上交所預(yù)審核指南

上交所預(yù)審核指南上交所的預(yù)審核指南有多份，以下是一些主要的預(yù)審核指南及其相關(guān)內(nèi)容：《上海證券交易所公司債券上市預(yù)審核工作流程》審核原則與責(zé)任：遵循公開、公平、公正原則，實(shí)行雙人雙審、集體決策、書面反饋。發(fā)行人、承銷機(jī)構(gòu)及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對申請文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。一般審核程序：申請文件提交：發(fā)行人、承銷機(jī)構(gòu)通過本所電子申報(bào)系統(tǒng)提交公司債券上市預(yù)審核申請文件，包括發(fā)行人上市申請、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第24號(hào)——公開發(fā)行公司債券申請文件》規(guī)定的申請文件及本所要求的其他文件。受理與核對：本所接收申請文件后，2個(gè)工作日內(nèi)核對文件是否齊全和符合形式要求，要件齊備予以受理，不齊備則一次性告知補(bǔ)正事項(xiàng)。審核與反饋：受理后確定兩名審核人員審核，查閱相關(guān)誠信檔案后提出審核意見提交反饋會(huì)集體討論。自受理之日起10個(gè)工作日內(nèi)，將書面反饋意見通知發(fā)行人和承銷機(jī)構(gòu)。回復(fù)與溝通：發(fā)行人、承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)于收到反饋意見之日起15個(gè)工作日內(nèi)提交書面回復(fù)文件，涉及申請材料修改的同時(shí)提交修改后的申請文件及修改說明。審核人員與發(fā)行人等可就反饋意見進(jìn)行溝通，當(dāng)面溝通需在本所辦公場所且有兩名以上本所工作人員在場。審核專家會(huì)議：經(jīng)反饋會(huì)確定無反饋意見或回復(fù)意見及修改后的申請文件符合要求的，審核人員于5個(gè)工作日內(nèi)提請召開審核專家會(huì)議。審核專家會(huì)議主要關(guān)注反饋意見及回復(fù)等重大問題，集體討論確定預(yù)審核意見，并分為“通過”“有條件通過”“不通過”三種。本所于會(huì)議召開之日后2個(gè)工作日內(nèi)通知審核意見并辦理相關(guān)會(huì)后事項(xiàng)。特殊情形處理：重大事項(xiàng)報(bào)告：發(fā)行人在預(yù)審核過程中發(fā)生可能影響債券投資價(jià)值或投資決策的重大事項(xiàng)等，應(yīng)及時(shí)向本所報(bào)告，提交書面說明和中介機(jī)構(gòu)意見，并修改申請文件。中止審核：審核過程中如發(fā)行人涉嫌違法違規(guī)被立案調(diào)查、中介機(jī)構(gòu)被采取監(jiān)管措施未解除、未及時(shí)回復(fù)反饋意見等情形，本所可中止審核并書面通知發(fā)行人和承銷機(jī)構(gòu)。相關(guān)情形消除后，發(fā)行人可申請恢復(fù)審核。《上海證券交易所公司債券預(yù)審核指南（四）特定品種——可續(xù)期公司債券》一般性規(guī)定：可續(xù)期公司債作為公司債券的一種類型，需滿足《證券法》《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》及交易所和協(xié)會(huì)對于公司債券發(fā)行的要求。發(fā)行方式與主體：發(fā)行方式為小公募、私募。發(fā)行人主體評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)均需達(dá)到aa+及以上，已成功發(fā)行的發(fā)行人多為地方國有企業(yè)、央企、資信狀況良好的上市公司等。發(fā)行規(guī)模要求：公開發(fā)行的可續(xù)期公司債券，發(fā)行人累計(jì)權(quán)益性債券余額不得超過公司最近一期末凈資產(chǎn)的40%；私募可續(xù)期公司債的規(guī)模未明確限制，且其發(fā)行規(guī)模不影響發(fā)行人以后公開發(fā)行可續(xù)期公司債券的累計(jì)余額。《上海證券交易所公司債券預(yù)審核指南（五）——優(yōu)化融資監(jiān)管》相關(guān)政策對比：2022年5月27日印發(fā)的《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第6號(hào)——知名成熟發(fā)行人優(yōu)化審核》與該