國有企業(yè)合規(guī)管理必要性和發(fā)展策略

國有企業(yè)合規(guī)管理必要性和發(fā)展策略摘要：目前合規(guī)管理成為國有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的新常態(tài)，探索建立符合企業(yè)實際的合規(guī)制度，搭建全面合規(guī)管理體系，提升依法治企能力，是企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營、健康發(fā)展的“航向標”。本文闡述國企合規(guī)管理的重要性，分析合規(guī)管理體系的建設，聚焦可優(yōu)化的措施，使之更好發(fā)揮財政資本的杠桿作用，助推實體經(jīng)濟高質量發(fā)展支撐我市經(jīng)濟穩(wěn)進提質、領先領跑，書寫中國式現(xiàn)代化市域樣板精彩華章。從目前相關政策和實操來看，國企的合規(guī)部門、合規(guī)工作人員的職能仍舊處于探索階段。不同領域的合規(guī)職能可能分別由不同的部門承擔，目前，合規(guī)管理部門實際承擔的合規(guī)職能集中在合規(guī)制度建設和合規(guī)架構搭建。關鍵詞：國有企業(yè)；合規(guī)管理；發(fā)展策略1國有企業(yè)合規(guī)管理體系建設的必要性1.1聚焦國家治理體系穩(wěn)進提質有實效企業(yè)堅持依法治企，聚焦合規(guī)管理，是落實全面依法治國戰(zhàn)略的重要組成部分，使國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化水平提升更加有力。國資委2006年發(fā)布的《中央企業(yè)全面風險管理指引》、財政部等五部委2010年發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，為中央企業(yè)合規(guī)管理建設提供理論基礎。國資委2016年選定中石油、中移動等5家央企進行試點，實務探索合規(guī)管理體系建設；2018年國資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》，要求企業(yè)加快建立健全合規(guī)管理體系，為搭建合規(guī)管理體系提供基本路徑。黨的十九屆四中全會指出推進監(jiān)管企業(yè)依法治企、合規(guī)管理，提升企業(yè)治理體系和治理能力現(xiàn)代化水平。2021年國資委又出臺《關于進一步深化法治央企建設的意見》，進一步健全合規(guī)管理體系，持續(xù)完善合規(guī)管理工作機制，加強合規(guī)制度建設。2022年國資委正式出臺《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，深化法治央企建設，加強合規(guī)管理，未雨綢繆防控風險，這為推進國有企業(yè)治理體系和治理能力現(xiàn)代化提供了堅實的制度保障，使國有企業(yè)合規(guī)管理制度向專業(yè)化方向進一步發(fā)展。1.2聚焦法治國企建設精準助推有力度在全面依法治國的大背景下，黨的二十大報告提出要“堅定不移全面從嚴治黨”“堅決打贏反腐敗斗爭攻堅戰(zhàn)持久戰(zhàn)”等要求，監(jiān)管部門對法治國企建設要求越來越高，合規(guī)管理作為關鍵抓手，可約束員工的行為，最大限度減少因決策失誤或違規(guī)操作帶來的經(jīng)營風險，在國有資本保值增值、管理提檔升級中發(fā)揮著重大作用。2021年，《中央宣傳部、司法部關于開展法治宣傳教育的第八個五年規(guī)劃（2021—2025年）》，強調要推動依法治企走向深處，強化企業(yè)法治文化建設，不斷推動企業(yè)合規(guī)建設落地生效。同時，寧波市發(fā)改委、寧波市國資委印發(fā)《寧波市市屬國資國企“十四五”規(guī)劃》，指出要大力推進依法治企治理提速，促進合規(guī)管理工作規(guī)范化、系統(tǒng)化。對標市屬國有企業(yè)合規(guī)管理體系建設，實現(xiàn)事前、事中、事后全流程閉環(huán)合規(guī)管理。國有企業(yè)要以變革思維、創(chuàng)新理念、科學的方法建設合規(guī)管理體系，以更實舉措推進合規(guī)管理提質提效，持續(xù)提高管理制度化、規(guī)范化、程序化水平，為構建新發(fā)展格局，推動做強做優(yōu)做大注入強勁動力。2國有企業(yè)合規(guī)管理的發(fā)展策略2.1領導高度重視，制定管理計劃合規(guī)管理是國企管理中的重要組成部分，為了促進國企實現(xiàn)更好、更快的發(fā)展，就必須要將合規(guī)管理提到較高的層次上，但是對于一些國企來講，管理中忽視了合規(guī)管理的重要性，所以在合規(guī)管理制度的建設上也不夠健全。這也是合規(guī)管理中急需解決的問題。尤其是在合規(guī)管理的問責機制的建立過程中，必須要發(fā)揮合規(guī)管理的約束力，制定合規(guī)管理計劃，包括短期計劃和長期計劃，在短期計劃上要體現(xiàn)出近期需要完成的目標，在長期計劃上要結合國企的發(fā)展目標制定合理的方向，并且根據(jù)制定的合規(guī)管理計劃去工作，去落實。2.2健全合規(guī)體系，提供機制保障一是構建合規(guī)管理激勵機制。組建合規(guī)管理委員會，采取專項檢查、日常崗檢等多樣化方式開展考評工作，將最終考評結果作為年度績效考核的一項重要依據(jù)。通過發(fā)揮考核評價的引導、約束作用，形成“爭先進位、比學趕超”的良好合規(guī)氛圍，提升合規(guī)管理驅動力。同時，以考核指標為導向，對于在合規(guī)管理優(yōu)化過程中有做出突出貢獻或避免重大合規(guī)風險的員工，予以榮譽表彰和物質獎勵，提升員工對合規(guī)管理工作的參與度和責任感，及時排除風險隱患，做到防患于未然。二是構建合規(guī)整改問責機制。健全問責組織體系、問責程序保障和問責實體標準。暢通監(jiān)督舉報渠道，充分發(fā)揮群眾監(jiān)督作用。針對反映的問題立即開展自查自糾，嚴肅追究違規(guī)人員責任。對于重大違規(guī)事項，在不僅要追究當事人的責任外，還要追究直接負責人的責任，確保問責體制機制良好運轉，在公司內(nèi)部形成遵守合規(guī)管理制度的底線思維。同時，對于發(fā)現(xiàn)合規(guī)管理中的缺陷，堅持問題導向，全過程跟蹤，確保整改落地見效，著力提升合規(guī)管理體系躍升。三是構建合規(guī)管理信用檔案。根據(jù)員工行為指標、業(yè)務指標、違規(guī)記錄、獎勵記錄等方面建立差異化的合規(guī)檔案，全方位反映員工個體行為特征和特定崗位的風險狀況。在實際工作中，要嚴肅對待合規(guī)管理考核評價工作，合規(guī)檔案列入年終考核標準，與評優(yōu)評先、績效分配、職務晉升等掛鉤。通過合規(guī)檔案運用，強化正向激勵與引導作用，增強員工合規(guī)自律意識和重視程度，確保合規(guī)管理做實做精。2.3落實合規(guī)要點，創(chuàng)新管理方式相較國企傳統(tǒng)管理方式，合規(guī)管理存在較大差異，所以切忌采用傳統(tǒng)管理方式，應結合合規(guī)管理重點積極創(chuàng)新優(yōu)化管理方式，貫徹落實合規(guī)管理重點。在實際創(chuàng)新優(yōu)化管理方式之前，應當將合規(guī)管理重點融入業(yè)務流程，以此在業(yè)務經(jīng)辦崗位職責下有效落實管理重點，同時運用信息技術完善國企內(nèi)部信息數(shù)據(jù)統(tǒng)計，從而實現(xiàn)對合規(guī)管理的高效監(jiān)察。例如采用數(shù)據(jù)庫技術優(yōu)化國企數(shù)據(jù)保存、統(tǒng)計等，以此讓國企在考慮分析相關管理問題時能夠及時獲取數(shù)據(jù)信息，提高管理問題處理速度和效果，從而進一步提升國企管理水平。當開展國企管理工作時，通過合理有效利用工作方式及工具，能夠為管理制度應用提供更大保障，所以在合規(guī)管理工作開展期間，應加強優(yōu)化創(chuàng)新管理方式與工具，那么在開展業(yè)務活動的過程中，當梳理內(nèi)部規(guī)范、外部法律時，精準提煉各項合規(guī)管理重點。例如在國企審批管理環(huán)節(jié)也可利用信息技術調整改善審批流程，提高審批速度，增強審批安全性與保密性，同時讓審批人員認真確認每項合規(guī)管理要點，以此強化合規(guī)管理剛性。此外，還應將信息技術應用于審批流程中，在創(chuàng)新優(yōu)化審批方式的同時借助線上方式實現(xiàn)審批單高效流轉，適當降低國企辦公成本，提高其辦公效率和質量。2.4強化監(jiān)督檢查，確保執(zhí)行到位針對國企合規(guī)管理貫徹落實信息化工作，以信息系統(tǒng)為對象將內(nèi)部控制權限及工作流程等直接融入其中，實現(xiàn)自動化流轉與控制，杜絕違背所制定的管理要求，降低人為風險發(fā)生概率。與此同時，加大制度執(zhí)行力度，嚴格開展崗位職責落實檢查工作，采取專項檢查、日常崗檢、審計、紀檢、巡查、回頭看等多樣化方式，全面詳細地檢查每個單位實際落實合規(guī)要求的情況，以及主要業(yè)務范圍中的風險管理控制情況，將各項措施落到實處。針對重點業(yè)務編制相關清單及監(jiān)督標準，歸納整合監(jiān)督資源，加大監(jiān)督協(xié)同力度，構建涉及領導層與全部工作人員且過程嚴格防范控制的大監(jiān)督體系，充分發(fā)揮“大監(jiān)督”合力作用。在監(jiān)督工作上最大限度地提高“組合拳”效果，確保權力運行、業(yè)務運作與合規(guī)風險防范控制的統(tǒng)一性，真正用制度管控權力和風險。3結語：合規(guī)管理是國企發(fā)展過程中的重要內(nèi)容之一，是對企業(yè)的各個部門、各項業(yè)務進行監(jiān)督和管理的環(huán)節(jié)，能夠有效地預估和預防各種風險。隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，企業(yè)的合規(guī)管理變得越來越重要，國企必須要進一步加強對合規(guī)管理的重視，同時要不斷創(chuàng)新合規(guī)管理模式與方法，完善合規(guī)管理的制度，以此來提升國企合規(guī)管理有效性