2024年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)預(yù)測(cè)題及答案

銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)預(yù)測(cè)題及答案一、單項(xiàng)選擇題1.商業(yè)銀行為客戶(hù)提供的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是一個(gè)循序漸進(jìn)的有機(jī)整體，下面四種服務(wù)的排列次序，正確的是()。A.財(cái)務(wù)分析、投資提議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介、財(cái)務(wù)規(guī)劃B.財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資提議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介C.財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)務(wù)分析、投資提議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介D.財(cái)務(wù)規(guī)劃、個(gè)人投資產(chǎn)品推介、財(cái)務(wù)分析、投資提議2.理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)向客戶(hù)提供財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃等服務(wù)，對(duì)客戶(hù)財(cái)務(wù)情況進(jìn)行分析的第一步是()。A.分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)B.填制數(shù)據(jù)調(diào)查表C.測(cè)算財(cái)務(wù)比率D.編制客戶(hù)財(cái)務(wù)報(bào)表3.家庭資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目不包括下列哪個(gè)會(huì)計(jì)科目?()A.房產(chǎn)B.貨幣市場(chǎng)基金c.活期存款D.短期國(guó)庫(kù)券4.王先生近日成為某銀行的理財(cái)客戶(hù)，客戶(hù)經(jīng)理在考慮其財(cái)務(wù)情況時(shí)，下列財(cái)務(wù)行為不影響其凈資產(chǎn)的是()。A.工資水平提升B.年終獎(jiǎng)金增加C.自費(fèi)出國(guó)旅游D.分期貸款買(mǎi)房5.對(duì)開(kāi)展理財(cái)顧問(wèn)業(yè)務(wù)而言，有關(guān)客戶(hù)的重要的非財(cái)務(wù)信息是()。A.資產(chǎn)和負(fù)債B.收入與支出C.房地產(chǎn)升值預(yù)期D.客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)6.下列對(duì)個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表的了解錯(cuò)誤的一項(xiàng)是()。A.資產(chǎn)負(fù)債表的記賬法遵照會(huì)計(jì)恒等式“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”B.資產(chǎn)負(fù)債表能夠反應(yīng)客戶(hù)的動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)特性c.資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)是報(bào)表分析的重點(diǎn)D.當(dāng)負(fù)債高于所有者權(quán)益時(shí)，個(gè)人有也許出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)7.理財(cái)客戶(hù)經(jīng)理在預(yù)測(cè)客戶(hù)的將來(lái)支出時(shí)，不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是()。A.了解客戶(hù)滿(mǎn)足基本生活支出和期望實(shí)現(xiàn)的支出水平B.考慮通貨膨脹的影響C.必須參考本地社會(huì)的平均水平D.預(yù)測(cè)支出根本目標(biāo)是為了提升生活質(zhì)量8.看待不一樣風(fēng)險(xiǎn)特性的人應(yīng)當(dāng)采取不一樣的理財(cái)方式，某銀行客戶(hù)經(jīng)理對(duì)下列客戶(hù)提議的理財(cái)方式不準(zhǔn)確的是()。A.提議擁有投資分析師資格證、有投資經(jīng)驗(yàn)的王先生成為其外匯確保金交易的客戶(hù)B.提議在某跨國(guó)企業(yè)工作了五年、收入較高的王小姐將月收入的一部分申購(gòu)股票基金C.提議一個(gè)有10萬(wàn)養(yǎng)老金的退休人員利用充足的閑暇時(shí)間用10萬(wàn)元炒股D.提議一個(gè)有數(shù)百萬(wàn)資產(chǎn)的富翁用10萬(wàn)元來(lái)炒股，以增加財(cái)產(chǎn)性收益，提升資產(chǎn)的收益率9.某理財(cái)客戶(hù)對(duì)自己的養(yǎng)老計(jì)劃作出了如下安排，其中不存在誤區(qū)的是()。A.王先生65歲退休，退休后，發(fā)覺(jué)自己準(zhǔn)備養(yǎng)老金不足，決定將10萬(wàn)元的存款申購(gòu)股票型基金，以提升收益B.王先生在退休前就購(gòu)置了商業(yè)性人壽保險(xiǎn)企業(yè)的年金產(chǎn)品以及養(yǎng)老保險(xiǎn)C.王先生身體健康，沒(méi)有購(gòu)置任何醫(yī)療保險(xiǎn)D.王先生以為國(guó)債非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的積蓄所有買(mǎi)成了十年期國(guó)債10.李先生一家的資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)總額是l00萬(wàn)元，其中現(xiàn)金2萬(wàn)元，開(kāi)放式貨幣市場(chǎng)基金3萬(wàn)元，銀行活期存款1萬(wàn)元，股票20萬(wàn)元，汽車(chē)10萬(wàn)元，債券10萬(wàn)元，家俱5萬(wàn)元，住宅49萬(wàn)元。則李氏夫婦倆的流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率是()。A.2%B.5%C.6%D.16%11.稅收規(guī)劃是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中的一項(xiàng)，在我國(guó)的稅法逐漸完善的。情況下，重要性日益提升，下列對(duì)稅收規(guī)劃的表述有誤的一項(xiàng)是()。A.因?yàn)槎愂找?guī)劃有稅法可依，因此是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的B.目標(biāo)性標(biāo)準(zhǔn)是稅收規(guī)劃的根本標(biāo)準(zhǔn)C.稅收規(guī)劃的前提是依法納稅D.稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶(hù)的財(cái)務(wù)自由度12.在我國(guó)現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是()。A.利息稅8.版稅C.增值稅D.個(gè)人所得稅13.某銀行理財(cái)客戶(hù)經(jīng)理對(duì)理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的了解有如下幾項(xiàng)，其中不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是()。A.動(dòng)態(tài)分析客戶(hù)財(cái)務(wù)情況是財(cái)務(wù)分析的核心B.財(cái)務(wù)規(guī)劃才是理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的核心內(nèi)容C.為了確保銀行的利益，在推介投資產(chǎn)品時(shí)只推介所在銀行的產(chǎn)品D.在了解客戶(hù)的財(cái)務(wù)情況之后，所給出的投資提議會(huì)更適合客戶(hù)個(gè)人的情況14.下列有關(guān)評(píng)定客戶(hù)投資風(fēng)險(xiǎn)承受能力的表述，錯(cuò)誤的是()。A.已退休客戶(hù)，應(yīng)當(dāng)提議其投資保守型產(chǎn)品B.年齡較低，所能承受的風(fēng)險(xiǎn)較大C.長(zhǎng)期理財(cái)目標(biāo)彈性越大，越無(wú)法負(fù)擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)D.資金需動(dòng)用的時(shí)間離目前越近，越不能負(fù)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)15.若客戶(hù)的當(dāng)期現(xiàn)金流出現(xiàn)不足，則采取下列哪個(gè)理財(cái)措施最適宜?()A.申購(gòu)貨幣基金B(yǎng).信用卡透支C.退出人壽保險(xiǎn)協(xié)議D.削減當(dāng)期支出16.李先生一家目前的銀行存款有8000元，夫婦倆月收入共5000元，除另外沒(méi)有其他收入起源;目前住在父母家，所購(gòu)的住房在下一個(gè)月即可入住，不過(guò)要開(kāi)始還按揭貸款4000元/月;目前夫婦倆的月支出約為2500元。對(duì)此，理財(cái)客戶(hù)經(jīng)理給出的財(cái)務(wù)評(píng)定和提議比較恰當(dāng)?shù)氖?)。A.夫婦倆面臨的流動(dòng)性問(wèn)題不大B.應(yīng)當(dāng)將8000元銀行存款換成股票基金以緩解流動(dòng)性危機(jī)C.能夠?qū)⑾聜€(gè)月就拿到的房子暫時(shí)出租，以緩解流動(dòng)性危機(jī)D.夫婦倆應(yīng)當(dāng)減少月支出17.下列的個(gè)人稅收規(guī)劃行為不能達(dá)成合理避稅目標(biāo)的是()。A.將收入購(gòu)置基金以得屆時(shí)間價(jià)值，延期繳稅B.企業(yè)為員工提供住房而在工資中扣除部分做住房租金C.以報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用的形式取得部分收入D.分期支付獎(jiǎng)金18.理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)流程的最后一步是()。A.實(shí)行計(jì)劃B.基礎(chǔ)規(guī)劃C.建立投資組合D.績(jī)效評(píng)定19.下列有關(guān)稅收規(guī)劃的說(shuō)法，不正確的是()。A.稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違背法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行B.從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時(shí)應(yīng)當(dāng)有很強(qiáng)的為客戶(hù)減輕稅負(fù)、取得節(jié)稅收益的動(dòng)機(jī)C.合理調(diào)整收稅財(cái)產(chǎn)的百分比以延緩納稅，取得資金的時(shí)間價(jià)值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為D.稅收規(guī)劃時(shí)必須綜合考慮規(guī)劃以使整體稅負(fù)水平減少20.如下國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)中，無(wú)法提供理財(cái)服務(wù)的是()。A.基金企業(yè)B.商業(yè)銀行C.信托企業(yè)D.律師事務(wù)所21.與商業(yè)銀行相比，如下選項(xiàng)中屬于信托企業(yè)在個(gè)人理財(cái)服務(wù)中處在優(yōu)勢(shì)地位的是()。A.具備明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過(guò)銀行代銷(xiāo)的也許性逐漸縮小B.信托企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上能夠投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目、股票、票據(jù)等多個(gè)實(shí)業(yè)和金融資產(chǎn)C.信托企業(yè)在發(fā)行集合資金信托計(jì)劃時(shí)，不能向客戶(hù)作出確保本金的安全以及確保預(yù)期收益的承諾D.信托企業(yè)的影響力有限，國(guó)內(nèi)居民對(duì)信托產(chǎn)品知之甚少22.如下哪一選項(xiàng)不屬于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容?()A.稅收規(guī)劃B.健康規(guī)劃C.退休規(guī)劃D.投資規(guī)劃23.我們將保險(xiǎn)分為社會(huì)保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)和政策保險(xiǎn)，是按照()劃分的。A.保險(xiǎn)實(shí)行的方式B.保險(xiǎn)的責(zé)任C.保險(xiǎn)的性質(zhì)D.保險(xiǎn)的標(biāo)的24.下列有關(guān)保險(xiǎn)產(chǎn)品在個(gè)人理財(cái)中的應(yīng)用，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。A.在日常生活中，個(gè)人或家庭能夠通過(guò)購(gòu)置保險(xiǎn)產(chǎn)品，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)企業(yè)B.保險(xiǎn)賠款能夠免征個(gè)人所得稅C.保險(xiǎn)產(chǎn)品具備其他投資理財(cái)工具不可替代的功效是保障功效D.客戶(hù)面臨現(xiàn)金流短缺時(shí)，能夠?qū)⒈ｋU(xiǎn)產(chǎn)品退保來(lái)處理暫時(shí)現(xiàn)金不足25.適合我國(guó)目前發(fā)展情況的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)流程包括如下幾個(gè)步驟：Ⅰ.搜集客戶(hù)信息Ⅱ.分析與確認(rèn)客戶(hù)財(cái)務(wù)目標(biāo)Ⅲ.客戶(hù)關(guān)系的建立Ⅳ.分析客戶(hù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)情況V.提出理財(cái)計(jì)劃Ⅵ.執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃正確的次序應(yīng)為()。A.I、Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅱ、ⅥB.Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅵ、Ⅱ、IC.Ⅲ、V、Ⅱ、工、Ⅵ、ⅣD.Ⅲ、I、Ⅳ、Ⅱ、V、Ⅵ26.屬于反應(yīng)個(gè)人/家庭在某一時(shí)點(diǎn)上的財(cái)務(wù)情況的報(bào)表是()。A.資產(chǎn)負(fù)債表B.損益表C.現(xiàn)金流量表D.利潤(rùn)表27.如下公式中錯(cuò)誤的是()。A.資產(chǎn)一負(fù)債=凈資產(chǎn)B.以市價(jià)計(jì)的期早期末凈資產(chǎn)差異一儲(chǔ)蓄額+未實(shí)現(xiàn)資本利得或損失十資產(chǎn)評(píng)定增值一資產(chǎn)評(píng)定減值C.一般年金終值=每期固定金額×[(1+利率)期限一1]/利率D.復(fù)利現(xiàn)值=終值×(1+利率)期限28.對(duì)投資目標(biāo)表述最佳的是()。A.投資10萬(wàn)元，以后升值為20萬(wàn)元B.在退休的時(shí)候過(guò)上幸福的生活C.在逝世之后，將所有的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移到某一兒女名下D.在不虧損的前提下，10萬(wàn)元的投資在將來(lái)l0年內(nèi)取得高收益29.依照客戶(hù)的年齡和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，將一部分資產(chǎn)投資于風(fēng)險(xiǎn)型資產(chǎn)，另一部分資產(chǎn)以銀行存款、國(guó)債等安全型資產(chǎn)持有，這在投資規(guī)劃中稱(chēng)為()。A.資產(chǎn)配備B.證券選擇C.基本面分析D.投資方略30.某投資組合含有60%股票，30%債券，10%貨幣，最適合家庭生命周期的哪一個(gè)階段?()A.家庭形成期B.家庭成長(zhǎng)期C.家庭成熟期D.家庭衰老期31.個(gè)人進(jìn)行股票投資重要面臨個(gè)人所得稅和()。A.資本利得稅B.印花稅C.營(yíng)業(yè)稅D.契稅32.()屬于客戶(hù)財(cái)務(wù)信息。A.投資偏好B.收支情況C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力D.年齡33.有關(guān)現(xiàn)金流量表分析作用，下列表述錯(cuò)誤的是()。A.闡明客戶(hù)現(xiàn)金流入流出的原因B.反應(yīng)客戶(hù)償債能力C.反應(yīng)客戶(hù)資產(chǎn)的流動(dòng)性水平D.反應(yīng)理財(cái)活動(dòng)對(duì)財(cái)務(wù)情況的影響34.王先生今年30歲，以10萬(wàn)元為初始投資，希望在60歲退休時(shí)能累積100萬(wàn)元的退休金，則每年還須投資約()于年收益率6%的投資組合上。A.0.54萬(wàn)元B.0.58萬(wàn)元C.1.54萬(wàn)元D.1.58萬(wàn)元35.假如理財(cái)規(guī)劃師以為將來(lái)幾年宏觀經(jīng)濟(jì)將出現(xiàn)通貨膨脹率較低、利率也較低的情況，向客戶(hù)提出的提議中()是最合理的。A.將股票所有賣(mài)出B.大量買(mǎi)人長(zhǎng)期債券C.將債券基金轉(zhuǎn)換成股票基金D.將股票基金轉(zhuǎn)換成債券基金36。在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，負(fù)擔(dān)資金管理與利用的風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.銀行B.客戶(hù)C.客戶(hù)經(jīng)理D.銀行和客戶(hù)共同負(fù)擔(dān)37.客戶(hù)的下列信息屬于定量信息的是()。A.就業(yè)預(yù)期B.風(fēng)險(xiǎn)特性C.收入與支出D.投資偏好38.當(dāng)理財(cái)顧問(wèn)需要客戶(hù)詳細(xì)的家庭財(cái)務(wù)資料時(shí)，能夠采取的搜集措施是()。A.客戶(hù)訪(fǎng)談B.平時(shí)工作中搜集積累，建立專(zhuān)門(mén)數(shù)據(jù)庫(kù)C.數(shù)據(jù)調(diào)查表D.客戶(hù)溝通39.我們常說(shuō)美國(guó)人喜歡冒險(xiǎn)，而中國(guó)人強(qiáng)調(diào)平安是福。這反應(yīng)了投資者風(fēng)險(xiǎn)特性的()。A.風(fēng)險(xiǎn)偏好B.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力D.風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度40.制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)是()。A.選擇保險(xiǎn)企業(yè)B.確定保險(xiǎn)標(biāo)的C.選定保險(xiǎn)產(chǎn)品D.確定保險(xiǎn)金額二、多項(xiàng)選擇題1.理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)具備顧問(wèn)性、專(zhuān)業(yè)性、綜合性、制度性和長(zhǎng)期性的特點(diǎn)，如下有關(guān)這些特點(diǎn)，說(shuō)法正確的是()。A.商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)謀求的是銀行短期的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)B.理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是一項(xiàng)專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)的服務(wù)，要求從業(yè)人員有扎實(shí)的金融基礎(chǔ)知識(shí)C.理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)對(duì)銀行理財(cái)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)的是顧問(wèn)式、組合式銷(xiāo)售，能夠提升業(yè)績(jī)D.理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)包括的內(nèi)容非常廣泛，要求能夠兼用戶(hù)戶(hù)財(cái)務(wù)的各個(gè)方面需求E.商業(yè)銀行在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中提供提議，最后決議權(quán)在客戶(hù)，收益或風(fēng)險(xiǎn)由銀行和客戶(hù)共同擁有或負(fù)擔(dān)2.銀行從業(yè)人員提供的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，對(duì)客戶(hù)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容有()。A.宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析B.客戶(hù)收入支出分析C.客戶(hù)資產(chǎn)負(fù)債分析D.客戶(hù)生命周期分析E.股票市場(chǎng)將來(lái)運(yùn)行趨勢(shì)3.客戶(hù)的個(gè)人理財(cái)行為影響到其個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表，下列說(shuō)法正確的是()。A.用銀行存款償還所有到期債務(wù)，則客戶(hù)的總資產(chǎn)將會(huì)減少B.以分期付款的方式購(gòu)置一處房產(chǎn)，客戶(hù)的總資產(chǎn)將會(huì)增加C.股票市值下降后，客戶(hù)的總資產(chǎn)將會(huì)減少D.用銀行存款每個(gè)月償還住房分期付款，則每個(gè)月償還后凈資產(chǎn)將會(huì)減少E.用銀行存款購(gòu)置期望收益率更高的企業(yè)債券，則客戶(hù)的總資產(chǎn)將會(huì)增加4.在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式包括()。A.購(gòu)置商品房B.活期存款C.短期定期存款D.貨幣市場(chǎng)基金E.利用貸款額度5.制定保險(xiǎn)規(guī)劃的標(biāo)準(zhǔn)包括()。A.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)B.量力而行的標(biāo)準(zhǔn)C.分析客戶(hù)保險(xiǎn)需要D.合法性標(biāo)準(zhǔn)E.目標(biāo)性標(biāo)準(zhǔn)6.在大多數(shù)國(guó)家，人們一般在55歲到65歲之間退休，意味著退休規(guī)劃很重要。一個(gè)完整的退休規(guī)劃包括()等內(nèi)容。A.工作生涯設(shè)計(jì)B.退休后生活設(shè)計(jì)C.保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)D.自籌退休金部分的儲(chǔ)蓄設(shè)計(jì)E.自籌退休金部分的投資設(shè)計(jì)7.客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)特性是進(jìn)行理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)要考慮的重要原因之一，分析理財(cái)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)特性是應(yīng)當(dāng)從哪幾方面人手?()A.客戶(hù)的年齡B.客戶(hù)的受教育程度C.客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)偏好D.客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度E.客戶(hù)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力8.稅收規(guī)劃是對(duì)我國(guó)稅收制度和法律的正確了解和靈活利用。如下稅收規(guī)劃行為能實(shí)現(xiàn)合理避稅目標(biāo)的是()。A.將勞務(wù)酬勞的領(lǐng)取方式從一次領(lǐng)取變?yōu)榉制陬I(lǐng)取B.利用不一樣收入項(xiàng)目稅率差異進(jìn)行節(jié)稅C.將勞務(wù)酬勞轉(zhuǎn)化為工資薪金所得D.工資薪金所得為3000元/月，股息收入為100元/月，將股息收入轉(zhuǎn)換成工資收入E.回避個(gè)人所得申報(bào)9.投資是指投資者利用所持有的資本，用來(lái)購(gòu)置實(shí)際資產(chǎn)和金融資產(chǎn)，如下對(duì)投資規(guī)劃的論述正確的是()。A.投資規(guī)劃是為了實(shí)現(xiàn)減少支出B.投資規(guī)劃是為了通過(guò)資產(chǎn)升值實(shí)現(xiàn)原有資產(chǎn)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)C.理財(cái)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力是制定投資規(guī)劃的重要約束指標(biāo)D.投資規(guī)劃是為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移E.保障投資計(jì)劃的實(shí)行是投資規(guī)劃中的重要步驟10.在進(jìn)行保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，會(huì)晤臨諸多風(fēng)險(xiǎn)，哪些行為會(huì)引起風(fēng)險(xiǎn)?()A.王先生對(duì)自己價(jià)值100萬(wàn)元的商品房投保了50萬(wàn)元B.剛工作的小李給自己買(mǎi)了一份期的定期人壽保險(xiǎn)C.張先生在一家保險(xiǎn)企業(yè)為自己購(gòu)置了10份人身意外傷害保險(xiǎn)D.張女士為自己價(jià)值80萬(wàn)元的房屋在三家保險(xiǎn)企業(yè)都投保了80萬(wàn)元E.王女士以為感冒、頭疼等小病小災(zāi)不需要單買(mǎi)一份疾病醫(yī)療保險(xiǎn)11.下列選項(xiàng)屬于個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)有()。A.增加收入和實(shí)現(xiàn)財(cái)富最大化B.減少無(wú)須要的支出C.為孩子準(zhǔn)備教育金D.防范風(fēng)險(xiǎn)和儲(chǔ)備將來(lái)的養(yǎng)老所需E.購(gòu)置心儀已久的一部跑車(chē)12.李氏夫婦打算通過(guò)購(gòu)置個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)來(lái)進(jìn)行退休規(guī)劃，對(duì)此，理財(cái)客戶(hù)經(jīng)理給出的下列評(píng)價(jià)恰當(dāng)?shù)氖?)。A.因?yàn)閮?chǔ)蓄利率下調(diào)，老式壽險(xiǎn)的預(yù)期利率減少，因此，購(gòu)置養(yǎng)老保險(xiǎn)不是令人滿(mǎn)意的選擇B.養(yǎng)老保險(xiǎn)的利率高于銀行存款的利率，因此養(yǎng)老保險(xiǎn)比銀行存款更適合于退休規(guī)劃C.證券投資基金的期望收益率高于養(yǎng)老保險(xiǎn)的，因此證券投資基金是更適宜的退休規(guī)劃工具D.購(gòu)置養(yǎng)老保險(xiǎn)是長(zhǎng)期投資，并且不能負(fù)擔(dān)過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)E.與分紅型、投資聯(lián)結(jié)型保險(xiǎn)相比，老式型養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)是保障收益穩(wěn)定，并且相對(duì)而言保費(fèi)\較低13.教育規(guī)劃是指為了需要時(shí)能支付教育費(fèi)用所定的計(jì)劃，下列對(duì)教育規(guī)劃的表述恰當(dāng)?shù)氖?)。A.個(gè)人教育規(guī)劃具備消費(fèi)性，而兒女教育規(guī)劃具備投資性B.包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和兒女教育規(guī)劃兩種C.進(jìn)行教育投資規(guī)劃的第一步是估量將來(lái)教育收費(fèi)的增加率D.人壽保險(xiǎn)能夠作為教育規(guī)劃的工具之一E.投資教育信托基金不但能取得教授理財(cái)?shù)膬?yōu)勢(shì)，還能夠免繳利息稅14.在客戶(hù)信息搜集的措施中，屬于初級(jí)信息搜集措施的有()。A.建立數(shù)據(jù)庫(kù)，平時(shí)多注意搜集和積累B.和客戶(hù)交談C.采取數(shù)據(jù)調(diào)查表D.搜集政府部門(mén)公布的信息E.搜集金融機(jī)構(gòu)公布的信息15.屬于客戶(hù)理財(cái)需求短期目標(biāo)的有()。A.分期付款買(mǎi)房B.兒女教育儲(chǔ)蓄C.籌集緊急備用金D.計(jì)劃去東南亞度假E.控制開(kāi)支預(yù)算16.稅務(wù)規(guī)劃的標(biāo)準(zhǔn)包括()。A.目標(biāo)性標(biāo)準(zhǔn)B.隱藏性規(guī)則C.合法性標(biāo)準(zhǔn)D.規(guī)劃性標(biāo)準(zhǔn)E.綜合性標(biāo)準(zhǔn)17.下列哪些選項(xiàng)也許增加家庭的凈資產(chǎn)?()A.投資實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值B.增加消費(fèi)C.將投資收益進(jìn)行再投資D.利用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬償還信用卡透支E.分期貸款購(gòu)置住房18.一般將客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)偏好分為非常進(jìn)取型、()。A.中立型B.溫和進(jìn)取型C.中庸穩(wěn)健型D.溫和保守型E.非常保守型19.客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)特性由()組成。A.投資渠道偏好B.風(fēng)險(xiǎn)偏好C.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度D.實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力E.知識(shí)結(jié)構(gòu)20.稅收規(guī)劃的基本措施包括()。A.防止應(yīng)稅所得的實(shí)現(xiàn)B.均衡地取得應(yīng)稅所得C.推遲納稅義務(wù)的發(fā)生D.充足利用稅法中費(fèi)用扣除的要求E.將一次性收入轉(zhuǎn)化為數(shù)次性收入三、判斷題1.銀行從業(yè)人員在用數(shù)據(jù)調(diào)查表搜集信息時(shí)，假如客戶(hù)出于個(gè)人原因不樂(lè)意回答某些問(wèn)題，從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重客戶(hù)意愿，不再問(wèn)詢(xún)。()2.王先生喜好旅游，常常出國(guó)。在他的個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中顯示，王先生的負(fù)債超出了資產(chǎn)，能夠看出王先生有出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)。()3.一個(gè)全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃包括保險(xiǎn)規(guī)劃、稅收規(guī)劃、人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財(cái)務(wù)安排問(wèn)題，不包括現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理。()4.一般而言，家庭緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式最佳是流動(dòng)性高的資產(chǎn)與貸款額度的搭配。()5.財(cái)務(wù)信息是銀行從業(yè)人員制定個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和依照，決定了客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)和期望合理是否，以及完成個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的也許性。()6.只要負(fù)債總資產(chǎn)百分比不低于0.4，客戶(hù)的財(cái)務(wù)情況出現(xiàn)資產(chǎn)流動(dòng)性不足的也許性就較低。()7.李氏夫婦都是一所高中學(xué)校教師，在理財(cái)計(jì)劃中將等于3個(gè)月的開(kāi)銷(xiāo)額度的資產(chǎn)用現(xiàn)金來(lái)持有，這是恰當(dāng)?shù)睦碡?cái)行為。()8.客戶(hù)將銀行存款轉(zhuǎn)換成貨幣市場(chǎng)基金，這個(gè)理財(cái)行為變化了其資產(chǎn)負(fù)債比率。()9.通貨膨脹是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)論哪種理財(cái)行為都不能消除通貨膨脹對(duì)生活水平的負(fù)面影響。()10.某個(gè)股票市場(chǎng)上的同一只股票，其風(fēng)險(xiǎn)是客觀的，不過(guò)有的人買(mǎi)有的人賣(mài)，這也許是因?yàn)橘I(mǎi)者和賣(mài)者的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度有差異。()11.理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中客戶(hù)經(jīng)理在給客戶(hù)分析財(cái)務(wù)情況之后應(yīng)當(dāng)推介銀行的理財(cái)產(chǎn)品，因?yàn)樨?cái)務(wù)分析自身并不產(chǎn)生價(jià)值。()12.個(gè)人理財(cái)重要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個(gè)人理財(cái)就是怎樣進(jìn)行投資。()13.按照銀監(jiān)會(huì)對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的定義，商業(yè)銀行為銷(xiāo)售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品簡(jiǎn)介和宣傳不屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)。()14.理財(cái)規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務(wù)態(tài)度并不會(huì)直接影響理財(cái)服務(wù)水平。()15.稅收最小化一般是遺產(chǎn)規(guī)劃的一個(gè)重要?jiǎng)訖C(jī)，也是遺產(chǎn)規(guī)劃的唯一目標(biāo)。()參考答案及解析一、單項(xiàng)選擇題1.B[解析]商業(yè)銀行在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中向客戶(hù)提供財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資提議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介四種專(zhuān)業(yè)化服務(wù)，體目前理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)過(guò)程中的有關(guān)步驟。2.D[解析]分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和填制數(shù)據(jù)調(diào)查表屬于搜集信息的內(nèi)容，搜集信息是在財(cái)務(wù)分析之前進(jìn)行。財(cái)務(wù)分析的第一步是編制客戶(hù)財(cái)務(wù)報(bào)表，在財(cái)務(wù)報(bào)表的基礎(chǔ)上，利用財(cái)務(wù)比率的計(jì)算措施，測(cè)算財(cái)務(wù)比率。3.A[解析]流動(dòng)資產(chǎn)是相對(duì)于固定資產(chǎn)來(lái)說(shuō)的，能很快變現(xiàn)。貨幣市場(chǎng)、活期貸款和短期國(guó)庫(kù)券變現(xiàn)比較輕易，屬于流動(dòng)資產(chǎn)。房產(chǎn)的變現(xiàn)能力很差，不屬于流動(dòng)資產(chǎn)。4.D[解析]凈資產(chǎn)一資產(chǎn)一負(fù)債。工資水平提升和年終獎(jiǎng)增加影響了凈資產(chǎn)，自費(fèi)出國(guó)旅游增加了負(fù)債。分期貸款增加了負(fù)債，買(mǎi)房增加了資產(chǎn)。因此D選項(xiàng)不影響凈資產(chǎn)。5.D[解析]資產(chǎn)和負(fù)債、收入與支出是財(cái)務(wù)信息，房地產(chǎn)升值是非財(cái)務(wù)信息，不過(guò)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)才是分析財(cái)務(wù)情況的重要非財(cái)務(wù)信息。6.B[解析]資產(chǎn)負(fù)債表是反應(yīng)某個(gè)時(shí)點(diǎn)上客戶(hù)的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益等財(cái)務(wù)情況信息的報(bào)表，反應(yīng)的是客戶(hù)靜態(tài)的財(cái)務(wù)特性。7.D[解析]理財(cái)客戶(hù)經(jīng)理預(yù)測(cè)支出根本目標(biāo)是對(duì)客戶(hù)將來(lái)的現(xiàn)金流量表進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析。8.C[解析]同樣的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)不一樣的人影響是不一樣樣的，用10萬(wàn)元來(lái)炒股，退休人員和資產(chǎn)百萬(wàn)的富翁的風(fēng)險(xiǎn)承受能力完全不一樣樣。對(duì)于養(yǎng)老金不高的退休人員來(lái)說(shuō)，最重要的理財(cái)方略是保值，不宜負(fù)擔(dān)太高的風(fēng)險(xiǎn)。9.B[解析]在制定退休規(guī)劃時(shí)，客戶(hù)往往因?yàn)閷?zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的限制，存在誤區(qū)。A選項(xiàng)開(kāi)始太遲了，選擇的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)高于自己的承受能力。C選項(xiàng)低估了養(yǎng)老費(fèi)用，尤其是疾病費(fèi)用。D選項(xiàng)投資過(guò)于保守，且十年期國(guó)債流動(dòng)性不足。10.C[解析]流動(dòng)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行活期存款及貨幣型基金，總共有6萬(wàn)元，因此流動(dòng)資產(chǎn)/總資產(chǎn)=6/100。11.A[解析]稅收規(guī)劃最基本的標(biāo)準(zhǔn)是合法性，并不是說(shuō)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的。節(jié)稅與風(fēng)險(xiǎn)是并存的，節(jié)稅越多的方案往往也是風(fēng)險(xiǎn)越大的方案。12.D[解析]略13.C[解析]銀行從業(yè)人員在制定投資規(guī)劃時(shí)首先要考慮的是某種投資工具是否適合客戶(hù)的財(cái)務(wù)目標(biāo)，為了確?？蛻?hù)的利益，在推介投資產(chǎn)品時(shí)不能只推介所在銀行的產(chǎn)品。C錯(cuò)誤。14.C[解析]已退休客戶(hù)，收入減少、可投資期限減少，因此應(yīng)當(dāng)投資保守型產(chǎn)品;長(zhǎng)期理財(cái)目標(biāo)可用于投資的期限長(zhǎng)，能夠負(fù)擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)。15.B[解析]當(dāng)期現(xiàn)金流不足，能夠暫時(shí)透支信用卡，信用期限內(nèi)，透支信用卡不需要支付利息。人壽保險(xiǎn)協(xié)議具備長(zhǎng)期性的特點(diǎn)，不能隨意更改，退保不但不能達(dá)成保障增值的目標(biāo)反而可毹會(huì)承受損失，不是很好的處理現(xiàn)金流不足的措施。16.C[解析]李先生一家月收入5000元，每個(gè)月面臨著6500元的支出。支出遠(yuǎn)不小于收入，面臨流動(dòng)性嚴(yán)重不足的問(wèn)題。股票基金流動(dòng)性比存款差，并且風(fēng)險(xiǎn)大，不能緩解流動(dòng)性危機(jī)。減少月支出l500元以應(yīng)對(duì)流動(dòng)性問(wèn)題不是可行措施。房子出租可行。17.A[解析]稅收規(guī)劃是必須在納稅行為發(fā)生前作出的事先行為。將收入購(gòu)置基金是發(fā)生在納稅行為后，不能達(dá)成合理避稅目標(biāo)。18.D[解析](1)商業(yè)銀行的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)步驟次序?yàn)椋夯举Y料搜集，資產(chǎn)現(xiàn)實(shí)狀況分析，風(fēng)險(xiǎn)分析，資產(chǎn)管理目標(biāo)分析，客戶(hù)資產(chǎn)預(yù)測(cè)與評(píng)定，財(cái)務(wù)目標(biāo)確實(shí)認(rèn)，基礎(chǔ)規(guī)劃，建立投資組合，實(shí)行計(jì)劃，績(jī)效評(píng)定。據(jù)此可知，ABC選項(xiàng)均在“建立投資組合”步驟之前，在“建立投資組合”之后的步驟有“實(shí)行計(jì)劃”、“績(jī)效評(píng)定”，故D選項(xiàng)正確。(2)理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是一個(gè)循序漸進(jìn)的有機(jī)整體，不是簡(jiǎn)單向客戶(hù)推介銀行的理財(cái)產(chǎn)品，也不是一次性的行為，是分為諸多步驟的一個(gè)完整的流程。19.C[解析](1)客戶(hù)通過(guò)稅收規(guī)劃，或合理調(diào)整納稅財(cái)產(chǎn)的百分比以減少稅負(fù)，或延緩納稅以取得資金的時(shí)間價(jià)值，符合稅收的公平標(biāo)準(zhǔn)，不屬于惡意鉆法律漏洞的行為，故C選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。ABD選項(xiàng)分別是對(duì)稅收規(guī)劃的合法性標(biāo)準(zhǔn)、目標(biāo)性標(biāo)準(zhǔn)和綜合性標(biāo)準(zhǔn)的正確說(shuō)法。(2)從這一道題能夠看出個(gè)人理財(cái)考試包括的內(nèi)容非常全面.需要考生掌握廣泛的知識(shí)。20.D[解析]理財(cái)服務(wù)是由金融機(jī)構(gòu)提供的一個(gè)業(yè)務(wù)，基金企業(yè)、商業(yè)銀行和信托企業(yè)屬于銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)，有權(quán)利提供理財(cái)服務(wù)業(yè)務(wù)。不過(guò)，律師事務(wù)所是一個(gè)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，只能提供與法律事務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)，沒(méi)有權(quán)利提供金融服務(wù)。21.B[解析]我國(guó)商業(yè)銀行法明確要求，境內(nèi)商業(yè)銀行不得經(jīng)營(yíng)證券和信托業(yè)務(wù)，也不得將資金投向非自用的固定資產(chǎn)和股權(quán)類(lèi)的投資，不過(guò)信托企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上能夠投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目、股票、票據(jù)等多個(gè)實(shí)業(yè)和金融資產(chǎn)，這是信托企業(yè)的一個(gè)優(yōu)勢(shì)，因此，B選項(xiàng)正確。22.B[解析]一個(gè)全面的個(gè)人理財(cái)規(guī)劃包括現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理，保險(xiǎn)規(guī)劃，稅收規(guī)劃，人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等，其中，人生事件規(guī)劃包括教育規(guī)劃和退休規(guī)劃。因此，健康規(guī)劃不屬于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容。23.C[解析]按照不一樣的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)有不一樣的種類(lèi)。按照保險(xiǎn)的性質(zhì)劃分，可分為社會(huì)保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)和政策保險(xiǎn);按照保險(xiǎn)的實(shí)行方式，能夠分為自愿保險(xiǎn)和強(qiáng)制保險(xiǎn);按照保險(xiǎn)的標(biāo)的能夠分為人身保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。因此，C選項(xiàng)正確。24.D[解析]保險(xiǎn)產(chǎn)品是具備法律效應(yīng)的協(xié)議，具備長(zhǎng)期性的特點(diǎn)，一旦簽訂保險(xiǎn)協(xié)議，不能隨意更改。投保人應(yīng)當(dāng)在購(gòu)置保險(xiǎn)時(shí)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的內(nèi)容有足夠的了解。假如購(gòu)置保險(xiǎn)后很快退保，不但不能達(dá)成資產(chǎn)增值的目標(biāo)，反而也許承受損失。因此，退保不是處理現(xiàn)金流短缺的好措施，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。25.D[解析]因?yàn)槲覈?guó)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)剛才起步，諸多方面都未規(guī)范和完善。通過(guò)參考國(guó)際通行理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)流程并結(jié)合國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的發(fā)展情況，目前適合我國(guó)的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)流程詳細(xì)如下：建立客戶(hù)關(guān)系，搜集客戶(hù)信息，分析客戶(hù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)情況，分析與確認(rèn)客戶(hù)財(cái)務(wù)目標(biāo)，提出理財(cái)計(jì)劃，執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃。因此，D選項(xiàng)正確。26.A[解析]資產(chǎn)負(fù)債表是反應(yīng)某個(gè)時(shí)點(diǎn)上個(gè)人/家庭/企業(yè)的財(cái)務(wù)情況;損益表和利潤(rùn)表都是反應(yīng)個(gè)人/家庭/企業(yè)在某個(gè)特定期間經(jīng)營(yíng)成果的報(bào)表;現(xiàn)金流量表是反應(yīng)個(gè)人/家庭/企業(yè)在一定期期內(nèi)，獲取現(xiàn)金及支付現(xiàn)金情況的報(bào)表。因此，A選項(xiàng)正確。27.D[解析]復(fù)利終值的計(jì)算公式為：終值=現(xiàn)值×(1+利率)期限。因此，現(xiàn)值一終值Xll(1+利率)期限。28.B[解析]投資規(guī)劃是理財(cái)規(guī)劃中的子規(guī)劃，投資目標(biāo)實(shí)際上是理財(cái)規(guī)劃中包括的某些子目標(biāo)。最后的理財(cái)目標(biāo)是在退休的時(shí)候過(guò)上幸福的生活。B選項(xiàng)正確。29.A[解析]資產(chǎn)配備是指依據(jù)所要達(dá)成的理財(cái)目標(biāo)，按資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)最低與酬勞最佳的標(biāo)準(zhǔn)，將資金有效地分派在不一樣類(lèi)型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達(dá)成增強(qiáng)投資組合酬勞與控制風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)投資組合。因此，將一部分資產(chǎn)投資于風(fēng)險(xiǎn)型資產(chǎn)，另一部分資產(chǎn)以銀行存款、國(guó)債等安全型資產(chǎn)持有，被稱(chēng)為資產(chǎn)配備。30.B[解析]從兒女出生到完成學(xué)業(yè)為止，這一段時(shí)間屬于家庭成長(zhǎng)期。家庭成長(zhǎng)期收入逐漸增加，支出隨組員固定而趨于穩(wěn)定?？煞e累的資產(chǎn)逐年增加，因此，能夠承受的投資風(fēng)險(xiǎn)較高，用于投資股票所占資產(chǎn)的百分比較高。不過(guò)，伴隨年齡的增加，要開(kāi)始控制投資風(fēng)險(xiǎn)，增加債券的配備。31.B[解析]股票交易印花稅是從一般印花稅發(fā)展而來(lái)的，是專(zhuān)門(mén)針對(duì)股票交易發(fā)生額征收的一個(gè)稅。我國(guó)稅法要求，對(duì)證券市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài)、繼承、贈(zèng)與所確立的股權(quán)轉(zhuǎn)讓依據(jù)，按確立時(shí)實(shí)際市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算的金額征收印花稅。B選項(xiàng)正確。32.B[解析]客戶(hù)信息可分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息。財(cái)務(wù)信息是指客戶(hù)目前的收支情況、財(cái)務(wù)安排以及這些情況的將來(lái)發(fā)展趨勢(shì);非財(cái)務(wù)信息指除財(cái)務(wù)信息以外的其他某些信息，例如客戶(hù)的社會(huì)地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等。33.B[解析]能夠反應(yīng)客戶(hù)償債能力的是資產(chǎn)負(fù)債表。34.A[解析]略35.C[解析]利率低的時(shí)候，債券收益率比較低，此時(shí)不宜大量買(mǎi)進(jìn)債券，B選項(xiàng)錯(cuò)誤，C選項(xiàng)正確。36.B[解析]理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶(hù)提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資提議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。商業(yè)銀行為銷(xiāo)售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品簡(jiǎn)介、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢(xún)活動(dòng)，不屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)。在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)活動(dòng)中，客戶(hù)依照商業(yè)銀行提供的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)管理和利用資金，并負(fù)擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)。37.C[解析]定量信息是能夠用貨幣量化分析的客戶(hù)信息，一般包括客戶(hù)的資產(chǎn)和負(fù)債，收入與支出、保單信息、雇員福利、養(yǎng)老金規(guī)劃等;定性信息是不能用貨幣量化分析的信息，包括客戶(hù)的就業(yè)預(yù)期、風(fēng)險(xiǎn)特性、投資偏好、理財(cái)知識(shí)水平、金錢(qián)觀、家庭關(guān)系等。38.C[解析]初級(jí)信息的搜集措施：因?yàn)榭蛻?hù)的個(gè)人和財(cái)務(wù)資料只能通過(guò)與客戶(hù)溝通取得，因此也稱(chēng)之為初級(jí)信息。從業(yè)人員與客戶(hù)初次會(huì)晤時(shí)，通過(guò)交談的方式搜集信息是不夠的，一般還要采取數(shù)據(jù)調(diào)查表來(lái)協(xié)助搜集定量信息。次級(jí)信息的搜集措施：宏觀經(jīng)濟(jì)信息能夠由政府部門(mén)或金融機(jī)構(gòu)公布的信息中取得，因此我們稱(chēng)之為次級(jí)信息。次級(jí)信息的取得需要從業(yè)人員在平時(shí)的工作中注意搜集和積累，建立專(zhuān)門(mén)數(shù)據(jù)庫(kù)，以隨時(shí)調(diào)用?？蛻?hù)詳細(xì)的家庭財(cái)務(wù)情況屬于定量的初級(jí)信息，需要通過(guò)數(shù)據(jù)調(diào)查表來(lái)搜集。39.A[解析]風(fēng)險(xiǎn)偏好反應(yīng)的是客戶(hù)主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，也是一個(gè)不確定性在客戶(hù)心理上產(chǎn)生的影響。產(chǎn)生不一樣的風(fēng)險(xiǎn)偏好的原因較復(fù)雜，但與其所處的文化氣氛、成長(zhǎng)環(huán)境有很深的聯(lián)系。40.B[解析]制定保險(xiǎn)規(guī)劃的重要步驟有確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)金額和明確保險(xiǎn)期限。制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)是確定保險(xiǎn)標(biāo)的。保險(xiǎn)標(biāo)的是指作為保險(xiǎn)對(duì)象的財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益，或者人的壽命和身體。投保人能夠以其本人、與本人有親密關(guān)系的人、他們所擁有的財(cái)產(chǎn)以及他們也許依法負(fù)擔(dān)的民事責(zé)任作為保險(xiǎn)標(biāo)的。二、多項(xiàng)選擇題1.BCD[解析]商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)謀求的是和客戶(hù)建立一個(gè)長(zhǎng)期的關(guān)系，不能只追求短期的利益;銀行提供提議，最后決議權(quán)在客戶(hù)，所有收益或風(fēng)險(xiǎn)均由客戶(hù)擁有或負(fù)擔(dān)?？蛻?hù)謀求理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的根本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)中的財(cái)務(wù)Ifl標(biāo)。因此AE項(xiàng)錯(cuò)誤。2.BC[解析]對(duì)客戶(hù)進(jìn)行的財(cái)務(wù)分析中應(yīng)包括客戶(hù)的收入支出、資產(chǎn)負(fù)債等財(cái)務(wù)信息的分析。宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、客戶(hù)的生命周期及股票市場(chǎng)都不屬于客戶(hù)的財(cái)務(wù)信息。3.ABC[解析]個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表也符合公式“凈資產(chǎn)一資產(chǎn)一負(fù)債”。用銀行存款償還分期付款，資產(chǎn)減少，負(fù)債也減少，對(duì)應(yīng)的凈資產(chǎn)沒(méi)有變化。用銀行存款購(gòu)置債券，只是變換了資產(chǎn)形式，并沒(méi)有增加總資產(chǎn)。4.BCDE[解析]緊急預(yù)備金能夠用兩種方式來(lái)儲(chǔ)備，一是流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金，二是利用貸款額度。房地產(chǎn)變現(xiàn)能力比較差，不能用來(lái)儲(chǔ)備緊急預(yù)備金。5.ABC[解析]保險(xiǎn)規(guī)劃具備風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功效，應(yīng)依據(jù)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，量力而行標(biāo)準(zhǔn)和分析客戶(hù)保險(xiǎn)需要標(biāo)準(zhǔn)。合法性標(biāo)準(zhǔn)和目標(biāo)性標(biāo)準(zhǔn)是制定稅收規(guī)劃應(yīng)依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)。6.ABDE[解析]保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)是保險(xiǎn)規(guī)劃內(nèi)容，不屬于退休規(guī)劃。7.CDE[解析]風(fēng)險(xiǎn)特性由風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度和實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力組成。8.ABC[解析]工資薪金和股息收入都是個(gè)人所得，需要繳納個(gè)人所得稅，工資收入分等級(jí)征稅，等級(jí)越高，稅率越高。稅收規(guī)劃的最基本標(biāo)準(zhǔn)是合法性，回避個(gè)人所得申報(bào)違背了法律法規(guī)。9.BCE[解析]投資規(guī)劃是為了通過(guò)資產(chǎn)升值實(shí)現(xiàn)原有資產(chǎn)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo)，不能實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，也不是為了減少支出。10.ABCD[解析]保險(xiǎn)規(guī)劃也許面臨的風(fēng)險(xiǎn)有未充足保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)、過(guò)度保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)和無(wú)須要保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。A和B中重要是未充足保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，C和D中重要是過(guò)度保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。11.ABCDE[解析]理財(cái)?shù)母灸繕?biāo)是實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)中的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，管理人生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，減少對(duì)財(cái)務(wù)情況的焦慮，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。實(shí)踐中，個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)可分為短期目標(biāo)(休假、購(gòu)車(chē)、存款等)、中期目標(biāo)(兒女的教育儲(chǔ)蓄、按揭買(mǎi)房等)和長(zhǎng)期目標(biāo)(退休、遺產(chǎn)等)。12.BDE[解析]養(yǎng)老保險(xiǎn)最重要的功效是保障功效而不是追求更高的收益，因此它在養(yǎng)老規(guī)劃中占有重要地位。不一樣類(lèi)型的證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)差異很大，在個(gè)人理財(cái)中負(fù)擔(dān)的作用不一樣，養(yǎng)老保險(xiǎn)能夠考慮配備平衡型和債券型基金，不過(guò)股票型基金風(fēng)險(xiǎn)較大不適合養(yǎng)老規(guī)劃。13.BDE[解析]個(gè)人教育屬于再教育具備投資性，兒女教育規(guī)劃具備消費(fèi)性。教育投資規(guī)劃要在確定客戶(hù)教育投資規(guī)劃的基本數(shù)據(jù)，即該規(guī)劃所需的資金總額、投資規(guī)劃的時(shí)間等之后考慮通貨膨脹率。14.BC[解析]因?yàn)榭蛻?hù)的個(gè)人和財(cái)務(wù)材料只能通過(guò)與客戶(hù)溝通取得，因此也稱(chēng)之為初級(jí)信息。從業(yè)人員和客戶(hù)初次見(jiàn)面時(shí)，通過(guò)交談的方式搜集信息是不夠的，一般還要采取數(shù)據(jù)調(diào)查表來(lái)協(xié)助搜集定量信息，故B、C選項(xiàng)正確。建立數(shù)據(jù)庫(kù)，平時(shí)多注意搜集和積累、搜集政府部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)公布的信息是次級(jí)信息的搜集措施。15.CDE[解析](1)客戶(hù)理財(cái)需求的短期目標(biāo)有休假、購(gòu)置新車(chē)、存款、稅務(wù)負(fù)擔(dān)最小化、籌集緊急備用金、減少債務(wù)、投資股票市場(chǎng)、控制開(kāi)支預(yù)算等，故CDE選項(xiàng)正確。按揭買(mǎi)房和兒女的教育儲(chǔ)蓄屬于客戶(hù)理財(cái)需求的中期目標(biāo)。(2)依照客戶(hù)不一樣期限的理財(cái)目標(biāo)，理財(cái)規(guī)劃需要選擇不一樣的產(chǎn)品來(lái)完成。16.ACDE[解析]銀行從業(yè)人員在為客戶(hù)進(jìn)行稅收規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵照一定的標(biāo)準(zhǔn)，從稅法的基本標(biāo)準(zhǔn)，即稅收法定標(biāo)準(zhǔn)、社會(huì)政策標(biāo)準(zhǔn)和稅收效率標(biāo)準(zhǔn)出發(fā)來(lái)定義稅收規(guī)劃的基本標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)遵照合法性標(biāo)準(zhǔn)、目標(biāo)性標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)劃性標(biāo)準(zhǔn)及綜合性標(biāo)準(zhǔn)。17.AC[解析]個(gè)人/資產(chǎn)負(fù)債表遵照的等式：“凈資產(chǎn)一總資產(chǎn)一負(fù)債”，A選項(xiàng)和C選項(xiàng)能夠增加家庭資產(chǎn);增加消費(fèi)，將減少凈資產(chǎn);