會計信息化應用教程 第2版 課件全套 袁鳳林 第1-10章 會計信息化概述- 供應鏈管理系統(tǒng)

第1章會計信息化概述學習目標袁鳳林制作第1章2公司名稱經營范圍信息化時間軟硬件配置知識目標了解會計信息化幾個概念明確會計電算化、會計信息化的特點與區(qū)別掌握會計信息化的涵義與發(fā)展過程掌握會計信息化的價值了解會計軟件的配備方式與功能模塊理解新信息技術—大智移云物區(qū)（大數據、人工智能、云計算、物聯(lián)網與區(qū)塊鏈對會計信息化的影響。能力目標能結合信息技術發(fā)展實際，理解會計信息化的發(fā)展趨勢能結合企業(yè)實際，幫助實施企業(yè)會計信息化袁鳳林制作第1章目錄

1.1會計信息化的內涵

1.2會計信息化的發(fā)展3

1.3會計信息化的價值

1.4會計軟件配備方式與功能模塊

1.5單位會計信息化建設袁鳳林制作第1章1.1會計信息化的內涵4會計電算化的產生1.1.11.1.2會計電算化的含義1.1.3會計信息化的含義1.1.41.1.5會計電算化與會計信息化的區(qū)別會計信息化的特征1.1.1會計電算化的產生第1章袁鳳林制作1．國外會計電算化的產生世界上第一臺計算機產生于1946年。美國通用電器1954年將計算機用于計算工資。2．我國會計電算化的產生1979年，長春一汽、財政部等部門與單位進行計算機在會計中應用的試點；1981年會計電算化的提出。袁鳳林制作第1章1.1.2會計電算化的含義61．狹義是指以電子計算機為主體的當代電子信息技術在會計工作中的應用，具體來說，是用計算機代替人工記賬、算賬、報賬，以及替代部分由人腦完成的對會計信息的處理、分析和判斷的過程。2．廣義是指與實現會計工作電算化有關的所有工作，包括會計核算軟件的開發(fā)和應用，會計電算化人才的培養(yǎng)，會計電算化的宏觀規(guī)劃，會計電算化的制度建設，會計電算化軟件市場的培育與發(fā)展等。袁鳳林制作第1章1.1.3會計信息化的含義7財政部（2013）在《企業(yè)會計信息化工作規(guī)范》中認為會計信息化是指企業(yè)利用計算機、網絡通信等現代信息技術手段開展會計核算，以及利用上述技術手段將會計核算與其他經營管理活動有機結合的過程。袁鳳林制作第1章1.1.4會計信息化的特征普遍性集成性動態(tài)性漸進性8袁鳳林制作第1章1.2會計信息化的發(fā)展9會計信息化的發(fā)展動力1.2.11.2.2會計信息化發(fā)展歷程1.2.3會計信息化發(fā)展趨勢袁鳳林制作第1章1.2.1會計信息化發(fā)展動力101.2.1.1新經濟是會計信息化產生的外部條件1.2.1.21.2.1.31.2.2.4企業(yè)會計信息化對會計的影響是會計信息化產生的外部動力會計信息失靈等現實問題是會計信息化產生的直接原因現代信息技術與傳統(tǒng)會計模型之間的矛盾是會計信息化產生的內部因素袁鳳林制作第1章1.2.2

會計信息化發(fā)展歷程111.2.2.1國外會計信息化的發(fā)展1.2.2.2我國會計信息化的發(fā)展1946年第一臺計算機產生1954年第一次將計算機用于計算工資MRPMRPIIERP袁鳳林制作第1章121.2.2.1國外會計信息化的發(fā)展袁鳳林制作1.2.2.2我國會計信息化的發(fā)展

1緩慢發(fā)展階段（1983年以前）

2自發(fā)發(fā)展階段（1983-1987）

3普及與提高階段（1988-1994）

4網絡會計發(fā)展階段（1995-1998）13

5ERP階段（1999-2007）

6社會化會計階段（2008-2016）

7智能財務階段（2017年至今）袁鳳林制作

1.2.3會計信息化發(fā)展趨勢

14大數據會計云會計財務共享服務人工智能會計

袁鳳林制作1.3會計信息化的價值

1.

提高會計工作效率

2.

提高管理水平

3.

促進會計理論發(fā)展

4.改進會計流程15

5.為管理現代化打下基礎6.提高內部控制水平

1.3.1

會計信息化的意義袁鳳林制作

1.3.2會計信息化的目標與任務

161.3.2.1推進企事業(yè)單位會計信息化建設1.3.2.2推進會計師事務所審計信息化建設1.3.2.3推進會計管理和會計監(jiān)督信息化建設1.3.2.4推進會計教育與會計理論研究信息化建設1.3.2.5推進會計信息化人才建設

1.3.2.6推進統(tǒng)一的會計相關信息平臺建設

23袁鳳林制作

1.4.1會計軟件相關概念

1.4.2會計軟件特征

1.4.3會計軟件配備方式

1.4.4會計軟件功能模塊17

1.4.5會計軟件功能模塊之間的關系1.4會計軟件的配備方式與功能模塊1.4.1.1會計軟件袁鳳林制作18

1.4.1會計軟件相關概念1.4.1.2會計信息系統(tǒng)1.4.1.3ERP1.4.1.4XBRL袁鳳林制作19人機結合會計核算自動化、集中化數據處理及時準確內部控制多樣化

1.4.2會計軟件特征袁鳳林制作20購買通用會計軟件自行開發(fā)委托外部單位開發(fā)聯(lián)合開發(fā)

1.4.3會計軟件配備方式

袁鳳林制作21賬務處理模塊固定資產管理模塊工資管理模塊應收應付管理模塊例題成本管理模塊報表管理模塊存貨核算模塊財務分析模塊預算管理模塊項目管理模塊其他管理模塊

1.4.4會計軟件功能模塊袁鳳林制作22業(yè)務處理模塊與賬務處理模塊之間的關系應付款管理模塊與賬務處理模塊之間關系應收款管理模塊與賬務處理模塊之間的關系固定資產模塊與賬務處理模塊之間關系各業(yè)務處理模塊之間的關系

1.4.5會計軟件功能模塊之間的關系袁鳳林制作1.5單位會計信息化建設

1.5.1單位會計軟件選擇標準

1.5.2會計軟件供應商要求

1.5.3企業(yè)會計信息化建設要求

1.5.4企業(yè)會計信息化檔案管理要求23第1章ThankYou!U8安裝前注意事項一、全新系統(tǒng)可以直接按照步驟安裝二、卸載后安裝確保卸載干凈三、系統(tǒng)的兼容性電腦的配置卸載后安裝開始——控制面板——點擊卸載后安裝顯示有MicrosoftSQLServer……全卸載——點右鍵——卸載卸載后安裝如果卸載不干凈——到c盤刪除文件夾——點擊刪除MicrosoftSQL文件夾U8安裝前注意事項一、全新系統(tǒng)可以直接按照步驟安裝二、卸載后安裝確保卸載干凈三、系統(tǒng)的兼容性電腦的配置U8安裝前注意事項電腦的配置硬件環(huán)境 最低配置 客戶端 內存512MB以上、CPU1GHz以上、磁盤空間4GB以上數據服務器內存1GB以上、CPU1GHz以上多CPU、磁盤空間20GB以發(fā)布服務器內存1GB以上、CPU1GHz以上多CPU、磁盤空間10GB以網絡帶寬 廣域網 局域網 56KBPS以上 10MBPS以上軟件環(huán)境操作系統(tǒng)WinXP(簡體中/英文版)，數據庫MSSQL2000/2005/2008,網絡協(xié)議 TCP/IP、U8安裝步驟首先啟動IIS（互聯(lián)網信息服務）安裝數據庫2008R2安裝u8啟動IIS（互聯(lián)網信息服務）開始——控制面板——程序和功能啟動IIS（互聯(lián)網信息服務）打開windows功能啟動IIS（互聯(lián)網信息服務）點擊internet信息服務啟動IIS（互聯(lián)網信息服務）勾選有IIS的全部勾選——點擊確定——完成IIS的啟動U8安裝步驟首先啟動IIS（互聯(lián)網信息服務）安裝數據庫2008R2安裝u8安裝數據庫2008R2找到安裝包——點擊set安裝——出現下圖安裝數據庫2008R2點擊全新安裝——檢測是否有失敗安裝數據庫2008R2出現產品密鑰——輸入密鑰（在安裝包里——cdkey）——下一步安裝數據庫2008R2勾選我接受——下一步安裝程序——點擊安裝安裝數據庫2008R2如果成功——出現下圖點擊——下一步——默認安裝安裝數據庫2008R2點擊全選——安裝路徑（默認是在c盤）——最好裝在其他盤——下一步安裝數據庫2008R2檢查是否通過——點擊下一步選擇默認安裝實例——安裝目錄自己選擇——下一步安裝數據庫2008R2檢查性能需求——點擊下一步安裝數據庫2008R2服務器的配置——只改賬戶名——選擇第一個（如下圖）安裝數據庫2008R2選擇第一個配置——下一步安裝數據庫2008R2數據庫引擎配置—驗證（混合模式—密碼順便——如123）—添加當前用戶—下一步安裝數據庫2008R2analysisservices配置——添加當前用戶——下一步安裝數據庫2008R2Reportingservices配置——默認配置——下一步安裝數據庫2008R2錯誤報告順便自己的選擇——勾選或者不勾選安裝數據庫2008R2檢查是否通過——以便下面的安裝——下一步安裝數據庫2008R2準備安裝——點擊安裝（可以安裝在其他盤）安裝數據庫2008R2、安裝進度——比較慢(半個小時)安裝數據庫2008R2SQLserver2008R2安裝完成——開始u8安裝安裝u8找到安裝包點擊setup安裝——退出殺毒軟件安裝u8安裝界面——下一步安裝u8接受協(xié)議安裝u8默認——下一步安裝u8默認是c:———改成F或者d盤安裝u8選擇全產品（如果在客戶方就裝客戶端——如果是管理端就裝服務器）安裝u8檢測安裝u8環(huán)境配置——第一欄是數據庫的安裝（符合）第二欄點擊——安裝全省組件——可選組件（暫時沒用到）安裝u8安裝silverlight安裝u8提示安裝完成需要的組件——可以安裝u8——點擊確定（可選組件暫時沒用）安裝u8點擊安裝安裝u8安裝完成比較慢（半個小時）——完成確定就ok!完成后的簡單配置開始——用友u8v11.0——應用服務器配置完成后的簡單配置數據源配置——添加（數據源順便取名）服務器（.表示本機）——密碼是數據庫安裝時設的密碼完成后的簡單配置登錄系統(tǒng)管理——初始化數據庫——密碼（數據庫密碼）有什么不懂的可以請教班級大神第3章系統(tǒng)管理學習目標袁鳳林制作第3章76公司名稱經營范圍信息化時間軟硬件配置知識目標了解系統(tǒng)管理主要功能明確賬套庫管理、系統(tǒng)安全維護的內容掌握系統(tǒng)管理的使用者、應用流程掌握賬套管理、用戶及權限管理能力目標能結合企業(yè)實際，進行賬套建立、設置用戶及權限分配能結合企業(yè)實際，進行賬套輸出和引入案例導入袁鳳林制作第3章77上海華龍科技有限公司，確定采用2007年新會計準則核算體系，記賬本位幣為人民幣。2019年12月，該企業(yè)經過多方比較，購買了用友ERP-U8軟件的總賬、UFO報表、工資、固定資產、應收、應付、采購、銷售、庫存和存貨等子系統(tǒng)。案例導入袁鳳林制作第3章78

財務部經理陳明組織財務部及相關業(yè)務人員開會討論，確定了如下事項：1.確定了公司建賬資料，并于2020年1月1日首先啟用總賬模塊進行會計核算。2.確定公司會計信息化崗位責任制。(1)王偉角色：賬套主管。(2)李芳

角色：出納。(3)余力角色：總賬會計、應收會計、應付會計。(4)丁雪角色：采購主管、倉庫主管、存貨核算員。(5)張兵角色：銷售主管、倉庫主管、存貨核算員。信息化應用目標：(1)根據EUP-U8特點，建立適合企業(yè)的會計核算賬套。(2)依據企業(yè)內部會計控制制度，設置操作員及進行合理的權限分工。

袁鳳林制作第3章目錄

3.1系統(tǒng)管理概述

3.2系統(tǒng)管理應用79袁鳳林制作第3章3.1系統(tǒng)管理概述80系統(tǒng)管理的主要功能3.1.13.1.2系統(tǒng)管理的使用者3.1.3系統(tǒng)管理操作的基本流程3.1.1系統(tǒng)管理的主要功能第3章袁鳳林制作1．賬套管理賬套是指一組相互關聯(lián)的數據。用戶可以為企業(yè)中每一個獨立核算的單位建立一個賬套。ERP-U8最多可以建立999套賬。包括賬套的建立、修改、引入和輸出（恢復備份和備份）等功能。2．賬套庫管理賬套庫：為便于賬套數據的管理，賬套可以由一個或多個賬套庫組成，一個賬

套庫可以含有一年或多年會計數據。包括賬套庫的建立、清空、引入、輸出和結轉上年數據等功能。3．權限管理設置操作員設置操作員權限4．系統(tǒng)安全維護3.1.1系統(tǒng)管理的主要功能第3章袁鳳林制作多選題：系統(tǒng)管理功能基本包括（

）。

A.賬套管理

B.操作員及操作權限管理C.賬套庫管理

D.報表管理答案：ABC袁鳳林制作第3章3.1.2系統(tǒng)管理的使用者831．系統(tǒng)管理員（admin）進行賬套的建立、引入和輸出；設置操作員和權限；監(jiān)控系統(tǒng)運行過程，清除異常任務2．賬套主管對所管理的賬套進行修改；對年度賬的管理（包括創(chuàng)建、清空、引入、輸出以及各子系統(tǒng)的年末結轉）；該賬套操作員權限的設置袁鳳林制作第3章3.1.2系統(tǒng)管理的使用者84單選題：（

）有權在系統(tǒng)中建立企業(yè)賬套。A．企業(yè)老總

B．系統(tǒng)管理員

C．賬套主管

D．銷售總監(jiān)答案：B袁鳳林制作第3章3.1.2系統(tǒng)管理的使用者例題

以系統(tǒng)管理員（admin）的身份注冊系統(tǒng)管理。

操作路徑：系統(tǒng)→注冊85演示袁鳳林制作第3章3.1.3系統(tǒng)管理操作的基本流程啟用當年操作流程86更新賬套庫操作流程袁鳳林制作第3章目錄

3.1系統(tǒng)管理概述

3.2系統(tǒng)管理應用87袁鳳林制作第3章3.2系統(tǒng)管理應用883.2.1賬套管理3.2.23.2.33.2.4角色及用戶管理權限管理賬套庫管理3.2.5系統(tǒng)安全維護袁鳳林制作第3章3.2.1

賬套管理891建立賬套324賬套引入賬套輸出修改賬套案例導入袁鳳林制作90公司名稱經營范圍信息化時間軟硬件配置華龍公司共設4個一級部門，8個2級部門。擁有員工11人（簡化處理）。企業(yè)的客戶按性質分為事業(yè)單位、企業(yè)單位、其他三類，客戶共有四家；該企業(yè)的供應商按提供商品的性質分為硬件供應商和軟件供應商、材料供應商和其他四類，供應商有四家公司。企業(yè)需進行美元外幣核算，匯率為1：6.4965。

華龍公司在原手工方式下，大部分會計核算使用一級會計科目，少部分核算使用明細科目。企業(yè)的憑證類型分為三類，收款憑證、付款憑證和轉賬憑證。企業(yè)大多時候使用支票結算。案例導入袁鳳林制作91公司名稱經營范圍信息化時間軟硬件配置信息化應用目標：(1)根據企業(yè)核算特點，進行各類基礎檔案的設置(2)利用U8的輔助核算功能，將公司會計科目體系優(yōu)化。

袁鳳林制作目錄

3.3.1基礎設置概述

3.3.2機構設置

3.3.3往來單位基礎信息設置

3.3.4財務信息設置92

3.3.5收付結算信息設置

3.3.6其他基礎信息設置

3.3

企業(yè)應用平臺與基礎設置袁鳳林制作

3.3.1基礎設置概述

93數據輸入量大，但操作簡單增加-輸入-保存有一定的先后順序必須要遵循分類編碼方案中的級次和各級編碼長度的設定

袁鳳林制作

3.3.1基礎設置概述

94袁鳳林制作

3.3.1基礎設置概述

95袁鳳林制作目錄

3.3.1基礎設置概述

3.3.2機構設置

3.3.3往來單位基礎信息設置

3.3.4財務信息設置96

3.3.5收付結算信息設置

3.3.6其他基礎信息設置

3.3

企業(yè)應用平臺與基礎設置袁鳳林制作

3.3.2機構設置

97

123人員檔案人員類別部門檔案袁鳳林制作

3.3.2.1部門檔案

98內容：部門編碼、部門名稱、負責人、部門屬性、電話、地址等信息作用：總賬管理-按部門核算收入、費用薪資管理-按部門管理職工固定資產-按部門管理資產應收/付款管理-客戶、供應商往來記錄到部門袁鳳林制作

3.3.2.1部門檔案

99例題設置部門檔案。操作路徑：基本檔案→機構人員→部門檔案演示袁鳳林制作

3.3.2.2人員類別

100內容：類別編碼、類別名稱等作用：人員類別與工資費用的分配、分攤有關人員類別設置的目的是為工資分攤生成憑證設置相應的入賬科目做準備，可以按不同的入賬科目需要設置不同的人員類別演示袁鳳林制作

3.3.2.3人員檔案

101

內容：職員編碼、職員名稱、部門名稱、職員屬性等作用：總賬-核算個人往來薪資-核算職工工資應收應付-往來記錄到業(yè)務員演示袁鳳林制作目錄

3.3.1基礎設置概述

3.3.2機構設置

3.3.3往來單位基礎信息設置

3.3.4財務信息設置102

3.3.5收付結算信息設置

3.3.6其他基礎信息設置

3.3

企業(yè)應用平臺與基礎設置袁鳳林制作3.3.3往來單位設置103往來單位BECDA客戶分類客戶檔案供應商分類地區(qū)分類供應商檔案袁鳳林制作3.3.3.1客戶分類104內容：主要包括類別編碼和類別名稱兩項內容作用：便于對客戶分類統(tǒng)計和匯總，從而達到分類管理的目的可以按行業(yè)、地區(qū)、客戶信譽資質等對客戶進行分類演示袁鳳林制作3.3.3.2客戶檔案105內容：“基本”選項卡中主要記錄客戶的基本信息，如客戶編碼、客戶名稱、客戶簡稱、稅號等?！奥?lián)系”選項卡中幾乎包括了企業(yè)的各種聯(lián)系方式“信用”選項卡中記錄有關客戶信用的相關數據“其他”選項卡中記錄了客戶的專管部門、專管業(yè)務員等信息。作用：便于進行客戶管理和業(yè)務數據的錄入、統(tǒng)計、分析應用于總賬、應收、銷售、庫存等子系統(tǒng)袁鳳林制作3.3.3.2客戶檔案106例題設置如下客戶檔案。操作路徑：基礎檔案→客商信息→客戶檔案演示袁鳳林制作3.3.3.3供應商分類107內容：主要包括類別編碼和類別名稱兩項內容作用：便于對供應商分類統(tǒng)計和匯總，從而達到分類管理的目的；可以按行業(yè)、地區(qū)等對供應商進行分類演示袁鳳林制作3.3.3.4供應商檔案108內容：也分為“基本”“聯(lián)系”“信用”“其他”幾個選項卡存放特殊：單價是否含稅對應條形碼作用：便于進行供應商管理和業(yè)務數據的錄入、統(tǒng)計、分析應用于總賬、應付、采購、庫存等子系統(tǒng)演示袁鳳林制作3.3.3.5地區(qū)分類109內容：主要包括類別編碼和類別名稱作用：針對客戶/供應商所屬地區(qū)進行分類，便于進行業(yè)務數據的統(tǒng)計、分析演示袁鳳林制作目錄

3.3.1基礎設置概述

3.3.2機構設置

3.3.3往來單位基礎信息設置

3.3.4財務信息設置110

3.3.5收付結算信息設置

3.3.6其他基礎信息設置

3.3

企業(yè)應用平臺與基礎設置3.3.4.1會計科目設置會計科目設置的原則會計科目的設置必須滿足會計報表編制的要求，凡是報表所用數據，需從系統(tǒng)取數的，必須設立相應科目。會計科目要保持相對穩(wěn)定。設置會計科目要考慮各子系統(tǒng)的銜接。在總賬系統(tǒng)中，只有末級會計科目才允許有發(fā)生額，才能接收各個子系統(tǒng)轉入的數據，因此，要將各個子系統(tǒng)中的核算科目設置為末級科目。袁鳳林制作1113.3.4.1會計科目設置2.會計科目編碼方案科目代碼應輸入全碼，即從一級科目至本級科目的各級代碼組合而成的代碼組?？颇看a必需具有唯一性，即每一個會計科目有而且只有一個代碼來代表?？颇看a要在滿足核算和管理的前提下適合計算機識別和分類處理?？颇看a應簡單明了，便于操作人員記憶和使用?？颇看a既要反映科目間的統(tǒng)屬和邏輯關系，也要盡量減少位數，以免增加輸入和運算的工作量，增加出錯的可能性?？紤]到單位業(yè)務的擴展和管理要求的不斷提高，科目代碼還應具有一定的擴展性，以便需要時能夠靈活對科目進行增刪。袁鳳林制作1123.3.4.1會計科目設置3.會計科目輔助核算設置袁鳳林制作113科目編碼科目名稱科目編碼科目名稱1122應收賬款1604在建工程112201南京石化公司160401工程物資112202北京銷售分公司16040101辦公樓1221其他應收款16040102宿舍樓122101差旅費應收款6602管理費用12110101A660201辦公費12210102B66020101C部門122102私人借款66020102D部門12210201A

12210202B

3.3.4.1會計科目設置3.會計科目輔助核算設置袁鳳林制作114科目編碼科目名稱輔助核算1122應收賬款客戶往來1221其他應收款

122101差旅費應收款個人往來122102私人借款個人往來1604在建工程

160401工程物資項目核算66602管理費用

660201辦公費部門核算3.3.4.1會計科目設置3.會計科目輔助核算設置袁鳳林制作115優(yōu)勢：大大優(yōu)化會計科目的設置。帶來更多輔助核算管理和查詢功能。3.3.4.1會計科目設置4.會計科目設置的內容袁鳳林制作1163.3.4.1會計科目設置4.會計科目設置的內容①科目編碼全編碼必須唯一按其級次的先后次序建立一級科目編碼必須符合現行的會計制度。袁鳳林制作1173.3.4.1會計科目設置4.會計科目設置的內容②科目名稱本級科目名稱，通常分為科目中文名稱和科目英文名稱。在中文版中，必須錄入中文名稱；若是英文版，則必須錄入英文名稱。科目中文名稱和英文名稱不能同時為空。袁鳳林制作1183.3.4.1會計科目設置4.會計科目設置的內容③科目類型分為：資產、負債、共同、所有者權益、成本、損益?？颇看箢惔a“1=資產”“2=負債”“3=共同”“4=所有者權益”“5=成本”“6=損益”系統(tǒng)可以根據科目編碼自動識別科目類型。袁鳳林制作1193.3.4.1會計科目設置4.會計科目設置的內容④賬頁格式金額式外幣金額式數量金額式外幣數量式袁鳳林制作1203.4.1會計科目設置4.會計科目設置的內容⑤助記碼用于幫助記憶科目，提高錄入和查詢速度。助記碼不必唯一，可以重復。漢語拼音首字母。袁鳳林制作1213.3.4.1會計科目設置4.會計科目設置的內容⑥科目性質（余額方向）增加記借方的科目，科目性質為借方；增加記貸方的科目，科目性質為貸方。只能在一級科目設置科目性質，下級科目的科目性質與其一級科目的相同。已有數據的科目不能再修改科目性質。袁鳳林制作1223.3.4.1會計科目設置4.會計科目設置的內容⑦輔助核算五種：部門核算：收入費用類個人往來核算：其他應收款客戶往來核算：應收賬款、應收票據、預收賬款供應商往來核算：應付賬款、應付票據、預付賬款項目核算：在建工程、收入成本類一個科目可同時設置兩種專項核算輔助核算必須設在末級科目上袁鳳林制作1233.3.4.1會計科目設置4.會計科目設置的內容⑧外幣核算用于設定該科目是否有外幣核算，以及核算的外幣名稱一個科目只能核算一種外幣袁鳳林制作1243.3.4.1會計科目設置4.會計科目設置的內容⑨數量核算用于設定該科目是否有數量核算，以及數量計量單位。計量單位可以是任何漢字或字符。如：千克、件、噸等袁鳳林制作1253.3.4.1會計科目設置4.會計科目設置的內容⑩其他核算日記賬：庫存現金、銀行存款銀行賬：銀行存款袁鳳林制作126袁鳳林制作127指定會計科目修改和刪除會計科目增加會計科目0302015.會計科目設置的功能3.3.4.1會計科目設置3.3.4.1會計科目設置袁鳳林制作128例題設置明細會計科目。操作路徑：

基礎檔案→財務→會計科目5.會計科目設置的功能演示3.3.4.1會計科目設置袁鳳林制作129例題指定“1001庫存現金”為現金科目；指定“1002銀行存款”為銀行科目。操作路徑：基礎檔案→財務→會計科目5.會計科目設置的功能演示

3.3.4.2憑證類別設置

五種類別：記賬憑證收款、付款、轉賬憑證現金、銀行、轉賬憑證現金收款、現金付款、銀行收款、銀行付款、轉賬憑證自定義憑證類別袁鳳林制作130

借方必有貸方必有憑證必有憑證必無無限制

3.3.4.2憑證類別設置

限制類型：

3.3.4.2憑證類別設置

袁鳳林制作第3章132例題設置憑證類別。操作路徑：基礎檔案→財務→憑證類別演示

3.3.4.3外幣設置

幣符及幣名匯率小數位折算方式直接匯率：“外幣×匯率=本位幣”間接匯率：“外幣÷匯率=本位幣”外幣最大誤差固定匯率與浮動匯率袁鳳林制作133演示

3.3.4.4項目設置

袁鳳林制作134例題

設置項目目錄。操作路徑：基礎檔案→財務→項目目錄。

可以將具有相同特性的一類項目定義成一個項目大類。一個項目大類可以核算多個項目。為了便于管理，還可以對這些項目進行分類管理。

3.3.4.4項目設置

1.定義項目大類：即定義項目核算的分類類別。如增加“產品類”項目大類。袁鳳林制作135演示

3.3.4.4項目設置

2.指定核算科目：即具體指定需按此類項目核算的科目。一個項目大類可以指定多個科目，一個科目只能指定一個項目大類。袁鳳林制作136演示3.3.4.4項目設置3．定義項目分類：為了便于統(tǒng)計，可將同一項目大類下的項目進一步劃分。如將產品類項目大類進一步劃分為：自制產品和外購產品。袁鳳林制作137演示3.3.4.4項目設置4．定義項目目錄：是將各個項目大類中的具體項目輸入系統(tǒng)。袁鳳林制作138演示袁鳳林制作目錄

3.3.1基礎設置概述

3.3.2機構設置

3.3.3往來單位基礎信息設置

3.3.4財務信息設置139

3.3.5收付結算信息設置

3.3.6其他基礎信息設置

3.3

企業(yè)應用平臺與基礎設置

3.3.5.1結算方式

為了便于管理和提高銀行對賬的效率結算方式設置主要項目包括：結算方式編碼、結算方式名稱、是否進行票據管理袁鳳林制作140演示

3.3.5.2付款條件

付款條件也可稱為現金折扣，是指企業(yè)為了鼓勵客戶償還貨款而允諾在一定期限內給予的規(guī)定折扣優(yōu)待。付款條件設置的作用是便于企業(yè)對經營過程中與往來核算單位協(xié)議規(guī)定的收、付款折扣優(yōu)惠方法進行有效的管理。付款條件設置主要項目包括：付款條件編碼、付款條件名稱、信用天數、優(yōu)惠天數、優(yōu)惠率等。袁鳳林制作141

3.3.5.3開戶銀行

開戶銀行設置是指企業(yè)在收付結算中對應的開戶銀行的有關信息設置。主要包括開戶銀行編碼、開戶銀行名稱、銀行賬號等。袁鳳林制作142袁鳳林制作目錄

3.3.1基礎設置概述

3.3.2機構設置

3.3.3往來單位基礎信息設置

3.3.4財務信息設置143

3.3.5收付結算信息設置

3.3.6其他基礎信息設置

3.3

企業(yè)應用平臺與基礎設置

3.3.6其他基礎信息設置

存貨基礎信息設置存貨分類存貨檔案計量單位供應鏈基礎信息設置倉庫檔案、收發(fā)類別、采購類型、銷售類型、產品結構、成套件、費用項目、發(fā)運方式、貨位檔案等袁鳳林制作144袁鳳林制作第3章1、建立賬套145例題

為北京華龍科技有限公司建立賬套。

操作路徑：賬套→建立

演示袁鳳林制作第3章3.2.1

賬套管理146（1）賬套信息1

唯一性2

001-999一般：單位名稱1賬套存放的位置；2默認路徑；3可以更改；1新建賬套啟用的會計期；2一旦設定不能更改；袁鳳林制作第3章147（2）單位信息必須錄入，打印發(fā)票時使用1、建立賬套袁鳳林制作第3章148（3）核算類型錄入本幣代碼及名稱工業(yè)和商業(yè)；工業(yè)：不能受托代銷商業(yè)：委托和受托代銷決定企業(yè)用到的一級會計科目；從已設置的操作員中選擇；選擇此項，系統(tǒng)自動預制一級會計科目；1、建立賬套袁鳳林制作第2章149（3）核算類型1、建立賬套袁鳳林制作第3章1、建立賬套150（4）基礎信息袁鳳林制作第3章1、建立賬套151（5）編碼方案級次：編碼共分幾級；級長：各級編碼的長度，即數字位數；袁鳳林制作第3章1、建立賬套152（5）編碼方案

思考與理解：本例中科目編碼方案為42222。你理解它的含義嗎？請用此編碼方案給如下會計科目編碼。應交稅費-應交增值稅-進項稅額

-銷項稅額

-應交所得稅

-應交消費稅222101012221010102222101020222210203222103袁鳳林制作第3章1、建立賬套153（6）數據精度定義袁鳳林制作第3章1、建立賬套154（7）系統(tǒng)啟用賬套啟用兩種方式：1、建立賬套時啟用；2、建立賬套后，進入企業(yè)應用平臺再啟用；袁鳳林制作第3章1、建立賬套155單選題：（

）可以作為區(qū)分不同賬套數據的唯一標識。A．賬套號

B．賬套名稱

C．單位名稱

D．賬套主管答案：A袁鳳林制作第3章1、建立賬套156單選題：科目編碼方案為4-2-1-3，則三級科目的編目為（）位。A．2 B．1 C．4 D．3答案：B袁鳳林制作第3章3.2.1

賬套管理1572、賬套的輸出賬套備份（系統(tǒng)管理員）作用：防止數據丟失異地管理的公司，解決審計和數據匯總的問題備份的同時，可選擇刪除賬套3、賬套的引入賬套恢復（系統(tǒng)管理員）4、修改賬套賬套的某些信息進行修改只能賬套主管進行

演示演示演示袁鳳林制作第3章3.2.1

賬套管理158單選題：U8軟件中賬套刪除操作是和（）操作同時進行的。A．賬套引入

B．建立賬套

C．修改賬套

D．輸出賬套答案：D袁鳳林制作第3章3.2.2

角色及用戶管理159角色管理角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個角色組織可以是實際的部門，可以是由擁有同一類職能的人構成的虛擬組織。（權限組）目的：方別分配權限用戶管理用戶是指有權登錄系統(tǒng)，對應用的系統(tǒng)進行操作的人員，即通常所指的“操作員”。只有系統(tǒng)管理員才有權設置用戶。用戶管理主要完成對所核算賬套用戶的增加、刪除、修改等維護工作。

袁鳳林制作第3章3.2.2

角色及用戶管理160判斷題：設置角色的目的是為了方便設置用戶。（）答案：錯袁鳳林制作第3章3.2.2

角色及用戶管理161例題

設置用戶。操作路徑：權限→用戶演示袁鳳林制作第3章3.2.3

權限管理162123金額級權限數據級權限功能級權限袁鳳林制作第3章1、功能級權限163某操作員具有某功能模塊的全部或部分權限完成對用戶權限的增加、刪除、修改等維護工作設置方式：

方式步驟適用范圍直接分配權限1、新建用戶2、給用戶直接設置相應權限適用于用戶少、權限不同的情況通過角色分配權限新建角色給用戶設置相應權限新建用戶給用戶指定角色適用于用戶多、權限相同的情況袁鳳林制作第3章1、功能級權限164例題

設置用戶“李芳”具有666賬套的“出納簽字”權限。操作路徑：權限→權限演示袁鳳林制作第3章3.2.3

權限管理165數據級權限字段級：是指對單據中包含的字段進行權限分配記錄級：是指對具體業(yè)務對象進行權限分配，通常根據所選定的用戶或角色以及業(yè)務對象進行明細的數據權限分配工作金額級權限主要用于完善內部金額控制，實現對具體金額數量劃分級別，對不同崗位和職位的操作員進行金額級別控制，限制他們制單時可以使用的金額數量，不涉及內部系統(tǒng)控制的不在管理范圍內。

袁鳳林制作第3章3.2.3

權限管理166多選題：U8軟件中，權限管理包括哪幾個層次？（）A．數據級

B．金額級

C．功能級

D．操作級答案：ABC3.2.4賬套庫管理建立賬套庫引入和輸出賬套庫清空賬套庫賬套庫初始化第3章袁鳳林制作袁鳳林制作第3章3.2.5

系統(tǒng)安全維護168系統(tǒng)安全維護BECDA刷新系統(tǒng)運行監(jiān)控設置數據自動備份計劃清除系統(tǒng)運行異常任務上機日志第3章ThankYou!第4章總賬管理系統(tǒng)學習目標***制作第4章171公司名稱經營范圍信息化時間軟硬件配置知識目標了解總賬子系統(tǒng)的功能結構明確總賬管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關系、總賬控制參數設置掌握總賬子系統(tǒng)的應用流程掌握期初數據錄入、填制憑證、修改憑證、審核憑證、憑證記賬、憑證記賬簿查詢、出納管理、自動轉賬及結賬操作能力目標能結合企業(yè)實際，進行總賬參數設置、期初數據錄入能結合企業(yè)實際，進行填制憑證、修改憑證、審核憑證、憑證記賬、憑證記賬簿查詢、出納管理等操作能結合企業(yè)實際，進行自動轉賬及結賬案例導入***制作第4章172公司名稱經營范圍信息化時間軟硬件配置華龍公司財務部門由賬套主管陳明帶領財務部相關崗位人員進行ERP-U8軟件總賬系統(tǒng)初始設置、日常業(yè)務處理和期末業(yè)務處理。

1.部分財務會計制度規(guī)定收付款憑證必須出納簽字；所有憑證必須審核簽字；出納每月必須進行一次銀行對賬；

2.2020年01月01日科目余額表(見教材）

3.2020年01月經濟業(yè)務

……案例導入***制作第4章173公司名稱經營范圍信息化時間軟硬件配置信息化應用目標：（1）核算中提供嚴密的制單控制，保證制單的正確性。制單時提供資金赤字控制、支票控制、預算控制、外幣折算誤差控制；制單時提供查看科目最新余額功能，加強對資金的管理，自動計算借貸方差額等。（2）實現更加細致的權限控制，如：部門輔助核算的制單、查詢權限；憑證類別制單、查詢權限；客戶、供應商、項目、個人的制單、查詢權限；憑證制單的金額權限等。（3）實現明細賬、總賬、憑證、原始單據聯(lián)查功能，提供查詢賬簿功能，并可查詢包含未記賬憑證的各種賬表。（3）利用出納管理平臺，加強出納對現金銀行存款的管理。提供現金盤點與銀行對賬功能。（5）自動完成月末分攤、計提、對應轉賬、銷售成本、匯兌損益、期間損益結轉等業(yè)務，靈活的自定義轉賬功能可滿足各類業(yè)務的轉賬需要。（6）可以進行試算平衡、對賬、結賬、自動生成月末工作報告。***制作第4章目錄

4.1總賬管理子系統(tǒng)概述

4.2總賬管理子系統(tǒng)初始設置4.3總賬管理子系統(tǒng)日常業(yè)務處理

4.3總賬管理子系統(tǒng)期末處理174總賬系統(tǒng)初始設置憑證管理出納管理賬簿管理輔助核算管理月末處理

4.1.1總賬管理子系統(tǒng)的功能結構

第4章***制作

4.1.2總賬管理子系統(tǒng)應用流程

***制作第4章176

4.1.3總賬管理子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關系

***制作第4章177***制作第4章目錄

4.1總賬管理子系統(tǒng)概述

4.2總賬管理子系統(tǒng)初始設置4.3總賬管理子系統(tǒng)日常業(yè)務處理

4.3總賬管理子系統(tǒng)期末處理178

4.2.1總賬管理子系統(tǒng)的參數設置

1．憑證頁簽⑴制單控制制單序時控制支票控制赤字控制可以使用應收受控科目⑵憑證控制現金流量科目必錄現金流量項目自動填補憑證斷號憑證錄入時結算方式及票據號必錄⑶憑證編號方式***制作第4章1794.2.1總賬管理子系統(tǒng)的參數設置賬簿頁簽

用來設置各種賬簿的輸出方式和打印要求等。3.憑證打印合并憑證顯示、打印打印憑證頁腳姓名3.預算控制

根據預算管理系統(tǒng)或財務分析系統(tǒng)設置的預算數對業(yè)務發(fā)生進行

控制***制作第4章1804.2.1總賬管理子系統(tǒng)的參數設置5.權限頁簽制單權限控制到科目制單權限控制到憑證類別操作員進行金額權限控制憑證審核控制到操作員出納憑證必須經由出納簽字憑證必須經由主管會計簽字允許修改、作廢他人填制的憑證可查詢他人憑證6.會計日歷頁簽7．其他頁簽***制作第4章1814.2.1總賬管理子系統(tǒng)的參數設置***制作第4章182例題

設置總賬控制參數。操作路徑：總賬→設置→選項

演示

4.2.2總賬管理子系統(tǒng)的期初數據錄入

期初數據的內容期初數據：期初余額和和累計發(fā)生額年初建賬（1月建賬）年初余額=期初余額年中建賬（2~12月建賬）年初余額≠期初余額年初余額=期初余額+(-)1月到建賬月份前的累計發(fā)生額

5月初+(-)1月~3月的累計發(fā)生額***制作第4章183

4.2.2總賬管理子系統(tǒng)的期初數據錄入

2.錄入期初數據錄入形式：無輔助核算科目期初余額錄入有輔助核算科目期初余額錄入注意事項：末級科目的余額可以直接輸入。非末級科目的余額數據由系統(tǒng)根據末級科目數據逐級向上匯總而得?？颇坑袛盗客鈳藕怂銜r，在輸入完本位幣金額后，還要輸入相應的數量和外幣信息。科目有輔助核算時，不能直接輸入該賬戶的期初余額，而是必須輸入輔助賬的期初余額。輔助賬余額輸入完畢后，自動帶回總賬。累計發(fā)生額可以直接輸入。紅字余額輸負數。3.進行試算平衡***制作第4章184***制作第4章185例題

輸入“庫存現金”科目的期初余額。操作路徑：總賬→設置→期初余額

4.2.2總賬管理子系統(tǒng)的期初數據錄入

演示***制作第4章186例題

輸入“應收賬款”科目的期初數據。

操作路徑：總賬→設置→期初余額

4.2.2總賬管理子系統(tǒng)的期初數據錄入

演示***制作第4章187例題

進行期初余額的試算平衡。

操作路徑：總賬→設置→期初余額

4.2.2總賬管理子系統(tǒng)的期初數據錄入

演示***制作第4章目錄

4.1總賬管理子系統(tǒng)概述

4.2總賬管理子系統(tǒng)初始設置4.3總賬管理子系統(tǒng)日常業(yè)務處理

4.3總賬管理子系統(tǒng)期末處理188***制作第4章189

4.3總賬管理子系統(tǒng)日常業(yè)務處理

出納管理憑證管理賬簿查詢4.3.1憑證管理010203030506070809010203030506070809填制憑證常用憑證憑證匯總憑證查詢修改憑證刪除憑證憑證復核憑證記賬沖銷憑證

1填制憑證

***制作第4章191表頭憑證類別：選擇輸入憑證編號：按憑證類別按月自動順序編號憑證日期：默認登錄系統(tǒng)時的業(yè)務日期附單據數：該記賬憑證后所附的原始單據數表體摘要：每個記錄行都要有摘要、不能為空直接輸入或選擇常用摘要會計科目：必須選擇末級科目可輸入科目編碼、名稱、助記碼；也可選擇輸入若科目為銀行、外幣、數量、輔助核算科目，則需輸入相應其他信息金額：保持借貸平衡紅字金額輸入負數

4.3.1憑證管理

***制作第4章192例題

填制一張普通憑證。操作路徑：總賬→憑證→填制憑證

演示***制作第4章193例題

填制一張帶輔助核算信息的憑證。

借：銀行存款??工行存款(100201)368000

貸：應收賬款(1122)（客戶：華宏公司）368000操作路徑：總賬→憑證→填制憑證

4.3.1憑證管理

演示無痕跡修改未審核憑證：直接修改（區(qū)別輔助核算信息和其他信息的修改）已審核憑證：取消審核，再修改已記賬憑證：取消記賬（ctrl+H)、取消審核，再修改本月已結賬：取消結賬（ctrl+shift+F6)、取消記賬、取消審核，再修改有痕跡修改已記賬憑證：紅字沖銷法、補充登記法本月已結賬：本月修改：取消結賬，紅字沖銷法、補充登記法下月修改：紅字沖銷法、補充登記法***制作第4章194

2修改憑證

演示

3刪除憑證

條件：未審核憑證步驟：作廢憑證整理憑證***制作第4章195演示

3憑證復核

***制作第4章196出納簽字（非必須）前提：在總賬系統(tǒng)選項中選擇了“出納憑證必須由出納簽字”在會計科目指定科目中制定了現金總賬科目和銀行總賬科目出納簽字可以在審核憑證之前，也可以在其之后主管簽字（非必須）前提：在總賬系統(tǒng)選項中選擇了“憑證必須由主管簽字”審核憑證（必須）所有憑證必須審核后才能記賬。審核人與制單人不能是同一人。憑證一經審核，就不能被修改、刪除，只有被取消審核簽字后才可以進行修改或刪除。憑證既可以單張審核，也可以成批審核。如果設置了憑證審核明細權限的話，審核憑證還會受到明細權限的制約。更換操作員出納簽字***制作第4章197例題以賬套主管“陳明”的身份審核“收0001”號憑證。操作路徑：總賬→憑證→審核憑證

3憑證復核

演示5憑證記賬***制作第4章198前提期初余額試算平衡憑證已審核上月已經結賬過程選擇記賬憑證系統(tǒng)自動檢驗記賬憑證數據保護正式記賬次數每月多次***制作第4章199例題對全部已審核憑證進行記賬。操作路徑：總賬→憑證→記賬

5憑證記賬演示記賬應注意的事項：在第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，系統(tǒng)將不允許記賬。未審核憑證，不允許記賬。上月末結賬，則本月不允許記賬。取消記賬調出“恢復記賬前狀態(tài)”菜單操作：期末-對賬，ctrl+H取消記賬（恢復記賬）：恢復到最后一次記賬前狀態(tài)恢復到月初狀態(tài)（賬套主管）***制作第4章2005憑證記賬恢復記賬前狀態(tài)取消記賬4.3.1憑證管理6．沖銷憑證對象：已記賬憑證方式：手工編制、系統(tǒng)自動編制7．憑證查詢豐富靈活的查詢條件聯(lián)查明細賬、輔助明細及原始單據8．憑證匯總9．設置常用憑證10．設置常用摘要11．設置明細權限***制作第4章201演示

4.3.2出納管理

***制作第4章202出納管理日記賬查詢登記支票簿銀行對賬

1出納簽字

***制作第4章203前提：在總賬系統(tǒng)選項中選擇了“出納憑證必須由出納簽字”在會計科目指定科目中制定了現金總賬科目和銀行總賬科目2日記賬及資金日報表的查詢打印***制作第4章204銀行存款日記賬2庫存現金日記賬1資金日報表32日記賬及資金日報表的查詢打印***制作第4章205例題查詢庫存現金日記賬。操作路徑：總賬→出納→現金日記賬

演示3支票登記簿***制作第4章206前提設置了銀行賬將結算方式設置為票據管理支票領用支票報銷演示3銀行對賬

⑴錄入銀行對賬期初數據

⑵錄入銀行對賬單

⑶銀行對賬

自動對賬：

方向+金額（必要）

方向+金額+結算方式+票號（充分必要）

手工對賬：

⑷查詢打印余額調節(jié)表

⑸核銷銀行賬

⑹長期未達賬項審計***制作第4章2073銀行對賬***制作第4章208例題錄入銀行對賬期初數據。操作路徑：總賬→出納→銀行對賬→銀行對賬期初錄入

演示3銀行對賬***制作第4章209例題錄入銀行對賬單數據。路徑：總賬→出納→銀行對賬→銀行對賬單演示3銀行對賬***制作第4章210例題自動銀行對賬。操作路徑：總賬→出納→銀行對賬→銀行對賬演示3銀行對賬***制作第4章211例題查看工行存款余額調節(jié)表。操作路徑：總賬→出納→銀行對賬→余額調節(jié)表查詢演示明細賬發(fā)生額余額表序時賬總賬日記賬多欄賬0102030305061.基本會計賬簿

4.3.3賬簿查詢

第4章***制作演示個人核算

部門核算項目核算客戶和供應商核算2.輔助核算賬簿

4.3.3賬簿查詢

4.3.3賬簿查詢

***制作第4章214例題查詢部門收支分析。操作路徑：總賬→賬表→部門輔助賬→部門收支分析部門總賬部門明細賬部門收支分析***制作第4章目錄

4.1總賬管理子系統(tǒng)概述

4.2總賬管理子系統(tǒng)初始設置4.3總賬管理子系統(tǒng)日常業(yè)務處理

4.3總賬管理子系統(tǒng)期末處理215

4.3總賬管理子系統(tǒng)期末業(yè)務處理

***制作第4章216123自動轉賬對賬及試算平衡期末結賬4.3.1自動轉賬***制作第4章2171、轉賬分類外部轉賬：其他子系統(tǒng)向總賬子系統(tǒng)傳遞的憑證工資：工資費用分配，相關費用計提固定資產：固定資產增減變動、計提折舊應收款管理：應收款發(fā)生、收回、壞賬準備應付款管理：應付款發(fā)生、支付存貨核算：采購入庫、銷售出庫內部轉賬（自動轉賬）：在總賬子系統(tǒng)內部通過設置憑證模板自動生成的憑證費用的分配、分攤和計提稅金的計算成本費用的結轉期間損益的結轉4.3.1自動轉賬2.自動轉賬的步驟

（1）定義憑證模板

（2）生成記賬憑證3．自動轉賬應注意的問題

（1）生成自動轉賬憑證前，先將相關憑證記賬

（2）注意生成自動轉賬憑證的順序

（3）生成的自動轉賬憑證仍需審核記賬3．自動轉賬的類型

（1）自定義轉賬

（2）銷售成本結轉

（3）匯兌損益結轉

（3）對應結轉（5）期間損益結轉***制作第4章218（1）自定義轉賬含義：由用戶自己來利用自定義轉賬功能來定義憑證模板最靈活的自動轉賬定義內容：憑證類別摘要會計科目金額來源公式***制作第4章219***制作第4章220例題定義自動轉賬憑證模板。

業(yè)務：按短期借款期末余額的6%(年利率)計提短期借款利息借：財務費用/利息支出(660301)QM(2001,月)*0.06/12

貸：應付利息(2231) JG()操作路徑：總賬→期末→轉賬定義→自定義結轉（1）自定義轉賬轉賬設置轉賬生成（2）銷售成本結轉方法：全月加權平均法和計劃價法（售價法）全月加權平均法：設置：庫存商品科目（必須有數量核算）主營業(yè)務收入科目（必須有數量核算）主營業(yè)務成本科目憑證模板（自動定義）：借：主營業(yè)務成本

（庫存商品余額÷庫存商品數量）×銷量

貸：庫存商品

（庫存商品余額÷庫存商品數量）×銷量***制作第4章221轉賬設置轉賬生成（3）匯兌損益結轉設置：匯兌損益科目憑證模板（自動生成）：***制作第4章222轉賬設置轉賬生成（3）對應結轉含義：是指將某科目的余額按一定比例轉入其他一個或多個科目中去設置：轉出科目、轉入科目及結轉比例憑證模板（自動生成）：***制作第4章223（5）期間損益結轉含義：是指將所有損益類科目余額結轉到本年利潤科目中設置：本年利潤科目憑證模板（自動生成）：***制作第4章2244.3.1自動轉賬***制作第4章225例題期間損益結轉設置。將所有收入、費用類科目結轉至“本年利潤”科目中。操作路徑：總賬→期末→轉賬定義→期間損益轉賬設置轉賬生成

4.3.2對賬及試算平衡

***制作第4章226對賬：總賬與明細賬總賬與輔助賬試算平衡：平衡公式：借方余額=貸方余額輸出科目余額表演示

4.3.3結賬

結賬：自動進行每月一次結賬后不能再填制當月憑證結賬前檢查：檢查本月業(yè)務是否已全部記賬，有未記賬憑證時不能結賬。檢查上月是否已結賬，上月未結賬，則本月不能結賬。實際上，上月未結賬的話，本月也不能記賬，只能填制、復核憑證。核對總賬與明細賬、總賬與輔助賬，賬賬不符不能結賬。對科目余額進行試算平衡，試算結果不平衡將不能結賬。損益類賬戶是否已結轉至本年利潤。當各子系統(tǒng)集成應用時，總賬管理子系統(tǒng)必須在其他各子系統(tǒng)結賬后才能最后結賬。***制作第4章227結賬取消結賬

4.3.3結賬

***制作第4章228本章結束***制作第3章229第5章UFO報表子系統(tǒng)學習目標Jeff制作第5章231公司名稱經營范圍信息化時間軟硬件配置知識目標了解報表子系統(tǒng)的功能、圖表處理、報表數據管理明確報表子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)給的關系、報表子系統(tǒng)相關概念明確報表審核公式、舍位平衡公式定義、圖表處理、表頁管理掌握報表子系統(tǒng)的應用流程、調用報表模板生成報表數據的方法掌握報表格式定義、報表計算公式定義、報表數據管理能力目標能結合企業(yè)實際，利用報表模板生成報表數據能結合企業(yè)實際，通過自定義報表生成報表數據案例導入Jeff制作第5章232公司名稱經營范圍信息化時間軟硬件配置賬套主管王偉負責編制各類財務報表，會計余力參編制報表。由于大家對報表編制工作不很熟悉，決定先練習編制一張貨幣資金日報表，通過此表的編制熟悉如何在UFO中進行報表格式和報表公式的設置以及如何自動生成報表數據，其格式如下所示。最后，利用模板功能自動生成三大報表：資產負債表、利潤表和現金流量表。華龍公司完成了總賬處理的相關工作，準備編制財務報表。案例導入Jeff制作第5章233公司名稱經營范圍信息化時間軟硬件配置信息化應用目標：（1）企業(yè)能夠編制并自動生成各種財務報表、管理匯總表、統(tǒng)計分析表。（2）充分熟悉內置的21個行業(yè)的財務報表模板，能夠利用報表模板生成報表，亦能夠將企業(yè)常用報表定義為報表模板。（3）熟悉如何利用項目核算功能以及報表模板，自動生成現金流量表。（4）利用圖表功能、數據采集、匯總及獨有的數據透視功能，進行數據對比分析。（5）熟悉UFO報表數據文件與其他格式文件如文本、Access數據庫、Excel等不同類型格式數據之間的轉換。（6）熟練使用UFO提供的各類取數函數與統(tǒng)計函數。這些函數可以獨立運行，也可以內嵌其它軟件中運行，可按照定義的指標從ERP-U8各子系統(tǒng)中取數并完成報表的顯示、保存、打印。Jeff制作第5章目錄

5.1UFO報表子系統(tǒng)概述

5.2UFO報表初始設置

5.3UFO報表日常處理234報表格式設計設置報表行列數、定義組合單元、畫表格線、定義報表關鍵字、設置公式等報表數據處理根據預先設置的報表格式和報表公式進行數據采集、計算、匯總等，生成會計報表圖表處理功能制作包括直方圖、立體圖、圓餅圖、折線圖等多種分析圖表文件管理功能能夠進行不同文件格式的轉換，包括文本文件、*.MDB文件、Excel文件等行業(yè)報表模板按照會計制度提供了不同行業(yè)的標準財務報表模板5.1.1UFO報表子系統(tǒng)的功能第5章Jeff制作5.1.2UFO報表子系統(tǒng)與其他子系統(tǒng)的關系

會計報表子系統(tǒng)主要是從其他子系統(tǒng)中提取編制報表所需的數據?？傎~、工資、固定資產、應收、應付、采購、庫存、存貨核算和銷售子系統(tǒng)均可向報表子系統(tǒng)傳遞數據，以生成財務部門所需的各種會計報表。Jeff制作第5章2365.1.3UFO報表子系統(tǒng)的應用流程Jeff制作第5章2375.1.4UFO報表子系統(tǒng)的相關概念格式狀態(tài)和數據狀態(tài)格式狀態(tài):報表格式設計、報表公式設計格式狀態(tài)下的操作對所有表頁均管用不能進行數據的錄入和計算等操作數據狀態(tài)管理報表數據如生成數據、輸入數據、增加或刪除表頁、審核、舍位平衡、制作圖形、匯總、合并報表等不能修改報表格式切換報表工作區(qū)的左下角有一個【格式/數據】按鈕Jeff制作第5章2385.1.4UFO報表子系統(tǒng)的相關概念第5章Jeff制作2.單元

A數值數據數據狀態(tài)下，輸入或公式生成數值單元B字符單元C報表項目、報表中相對不變的內容格式狀態(tài)下，輸入表樣單元字符數據數據狀態(tài)下，輸入或公式生成5.1.4UFO報表子系統(tǒng)的相關概念組合單元合并單元格區(qū)域與EXCEL表達方法一樣A1：C5表頁一張報表可含多張表頁每張表頁格式相同，數據可不同表示：@2

Jeff制作第5章2405.1.4UFO報表子系統(tǒng)的相關概念6.二維表和三維表二維表：B3三維表：B3@17.固定區(qū)和可變區(qū)固定區(qū)是組成一個區(qū)域的行數和列數的數量是固定的數目?？勺儏^(qū)是屏幕顯示一個區(qū)域的行數或列數是不固定的數字.一個報表中只能設置一個可變區(qū)，或是行可變區(qū)或是列可變區(qū)。有可變區(qū)的報表稱為可變表；沒有可變區(qū)的表稱為固定表。

Jeff制作第5章2415.1.4UFO報表子系統(tǒng)的相關概念關鍵字含義：關鍵字通常是那些可以引起報表數據發(fā)生變化的項目。一張報表可以定義多個關鍵字。種類：單位名稱、單位編號、年、季、月、日自定義關鍵字操作：格式狀態(tài)：設置關鍵字的位置數據狀態(tài)：輸入關鍵字的值Jeff制作第5章2425.1.4UFO報表子系統(tǒng)的相關概念函數作用：從軟件系統(tǒng)或從其他地方取數。種類：賬務函數、其他業(yè)務系統(tǒng)取數函數、統(tǒng)計函數、數學函數、日期時間函數、本表它頁取數函數常見：(1)賬務函數（自總賬取數的函數）

(2)統(tǒng)計函數(3)本表他頁取數函數(4)從其他報表取數Jeff制作第5章243格式：函數名（“科目編碼”,會計期間,[“方向”],[賬套號],[會計年度],[編碼1],[編碼2]）種類：Jeff制作第5章244(1)賬務函數（自總賬取數的函數）

總賬函數金額式數量式外幣式期初額函數

QC（）sQC（）wQC（）期末額函數

QM（）sQM（）wQM（）發(fā)生額函數

FS（）sFS（）wFS（）累計發(fā)生額函數

LFS（）sLFS（）wLFS（）條件發(fā)生額函數

TFS（）sTFS（）wTFS（）對方科目發(fā)生額函數

DFS（）sDFS（）wDFS（）凈額函數

JE（）sJE（）wJE（）匯率函數

HL（）

含義：統(tǒng)計函數一般用來完成報表數據的統(tǒng)計工作，如表內數據的匯總。常見：數據合計PTOTAL（）；平均值PAVG（）；最大值PMAX（）；最小值PMIN（）Jeff制作第5章245(2)統(tǒng)計函數含義：用于從同一報表文件的其他表頁中采集數據。常見表達：取確定頁號表頁的數據例：B2=C5@1按一定關鍵字取數例：D=C+SELECT(D,年@=年and月@=月+1)Jeff制作第5章246(3)本表他頁取數函數含義：用于從其他報表中采集數據。常見表達：取他表確定頁號表頁的數據<目標區(qū)域>

“<他表表名>”

><數據源區(qū)域>[@<頁號>]用關聯(lián)條件從他表取數RELATION<單元|關鍵字|變量|常量>WITH“<他表表名>”-><單元|關鍵字|變量|常量>Jeff制作第5章247(4)從其他報表取數Jeff制作第5章目錄

5.1UFO報表子系統(tǒng)概述

5.2UFO報表初始設置

5.3UFO報表日常處理248

5.2.1報表格式設置

Jeff制作第5章2491.報表格式的內容(1)標題(2)表頭(3)表體(4)表尾5.2.1報表格式設置2.固定表格式設計

(1)設置表尺寸(2)定義組合單元(3)畫表格線(4)輸入報表項目(5)定義行高和列寬(6)設置單元屬性(7)設置關鍵字(8)調整關鍵字位置Jeff制作第5章2505.2.1報表格式設置Jeff制作第5章251例題設置如下報表格式。

5.2.1報表格式設置Jeff制作第5章252例題1.設置表尺寸。操作路徑：格式→表尺寸

2.定義組合單元。操作路徑：格式→組合單元演示演示5.2.1報表格式設置Jeff制作第5章253例題3.畫表格線。操作路徑：格式→區(qū)域畫線。

4.按例題要求輸入報表項目。演示演示5.2.1報表格式設置Jeff制作第5章254例題6.設置報表行高。操作路徑：格式→行高

6.設置單元屬性。操作路徑：格式→單元屬性演示演示5.2.1報表格式設置Jeff制作第5章255例題7.設置報表關鍵字。操作路徑：數據→關鍵字→設置

演示5.2.1報表格式設置3.可變表格式設計Jeff制作第5章256

5.2.2報表公式設置

Jeff制作第5章257審核公式2計算公式1舍位平衡公式3

1.計算公式

含義：單元公式用來確定報表數據的來源，是自動生成報表數據的關鍵。必須設置設置方式：引導輸入直接輸入

Jeff制作第5章258Jeff制作第5章259例題