零售行業(yè)應收賬款催收流程

零售行業(yè)應收賬款催收流程第一章總則為規(guī)范零售行業(yè)應收賬款的催收流程，保障企業(yè)的資金安全，提高資金周轉效率，根據(jù)國家相關法律法規(guī)及行業(yè)標準，制定本制度。應收賬款催收是企業(yè)財務管理的重要環(huán)節(jié)，及時、有效的催收能夠減少資金占用，促進企業(yè)健康發(fā)展。第二章適用范圍本制度適用于本公司所有涉及應收賬款催收的部門及人員，包括但不限于銷售部門、財務部門及法務部門。所有與客戶簽訂的賒賬銷售合同及相關協(xié)議均應遵循本制度。第三章管理規(guī)范應收賬款催收工作由財務部門負責實施，銷售部門配合支持。催收工作應遵循合法合規(guī)、客觀公正、尊重客戶的原則，確保催收過程不影響客戶關系。財務部門應定期對應收賬款進行分析，識別逾期賬款，制定催收計劃。第四章催收流程1.賬款識別定期對客戶的應收賬款進行核查，識別逾期賬款。核查內(nèi)容包括客戶的賬款余額、付款歷史及合同約定的付款條款。確保對逾期賬款的準確識別，為后續(xù)催收工作提供依據(jù)。2.初次催收對于逾期不超過30天的賬款，財務部門應通過電話或郵件進行初次催收。催收時應禮貌地提醒客戶付款，并確認客戶是否存在付款問題。如客戶表示會盡快付款，財務部門需記錄下客戶的承諾，并約定后續(xù)的跟進時間。3.二次催收對于逾期超過30天的賬款，財務部門應進行二次催收。這一階段可通過電話、郵件及正式催款函相結合的方式進行。催收函應詳細列明逾期賬款的金額、逾期天數(shù)及相關合同條款，要求客戶在規(guī)定時間內(nèi)付款。4.最后催收逾期超過60天的賬款應進入最后催收階段。此時，財務部門可考慮采取更為嚴厲的催收措施，包括但不限于直接電話聯(lián)系客戶的財務負責人、發(fā)送法律催款函等。必要時可將逾期賬款記錄進行分析，評估客戶的信用風險。5.法律追索對于逾期超過90天且未能達成付款協(xié)議的賬款，財務部門應及時與法務部門溝通，評估采取法律手段的必要性。法務部門負責準備相關法律文件，并提出具體的法律追索方案。第五章責任分工財務部門負責應收賬款催收的整體管理與實施，銷售部門需積極配合，提供客戶信息及付款情況。法務部門在必要時介入，提供法律支持與咨詢。各部門應明確責任，確保催收工作的順利進行。第六章監(jiān)督與評估機制催收工作過程中，財務部門需建立定期報告機制，向管理層匯報催收進展。匯報內(nèi)容包括催收金額、逾期客戶名單及催收結果。管理層應定期評估催收工作效果，分析催收策略的有效性，及時調(diào)整催收措施。第七章附則本制度由財務部門負責解釋，自發(fā)布之日起實施。根據(jù)市場環(huán)境的變化及公司內(nèi)部管理需求，制度內(nèi)容可進行適當修訂。修訂時需經(jīng)過管理層審核并形成書面文件。