企業(yè)管理系統(tǒng)：存貨核算

存貨核算

存貨核算

存貨管理模塊中的二級(jí)功能包

同時(shí)屬于E10成本管理的一部分企業(yè)成本管理關(guān)心的問(wèn)題

精確、實(shí)時(shí)、完整的成本核算Ex：成本組成的數(shù)據(jù)粒度和深度（廣度），反映企業(yè)成本狀況，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)提供決策支持

企業(yè)多組織架構(gòu)下的成本核算Ex：獨(dú)立核算、內(nèi)部調(diào)撥

僅僅事后的成本核算是不夠的Ex：接單時(shí)、設(shè)計(jì)變更時(shí)的成本模擬

運(yùn)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)記賬不同場(chǎng)景下，成本核算的要求不同Ex：記賬用月加權(quán)、管理用FIFO

成本分析——>成本管控——>成本改善……E10存貨核算的新特點(diǎn)

根據(jù)企業(yè)管理要求，按需規(guī)劃成本要素

每個(gè)存貨根據(jù)實(shí)際成本的發(fā)生，核算各要素成本材料貨款運(yùn)費(fèi)生產(chǎn)人工動(dòng)力費(fèi)委外加工XXX費(fèi)采購(gòu)生產(chǎn)銷售

采購(gòu)貨款

采購(gòu)各項(xiàng)費(fèi)用領(lǐng)料

自制

委外

工序（二期）銷售出庫(kù)

取存貨發(fā)出成本成本多要素E10存貨核算的新特點(diǎn)

靈活適用多組織架構(gòu)下的成本核算需求成本域定義

由庫(kù)存組織組成，界定存貨成本核算的范圍，以實(shí)現(xiàn)存貨在每個(gè)成本域內(nèi)進(jìn)行獨(dú)立的成本核算。管理訴求不同公司、或不同工廠、或不同倉(cāng)庫(kù)因業(yè)務(wù)內(nèi)容差異、財(cái)稅政策差異、地區(qū)成本差異、管理水平差異等眾多因素，存貨成本在不同的區(qū)域范圍內(nèi)成本不同，成本的計(jì)算、分析、控制不同。

業(yè)務(wù)場(chǎng)景總部/外點(diǎn)

保稅倉(cāng)/課稅倉(cāng) E10存貨核算的新特點(diǎn)

靈活適用多組織架構(gòu)下的成本核算需求成本域成本域邏輯示意：成本域可跨工廠、跨倉(cāng)庫(kù)成本域設(shè)置層級(jí)：

依公司參數(shù).存貨評(píng)估等級(jí)（公司/工廠/倉(cāng)庫(kù)）E10存貨核算的新特點(diǎn)

多版本模擬成本模擬成本模擬成本模板模擬成本來(lái)源模擬成本卷算模擬成本報(bào)表多版本BOM客制切片自動(dòng)計(jì)算人工、制費(fèi)等采購(gòu)價(jià)格表最近進(jìn)價(jià)材料成本價(jià)多版本模擬成本E10存貨核算的新特點(diǎn)

基于管理帳套和運(yùn)營(yíng)帳套

多成本計(jì)價(jià)方法管理成本和運(yùn)營(yíng)成本品號(hào)信息存貨成本分類存貨成本分類運(yùn)營(yíng)_計(jì)價(jià)方法管理_計(jì)價(jià)方法加權(quán)平均移動(dòng)平均個(gè)別計(jì)價(jià)先進(jìn)先出維護(hù)成本要素存貨核算功能說(shuō)明維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號(hào)財(cái)務(wù)信息存貨凍結(jié)維護(hù)采購(gòu)費(fèi)用維護(hù)成本域維護(hù)工廠信息維護(hù)倉(cāng)庫(kù)信息存貨異常檢測(cè)表存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常明細(xì)表存貨關(guān)賬成本調(diào)整單存貨成本計(jì)算異常處理存貨分析報(bào)表維護(hù)公司參數(shù)維護(hù)存貨參數(shù)存貨結(jié)存異常調(diào)整自動(dòng)生成價(jià)差調(diào)整單成本調(diào)整單系統(tǒng)參數(shù)維護(hù)公司參數(shù)維護(hù)存貨參數(shù)系統(tǒng)參數(shù)維護(hù)公司參數(shù)維護(hù)存貨參數(shù)項(xiàng)目二期實(shí)現(xiàn)FIFO計(jì)價(jià)時(shí)還需增加相關(guān)參數(shù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素當(dāng)公司參數(shù).存貨評(píng)估等級(jí)為公司時(shí)，公司即代表一個(gè)成本域，用戶不用維護(hù)成本域信息維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號(hào)財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉(cāng)庫(kù)維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號(hào)財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉(cāng)庫(kù)當(dāng)公司參數(shù).存貨評(píng)估等級(jí)=工廠時(shí)，工廠必須指定歸屬的成本域維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號(hào)財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉(cāng)庫(kù)當(dāng)公司參數(shù).存貨評(píng)估等級(jí)=倉(cāng)庫(kù)時(shí)，倉(cāng)庫(kù)必須指定歸屬的成本域維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素當(dāng)企業(yè)存貨成本不區(qū)分多要素成本時(shí)，也需要建立一筆成本要素維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號(hào)財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉(cāng)庫(kù)維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號(hào)財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉(cāng)庫(kù)支持四種成本計(jì)價(jià)方法，其中先進(jìn)先出項(xiàng)目二期實(shí)現(xiàn)個(gè)別計(jì)價(jià)方法，即批內(nèi)月加權(quán)，前提是品號(hào)做批號(hào)管理維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素品號(hào)通過(guò)存貨成本分類確定其計(jì)價(jià)方法、同時(shí)確定：采購(gòu)入庫(kù)時(shí)對(duì)應(yīng)的成本要素、委外加工時(shí)加工費(fèi)用對(duì)應(yīng)的成本要素當(dāng)品號(hào)啟用特征碼時(shí)，系統(tǒng)支持成本核算的兩種粒度：

品號(hào)or品號(hào)+特征碼

維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號(hào)財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉(cāng)庫(kù)維護(hù)單據(jù)性質(zhì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)成本要素維護(hù)成本域維護(hù)存貨成本類別維護(hù)品號(hào)財(cái)務(wù)信息維護(hù)工廠維護(hù)倉(cāng)庫(kù)維護(hù)單據(jù)性質(zhì)成本碼基礎(chǔ)數(shù)據(jù)-單據(jù)性質(zhì)單據(jù)性質(zhì)成本碼可設(shè)置顯示備注11其他出入庫(kù)USA√√DefU16庫(kù)存調(diào)撥U

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S17庫(kù)存調(diào)出U

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S18庫(kù)存調(diào)入U(xiǎn)

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S19借出U

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S1A借入U(xiǎn)

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S1B借出歸還U

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S1C借入歸還U

√跨域調(diào)撥時(shí)，出為A入為S1F報(bào)廢U

√出為U，入為N1G盤點(diǎn)調(diào)整單USA√√DefU1H成本調(diào)整單SA√√DefS

12采購(gòu)入庫(kù)S

13采購(gòu)?fù)素洺鰩?kù)S

14銷貨出庫(kù)U

15銷退入庫(kù)U

56領(lǐng)料出庫(kù)單U

重工領(lǐng)料時(shí)，交易明細(xì)改為RI57退料單U

重工退料時(shí)，交易明細(xì)改為RI5A生產(chǎn)入庫(kù)單S

重工入庫(kù)時(shí)，交易明細(xì)改為RR期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表存貨成本計(jì)算過(guò)程中如果出現(xiàn)異常，計(jì)價(jià)服務(wù)會(huì)跳過(guò)異常品號(hào)繼續(xù)處理其他品號(hào)，同時(shí)異常品號(hào)會(huì)寫Log檔。

計(jì)算結(jié)束后可針對(duì)異常品號(hào)進(jìn)行檢查、分析、調(diào)整，然后重計(jì)期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表何謂異常品號(hào)，用戶可設(shè)置——異常選項(xiàng)計(jì)價(jià)服務(wù)并不是逐個(gè)品號(hào)處理，會(huì)以批量方式進(jìn)行成本計(jì)算，這個(gè)批量的值會(huì)與實(shí)際數(shù)據(jù)量、硬件環(huán)境等影響而調(diào)整期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表Step1：從成本計(jì)算Log檔查詢異常品號(hào)

可指定成本重取方法：1.移動(dòng)平均價(jià)/2.期間單位成本/3.標(biāo)準(zhǔn)成本期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表Step2：檢視：異常品號(hào)明細(xì)，以及對(duì)應(yīng)的存貨發(fā)出明細(xì)，重取后的單位成本【確定】則根據(jù)重取的單位成本更新存貨發(fā)出明細(xì)期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表支持兩種調(diào)整范圍：1.僅調(diào)整：成本域內(nèi)品號(hào)結(jié)存數(shù)量為0但結(jié)存金額不為0的品號(hào)2.所有品號(hào)：按本期單位成本調(diào)整每個(gè)倉(cāng)庫(kù)的結(jié)存成本期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表成本調(diào)整單通常產(chǎn)生于三種場(chǎng)景：采購(gòu)結(jié)算產(chǎn)生的價(jià)差調(diào)整，價(jià)差調(diào)整時(shí)下推產(chǎn)生存貨結(jié)存異常調(diào)整批次產(chǎn)生其他情況下的手工輸入調(diào)整期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)算異常處理相關(guān)報(bào)表成本調(diào)整單調(diào)整金額必須明確到具體的成本要素期末處理存貨結(jié)存異常調(diào)整存貨凍結(jié)成本調(diào)整單存貨關(guān)賬/反關(guān)賬存貨成本計(jì)算存貨成本計(jì)