金蝶KIS專業(yè)版財務記賬軟件操作手冊（財務部分）

金蝶KIS專業(yè)版

財務系統(tǒng)操作手冊

Kingdee金蝶

錄

1、賬務處理...........................................-3-

1-1,處理流程................................................-3-

12業(yè)務處理.................................................

1-2-1,憑證錄入.....................................................-3-

1-2-2、憑證管理.....................................................-4-

1-2-2-1、直詢...................................................-4-

1-2-2-2、修改...................................................-5-

1-2-2-3,刪除...................................................-5-

1-2-2-4、憑證審核...............................................-6-

1-225、憑證整2............................................................................-6-

1-2-2-6.憑證過賬...............................................-6-

1-2-3、憑證過賬.....................................................-6-

1-2-4、期末結賬.....................................................-7-

1-2-4-1,自動轉賬...............................................-7-

1-2-4-2.期末調匯...............................................-8-

1-2-4-3,觸損益...............................................-8-

1-2-4-4、期推賬...............................................-9-

1-2-5、賬簿報表....................................................-10-

1-2-5-1總賬?10-

1252明細帳................................................-11-

125-3、多欄明細賬.............................................-12-

1254數量金額總賬/明細賬...................................-12-

1255核算項目分類總賬......................................-12-

1-2-5-6.核窠頁目明細賬........................................-12-

1-2-5-7.科目余額表.............................................-12-

1-2-5-8、核物頁目組合表........................................-13-

1-2-5-9,調匯歷史信息..........................................-13-

126、往來核銷...................................................-13-

1-2-7、往來對賬單...................................................-13-

1-2-8、財務賬齡分析表...............................................-13-

2、報表與分析........................................-14-

2-1,報表查詢................................................-14.

22、報表公式................................................-14-

23報表授權................................................-15-

2-4、現金流量表..............................................-16-

2-4-1、編制原則.....................................................-16-

2-4-2、基礎設置.....................................................-16-

2-4-3、編制步驟.....................................................-17-

2-4-3-1,過濾條件...............................................-17-

2-4-3-2、指定現金項目..........................................-17-

2-4-3-3、附表指定...............................................-19-

2-4-4、報表查詢.....................................................-21-

2-5,引入報表................................................-21-

3.固定資產..........................................-22-

3-1,計提折舊..................................................-22-

32固定資產新增..............................................-23-

3?2?1、R基本信息】選項卡............................................-24-

3-2-1-1.固定資產類別..........................................-24-

3-2-1-2、使用狀況...............................................-25-

3-2-2、1部門RM他］選項卡.........................................-25-

3-2-2-1、使用部門...............................................-25-

3-2?2-2、折舊費用分配科目......................................-26-

3-2-3、R原值與斤舊H選項卡.........................................-26-

33固定資產變動............................................-26-

3-4、憑證管理................................................-27.

3?5、賬簿報表................................................-29-

3-52折舊費月分配表...............................................-29-

3-5-3.固定資產增;癖...............................................-29-

3-5-4,固定資產清單.................................................-30-

3-5-5.固定資產折舊匯總表...........................................-30-

4、其他操作..........................................-32-

4-1.引出Excel...............................................................................-32-

42憑證套打................................................-32-

4-2-1、使用套打.....................................................-32-

4-2-2、套打設置.....................................................-32-

423、打印設置.......................................................-32-

4-2-4、打印預覽....................................................-32-

4-2-5、連續(xù)打印憑證................................................-33-

43賬套備份................................................-33-

5.確認..............................................-34-

操作手冊：

1、賬務處理

1-1.處理流程

正常操作流程：

【憑證錄入】一【憑證審核】一【憑證過賬】一【自動轉賬】一【期末調

匯】一【結轉損益】一【期末結賬】

反操作流程：

【期末反結賬】一【憑證反過賬】一【憑證反審核】一【憑證修改】

1-2.業(yè)務處理

1-2-1,憑證錄入

F7:獲取摘要、科目等基礎資料，類同"代碼〃按鈕。

F9:模糊查詢

|：復制上一條摘要

1:復制第一條摘要

空格：借貸方轉換。

=:借貸方自動平衡。

|：紅字，先輸入數值，再點擊即可顯示紅字。

1-2-2,憑證管理

1-2-2-1,直詢

A、無機查詢

只根據"過賬"、"審核"標志進行杳詢。

B、有機直詢

通過"字段"、"比較"、"比較值"、"邏輯"進行條件組合，并且結合"過

賬"、"審核"標志進行有機的查詢。

且：上一條件和本條件必須同時滿足。

或：上一條件和本條件最少需要滿足一條。

圖2

說明：常用查詢條件可以保存成〃方案"，以便日后使用。

排序

方案：默認方案

HX>%O條件I過速條件排序I

自當認方案

排序字段

r下次直接以該方案進入序時簿確定電）取消?

保存為方案

設定完"條件"、"過濾條件"和"排序”后，可選擇窗口左邊的工具條上

執(zhí)行【保存】，將該過濾條件保存下來，以備以后查詢相同條件的憑證查詢。也

可單擊【刪除】刪除方案，或單擊【另存為】另存方案。

過溶乒宣

。x|_幽尋條件過濾條件I排序I

認方案插入111二廨或二J1全■I

-I年月工邏輯

(字段比較比較值)

會計年度2013且

期訶—6

1-2-2-2.修改

在【會計分錄序時簿】中找到憑證，點擊"修改〃按鈕。

1-2-2-3,刪除

在【會計分錄序時簿】中找到憑證，點擊"刪除〃按鈕。

注意：審核、過賬的憑證不可以修改、刪除，如要操作需要反過賬、反審

核。

A、右鍵，“反審核憑證"/"反過賬"

、菜單中選擇【操作】一【反審核憑證】/【反過賬】

1-2-2-4,憑證審核

1、單張審核

A、點擊〃審核〃按鈕

B、右鍵，選擇〃審核憑證〃

C、菜單中選擇【操作】一【審核憑證】

2、批量審核

A、右鍵,選擇"成批審核〃

B、菜單中選擇【操作】T【成批審核】

注意：審核人與制單人不可是同一個人，即本人無法審核自己做的憑證。

1-2-2-5,憑證整理

【操作】一【憑證整理】

按憑證日期重排憑證號

免證壑理

五諼卷證日期重排憑證置

理話

系統(tǒng)

露講

.Bi.斷號

^

一

行

已

顯

。

曾

、

I、

寤Tis

已

期

證

不

《

定

肖

確

、

取

/、

1-2-2-6,憑證過賬

類似”憑證審核〃

1-2-3,憑證過賬

［憑證過賬1向導

1-2-4.期末結賬

1-2-4-1,自動轉賬

［自動轉賬1向導

國自號轉賬憑證?修以一

-_

名稱：1結轉制造費用機制住訐：12

保存⑤

轉賬期間：|1120|憑證字：記工

關閉。

憑證摘要科目幣別方向轉賬方式轉賬比例%核算項目

插入行U

竺稚卻范瑞田mi-汨I江弟田人民市目必判定傳入100元

結轉制造費用5001.01.01-直接材料人民幣自動判定按比例轉出余額100無新增行四

結轉制造費用5001.01.02-直接人工人民幣自動判定按比例轉出錨100無刪除行⑵

k轉制造費用

轆費用人民幣自動判定按比例轉出余額

5001.0103:100無-1分錄類推

1-2-4-2,期末調匯

系統(tǒng)將需要進行期末調匯處理的外幣全部列出，在〈當前匯率〉欄和〈調整

匯率》欄中可以錄入修改匯率的值，單擊【下一步】

確定以下選項，單擊【完成】，系統(tǒng)自動完成結轉損益的過程，生成一張

轉賬憑證，同時生成一張調匯表，您可以看到調整匯兌損益的詳細信息資料。

1-2-4-3,結轉損益

期末時，應將各損益類科目的余額轉入〃本年利潤”科目，以反映企業(yè)在

一個會計期間內實現的利潤或虧損總額。本系統(tǒng)堤供的結轉損益功能就是將所

有損益類科目的本期余額全部自動轉入本年利潤科目，并生成一張結轉損益記

賬憑證。

憑證分類

選擇"收益〃，系統(tǒng)將收入類科目結轉生成一張憑證；

選擇”損失〃，系統(tǒng)將費用損失類科目結轉生成一張憑證；

選擇〃損益〃，系統(tǒng)將收入、費用損失類科目結轉生成一張憑證。

系統(tǒng)默認為〃損益、

按其余額的相反方向結轉

選擇該選項，在結轉損益時，按損益類科目的余額的相反方向結轉，不選

該選項，則按損益類科目自身定義的余額方向的反方向進行結轉。如：財務費

用科目的期末余額為貸方10000,如選擇該選項則結轉時財務費用科目為借力

10000,不選擇該選項則結轉時財務費用科目為貸方-10000。

1-2-4-4.期末結賬

在本期所有的會計業(yè)務全部處理完畢之后，就可以進行期末結賬了。系統(tǒng)

的數據處理都是針對于本期的，要進行下一期間的處理，必須將本期的賬務全

部進行結賬處理，系統(tǒng)才能進入下一期間。

結賬時需要注意以下幾點：

L如果系統(tǒng)發(fā)現本期內還有未過賬的記賬憑證，系統(tǒng)會發(fā)出警告，然后中

斷結賬。

2、提供〈結賬時檢查憑證斷號》選項，如果在結賬時當期存在憑證斷號的

情況，系統(tǒng)不予結賬。

3、賬務處理的期末結賬包括總賬、固定資產和工資模塊，即這3個模塊

是同時結賬的。

在全部事項處理完畢后，單擊【結賬】，系統(tǒng)開始結賬。結賬完成之后，系

統(tǒng)進入下一個會計期間，并返回到主界面。

'⑥期末轉賬~"1

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結賬、

前

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開

，

"結賬「反結賬

按“開始”按鈕開始期末結賬

取消(￡)|「開始.0

結賬后如果需要對上一個會計期間的數據進行重新處理，此時可以通過"反

結賬〃的功能將會計期間反結回上一個會計期間C

1-2-5.賬簿報表

1-2-5-1.總賬

總賬查詢功能可用于杳詢總賬的賬務數據，查詢總賬科目的本期借方發(fā)生

額、本期貸方發(fā)生額、本年借方累計、本年貸方累計、期初余額、期末余額等

項目總賬數據。

1?2?5?2、明細帳

查詢各科目的明細賬賬務數據，這里可以輸出現金日記賬，銀行存款日記

賬和其它各科目的三欄式明細賬的賬務明細數據；在明細賬查詢功能中，還可

以按照各種幣別輸出某一幣別的明細賬；同時系統(tǒng)還提供了按非明細科目輸出

明細分類賬的功能。

1-2-5-3,多欄明細賬

1-2-5-4,數量金額總賬/明細賬

數量金額總賬用于查詢設置為數量金額核算科目的"期初結存〃、"本期收

入"、"本期發(fā)出〃、“本年累計收入"、"本年累計發(fā)出〃以及"期末結存〃的數

量及單價、金額數據。

1-2-5-5,核算項目分類總賬

核算項目在總賬系統(tǒng)中具有十分獨特和靈活的作用，它可以作為明細科目

進行管理，同時它可以在多個科目中存在。為了加強管理，提高對項目的利用

程度，系統(tǒng)提供了核算項目賬務輸出處理。核算或目分類總賬以核算項目為依

據，全面反映核算項目所涉及科目中的借、貸方發(fā)生額及余額數據。

1-2-5-6,核算項目明細賬

核算項目明細賬經常用于進行分類匯總后的明細查詢，如顯示在建工程項

目所涉及的所有科目的明細值，有利于企業(yè)了解核算項目的明細情況，利于決

策和業(yè)績考核。

1-2-5-7,科目余額表

可以分科目、分級顯示余額，例如：應收賬款額二級明細

1-2-5-8,核算項目組合表

核算項目組合表是以報表的形式展示出對不同核算項目進行不同角度組合

分析。核算項目組合表是決策分析必用報表之一。

職員+部門

4核算項目組合表

核算項目007-左旭升009-陳慈011-李春華小計

。3-供應部6,000.006,5oo?om12,500.00

04T肖售部8,000.008,000.00

小計6,000.006,500.008,000.0020,500.00

部門+職員

核算項目組合表

核算項目03-供應部04-倘售部小計

007-左旭升6,000.006,000.00

009-陳翕6,500.006,500.00

011-李春華8,000.008,000.00

小計12,500.008,000.0020,500.00

1-2-5-9,調匯歷史信息

調匯歷史信息表主要是用來反映科目的調匯歷史記錄情況，根據調匯記錄,

可以完整反映匯率的變動及匯兌損益的變動情況.

1-2-6.往來核銷

1-2-7.往來對賬單

1-2-8.財務賬齡分析表

2.報表與分析

2-1.報表查詢

菜單【工具】一【公式取數參數】

設定查詢期間。

〃0〃、〃0"、〃0〃代表當前年度、當前期間。

如果查詢非本期的，將"開始期間〃、"結算期間〃改為查詢期間即可。

如果非本年度，將〃缺省年度"改為查詢年度即可

【數據】一【報表重算】或者點擊工具欄的“報表重算〃按鈕，或者按〃F9”，

實現報表數據的重算。

損益表同負債表操作。

2-2.報表公式

【視圖】一【顯示公式】/【顯示數據】

0.Utt-

q文件(z)媚3項初用②I4xa)格K蚣14o)n?<i)￡□?)率助如

B/u?春w?%，aSfi-EO袤頁*9?o!做重算⑴

口G#Q&后X［畸Q)國顯爾公式/7一自坂手動計M?”里理19*元

|=J?XT(-1001:1002\"Y,**,0,0,0,*-)+A0CTC1012*,'T,**/

單位名稱：=SYSINFOCCOMPANYNAME","")

日期:=RPTDATE(',YYYY-MM-DD")

期末:=ACCT(”1001:1012/Y","",0,0,0「")

，n

年初:=ACCT("lOOl:lO12","C7/Ofl,l/")

損益本期：=ACCT(“6601",“SY",”",0,0,0「”)

或者二ACCTGGOl/JFT"。。。””)

損益上期：=ACCT("6601，7SYB/"A-lrl/n)

字段含義

C期初余額

JC借方期初余額

DC貸方期初余額

Y期末余額

JY借方期末余額

DY貸方期末余額

JF借方發(fā)生額

DF貸方發(fā)生額

兒借方本年累計發(fā)生額

DL貸方本年累計發(fā)生額

SY利潤表本期實際發(fā)生額

SL利潤表本年實際發(fā)生額

2-3.報表授權

【工具】一【報表權限控制】，除系統(tǒng)管理員以外都需要單獨授權。

授權3兇

報表名稱：資產負債表

所有者：Administrator

待授權用戶：已授權用戶：

用戶名稱I報袤權限

CS02完全控制

■Morningstar完全控制

|添加Q)>]黑完全控制

一

一

群完全控制

大

吳

金

計陳湖南完全控制

付

應

會

計〈刪除也）

收王曉冰完全控制

應

計

會

益楊劍昌完全控制

墻

M質

主笞合計完全控制

張

紅?1

訪問類型：

||-確定取消

2-4.現金流量表

2-4-1,編制原則

T形賬戶現金類

借方貸方

對方科目發(fā)生額對方科目發(fā)生領

48,251.711

1現金類11_________________1

非現金類51,554,734.65

現金類48,251.71

非現金類1,503,750.23

1、T形帳戶左右兩邊的“現金類”匯總金額應相等；

2、T形帳戶左右兩邊的"非現金類"匯總金領之差為現金及現金等價物凈

增加額；

3、T形帳戶中是否全部指定完主表項目，若漏指，則會導致續(xù)編附表不正確

（確認T形戶全部指定完成，可右鍵按現金流量項目展開，看是否有未指定流

量的項目，若無則全部指定）；

4、附表中"所有金額合計〃欄+報表〃凈利潤”欄二主表〃經營活動產生

現金凈額〃欄

2-4-2.基礎設置

要進行現金流量的處理，在科目中必須指定現金流量科目，現金流量科目

的類型有三種：現金、銀行存款、現金等價物。在科目屬性中，提供了這三種

類型的設置（三個復選項I在制作現金流量表時，如果是現金科目或現金等價

物科目的，必須指定前面所提的科目類型中的某一種，否則將無法進行現金流

量的處理。

2-4-3.編制步驟

2-4-3-1,過濾條件

在主控臺雙擊"T形帳戶〃，在彈出的過濾條件中設置具體的過濾條件

期間：如選擇〃按期間篩選"，可選擇輸出T形賬戶的會計年期，可跨年和

跨期查詢。

日期：如選擇“按日期篩選〃，可選擇輸出T形賬戶的日期期間。

幣別：選擇輸出T形賬戶的幣別。提供了〃綜合本位幣"的選擇。

包括未過賬憑證：T形賬數據將未過賬憑證包括在內。

范圍：可按"所有現金類科目"進行拆分，也可按某一科目進行拆分。需

注意的只有選擇"所有現金類科目”或某一科目選擇的是現金類科目時才能進

行現金流量的指定，否則不能指定現金流量，只能進行查看。

匯總：有兩種方式：”按現金類匯總〃和"按一級科目匯總〃。"按現金類匯

總"是將對方科目按現金類科目和非現金類科目分別匯總顯示，這樣對于對方

科目是現金類的科目就不用指定其現金流量（因為不存在流量1"按一級科目

匯總〃是將對方科目直接按一級科目進行匯總。

2?4?3?2、指定現金項目

確定過濾條件后，進入〃T形賬戶”界面。

T形帳戶中，現金類科目不用指定。

選擇非現金科目的某一行，點擊鼠標右鍵

按下級科目展開：選擇R按下級科目展開H,將該科目的下級有金額科目顯

示出來。當然您也可以雙擊該科目，也可按該科目的下級科目展開。

按核算項目展開：選擇R按核算項目展開］1,出現"核算項目"界面，選擇

核算項目，如果選擇非明細級核算項目，系統(tǒng)將會自動顯示該級核算項目下所

有下級明細項目及非明細項目。

按現金項目展開按指定現金流量項目展開顯示。如果沒有指定現金流量，

則顯示為〃未處理現金流量"。

按幣別展開：按不同的幣別展開。只對過濾條件中幣別選擇"綜合本位幣”

有用。

收回展開的項目：收回已展開的項目

選擇現金項目：選擇該科目的現金流量項目.該指定為批量指定，會將以

前已指定現金流量項目重新按該次指定的流量項目為準。點擊該功能按鈕后，

系統(tǒng)會提示此操作將會用所選擇的流量項目替換選定行所包括的所有憑證的現

金流量，是否繼續(xù)？確定后可進行流量項目的指定。

取消所選項目：取消所選擇的現金流量項目。該操作為批量取消。點擊該

功能按鈕后，系統(tǒng)會提示此操作將會清除選定行所包括的所有憑證的現金流量,

是否繼續(xù)？確定后取消所有現金流量的指定。

顯示憑證：顯示包含該科目的有關流量的所有憑證，方便查看。也可進行

個別修改。

借方貸方

對方科目發(fā)生額對方科目發(fā)生額

現金類47,883.00

非現金類

按下級科目展開

1122—應收賬款

1601—固定資產按核算項目展開

1602一累計折舊按現金項目展開

1901—待處理財產按而別展開

2001—短期借款收回展開的項目

2203二預收賬款選擇現金項目

2221—應交稅費

取消所選項目

2241一耳他應付李

顯示憑證

6001-土營業(yè)務收入一448,717.95

6051—其他業(yè)務收入62,535.00

6301一營業(yè)外收入1,200.00

6603一財務費用44,300.00

現金類31,200.00

非現金類6,944,275.18

選定某一科目，例如：應收賬款，右鍵，選擇〃選擇現金項目"，彈出

隹息夷示

將會

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怎

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事髀流里項目替換選定行所包含的

現

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點擊"是"

0核算項目-現金流量項目(3叵I區(qū)I

班a昌E卬囪ci0比x自9船眄

瀏覽搜索打印預覽頁面設置刷新引出新憎修改副除禁用反禁用復制退出

31.01-現金流入資料[CI1.01-現金流入]的內容-共計：3條記錄

二日核篁項目-現金流量項目代的電布至右

-與CI1-經營活動產生的現金流量

CI1.01.02收到的稅費返還經營活動產生的現金流量/

+>3lCI1.02-現金流出CI1.01.03收到的其他與經營活動有關的現金經營活動產生的現金流量一8

[+為CI2-投資活動產生的現金流量

+與CI3-籌資活動產生的現金流量

+與CI4-匯率變動產生的現金流量

由與CI5-現金流量附表項目

就緒F4-瀏覽；FS-搜索取數時間：0.3秒查詢伏態(tài)：在線

選擇現金項目。

依次指定其他科目。

若有憑證需特殊指定，右鍵〃顯示憑證"通過憑證重新指定即可。

在憑證上右鍵，選擇〃現金流量項目指定〃彈出

點擊右鍵，可通過"新增一行”對多對方科目進行指定。

2?4?3-3、附表指定

主表全部指定好之后，指定附表項目

雙擊打開附表項目彈出附表項目過濾條件，對其進行設置

打開現金流量附表二,

現金流量表附表二

科目名稱金額

所有科目17,781,231.75

雙擊打開所有科目

在出現的科目上面逐一選中科目右鍵"按對方科目展開"

現金流量表附表二

科目名稱金額

所有科目17,781,231.75

11001―庫存現1

日展立|-5,494.40

1002—銀行存;764,328.83

按對方科目展開

6001一主營業(yè)?757,056.73

6051―其他業(yè)三按核宜項目展升154,796.00

6301一營業(yè)外1按附表項目展開719,910.00

6401一主營業(yè)彳按幣別展開343,159.45

6601—銷售費J收回展開的項目32,175.00

6602:管理費J選擇附表項目102,409.74

6603一財務費J

取消所選項目38,623.86

6701—資產減112,200.00

顯示憑證

6711一營業(yè)外:116,000.00

選中出現的對方科目右鍵”選擇附表項目"

在現金流量附表中選擇附表項目

服核算項目-現全深量項目

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CI5.01-將凈利潤調節(jié)為經營活動現金流量資料[CI5.01-將凈利潤調節(jié)為經營活動現金流量］的內容-共計:1陳記錄

-A核笠項目-現金流量項目弋碼名稱全名

S*3CI1-經營活動產生的現金充量[CIS.01.01爭利濕___________________________現金流星附表項目

SCI2-投資活動產生的現金承星CIS.01.02費產減值準備現金流量附表項目.

SCI3-笄資活動產生的現金年星CIS.01.03固定資產祈舊、油氣資產折耗.生產笆現金流量陽表頂耳

gQCI4imt芾產生的阻金CTCrt14無形資產攤銷現金流量用表項目

臼而CI5?現金流量附表項目CIS.01.5長期備攤費用攤由現金流量附表項目.

>.01-將凈利澗調節(jié)為經營活動現金流量CIS.01.6處理酶費產、無形資產和其他長期資現金流量用表項目.

6IC5.02-不涉及現金收支的投資和笄資活動CIS.01.7酶資產報底麻現金流量陽表頂耳

LIZ).UI.8公允價值變動失現金流量陽表項目.

CIS.01.09財務費用現金流量附表項目.

CIS.01.10投資斑失現金流量附表項目.

CI5.01.11遞延所得稅貧產減少現金流呈陽表頂目

CIS.01.12遞延所得稅負債增加現金流量附表項目.

CIS.01.13存貨的減少現金流量附表項目.