深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目資產(chǎn)評估報(bào)告

本資產(chǎn)評估報(bào)告依據(jù)中國資產(chǎn)評估準(zhǔn)則編制坤元資產(chǎn)評估有限公司二〇二四年十一月十八日 一、委托人、被評估單位及其他資產(chǎn)評估報(bào)告使用人 4二、評估目的 8三、評估對象和評估范圍 8四、價(jià)值類型 9五、評估基準(zhǔn)日 9六、評估依據(jù) 七、評估方法 八、評估程序?qū)嵤┻^程和情況 九、評估假設(shè) 十、評估結(jié)論 十一、特別事項(xiàng)說明 十二、資產(chǎn)評估報(bào)告使用限制說明 十三、資產(chǎn)評估報(bào)告日 一、被評估單位基準(zhǔn)日財(cái)務(wù)報(bào)表 二、委托人和被評估單位營業(yè)執(zhí)照 三、委托人和被評估單位的承諾函 四、簽名資產(chǎn)評估師的承諾函 五、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)營業(yè)執(zhí)照 六、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)備案公告 七、證監(jiān)會(huì)2020年11月4日公布的《資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案名單》 八、簽名資產(chǎn)評估師執(zhí)業(yè)會(huì)員證書 深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目一、本資產(chǎn)評估報(bào)告依據(jù)財(cái)政部發(fā)布的資產(chǎn)評估基本準(zhǔn)則和中國資產(chǎn)評估協(xié)會(huì)二、委托人或者其他資產(chǎn)評估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定及本資產(chǎn)評估報(bào)告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評估報(bào)告；委托人或者其他資產(chǎn)評估報(bào)告使用人違反前述規(guī)定使用資產(chǎn)評估報(bào)告的，本資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及本資產(chǎn)評估報(bào)告僅供委托人、資產(chǎn)評估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評估報(bào)告使用人和法律、行政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報(bào)告使用人使用；除此之外，其他任何機(jī)構(gòu)評估結(jié)論不等同于評估對象可實(shí)現(xiàn)價(jià)格，評估結(jié)論不應(yīng)當(dāng)被認(rèn)為是對評估對象可實(shí)三、本資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評估師遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀和公正的原則，并對所出具的資產(chǎn)四、評估對象涉及的資產(chǎn)、負(fù)債清單由委托人、被評估單位申報(bào)并經(jīng)其采用簽名、蓋章或法律允許的其他方式確認(rèn)；委托人和其他相關(guān)當(dāng)事人依法對其提供資料五、本資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評估師與資產(chǎn)評估報(bào)告中的評估對象沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系；與相關(guān)當(dāng)事人沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系，對相關(guān)當(dāng)事人不存六、資產(chǎn)評估專業(yè)人員已經(jīng)對資產(chǎn)評估報(bào)告中的評估對象及其所涉及的主要資產(chǎn)進(jìn)行了必要的現(xiàn)場調(diào)查；對未開展現(xiàn)場調(diào)查工作的境外子公司，在不違背評估準(zhǔn)則的前提下實(shí)施了必要的替代性程序核實(shí)其資產(chǎn)負(fù)債情況；已經(jīng)對評估對象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬狀況給予必要的關(guān)注，對評估對象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬七、本資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報(bào)告中的分析、判斷和結(jié)果受資產(chǎn)評估報(bào)告中假設(shè)和限制條件的限制，資產(chǎn)評估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)關(guān)注評估結(jié)論成立的假設(shè)前深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目湖北萬潤新能源科技股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)涉及的深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目坤元評報(bào)〔2024〕865號本次資產(chǎn)評估的委托人為湖北萬潤新能源科技股份有限公司(以下簡稱萬潤新能)，本次資產(chǎn)評估的被評估單位為深圳市萬潤礦業(yè)有限公司(以下簡稱深圳萬潤礦根據(jù)《資產(chǎn)評估委托合同》，本資產(chǎn)評估報(bào)告的其他使用人為國家法律、法規(guī)萬潤新能擬轉(zhuǎn)讓深圳萬潤礦業(yè)的股權(quán)，為此需要對深圳萬潤礦業(yè)的股東全部權(quán)評估對象為涉及上述經(jīng)濟(jì)行為的深圳萬潤礦業(yè)評估范圍為深圳萬潤礦業(yè)申報(bào)并經(jīng)過天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)的深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目根據(jù)評估對象、價(jià)值類型、資料收集情況等相關(guān)條件，本次采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法進(jìn)在本報(bào)告揭示的假設(shè)條件下，評估對象在評估基準(zhǔn)日的評估結(jié)論為本評估結(jié)論僅對萬潤新能擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)之經(jīng)濟(jì)行為有效。本評估結(jié)論的使用有效深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目湖北萬潤新能源科技股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)涉及的深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目坤元評報(bào)〔2024〕865號坤元資產(chǎn)評估有限公司接受貴公司的委托，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)評估準(zhǔn)則的規(guī)定，堅(jiān)持獨(dú)立、客觀、公正的原則，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法，按照必要的評估程序，對湖北萬潤新能源科技股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)涉及的深圳市萬潤礦業(yè)有限本次資產(chǎn)評估的委托人為湖北萬潤新能源科技股份有限公司，被評估單位為深研究、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售；貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口、進(jìn)料加工、三來一補(bǔ)業(yè)務(wù);普通貨物運(yùn)輸（法律、法規(guī)禁止的項(xiàng)目除外；法律、行政法規(guī)限制的項(xiàng)目取得許可深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；采礦行業(yè)高效節(jié)能技術(shù)研發(fā)；新興能源技術(shù)研發(fā)；新材料技術(shù)推廣服務(wù)；新材料技術(shù)研發(fā)；儲(chǔ)能技術(shù)服務(wù)；非金屬礦及制品銷售；金屬礦石銷售；礦山機(jī)械銷售；稀土功能材料銷售；機(jī)械設(shè)備銷售；國內(nèi)貿(mào)易代理；貿(mào)易代理；有色金屬合金銷售；常用有色金屬冶煉；有色金屬合金制造；非金屬礦物制品制造；礦物洗選加工；金屬材料銷售；新型金屬功含許可類化工產(chǎn)品）；石墨烯材料銷售；非金屬廢料和碎屑加工處理普通機(jī)械設(shè)備安裝服務(wù)；工程管理服務(wù)。（除依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動(dòng)），許可經(jīng)營項(xiàng)目是：非煤礦山礦產(chǎn)資源開采查；礦產(chǎn)資源勘查（除稀土、放射性礦產(chǎn)、鎢）；道路危險(xiǎn)貨物運(yùn)輸；道）；金屬與非金屬礦產(chǎn)資源地質(zhì)勘探；技術(shù)進(jìn)出口；貨物進(jìn)出口。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)，具體經(jīng)營項(xiàng)目以相關(guān)部門批準(zhǔn)文件或許深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目出資人名稱認(rèn)繳額認(rèn)繳比例實(shí)繳額實(shí)繳比例湖北萬潤新能源科技股份有限公司39,800.00100.0031,000.00100.00合計(jì)39,800.00100.0031,000.00100.00單位：人民幣元項(xiàng)目名稱資產(chǎn)295,059,649.89280,041,711.88負(fù)債6,578,209.569,711,786.58股東權(quán)益合計(jì)288,481,440.33270,329,925.30項(xiàng)目名稱2023年2024年1-6月營業(yè)收入106,103.36409,389.42營業(yè)成本106,103.36409,389.42利潤總額-21,518,559.67-18,151,515.03凈利潤-21,518,559.67-18,151,515.03單位：人民幣元項(xiàng)目名稱資產(chǎn)295,180,155.50280,833,511.47負(fù)債8,035,915.3611,518,199.82股東權(quán)益287,144,240.14269,315,311.65歸屬于母公司所有者權(quán)益287,144,240.14269,315,311.65項(xiàng)目名稱2023年2024年1-6月營業(yè)收入106,103.36409,389.42營業(yè)成本106,103.36409,389.42利潤總額-20,989,236.53-18,667,430.09凈利潤-21,001,519.53-18,711,856.63歸屬于母公司股東的凈利潤-21,001,519.53-18,711,856.63深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目津巴布韋、納米比亞、尼日利亞、毛里求斯等地設(shè)立了公司。據(jù)了解，截至評估基準(zhǔn)日，萬潤礦業(yè)(盧旺達(dá))有限公司已簽訂收購當(dāng)?shù)貎商幍V權(quán)的轉(zhuǎn)讓合同，并按照約定預(yù)付了合同進(jìn)度款項(xiàng)，但礦權(quán)轉(zhuǎn)讓過戶尚未完成，項(xiàng)目目前處于地質(zhì)勘查階段；萬潤津巴布韋資源私人有限公司已取得25處特別探礦證，勘探面積合計(jì)約40平方截至評估基準(zhǔn)日，深圳萬潤礦業(yè)在香港、新加坡、非洲、澳大利亞及中亞等國郎郎拉深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目WRHoldingsKazakhstanco.根據(jù)《資產(chǎn)評估委托合同》，本資產(chǎn)評估報(bào)告的其他使用人為國家法律、法規(guī)萬潤新能擬轉(zhuǎn)讓深圳萬潤礦業(yè)的股權(quán)，為此需要對該經(jīng)濟(jì)行為涉及的深圳萬潤評估對象為涉及上述經(jīng)濟(jì)行為的深圳萬潤礦業(yè)評估范圍為深圳萬潤礦業(yè)申報(bào)的并經(jīng)過天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)金額單位：元深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目委托評估對象和評估范圍與上述經(jīng)濟(jì)行為涉及的評估列入評估范圍的設(shè)備類固定資產(chǎn)合計(jì)賬面原值1,251,208.93元，賬面凈值1,072,505.05元，主要包括手持式XRF分析儀、便攜式LIBS激光分析儀等檢測設(shè)備，筆記本、家具等辦公設(shè)備，均分布于深圳萬潤列入評估范圍的表外資產(chǎn)系深圳萬潤礦業(yè)申報(bào)的賬面已經(jīng)費(fèi)用化的項(xiàng)目前期預(yù)付支出，系公司為尼日利亞納薩拉瓦州多金屬礦勘查等勘探項(xiàng)目預(yù)付的勘查費(fèi)及技術(shù)服務(wù)費(fèi)。截至評估基準(zhǔn)日，上述項(xiàng)目的勘查等相關(guān)（投資價(jià)值、在用價(jià)值、清算價(jià)值、殘余價(jià)值等）兩種類型。經(jīng)評估人員與委托人充分溝通后，根據(jù)本次評估目的、市場條件及評估對象自身?xiàng)l件等因素，最終選定任何強(qiáng)迫的情況下，評估對象在評估基準(zhǔn)日進(jìn)行正常公平為使得評估基準(zhǔn)日與擬進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)行為和評估工作日接近，委托人確定本次評深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目評估基準(zhǔn)日的選取是委托人根據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際情況、評估基準(zhǔn)日盡可能接近經(jīng)濟(jì)行為的實(shí)現(xiàn)日，盡可能減少評估基準(zhǔn)日后的調(diào)整事項(xiàng)等因素后確定的。同時(shí)本著有利于保證評估結(jié)果有效地服務(wù)于評估目的，準(zhǔn)確劃定評估范圍，準(zhǔn)確高效地清查核實(shí)資產(chǎn)，合理選取評估作價(jià)依據(jù)的原則，選擇距相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為計(jì)劃實(shí)現(xiàn)日較接近2.《資產(chǎn)評估職業(yè)道德準(zhǔn)則》；3.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評估程序》；4.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評估報(bào)告》；5.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評估委托合同》；6.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評估檔案》；7.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——利用專家工作及相關(guān)報(bào)告》；8.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——企業(yè)價(jià)值》；9.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——資產(chǎn)評估方法》；深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目3.《機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)查詢系統(tǒng)》及其他市場價(jià)格資料、詢價(jià)記錄；5.《資產(chǎn)評估常用數(shù)據(jù)與參數(shù)手冊》等評估參數(shù)取值參考資料；）；根據(jù)現(xiàn)行資產(chǎn)評估準(zhǔn)則及有關(guān)規(guī)定，企業(yè)價(jià)值評估的基本方確定評估對象價(jià)值的評估方法。結(jié)合本次評估情況，被評估單位可以提供、評估師也可以從外部收集到滿足資產(chǎn)基礎(chǔ)法所需的資料，可以對被評估單位資產(chǎn)及負(fù)債執(zhí)深圳萬潤礦業(yè)及其下屬公司礦業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)當(dāng)前仍處于前期勘探階段，礦種、品位、儲(chǔ)量等均不明確，企業(yè)管理層難以對未來盈利情況進(jìn)行合理預(yù)測，故本次評估深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目市場法是將評估對象與可參考企業(yè)或者在市場上已有交易案例的企業(yè)、股東權(quán)益、證券等權(quán)益性資產(chǎn)進(jìn)比較，并對比較因素進(jìn)行修正，從而確定評估對象價(jià)值的根據(jù)本次評估的企業(yè)特性，評估人員難以在公開市場上收集到與委估企業(yè)相類似的可比上市公司，且由于我國目前市場化、信息化程度尚不高，難于搜集到足夠的同類企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易案例，無法在公開正常渠道獲取上述影響交易價(jià)格的各項(xiàng)因素條件，也難以將各種因素量化成修正系數(shù)來對交易價(jià)格進(jìn)行修正，采用市場法評估存在評估技術(shù)上的缺陷，所以本次企業(yè)價(jià)值結(jié)合本次資產(chǎn)評估的對象、評估目的和評估師所收集的資料，確定采用資產(chǎn)基資產(chǎn)基礎(chǔ)法是指以被評估單位評估基準(zhǔn)日的資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，合理評估企業(yè)表內(nèi)及可識(shí)別的表外各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債價(jià)值，確定評估對象價(jià)值的評估方法。它是以重置各項(xiàng)生產(chǎn)要素為假設(shè)前提，根據(jù)委托評估的分項(xiàng)資產(chǎn)的具體情況選用適宜的方法分別評定估算各分項(xiàng)資產(chǎn)的價(jià)值并累加求和，再扣減相關(guān)負(fù)債評估值，得出股東股東全部權(quán)益評估價(jià)值=∑各分項(xiàng)資產(chǎn)的評估價(jià)值-對于外幣現(xiàn)金，按核實(shí)后的外幣現(xiàn)金和基準(zhǔn)日中國人民銀行公布的人民幣匯率中間價(jià)折合人民幣金額作為評估值；對于人民幣銀行存款，以核實(shí)后賬面值為評估債權(quán)類流動(dòng)資產(chǎn)包括預(yù)付款項(xiàng)和其他應(yīng)收款。對于債權(quán)類流動(dòng)資產(chǎn)，在分析賬齡、核實(shí)權(quán)益的基礎(chǔ)上，按預(yù)計(jì)可收回的金額或預(yù)計(jì)能夠?qū)崿F(xiàn)相應(yīng)的權(quán)益確定評估深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目其他流動(dòng)資產(chǎn)系待抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，經(jīng)核實(shí)相關(guān)資料，該稅金期后應(yīng)可對于剛成立、尚未出資也未運(yùn)營的萬潤尼日利亞、萬潤澳大利亞等子公司的長對于已投資的全資子公司的股權(quán)投資，本次按同一標(biāo)準(zhǔn)、同一基準(zhǔn)日對被投資單位進(jìn)行現(xiàn)場核實(shí)和評估，根據(jù)子公司評估后的股東權(quán)益評估價(jià)值并按基準(zhǔn)日中國成本法是指按照重建或者重置被評估資產(chǎn)的思路，將評估對象的重建或者重置成本作為確定資產(chǎn)價(jià)值的基礎(chǔ)，扣除相關(guān)貶值（包括實(shí)體性貶值、功能性貶值、經(jīng)），=重置成本×成新率－功能性貶值－經(jīng)濟(jì)性貶值重置成本是指資產(chǎn)的現(xiàn)行再取得成本，由設(shè)備現(xiàn)行購置價(jià)、運(yùn)雜費(fèi)、安裝調(diào)試經(jīng)了解，委估設(shè)備利用率正常，不存在因外部經(jīng)濟(jì)因素深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目在建工程為深圳萬潤礦業(yè)申報(bào)的賬面已經(jīng)費(fèi)用化的項(xiàng)目前期預(yù)付支出，系深圳萬潤礦業(yè)為尼日利亞、中亞地區(qū)等勘探項(xiàng)目預(yù)付的勘查費(fèi)及技術(shù)服務(wù)費(fèi)。深圳萬潤據(jù)了解，截至評估基準(zhǔn)日，上述項(xiàng)目在順利推進(jìn)過程中，委托技術(shù)服務(wù)企業(yè)開展的技術(shù)服務(wù)工作尚未完成，相關(guān)勘查服務(wù)等業(yè)務(wù)的成果報(bào)告尚未提交。經(jīng)核實(shí)，深圳萬潤礦業(yè)在尼日利亞、中亞地區(qū)等地的勘探項(xiàng)目的前期勘查合同預(yù)付款支出時(shí)間距基準(zhǔn)日較近，在期后能形成相應(yīng)資產(chǎn)或權(quán)利，故在建工程以核實(shí)后的實(shí)際支出評估人員了解與使用權(quán)資產(chǎn)有關(guān)租賃合同的條款、租賃期限及租金、物業(yè)服務(wù)費(fèi)的支付方式等，查閱了原始入賬憑證。按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度核實(shí)，未發(fā)現(xiàn)不符情況。其他非流動(dòng)資系預(yù)付設(shè)備款。因該項(xiàng)資產(chǎn)期后存在對應(yīng)的價(jià)值或權(quán)利，故以核負(fù)債包括流動(dòng)負(fù)債和非流動(dòng)負(fù)債，包括應(yīng)付賬款、應(yīng)付職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)、其他應(yīng)付款和一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債等流動(dòng)負(fù)債，及租賃負(fù)債等非流動(dòng)負(fù)債。通過核對明細(xì)賬與總賬的一致性、對金額較大的發(fā)放函證、查閱原始憑證等相關(guān)資料整個(gè)評估過程包括接受委托、核實(shí)資產(chǎn)與驗(yàn)證資料、評定估算、編寫資產(chǎn)評估深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目所有資產(chǎn)仍然按照目前的用途和方式使用，不考慮變更目前的用途或用途不變而變政策及被評估單位所處行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策無重大變化，社會(huì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展；國家貨幣金融政策保持現(xiàn)行狀態(tài)，不會(huì)對社會(huì)經(jīng)濟(jì)造成重大波動(dòng)；國家稅收保持現(xiàn)行規(guī)定，稅種及稅率無較大變化；國家現(xiàn)行的利率營場所及業(yè)務(wù)所涉及地區(qū)的社會(huì)、政治、法律、經(jīng)濟(jì)等經(jīng)營環(huán)境無重大改變；被評估單位能在既定的經(jīng)營范圍內(nèi)開展經(jīng)營活動(dòng)，不存在任何評估人員根據(jù)資產(chǎn)評估的要求，認(rèn)定這些前提條件在評在本報(bào)告所揭示的評估假設(shè)基礎(chǔ)上，深圳萬潤礦業(yè)的資金額單位：人民幣元AB深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目AB以下事項(xiàng)并非本公司評估人員執(zhí)業(yè)水平和能力所能評定和估算，但該事項(xiàng)確實(shí)具了天健審〔2024〕10728號的《審計(jì)報(bào)告》。根據(jù)《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則—企業(yè)價(jià)對其進(jìn)行了分析和判斷，但對相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表是否公允反映評估基準(zhǔn)日的財(cái)務(wù)狀況和當(dāng)期經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量發(fā)表專業(yè)意見并非資產(chǎn)的評估對象和相關(guān)資產(chǎn)的法律權(quán)屬資料及其來源進(jìn)行了必要的查驗(yàn)，未發(fā)現(xiàn)評估對象和相關(guān)資產(chǎn)的權(quán)屬資料存在瑕疵情況。提供有關(guān)資產(chǎn)真實(shí)、合法、完整的法律權(quán)屬資料是深圳萬潤礦業(yè)的責(zé)任，評估人員的責(zé)任是對深圳萬潤礦業(yè)提供的資料作必若深圳萬潤礦業(yè)不擁有前述資產(chǎn)的所有權(quán)，或?qū)η笆鲑Y產(chǎn)的所有權(quán)存在部分限制，則前述資產(chǎn)的評估結(jié)論和深圳萬潤礦業(yè)股東全部權(quán)益潤礦業(yè)的股東全部價(jià)值評估結(jié)論基于該公司在評估基準(zhǔn)日的實(shí)收資本情況形成，未深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目序號用途1辦公2第一創(chuàng)業(yè)證券辦公3第一創(chuàng)業(yè)證券辦公4鄭州鄭好房地產(chǎn)營銷策劃有5辦公尺6克辦公No.341-342,blockC4.1.,building55/20,Yes7坡辦公8達(dá)辦公9辦公NorthfieldsCnrjosiah-本次資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估中，上述長期租賃在深圳萬潤礦業(yè)及其下屬公司的使用權(quán)術(shù)檢測，評估人員在假定被評估單位提供的有關(guān)技術(shù)資料和運(yùn)行記錄是真實(shí)有效的7.深圳萬潤礦業(yè)的全資子公司萬潤國際礦業(yè)香港有限公司及其下屬子公司的業(yè)務(wù)及資產(chǎn)分布在香港、非洲及中亞等境外地區(qū)，成立時(shí)間短，礦業(yè)權(quán)勘探等業(yè)務(wù)尚未實(shí)質(zhì)性開展，主要資產(chǎn)系銀行存款，辦公設(shè)備和房產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)系近期購置且金額小。根據(jù)重要性原則，評估人員對萬潤礦業(yè)(盧旺達(dá))有限公司實(shí)施了現(xiàn)場調(diào)查程序，對其余下屬公司采用現(xiàn)場清查工作的替代程序，包括遠(yuǎn)程視頻監(jiān)盤、查閱合同憑證資料、函證等措施核實(shí)境外資產(chǎn)及負(fù)債。通過執(zhí)行上述替代程序，合理形成深圳市萬潤礦業(yè)有限公司股東全部權(quán)益價(jià)值評估項(xiàng)目在的賬外無形資產(chǎn)列入評估范圍，因此評估人員沒有對可能存在的賬外無形資產(chǎn)進(jìn)9.在資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估時(shí)，未對各項(xiàng)資產(chǎn)評估增10.本評估結(jié)果是依據(jù)本次評估目的、以報(bào)告中揭示的假設(shè)前提而確定的股東全部權(quán)益的現(xiàn)時(shí)市場價(jià)值，沒有考慮特殊的交易方式可能追加或減少付出的價(jià)格等對評估價(jià)值的影響，也未考慮宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生變化以及遇有自然力和其它不可抗力對資產(chǎn)價(jià)格的影響；同一資產(chǎn)在不同市場11.本次股東全部權(quán)益價(jià)值評估時(shí)，評估人員依據(jù)現(xiàn)時(shí)的實(shí)際情況作了評估人員認(rèn)為必要、合理的假設(shè)，在資產(chǎn)評估報(bào)告中列示。這些假設(shè)是評估人員進(jìn)行資產(chǎn)評估的前提條件。當(dāng)未來經(jīng)濟(jì)環(huán)境和以上假設(shè)發(fā)生較大變化時(shí)，評估人員將不承擔(dān)12.本評估機(jī)構(gòu)及評估人員不對資產(chǎn)評估委托人和被評估單位提供的有關(guān)經(jīng)濟(jì)行為批文、營業(yè)執(zhí)照、審計(jì)報(bào)告、權(quán)證、會(huì)計(jì)憑證等證據(jù)資料本身的合法性、完整13.本次評估對被評估單位可能存在的其他影響評估結(jié)論的瑕疵事項(xiàng)，在進(jìn)行資產(chǎn)評估時(shí)被評估單位未作特別說明而評估人員根據(jù)其執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)一般不能獲悉的情本資產(chǎn)評估報(bào)告中，所有以萬元為金額單位的表格或者文字表述，如存在總計(jì)政法規(guī)規(guī)定的資產(chǎn)評估報(bào)告使用人之外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不能成為資產(chǎn)評估報(bào)2024年6月30日會(huì)企01表編制單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司單位:人民幣元資產(chǎn)注釋號期末數(shù)上年年末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益注釋號期末數(shù)上年年末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金交易性金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)收款項(xiàng)融資預(yù)付款項(xiàng)其他應(yīng)收款存貨合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)：債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)在建工程生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽(yù)長期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)107,631,715.201,668,071.80626,772.73499,248.26110,425,807.99164,887,295.051,072,505.053,007,833.35101,622.44546,648.00169,615,903.89161,923,179.29202,200.00327,654.25343,692.02162,796,725.56129,346,295.05508,983.792,300,270.85107,374.64132,262,924.33流動(dòng)負(fù)債：短期借款交易性金融負(fù)債衍生金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收款項(xiàng)合同負(fù)債應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)付款持有待售負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)非流動(dòng)負(fù)債：長期借款應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債租賃負(fù)債長期應(yīng)付款長期應(yīng)付職工薪酬預(yù)計(jì)負(fù)債遞延收益遞延所得稅負(fù)債其他非流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：實(shí)收資本(或股本)其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)3,620,900.002,903,514.20153,588.0956,040.441,580,338.128,314,380.851,397,405.731,397,405.739,711,786.58310,000,000.00-39,670,074.70270,329,925.302,353,585.001,789,633.1580,391.3529,272.08934,905.345,187,786.921,390,422.641,390,422.646,578,209.56310,000,000.00-21,518,559.67288,481,440.33資產(chǎn)總計(jì)280,041,711.88295,059,649.89負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)280,041,711.88295,059,649.89法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：2024年1-6月會(huì)企02表編制單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司單位：人民幣元項(xiàng)目注釋號本期數(shù)上年同期數(shù)一、營業(yè)收入減：營業(yè)成本稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用利息收入加：其他收益投資收益（損失以“-”號填列）其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號填列）資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號填列）二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出三、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）（一）持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）（二）終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額（一）不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額2.權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)4.企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)5.其他（二）將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2.其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)3.金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額4.其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備5.現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備6.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額7.其他六、綜合收益總額七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益409,389.42409,389.421,938.4318,460,703.93-134,928.24649,828.20197,518.72-20,963.38-18,151,158.78356.25-18,151,515.03-18,151,515.03-18,151,515.03-18,151,515.03106,103.36106,103.3642,411.0320,685,497.05863,675.471,088,241.6790,268.85-17,244.97-21,518,559.67-21,518,559.67-21,518,559.67-21,518,559.67-21,518,559.67法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：2024年06月30日會(huì)合01表編制單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司單位：人民幣元資產(chǎn)注釋號期末數(shù)上年年末數(shù)負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)注釋號期末數(shù)上年年末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金結(jié)算備付金拆出資金交易性金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)收款項(xiàng)融資預(yù)付款項(xiàng)應(yīng)收保費(fèi)應(yīng)收分保賬款應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金其他應(yīng)收款買入返售金融資產(chǎn)存貨合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)：發(fā)放貸款和墊款債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)在建工程生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽(yù)長期待攤費(fèi)用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動(dòng)資產(chǎn)非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)246,693,432.251,799,431.481,299,314.18927,754.51250,719,932.428,089,441.704,028,010.83101,622.44274,350.5917,620,153.4930,113,579.05284,460,807.71292,879.73823,774.25607,324.50286,184,786.191,048,722.453,703,093.08107,374.64176,629.933,959,549.218,995,369.31流動(dòng)負(fù)債：短期借款向中央銀行借款拆入資金交易性金融負(fù)債衍生金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款預(yù)收款項(xiàng)合同負(fù)債賣出回購金融資產(chǎn)款吸收存款及同業(yè)存放代理買賣證券款代理承銷證券款應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)其他應(yīng)付款應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)付分保賬款持有待售負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)非流動(dòng)負(fù)債：保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金長期借款應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債租賃負(fù)債長期應(yīng)付款長期應(yīng)付職工薪酬預(yù)計(jì)負(fù)債遞延收益遞延所得稅負(fù)債其他非流動(dòng)負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：實(shí)收資本(或股本)其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備未分配利潤歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)3,620,900.003,015,906.69317,490.62594,751.362,369,406.739,918,455.401,599,744.421,599,744.4211,518,199.82310,000,000.00-971,312.19-39,713,376.16269,315,311.65269,315,311.652,353,585.001,824,214.9392,618.9231,652.601,702,823.146,004,894.592,031,020.772,031,020.778,035,915.36310,000,000.00-1,854,240.33-21,001,519.53287,144,240.14287,144,240.14資產(chǎn)總計(jì)280,833,511.47295,180,155.50負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)280,833,511.47295,180,155.50法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：2024年度會(huì)合02表編制單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司單位：人民幣元項(xiàng)目注釋號本期數(shù)上年同期數(shù)一、營業(yè)總收入409,389.42106,103.36其中：營業(yè)收入利息收入已賺保費(fèi)409,389.42106,103.36手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營業(yè)總成本19,253,840.5121,138,934.25其中：營業(yè)成本利息支出409,389.42106,103.36手續(xù)費(fèi)及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金凈額保單紅利支出分保費(fèi)用稅金及附加銷售費(fèi)用1,938.4347,763.55管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)用21,345,813.6221,401,444.79財(cái)務(wù)費(fèi)用-2,503,300.96-416,377.45其中：利息費(fèi)用利息收入3,167,753.412,349,324.55加：其他收益投資收益（損失以“-”號填列）201,433.6190,876.96其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“-”號填列）公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“-”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號填列）資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號填列）-24,056.36-47,282.60三、營業(yè)利潤（虧損以“-”號填列）加：營業(yè)外收入-18,667,073.84-20,989,236.53減：營業(yè)外支出356.25四、利潤總額（虧損總額以“-”號填列）-18,667,430.09-20,989,236.53減：所得稅費(fèi)用44,426.5412,283.00五、凈利潤（凈虧損以“-”號填列）（一）按經(jīng)營持續(xù)性分類：-18,711,856.63-21,001,519.531.持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）2.終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）（二）按所有權(quán)歸屬分類：-18,711,856.63-21,001,519.531.歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）2.少數(shù)股東損益（凈虧損以“-”號填列）-18,711,856.63-21,001,519.53六、其他綜合收益的稅后凈額882,928.14-1,854,240.33歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額（一）不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額882,928.14-1,854,240.332.權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)4.企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)5.其他（二）將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益882,928.14-1,854,240.331.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2.其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)3.金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額4.其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備5.現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備6.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額7.其他882,928.14-1,854,240.33歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額-17,828,928.49-22,855,759.86歸屬于母公司所有者的綜合收益總額歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額-17,828,928.49-22,855,759.86八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：元,上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：資產(chǎn)基礎(chǔ)法評估結(jié)果匯總表及明細(xì)表1.深圳市萬潤礦業(yè)有限公司評估結(jié)果匯總表2.萬潤國際礦業(yè)香港有限公司評估結(jié)果匯總表及明細(xì)表3.萬潤資源控股私人有限公司(新加坡)評估結(jié)果匯總表及明細(xì)4.萬潤控股哈薩克斯坦有限公司評估結(jié)果匯總表及明細(xì)表5.萬潤津巴布韋資源私人有限公司評估結(jié)果匯總表及明細(xì)表6.萬潤礦業(yè)(盧旺達(dá))有限公司評估結(jié)果匯總表及明細(xì)表7.萬潤資源毛里求斯控股(納米比亞)有限公司評估結(jié)8.萬潤資源毛里求斯控股有限公司評估結(jié)果匯總表及明細(xì)表9.萬潤亞星礦業(yè)有限責(zé)任公司評估結(jié)果匯總表及明細(xì)表評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日評估結(jié)果使用有效期至：2025年6月29日表被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元序號賬面價(jià)值評估價(jià)值增減值增值率%ABC=B-AD=C/A*1001一、流動(dòng)資產(chǎn)110,425,807.99110,444,116.3418,308.350.022二、非流動(dòng)資產(chǎn)169,615,903.89181,305,269.1411,689,365.256.893其中：長期股權(quán)投資164,887,295.05167,784,577.242,897,282.1941,072,505.051,151,090.0078,584.957.335使用權(quán)資產(chǎn)3,007,833.353,007,833.356無形資產(chǎn)101,622.44101,622.44其中：無形資產(chǎn)——土地使用權(quán)7無形資產(chǎn)——其他無形資產(chǎn)101,622.44101,622.448其他非流動(dòng)資產(chǎn)546,648.00546,648.009資產(chǎn)總計(jì)280,041,711.88291,749,385.4811,707,673.604.18三、流動(dòng)負(fù)債8,314,380.858,314,380.85四、非流動(dòng)負(fù)債1,397,405.731,397,405.73負(fù)債合計(jì)9,711,786.589,711,786.58股東全部權(quán)益270,329,925.30282,037,598.9011,707,673.604.33評估機(jī)構(gòu)：坤元資產(chǎn)評估有限公司評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元評估價(jià)值123456789499,248.26499,248.262,897,282.19280,041,711.88291,749,385.48評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元評估價(jià)值2,903,514.202,903,514.209,711,786.58270,329,925.30282,037,598.90評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日表3被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元編號科目名稱賬面價(jià)值評估價(jià)值增值額增值率%3-1貨幣資金107,631,715.20107,631,715.203-2交易性金融資產(chǎn)3-3衍生金融資產(chǎn)3-4應(yīng)收票據(jù)3-5應(yīng)收賬款3-8應(yīng)收款項(xiàng)融資3-7預(yù)付款項(xiàng)1,668,071.801,648,171.80(19,900.00)(1.19)3-8其他應(yīng)收款626,772.73664,981.0838,208.356.103-9存貨3-10合同資產(chǎn)3-11持有待售資產(chǎn)3-12一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)3-13其他流動(dòng)資產(chǎn)499,248.26499,248.263流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)110,425,807.99110,444,116.3418,308.350.02評估人員：王慧敏評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日表3-1被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元編號科目名稱賬面價(jià)值評估價(jià)值增值額增值率%備注3-1-1庫存現(xiàn)金72,850.1572,850.153-1-2銀行存款107,558,865.05107,558,865.053-1-3其他貨幣資金3-1貨幣資金合計(jì)107,631,715.20107,631,715.20評估人員：王慧敏評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日表3-1-1被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元序號存放部門(單位)外幣賬面金額評估基準(zhǔn)日匯率賬面價(jià)值評估價(jià)值增值額增值率%備注1財(cái)務(wù)部美元10,222.007.126872,850.1572,850.1523456789合計(jì)72,850.1572,850.15被評估單位填表人員：李銀輝評估人員：王慧敏填表時(shí)間：2024年7月16日評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日表3-1-2被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元序號開戶銀行賬號賬面價(jià)值增值額增值率%備注1交通銀行股份有限公司深圳福田支行443066182013007826433人民幣13,740,161.9913,740,161.992興業(yè)銀行股份有限公司深圳文錦支行337190100100278114人民幣2,530,235.772,530,235.773招商銀行股份有限公司深圳中央商務(wù)支行755967368410902人民幣91,288,467.2991,288,467.29456789107,558,865.05107,558,865.05被評估單位填表人員：李銀輝評估人員：王慧敏填表時(shí)間：2024年7月16日被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司備注12024年6月22024年6月4,500.0032024年2月42024年5月52024年5月62024年5月4,269.004,269.0072024年6月82024年6月9被評估單位填表人員：李銀輝評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日表3-8被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元編號名稱賬面價(jià)值評估價(jià)值增值額增值率%備注3-8-1其他應(yīng)收款——應(yīng)收利息3-8-2其他應(yīng)收款——應(yīng)收股利3-8-3其他應(yīng)收款——其他應(yīng)收款626,772.73664,981.0838,208.356.103-8其他應(yīng)收款合計(jì)626,772.73664,981.0838,208.356.10評估人員：王慧敏評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日表3-8-3被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元序號戶名(結(jié)算對象)業(yè)務(wù)內(nèi)容發(fā)生日期賬齡外幣賬面金額評估基準(zhǔn)日匯率賬面價(jià)值評估價(jià)值增值額增值率%備注1湖北萬潤新能源科技股份有限公司代墊薪酬2024年6月1年以內(nèi)人民幣129,894.03129,894.03關(guān)聯(lián)方2深圳市美麗頤華實(shí)業(yè)有限公司深圳宿舍押金2023年5月人民幣20,000.0020,000.003鄭州眾攜望?？萍加邢薰緩?fù)印機(jī)租賃押金2024年6月1年以內(nèi)人民幣3,000.003,000.004頤華不動(dòng)產(chǎn)管理（深圳）有限公司投行大廈物業(yè)服務(wù)中心一卡通保證金2024年2月1年以內(nèi)人民幣500.00500.005第一創(chuàng)業(yè)證券股份有限公司辦公室保證金2024年1月1年以內(nèi)人民幣287,006.00287,006.006凱利（深圳）科技有限公司復(fù)印機(jī)租賃押金2024年1月1年以內(nèi)人民幣6,000.006,000.007李程宿舍押金2023年6月人民幣9,000.009,000.008莫偉雄宿舍押金2023年8月1年以內(nèi)人民幣13,000.0013,000.009鄭州鄭好房地產(chǎn)營銷策劃有限公司鄭州辦公場所押金2024年3月1年以內(nèi)人民幣21,257.6021,257.60宋海艦鄭州員工宿舍租賃押金2024年6月1年以內(nèi)人民幣2,100.002,100.00過渡戶租金物業(yè)等雜項(xiàng)2024年6月1年以內(nèi)人民幣1,310.971,310.97萬潤控股哈薩克斯坦有限公司代墊租金及押金2024年6月1年以內(nèi)堅(jiān)戈6,464,000.000.01557100,644.48100,644.48關(guān)聯(lián)方萬潤資源控股私人有限公司（新加坡）代墊房產(chǎn)定金2024年6月1年以內(nèi)美元10,000.007.126871,268.0071,268.00關(guān)聯(lián)方其他應(yīng)收款余額合計(jì)664,981.08664,981.08減：壞賬準(zhǔn)備38,208.350.00(38,208.35)(100.00)其他應(yīng)收款凈額合計(jì)626,772.73664,981.0838,208.356.10被評估單位填表人員：李銀輝評估人員：王慧敏填表時(shí)間：2024年7月16日評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日表3-13被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元戶名(結(jié)算對象)增值率%備注1待抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額2024年6月499,248.26499,248.2623456789499,248.26499,248.26被評估單位填表人員：李銀輝評估人員：王慧敏填表時(shí)間：2024年7月16日被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司2,897,282.194被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司評估價(jià)值2,897,282.192,897,282.1942,897,282.19評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日表4-4被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元序號被投資單位名稱投資日期投資比例賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值被投資單位凈資產(chǎn)（賬面值）被投資單位評估后股東權(quán)益評估價(jià)值增值額增值率%1萬潤國際礦業(yè)香港有限公司2023年6月164,887,295.050.00164,887,295.05165,285,590.48167,784,577.24167,784,577.242,897,282.1923456789長期股權(quán)投資余額合計(jì)164,887,295.05164,887,295.05167,784,577.242,897,282.19減：長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備0.00長期股權(quán)投資凈額合計(jì)164,887,295.05167,784,577.242,897,282.19被評估單位填表人員：李銀輝評估人員：王慧敏填表時(shí)間：2024年7月16日評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日表4-8被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元編號科目名稱賬面價(jià)值評估價(jià)值增值額增值率%建筑物類固定資產(chǎn)合計(jì)4-8-1固定資產(chǎn)——房屋建筑物4-8-2固定資產(chǎn)——構(gòu)筑物及其他輔助設(shè)施4-8-3固定資產(chǎn)——管道及溝槽設(shè)備類固定資產(chǎn)合計(jì)1,251,208.931,072,505.051,249,640.001,151,090.00(1,568.93)78,584.95(0.13)7.334-8-4固定資產(chǎn)——機(jī)器設(shè)備4-8-5固定資產(chǎn)——車輛4-8-6固定資產(chǎn)——電子設(shè)備1,251,208.931,072,505.051,249,640.001,151,090.00(1,568.93)78,584.95(0.13)7.334-8-7————————————1,251,208.931,072,505.051,249,640.001,151,090.00(1,568.93)78,584.95(0.13)7.33減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備1,072,505.051,151,090.0078,584.957.33評估人員：葉雄彪固定資產(chǎn)——電子設(shè)備評估明細(xì)表評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日表4-8-6被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元序號設(shè)備名稱規(guī)格生產(chǎn)廠家計(jì)量單位數(shù)量購置啟用賬面價(jià)值評估價(jià)值評估增(減)值備注原值凈值原值成新率%凈值增減值增值率%1magicbookX14pro華為臺(tái)12023年3月2023年3月4,380.532,610.084,160.00733,040.00429.922magicbookX14pro華為臺(tái)12023年3月2023年3月4,380.532,610.084,160.00733,040.00429.923佳明導(dǎo)航儀器GPSMAP639csx西安羿博電子科技有限公司臺(tái)12023年4月2023年4月4,407.082,744.604,410.00793,480.00735.4026.794佳明導(dǎo)航儀器GPSMAP639csx西安羿博電子科技有限公司臺(tái)12023年4月2023年4月4,407.082,744.604,410.00793,480.00735.4026.795佳明導(dǎo)航儀器GPSMAP639csx西安羿博電子科技有限公司臺(tái)12023年4月2023年4月4,407.082,744.604,410.00793,480.00735.4026.796佳明導(dǎo)航儀器GPSMAP639csx西安羿博電子科技有限公司臺(tái)12023年4月2023年4月4,407.082,744.604,410.00793,480.00735.4026.797佳明導(dǎo)航儀器GPSMAP639csx西安羿博電子科技有限公司臺(tái)12023年4月2023年4月4,407.082,744.604,410.00793,480.00735.4026.798筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年5月2023年5月4,380.532,846.144,160.00773,200.00353.869筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年5月2023年5月4,380.532,846.144,160.00773,200.00353.86筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年5月2023年5月4,380.532,846.144,160.00773,200.00353.86筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年5月2023年5月4,380.532,846.144,160.00773,200.00353.86臺(tái)式電腦3910戴爾臺(tái)12023年5月2023年5月3,858.412,506.933,860.00772,970.00463.07衛(wèi)星電話xt-pro北京奧科偉業(yè)科技發(fā)展有限公司臺(tái)12023年5月2023年5月5,486.733,564.815,490.00774,230.00665.19衛(wèi)星電話xt-pro北京奧科偉業(yè)科技發(fā)展有限公司臺(tái)12023年5月2023年5月5,486.723,564.805,490.004,450.00885.2024.83筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年6月2023年6月4,159.292,814.454,160.00783,240.00425.55筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年6月2023年6月4,159.292,814.454,160.00783,240.00425.55筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年6月2023年6月4,159.292,814.454,160.00783,240.00425.55筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年6月2023年6月4,159.292,814.454,160.00783,240.00425.55筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年6月2023年6月4,159.302,814.464,160.00783,240.00425.5420手持式XRF分析儀XL3T500尼通臺(tái)12023年6月2023年6月256,637.16173,657.79256,640.00228,410.0054,752.2131.5321火焰光度計(jì)LD-30+萊恩德臺(tái)12023年6月2023年6月13,274.348,982.3013,270.0011,540.002,557.7028.4722佳明導(dǎo)航儀器GPSMAP639csx西安羿博電子科技有限公司臺(tái)12023年8月2023年8月4,407.083,219.584,410.003,750.00530.4223佳明導(dǎo)航儀器GPSMAP639csx西安羿博電子科技有限公司臺(tái)12023年8月2023年8月4,407.083,219.584,410.003,750.00530.4224佳明導(dǎo)航儀器GPSMAP639csx西安羿博電子科技有限公司臺(tái)12023年8月2023年8月4,407.083,219.584,410.003,750.00530.4225佳明導(dǎo)航儀器GPSMAP639csx西安羿博電子科技有限公司臺(tái)12023年8月2023年8月4,407.083,219.584,410.003,750.00530.4226佳明導(dǎo)航儀器GPSMAP639csx西安羿博電子科技有限公司臺(tái)12023年8月2023年8月4,407.083,219.584,410.003,750.00530.4227臺(tái)式電腦3910戴爾臺(tái)12023年9月2023年9月3,716.813,176.003,720.003,090.00(86.00)(2.71)28臺(tái)式電腦3910戴爾臺(tái)12023年9月2023年9月3,716.823,176.013,720.003,090.00(86.01)(2.71)29筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年9月2023年9月4,159.293,554.134,160.003,450.00(104.13)(2.93)30筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年9月2023年9月4,159.293,554.134,160.003,450.00(104.13)(2.93)31椅子一批深圳市明格家具有限公司批12023年9月2023年9月26,680.0022,798.0326,680.009024,010.001,211.975.3232桌子一批深圳市明格家具有限公司批12023年9月2023年9月46,338.0039,595.8346,340.009041,710.002,114.175.3433柜子一批深圳市明格家具有限公司批12023年9月2023年9月35,852.0030,635.5135,850.009032,270.001,634.495.3434沙發(fā)深圳市明格家具有限公司臺(tái)12023年9月2023年9月4,100.003,503.484,100.00903,690.00186.525.3235茶幾深圳市明格家具有限公司臺(tái)12023年9月2023年9月3,030.002,589.133,030.00902,730.00140.875.4436筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年10月2023年10月4,159.293,621.374,160.003,540.00(81.37)(2.25)37筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年10月2023年10月4,159.293,621.374,160.003,540.00(81.37)(2.25)38臺(tái)式電腦3910戴爾臺(tái)12023年10月2023年10月3,716.813,236.093,720.003,160.00(76.09)(2.35)39飲水機(jī)CB3482LKD-J臺(tái)12023年10月2023年10月1,399.001,218.041,400.001,230.000.9840高速掃描儀KV-SL1066松下臺(tái)12023年10月2023年10月3,899.003,394.763,900.003,430.0035.2441美的雙開門冰箱176升MR-249WPE美的臺(tái)12023年10月2023年10月1,592.041,386.121,590.001,400.0042筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年11月2023年11月4,159.293,688.614,160.003,620.00(68.61)(1.86)43筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年11月2023年11月4,159.303,688.624,160.003,620.00(68.62)(1.86)44筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年11月2023年11月4,159.293,688.614,160.003,620.00(68.61)(1.86)45筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年11月2023年11月4,159.293,688.614,160.003,620.00(68.61)(1.86)固定資產(chǎn)——電子設(shè)備評估明細(xì)表評估基準(zhǔn)日：2024年6月30日表4-8-6被評估單位：深圳市萬潤礦業(yè)有限公司金額單位：人民幣元序號設(shè)備名稱規(guī)格生產(chǎn)廠家計(jì)量單位數(shù)量購置啟用賬面價(jià)值評估價(jià)值評估增(減)值備注原值凈值原值成新率%凈值增減值增值率%46筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年11月2023年11月4,159.293,688.614,160.003,620.00(68.61)(1.86)47筆記本電腦magicbookX14pro2.5K屏/2TSSD/3050-4G顯卡華為臺(tái)12023年11月2023年11月6,017.705,336.676,020.005,240.00(96.67)(1.81)48臺(tái)式電腦3910戴爾臺(tái)12023年11月2023年11月3,716.813,296.183,720.003,240.00(56.18)(1.70)49臺(tái)式電腦3910戴爾臺(tái)12023年12月2023年12月3,716.813,356.273,720.003,270.00(86.27)(2.57)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年12月2023年12月4,159.293,755.854,160.003,660.00(95.85)(2.55)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年12月2023年12月4,159.293,755.854,160.003,660.00(95.85)(2.55)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年12月2023年12月4,159.293,755.854,160.003,660.00(95.85)(2.55)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12023年12月2023年12月4,159.303,755.864,160.003,660.00(95.86)(2.55)咖啡機(jī)臺(tái)12023年12月2023年12月1,372.571,241.281,370.00901,230.00(11.28)(0.91)飲水機(jī)CB3482LKD-J臺(tái)12024年1月2024年1月1,099.001,010.151,100.00921,010.00(0.15)(0.01)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12024年1月2024年1月4,159.293,823.094,160.00903,740.00(83.09)(2.17)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12024年1月2024年1月4,159.293,823.094,160.00903,740.00(83.09)(2.17)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12024年1月2024年1月4,159.303,823.104,160.00903,740.00(83.10)(2.17)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12024年2月2024年2月4,159.303,890.344,160.00923,830.00(60.34)(1.55)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12024年2月2024年2月4,159.293,890.334,160.00923,830.00(60.33)(1.55)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12024年2月2024年2月4,159.293,890.334,160.00923,830.00(60.33)(1.55)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12024年2月2024年2月4,159.293,890.334,160.00923,830.00(60.33)(1.55)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12024年2月2024年2月4,159.293,890.334,160.00923,830.00(60.33)(1.55)筆記本電腦magicbookX14pro華為臺(tái)12024年2月2024年2月4,159.293,890.334,160.00923,830.00(60.33)(1.55)臺(tái)式電腦3910戴爾臺(tái)12024年2月2024年2月3,716.813,476.453,720.00923,420.00(56.45)(1.62)聯(lián)想筆記本電腦P15v-02CDI7-12700H/32G/1Tssd/T1200-4G/包鼠聯(lián)想臺(tái)12024年2月2024年2月11