湖南禾源時代科技有限公司用友財務(wù)軟件操作問題優(yōu)化設(shè)計

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計目錄TOC\o"1-2"\h\u200321湖南禾源時代科技有限公司的基本情況 湖南禾源時代科技有限公司用友財務(wù)軟件操作問題優(yōu)化設(shè)計1湖南禾源時代科技有限公司的基本情況湖南禾源時代科技有限公司于2020年03月06日成立。法定代表人張效堂,公司經(jīng)營范圍包括:信息科技技術(shù)開發(fā)；互聯(lián)網(wǎng)信息科技企業(yè)技術(shù)開發(fā)；工業(yè)信息技術(shù)科技企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓；工業(yè)信息技術(shù)科技企業(yè)技術(shù)咨詢；電子工程和信息技術(shù)科學(xué)研究和應(yīng)用試驗企業(yè)發(fā)展；醫(yī)藥食品科學(xué)信息技術(shù)服務(wù)研究開發(fā)服務(wù)等。在企業(yè)財務(wù)管理方面有著自己獨特的財務(wù)管理模式。每年的年度會計核算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)處理量較大,單純只是依靠會計人工，財力做賬,很難完全適應(yīng)會計企業(yè)當(dāng)前的市場發(fā)展勢和規(guī)模。2用友財務(wù)軟件在湖南禾源時代科技有限公司的運用狀況湖南禾源時代科技有限公司雖然是中國一家大型的企業(yè)，其實在銷售上的合作已經(jīng)完成了多家企業(yè)的銷售一體化，每天以及財務(wù)上的運作都比較復(fù)雜。在企業(yè)成立之初，財務(wù)員憑證是按企業(yè)原始憑證格式填寫的企業(yè)記賬管理憑證。然后定期制作賬目匯總表，期末根據(jù)匯總表對賬目進(jìn)行登記。根據(jù)總帳編制報表由于生產(chǎn)和銷售都是一體化企業(yè)。業(yè)務(wù)規(guī)模很大，每天都有財務(wù)員。所有憑證均接收，然后制作會計憑證。2020年，企業(yè)開始使用友人財務(wù)軟件。減少了不少會計員的工作作量，從而極大地提高了金融數(shù)據(jù)的精確度，財務(wù)工作完成率。湖南禾源時代科技有限公司為了公司的日常工作能夠更好的進(jìn)行，購買了用友U8財務(wù)軟件,湖南禾源時代科技有限公司使用了用有U8財務(wù)軟件中的以下模塊:總賬模塊、應(yīng)收賬款模塊、應(yīng)付賬款模塊、固定資產(chǎn)模塊、薪資管理模塊、UFO報表模塊。其中總賬模塊幫助禾源時代公司進(jìn)行日常的賬務(wù)處理，實現(xiàn)財務(wù)處理自動化，是最基本的模塊；應(yīng)收賬款模塊用來處理該公司銷售貨物后應(yīng)收款的處理，記錄日常業(yè)務(wù)中應(yīng)收款、壞賬、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)的處理，其中的應(yīng)收票據(jù)用來反應(yīng)該公司銷售貨物后實現(xiàn)承兌匯票進(jìn)行的業(yè)務(wù)處理；應(yīng)付賬款模塊用來反應(yīng)該公司購買貨物后形成的往來款項、發(fā)票、應(yīng)付款的入賬、供應(yīng)商付款和現(xiàn)金折扣等的處理；固定資產(chǎn)模塊主要對該公司的原值每月進(jìn)行計算，并計提折舊，由于該公司是一家信息生產(chǎn)的公司，對于機(jī)器的磨損較大，因此，該模塊對于公司來說是比較重要的；薪資管理模塊用來計算該公司人員的工資、福利、稅費和分?jǐn)偟?；UFO報表模塊在完成所有的會計業(yè)務(wù)后，生成各種財務(wù)報表，同時運用很多函數(shù)公式，計算出大量的數(shù)據(jù)，以此來保證財務(wù)報表的準(zhǔn)確性。3湖南禾源時代科技有限公司使用用友存在的問題3.1固定資產(chǎn)系統(tǒng)出現(xiàn)折舊錯誤的問題湖南禾源時代科技有限公司的日常工作正在正常的進(jìn)行中，該公司由于生產(chǎn)需要購進(jìn)了幾臺設(shè)備，財務(wù)人員當(dāng)天對這3臺設(shè)備做出了相關(guān)的會計處理。但是，由于財務(wù)人員的疏忽，在對這3臺設(shè)備進(jìn)行固定資產(chǎn)原值錄入時由于疏忽，使金額錄入錯誤，導(dǎo)致了固定資產(chǎn)進(jìn)行折舊時，折舊金額發(fā)生了錯誤。具體情況如下:財務(wù)人員在對這3臺設(shè)備進(jìn)行固定資產(chǎn)卡片原值錄入時，錯把正確的原值90萬元，錄入為70萬元，使用年限為10年，運用年限平均法進(jìn)行折舊，沒有凈殘值，已經(jīng)計提了0.58萬元，直到第二個月發(fā)現(xiàn)錯誤。3.2UFO利潤表編制時產(chǎn)生的問題在用友財務(wù)軟件中，UFO報表模塊是重要的模塊，它包含了多個不同類財務(wù)報表模板，這些財務(wù)報表模板在編制時依據(jù)提供的數(shù)據(jù)生成了不同的報表，給會計人員的工作帶來了很大的方便，是必不可少的財務(wù)模塊。但是，湖南禾源時代科技有限公司在UFO報表模塊中并不能完全適應(yīng)。該公司財務(wù)人員在12月份對這年所有的“財務(wù)費用”進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)后,發(fā)現(xiàn)結(jié)轉(zhuǎn)后的“財務(wù)費用”與利潤表結(jié)轉(zhuǎn)后的數(shù)字不同，由此可以看，利潤表中的“財務(wù)費用”并不是這年真實的數(shù)字，利潤表中顯示的數(shù)字是這年“財務(wù)費用”的借方發(fā)生額，而結(jié)轉(zhuǎn)出來的數(shù)字才是這年的真正發(fā)生額。例如:禾源時代公司在2020年10月份用銀行存款支付本月應(yīng)負(fù)擔(dān)的短期借款利息10,000.00元,在2020年12月份收到銀行的利息3,000.00元。所以,湖南禾源時代科技有限公司在支付“財務(wù)費用”10,000.00元后再收回“財務(wù)費用”3,000.00元，那么期末結(jié)轉(zhuǎn)損益時它的實際結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)應(yīng)該是7,000.00元，但是利潤表中顯示的數(shù)字卻是10,000.00元，這導(dǎo)致了利潤表中的數(shù)字是錯誤的，這是因為利潤表中多出的3,000.00元是沖回的,在做賬時把3,000.00元計入了貸方藍(lán)字，會影響到湖南禾源時代科技有限公司的管理層做出錯誤的判斷，屬于會計人員的操作失誤。3.3總賬模塊結(jié)賬出現(xiàn)的問題該公司財務(wù)人員在每個月的月末都要進(jìn)行結(jié)賬工作，要正確完成結(jié)賬工作必須符合結(jié)賬工作的要求，2月末，在使用用友U8軟件進(jìn)行結(jié)賬工作時發(fā)現(xiàn)，總賬系統(tǒng)有時會跳出“未完成工作檢查不能結(jié)賬”的提示。在排除了以下原因后，發(fā)現(xiàn)還是不能結(jié)賬，系統(tǒng)依舊彈出“未完成工作檢查不能結(jié)賬”:①未入賬的憑證不能結(jié)賬;②上月未結(jié)賬，本月不能結(jié)賬;③核對總賬與明細(xì)賬，如果不一致，則本月不能結(jié)賬;④損益類科目未全部結(jié)轉(zhuǎn)完畢，則本月不能結(jié)賬。最后發(fā)現(xiàn)，是由于在賬套的“系統(tǒng)啟用”中選擇了固定資產(chǎn)系統(tǒng),使結(jié)賬不能正常的進(jìn)行下去，我們只要把固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行期末結(jié)賬就行。屬于該公司會計人員在對用友U8系統(tǒng)軟件不熟悉所致，使年末生成的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)字不準(zhǔn)確，影響整個公司的進(jìn)程。3.4總賬模塊操作時存在的無法進(jìn)行出納簽字問題湖南禾源時代科技有限公司的會計人員在編制完當(dāng)月所有的記賬憑證之后,對當(dāng)月的記賬憑證進(jìn)行統(tǒng)一的出納簽字，結(jié)果發(fā)現(xiàn)，出納無法進(jìn)行簽字。查找原因后，發(fā)現(xiàn)原來是在制定會計科目時，會計人員把“庫存現(xiàn)金”和“銀行存款”這兩個科目都指定到了現(xiàn)金科目中，屬于會計人員的操作上的失誤，造成了出納不能順利簽字，使會計工作不能正常的進(jìn)行下去。4湖南禾源時代科技有限公司用友財務(wù)軟件的操作問題的優(yōu)化越來越多的會計人員需要學(xué)習(xí)更多的新的會計方面的知識。而對于湖南禾源時代科技有限公司的財務(wù)人員來說，如何更好的、更熟練的掌握用友U8財務(wù)軟件，才是最重要的。4.1固定資產(chǎn)系統(tǒng)出現(xiàn)折舊錯誤問題的優(yōu)化雖然已經(jīng)計提了折舊，但是2020年9月錄入的固定資產(chǎn)卡片不多，且次月就發(fā)現(xiàn)了錯誤，因此，我們可以在次月進(jìn)行反結(jié)賬，再對固定資產(chǎn)重新進(jìn)行操作。具體操作如下:打開總賬系統(tǒng)，點擊【總賬】–【期末】-【結(jié)賬】，在彈出的窗口中，選擇要取消結(jié)賬的那個月份，按【Ctrl+Shift+F6】組合鍵，即可;再把上個月所有關(guān)于固定資產(chǎn)的操作再重新做一遍;最后，打開【固定資產(chǎn)】-【處理】–【計提本月折舊】，出現(xiàn)【是否要查看折舊清單?】點擊“是”后出現(xiàn)【本操作將計提本月折舊，并花費一定時間，是否繼續(xù)?】，點擊“是”，“退出”。出現(xiàn)【計提折舊完成!】，點擊“確定”，打開【折舊分配表】，點擊“憑證”后，點擊“保存”。圖1反結(jié)賬流程圖圖2計提折舊4.2UFO利潤表編制時產(chǎn)生問題的優(yōu)化該公司的財務(wù)人員是采用的UFO報表模塊中的自動生成利潤表，當(dāng)月末取數(shù)時發(fā)現(xiàn)，用友U-8財務(wù)軟件生成的利潤表中的財務(wù)費用數(shù)據(jù)出現(xiàn)錯誤，這使得這張利潤表的數(shù)據(jù)是錯誤的，應(yīng)該重新進(jìn)行操作，以免給公司造成更大的損失，具體操作如下:進(jìn)入【填制憑證】界面，選擇結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證，點擊“財務(wù)費用”的金額欄，按空格鍵將貸方藍(lán)字3,000.00改為借方紅字3,000.00。進(jìn)入【UFO報表】，點擊【文件-新建】，在新出窗口下點擊【格式-報表模板】，選擇【2020年會計制度科目和利潤】，在新出來的空白的利潤表的左下角點擊“格式/數(shù)據(jù)”，出現(xiàn)【格式-錄入】，讓系統(tǒng)自動進(jìn)行重算，生成一張新的利潤表，新生成的利潤表會將“財務(wù)費用”的金額計入為7,000.00。圖3修改費用的科目方向圖4新利潤表的生成4.3總賬模塊結(jié)賬出現(xiàn)問題的優(yōu)化為了使會計工作能夠正常的進(jìn)行下去，想到了還有一個原因可能會導(dǎo)致這種情況的發(fā)生，就是沒有將固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)賬，也會導(dǎo)致總賬系統(tǒng)無法結(jié)賬，為了使總賬系統(tǒng)能夠進(jìn)行正常的結(jié)賬,具體操作如下:打開【固定資產(chǎn)】，點擊“處理”，進(jìn)入【月末結(jié)賬】，點擊【開始結(jié)賬】命令，打開【與賬務(wù)對賬結(jié)果】對話框，點擊“確定”，出現(xiàn)【月末結(jié)賬成功完成!】點擊“確定”，出現(xiàn)提示【本賬套最新可修改日期已經(jīng)更改為2020-03-01】。操作完成后，總賬可以正常進(jìn)行結(jié)賬了。圖5固定資產(chǎn)結(jié)賬流程圖4.4總賬模塊操作時存在的無法進(jìn)行出納簽字問題的優(yōu)化為了使出納能夠正常地進(jìn)行簽字，我們應(yīng)該這么做:點開總賬中的【基礎(chǔ)檔案】，進(jìn)入【財務(wù)】，單擊【會計科目】，如錯誤!未找到引用源。所示，選擇【指定科目】，進(jìn)入“指定科目”后，點擊【現(xiàn)金科目】選項，單擊【<】,把【1002銀行存款】從已選科目選入待選科目，再選擇【銀行科目】選項，單擊【1002銀行存款】，在點擊【>】,把“銀行存款”從待選科目選入已選科目。這樣，“現(xiàn)金科目”和“銀行科目”就都選好了，出納也能順利簽字了。圖6總賬模塊操作的優(yōu)化5總結(jié)雖然用友U8軟件使用方便，但是，由于對這個軟件的了解不夠，因此，在對這個軟件的使用過程中存在著不足之處。首先，存在著會計人員操作不熟的地方，比如:在固定資產(chǎn)模塊中存在由于原值錄入錯誤，導(dǎo)致的折舊問題;在利潤表中“財務(wù)費用”因為操作出錯，造成的數(shù)字與結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)字不同的問題;在結(jié)賬，由于在賬套的“系統(tǒng)啟用”中選擇了固定資產(chǎn)系統(tǒng),且未對固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行期末結(jié)賬，使總賬系統(tǒng)在結(jié)賬時不能正常地進(jìn)行下去的問題;由于操作上的失誤，將“庫存現(xiàn)金”和“銀行存款”都選在了現(xiàn)金科目中的問題。湖南禾源時代科技有限公司在進(jìn)行了用友U8軟件的優(yōu)化設(shè)計之后，對日后的財務(wù)工作有了更深一層的了解，都是因為對軟件的不熟悉、不了解造成的，比如:對固定資產(chǎn)模塊的如何重新計提折舊;對日常遇到財務(wù)費用應(yīng)該什么時候把貸方金額藍(lán)字變成借方金額紅字;總賬模塊中如何順利進(jìn)行結(jié)賬和出納簽字等問題。希望我的建議能夠帶來幫助,希望能使公司對用友軟件的運用能夠更加的得心應(yīng)手，能夠使企業(yè)管理層能夠更好的進(jìn)行判斷，不會出現(xiàn)失誤。參考資料[1]千葉帆文摘，[J],《軟件學(xué)習(xí)心得體會》，2018.[2]會計理論，[J],《會計活動中存在的一些“異?，F(xiàn)象”》,2017.[3]劉