接發(fā)生的法律關(guān)系。其主要包括以下三種：①利益返還關(guān)系；②票據(jù)返還關(guān)系；③損害賠償。（三）票據(jù)行為票據(jù)行為是指以發(fā)生票據(jù)上的債務(wù)為目的的法律行為，包括出票、背書(shū)、承兌以及保證4種行為。票據(jù)行為除了具有要式性、無(wú)因性、文義性特征外，還具有獨(dú)立性特征，即在同一票據(jù)上若有數(shù)個(gè)票據(jù)行為，則每一行為各依其在票據(jù)上所載的文義分別獨(dú)立發(fā)生效力，一行為無(wú)效不影響其他行為的效力。例如，無(wú)民事行為能力人或限制民事行為能力人在票據(jù)上簽章的，該簽章無(wú)效，但不影響其他簽章的效力。票據(jù)行為的形式要件可以歸納為書(shū)面、簽章、記載事項(xiàng)以及交付4項(xiàng)。其中票據(jù)行為必須以書(shū)面方式為之，否則無(wú)效。在票據(jù)簽章的形式方面，自然人在票據(jù)上的簽章，可以簽名、蓋章，也可以簽名加蓋章；法人和其他使用票據(jù)的單位在票據(jù)上的簽章，必須加蓋該法人和該單位的公章以及法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽章，二者缺一不可。同時(shí)，在票據(jù)上的簽名，應(yīng)當(dāng)是該當(dāng)事人的本名，不能只簽姓不簽名或者只簽名不簽姓，也不能使用別名、乳名、筆名等來(lái)簽名。（四）票據(jù)權(quán)利票據(jù)權(quán)利是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。付款請(qǐng)求權(quán)是指持票人依法要求票據(jù)的主債務(wù)人按票據(jù)上所記載的金額付款的權(quán)利。追索權(quán)是指持票人行使付款請(qǐng)求權(quán)受到拒絕或有其他法定原因時(shí)，向其前手請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利。1．票據(jù)權(quán)利的取得票據(jù)權(quán)利的取得必須以占有票據(jù)為必要，并取得票據(jù)上的所有權(quán)。持票人取得票據(jù)權(quán)利需同時(shí)具備以下三個(gè)條件：①持票人取得票據(jù)必須給付對(duì)價(jià)。即持票人應(yīng)當(dāng)給付票據(jù)雙方當(dāng)事人認(rèn)可的相對(duì)應(yīng)的代價(jià)，但因稅收、繼承、贈(zèng)與可以依法無(wú)償取得票據(jù)的，則不受給付對(duì)價(jià)的限制，但該持票人所享有的票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手。②持票人取得票據(jù)的手段必須合法。即以欺詐、偷盜、脅迫、搶奪、拾得、走私、販毒、賭博、賣淫等手段取得票據(jù)的，均不得享有票據(jù)權(quán)利。③持票人取得票據(jù)時(shí)主觀上應(yīng)當(dāng)具備善意。即持票人取得票據(jù)時(shí)對(duì)從票據(jù)外觀無(wú)法查知的瑕疵，事實(shí)上不知道也不可能知道的一種主觀心理狀態(tài)。案例：某年1月20日，甲公司根據(jù)與乙公司簽訂的貨物買(mǎi)賣合同，按照約定簽發(fā)了金額為10萬(wàn)元的銀行承兌匯票，承兌人為甲銀行，到期日為當(dāng)年11月1日。匯票在甲公司交給乙公司前被甲公司遺失。8月1日登報(bào)聲明作廢，又于同年9月1日向法院申請(qǐng)公示催告。法院于當(dāng)天通知甲銀行停止支付。公示催告期限屆滿時(shí)，甲公司未向法院申請(qǐng)除權(quán)判決。甲公司后來(lái)交付給乙公司的是遺失的匯票復(fù)印件和甲銀行于當(dāng)年8月20日出具的說(shuō)明函。在匯票復(fù)印件上的持票人簽章欄內(nèi)，加蓋了甲銀行的匯票專用章，但是沒(méi)有甲公司的簽章。甲銀行說(shuō)明函的內(nèi)容是：由于匯票被出票人遺失，出票人已登報(bào)聲明作廢，因此同意在復(fù)印件上加蓋本行匯票專用章，作為收款人向本行收款的有效依據(jù)；匯票到期后，收款人必須派員憑此復(fù)印件結(jié)算票款項(xiàng)。乙公司按照復(fù)印件記載的日期，在到期后持上述復(fù)印件向甲銀行提示付款時(shí)，遭到甲銀行拒付。問(wèn)題：乙公司是否有權(quán)要求甲銀行承擔(dān)票據(jù)責(zé)任？為什么？答：乙公司不享有票據(jù)權(quán)利，無(wú)權(quán)要求甲銀行承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。首先，出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交給收款人的票據(jù)行為。甲公司雖然簽發(fā)了匯票，但是匯票在向乙公司交付前被遺失，故甲公司并未完成出票的票據(jù)行為，乙公司也未實(shí)際持有該匯票。乙公司據(jù)以主張權(quán)利的是匯票的復(fù)印件，但是該復(fù)印件上沒(méi)有出票人的簽章，匯票無(wú)效，并且甲銀行雖然在復(fù)印件上的持票人欄蓋章，但是未承兌，另附的甲銀行說(shuō)明函不具有票據(jù)上的效力，所以乙公司不能享有票據(jù)權(quán)利，無(wú)權(quán)要求甲銀行承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。2．票據(jù)權(quán)利的消滅票據(jù)權(quán)利的消滅，是指票據(jù)權(quán)利因一定原因或法定事由的出現(xiàn)而不再存在。票據(jù)權(quán)利消滅的情形主要有以下幾種：①票據(jù)時(shí)效期間屆滿。②票據(jù)保全手續(xù)欠缺。③履行付款義務(wù)。④被追索人清償票據(jù)債務(wù)以及追索費(fèi)用。⑤其他。如因票據(jù)毀滅、提存、抵消、混同、免除、法院除權(quán)判決等事由導(dǎo)致票據(jù)權(quán)利消滅。3．票據(jù)權(quán)利的行使與保全票據(jù)權(quán)利的行使，是指票據(jù)權(quán)利人向票據(jù)債務(wù)人提示票據(jù)，請(qǐng)求履行票據(jù)債務(wù)的行為，如提示承兌、提示付款、行使追索權(quán)等。票據(jù)權(quán)利的保全，是指票據(jù)權(quán)利人為防止票據(jù)權(quán)利喪失而進(jìn)行的一切行為。票據(jù)權(quán)利的行使和保全的方式，通常包括按期提示票據(jù)和做成拒絕證書(shū)兩種。按期提示票據(jù)是指票據(jù)權(quán)利人向票據(jù)債務(wù)人出示票據(jù)，主張權(quán)利。持票人如未在《票據(jù)法》規(guī)定的期間內(nèi)提示付款，則發(fā)生喪失追索權(quán)的效果。做成拒絕證書(shū)是指持票人向承兌人或付款人請(qǐng)求承兌或付款而遭到拒絕時(shí)，請(qǐng)拒絕之人出具拒絕承兌或拒絕付款的書(shū)面證明。依照法定期限取得拒絕證書(shū)是持票人行使追索權(quán)的前提，因而其是票據(jù)權(quán)利保全的一種有效形式。（五）票據(jù)瑕疵票據(jù)瑕疵主要包括票據(jù)偽造和票據(jù)變?cè)靸深悺?．票據(jù)的偽造票據(jù)的偽造，是指以行使票據(jù)權(quán)利為目的，假借他人或者虛構(gòu)他人的名義在票據(jù)上簽章的行為。由于票據(jù)偽造者和被偽造者都沒(méi)有真正在票據(jù)上進(jìn)行簽章，因而二者都不負(fù)票據(jù)法上的責(zé)任，但偽造者必須承擔(dān)刑事責(zé)任、行政責(zé)任和民事賠償責(zé)任。票據(jù)上其他真正簽章人仍應(yīng)對(duì)票據(jù)的文義負(fù)責(zé)。2．票據(jù)的變?cè)炱睋?jù)的變?cè)?，是指無(wú)變更權(quán)的人對(duì)票據(jù)上除簽章以外的有關(guān)記載事項(xiàng)進(jìn)行變更的行為。票據(jù)上其他記載事項(xiàng)被變?cè)斓?，在變?cè)熘昂炚碌娜?，?duì)原記載事項(xiàng)負(fù)責(zé)；在變?cè)熘蠛炚碌娜?，?duì)變?cè)熘蟮挠涊d事項(xiàng)負(fù)責(zé)；不能辨別是在票據(jù)被變?cè)熘盎蛘咧蠛炚碌?，視同在變?cè)熘昂炚?。此外，變?cè)烊诉€必須承擔(dān)刑事責(zé)任和民事責(zé)任。案例：某公司采購(gòu)員蕭某需要攜帶2萬(wàn)元金額的支票到某市工業(yè)區(qū)采購(gòu)樣品。支票由王某負(fù)責(zé)填寫(xiě)，由某公司財(cái)務(wù)主管加蓋了財(cái)務(wù)章及財(cái)務(wù)人員印鑒，收款人一欄授權(quán)蕭某填寫(xiě)。這一切有支票存根上記錄為證。蕭某持票到某市工業(yè)區(qū)某私營(yíng)企業(yè)中購(gòu)買(mǎi)了2萬(wàn)元各類工業(yè)樣品。該私營(yíng)企業(yè)負(fù)責(zé)人李某為蕭某的朋友，見(jiàn)支票上字跡為蕭某所為，于是以資金周轉(zhuǎn)困難為由，要求蕭某幫忙將支票上金額改成22萬(wàn)元用于暫時(shí)周轉(zhuǎn)。蕭某應(yīng)允，在改動(dòng)過(guò)程中使用了李某提供的“涂改劑”，故外觀不露痕跡。爾后，李某為支付工程款將支票背書(shū)給了某建筑工程公司。此事敗露后，某公司起訴某建筑工程公司及李某，要求返還多占用的票款。問(wèn)題：1．本案中蕭某的行為在票據(jù)法上屬于什么性質(zhì)的行為？為什么？2．本案應(yīng)如何處理？為什么？答：1．蕭某的行為屬于變?cè)炱睋?jù)。他超越特別授權(quán)范圍，與李某串通篡改票據(jù)金額，屬無(wú)權(quán)更改之人篡改簽章以外事項(xiàng)，是典型的票據(jù)變?cè)煨袨椤?．首先，根據(jù)在變?cè)熘昂炚碌娜藢?duì)原記載事項(xiàng)負(fù)責(zé)，在變?cè)熘蠛炚碌娜藢?duì)變?cè)熘笥涊d事項(xiàng)負(fù)責(zé)的原理，某公司對(duì)某建筑工程公司只應(yīng)承擔(dān)支付2萬(wàn)元的票據(jù)責(zé)任。故建筑工程公司應(yīng)返還其余票款給某公司。其次，李某應(yīng)對(duì)建筑工程公司承擔(dān)被迫索20萬(wàn)元的義務(wù)。再次，應(yīng)建議金融主管機(jī)關(guān)依法追究蕭某和李某的行政責(zé)任，如果其行為已構(gòu)成犯罪，應(yīng)依法律程序追究其刑事責(zé)任。二、匯票匯票是指出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。（一）匯票的出票匯票的出票是指出票人依照法定形式做成票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為。出票是最基本、最主要的票據(jù)行為，沒(méi)有出票也就沒(méi)有背書(shū)、承兌、保證等附屬票據(jù)行為。匯票出票時(shí)絕對(duì)必要記載事項(xiàng)包括：標(biāo)明“匯票”的字樣、無(wú)條件支付的委托、確定的金額、付款人名稱、收款人名稱、出票日期、出票人簽章7項(xiàng)。缺少上述任何一項(xiàng)，匯票都是無(wú)效的。匯票出票時(shí)相對(duì)必要記載事項(xiàng)包括：①付款日期。若匯票上未記載付款日期的，為見(jiàn)票即付。②付款地。若匯票沒(méi)有記載付款地，則應(yīng)以付款人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所或者經(jīng)常居住地為付款地。③出票地。若匯票沒(méi)有記載出票地，則應(yīng)以出票人的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、住所地或經(jīng)常居住地為出票地。此外，出票人簽發(fā)匯票時(shí)，若在票面上記載“免除擔(dān)保承兌和免除擔(dān)保付款”，則該項(xiàng)記載即屬于無(wú)效的，但匯票的效力并不因此受到影響。（二）匯票的背書(shū)匯票的背書(shū)，是指持票人以轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)利或者將一定匯票權(quán)利授予他人行使為目的，在匯票背面或粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。匯票的背書(shū)可以分為轉(zhuǎn)讓背書(shū)和非轉(zhuǎn)讓背書(shū)兩種。1．轉(zhuǎn)讓背書(shū)轉(zhuǎn)讓背書(shū)，是指持票人以轉(zhuǎn)讓匯票權(quán)利為目的的背書(shū)。通常意義上的背書(shū)就是指轉(zhuǎn)讓背書(shū)。轉(zhuǎn)讓背書(shū)的必要記載事項(xiàng)包括背書(shū)人的簽章、被背書(shū)人的名稱和背書(shū)的日期三項(xiàng)。背書(shū)人的簽章屬于絕對(duì)必要記載事項(xiàng)，而背書(shū)的日期和被背書(shū)人的名稱屬于相對(duì)必要記載事項(xiàng)。因?yàn)楸硶?shū)未記載日期的，視為在匯票到期日前背書(shū)；背書(shū)未記載被背書(shū)人名稱的，視為授權(quán)持票人自己補(bǔ)記。背書(shū)行為具有無(wú)條件性和不可分性，即背書(shū)不得附條件，否則所附條件不具有匯票上的效力；同時(shí)，將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書(shū)或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給兩人以上的背書(shū)無(wú)效。案例：乙公司向甲公司購(gòu)買(mǎi)化肥，價(jià)值50萬(wàn)元，乙公司開(kāi)具了一張銀行承兌匯票，匯票上背書(shū)“不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓”字樣。甲公司在匯票到期日前將此匯票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給丙公司，丙公司為了償付貸款，又將其背書(shū)轉(zhuǎn)讓給某農(nóng)機(jī)廠。農(nóng)機(jī)廠于匯票付款期屆至?xí)r，去銀行提示付款，銀行以該匯票上有不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓的記載拒絕付款。農(nóng)機(jī)廠向丙公司、甲公司和乙公司追索，均遭拒絕，農(nóng)機(jī)廠無(wú)奈之下，將丙公司告上法庭。問(wèn)題：1．匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，甲公司、丙公司能否將此匯票轉(zhuǎn)讓？說(shuō)明法律依據(jù)。2．本案中，甲公司和丙公司應(yīng)承擔(dān)什么責(zé)任？3．農(nóng)機(jī)廠能否行提示付款權(quán)和追索權(quán)？4．銀行拒絕付款的做法是否正確？說(shuō)明理由。5．農(nóng)機(jī)廠應(yīng)怎樣實(shí)現(xiàn)其債權(quán)？答：1．《票據(jù)法》規(guī)定：出票人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的匯票不得轉(zhuǎn)讓。甲公司不能將此票據(jù)轉(zhuǎn)讓給丙公司。丙公司亦不能將此票據(jù)轉(zhuǎn)讓給農(nóng)機(jī)廠。2．甲公司在轉(zhuǎn)讓票據(jù)后，負(fù)有保證票據(jù)到期能夠得到付款的責(zé)任，在票據(jù)不能得到付款時(shí)，應(yīng)承擔(dān)連帶債務(wù)人的責(zé)任。丙公司須對(duì)此票據(jù)承擔(dān)付款的責(zé)任。3．由于票據(jù)上記載不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓，所以農(nóng)機(jī)廠不能行使提示付款權(quán)。其追索權(quán)的行使也有一定限制。票據(jù)法規(guī)定，記載