2023年銀行從業(yè)資格考試公共基礎(chǔ)重要考點(diǎn)

2023年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)知識(shí)》重要考點(diǎn):經(jīng)濟(jì)環(huán)境

宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行

1.宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展四大目的及其衡量指標(biāo)

宏觀經(jīng)濟(jì)

衡量指標(biāo)指標(biāo)釋義

發(fā)展目的

GDP：本國(guó)居民和外國(guó)居民在一定期期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場(chǎng)價(jià)格

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值體現(xiàn)的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。辨別國(guó)內(nèi)生產(chǎn)（常住居民生產(chǎn)）和國(guó)外生

產(chǎn)。

指勞動(dòng)力人口（年齡在16歲以上具有勞動(dòng)能力的人的全體）中失

充足就業(yè)失業(yè)率業(yè)人數(shù)所占的比例。我國(guó)公布的是城鎮(zhèn)登記失業(yè)率（根據(jù)在當(dāng)?shù)?/p>

就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行求職登記的人數(shù)記錄城鎮(zhèn)失業(yè)人數(shù)）。

常用指標(biāo)有消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)（使用最多）、生產(chǎn)者物價(jià)指數(shù)、國(guó)內(nèi)

物價(jià)穩(wěn)定通貨膨脹率生產(chǎn)總值物價(jià)平減指數(shù)（按當(dāng)年不變價(jià)格計(jì)算的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值與

基年的比率）。

包括常常項(xiàng)目（反應(yīng)一國(guó)的貿(mào)易和勞務(wù)往來(lái)狀況,是最具綜合性的

國(guó)際收支

國(guó)際收支對(duì)外貿(mào)易指標(biāo)）和資本項(xiàng)目（集中反應(yīng)一國(guó)同國(guó)外資金往來(lái)的狀

平衡

況，反應(yīng)一國(guó)運(yùn)用外資和償還本金的執(zhí)行狀況）。

2.經(jīng)濟(jì)周期

經(jīng)濟(jì)周期亦稱經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟(jì)處在生產(chǎn)和在生產(chǎn)過(guò)程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)

擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。

經(jīng)濟(jì)周期一般分為四個(gè)階段：繁華、衰退、蕭條和復(fù)蘇。

經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的周期性會(huì)在很大程度上決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況。

經(jīng)濟(jì)構(gòu)造

經(jīng)濟(jì)構(gòu)造對(duì)商業(yè)銀行既有直接影響，也有間接影響。從間接的角度來(lái)看，經(jīng)濟(jì)構(gòu)造會(huì)通過(guò)

影響一國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度、增長(zhǎng)質(zhì)量和可持續(xù)性來(lái)影響商業(yè)銀行。從直接的角度來(lái)看，

經(jīng)濟(jì)構(gòu)造會(huì)直接影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在一定程度上決定商業(yè)銀行

的經(jīng)營(yíng)特性。

1.產(chǎn)業(yè)構(gòu)造

第一產(chǎn)業(yè)是指農(nóng)、林、牧、漁業(yè);第二產(chǎn)業(yè)是指采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃?xì)饧八腎生產(chǎn)和供

應(yīng)業(yè)，建筑業(yè);第三產(chǎn)業(yè)是指除第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)。

第三產(chǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所占比重較低，是我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占比低的重

要原因。

2.消費(fèi)投資構(gòu)造

從支出角度來(lái)看，GDP由消費(fèi)、投資和凈出口三大部分構(gòu)成。其中，消費(fèi)包括私人消費(fèi)

和政府消費(fèi)兩部分；投資也稱為資本形成，包括固定資本形成（其中含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)

投資）和存貨增長(zhǎng)兩部分；凈出口是出口額減去進(jìn)口額形成的差額。這里需要注意的是、私人

購(gòu)置住房的支出，包括在投資H勺固定資本形成中，不包括在私人消費(fèi)之中。

在中國(guó)，推進(jìn)整個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要力量是投資，而私人消費(fèi)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的奉獻(xiàn)較小，這

在很大程度上決定了我國(guó)商業(yè)銀行R勺重要業(yè)務(wù)對(duì)象是企業(yè)，業(yè)務(wù)構(gòu)造是批發(fā)業(yè)務(wù)的構(gòu)造。

經(jīng)濟(jì)全球化

1.經(jīng)濟(jì)全球化的定義

經(jīng)濟(jì)全球化是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國(guó)界流動(dòng)的規(guī)模與形式不停增長(zhǎng)，通過(guò)

國(guó)際分工，在世界市場(chǎng)范圍內(nèi)提高資源配置日勺效率，從而使各國(guó)間經(jīng)濟(jì)的互相依賴程度日益

加深的趨勢(shì).

2.經(jīng)濟(jì)全球化和金融全球化的關(guān)系及其對(duì)銀行的影響

經(jīng)濟(jì)全球化以及由此導(dǎo)致的金融全球化，必然引起為經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)日勺銀行的全球化，并由此

對(duì)銀行帶來(lái)巨大影響。

2023銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》重要考點(diǎn):存款業(yè)務(wù)

L個(gè)人存款業(yè)務(wù)

個(gè)人存款又叫儲(chǔ)蓄存款。

辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵照“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則(18字

原則)

自2023年4月1日起，個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶時(shí)，實(shí)行實(shí)名制。

(1)活期存款的重要規(guī)定

活期存款是指不規(guī)定存款期限,客戶可以隨時(shí)存取的存款。

利息=本金X利率（年或丹或口）X時(shí)間（年或月或日）

人民幣存款利率的J換算公式：

日利率（％。0）=年利率（％戶360,月利率（%））=年利率（%）日2

積數(shù)計(jì)息法:按實(shí)際天數(shù)每日合計(jì)帳戶余額，以合計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。目前，各

家銀行多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算活期存款利息。

計(jì)算公式為：利息=合計(jì)計(jì)息積數(shù)x日利率

逐筆計(jì)息法：按預(yù)先確定日勺計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息。目前,各家銀行多使用逐筆計(jì)息法

計(jì)算整存整取定期存款利息。

計(jì)息期為整年（月）附計(jì)息公式為：

利息=本金x年（月）數(shù)x年（月）利率

計(jì)息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計(jì)息公式為：

利息:本金x年（月）數(shù)乂年（月）利率+本金x零頭天數(shù)x日利率

⑵定期存款的重要規(guī)定

定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款，其利率視期限長(zhǎng)短而定。整存整取最為常見(jiàn)，

是定期存款H勺經(jīng)典代表。

P54表3-3定期存款種類

定期存款：

整存整取

零存整取

整存零取

存本取息

①存款利率

定期存款利率視期限長(zhǎng)短而定，一般，期限越氏，利率越高。

②到期支取的定期存款計(jì)息

到期支取口勺：定期存款按約定期限和約定利率計(jì)付利息。

【案例】某客戶在2023年1月8日存入一筆12345.67元日勺一年期整存整取定期存款,

假定年利率為3.00%,一年后存款到期時(shí)，他從銀行取回時(shí)所有金額是多少？

解答：連本帶息=12345.67*(1+3%)

③逾期支取的定期存款計(jì)息

逾期支取的:定期存款計(jì)息：超過(guò)原定存期口勺部分,除約定自動(dòng)轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告

的活期存款利率計(jì)付利息、并所有計(jì)入本金。

［案例】某客戶2023年2月28日存入100()0元,定期整存整取六個(gè)月，假定利率為

2.70%,到期日為2023年8月28日，支取日為2023年9月18日.假定2023年9月18

日，活期儲(chǔ)蓄存款利率為0.72%o

解答：提成兩部分處理：

8月28日，定期整存整取到期，連本帶息一共是10000*(1+2.7%⑵=10135元

8月29日至9月18日，合計(jì)20天，按照活期存款計(jì)算計(jì)息

10)35x(1+0.72%/360x20)=10139.05元

④提前支取的定期存款計(jì)息

支取部分按活期存款利率計(jì)付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。

⑤存期內(nèi)遇有利率調(diào)整,仍按存單開(kāi)戶日掛牌公告的對(duì)應(yīng)定期存款利率計(jì)息。

(3)其他種類的儲(chǔ)蓄存款

除常見(jiàn)的活期存款和定期存款外,尚有下列四種存款種:定活兩便儲(chǔ)蓄存款、個(gè)人告知存款、

教育儲(chǔ)蓄存款、保證金存款

2.單位存款業(yè)務(wù)

單位存款又叫對(duì)公存款，是機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個(gè)體工商

戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時(shí)或按約定期間支取款項(xiàng)的J一種信用行為。

按存款的支取方式不同樣,單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位告知存

款、單位協(xié)定存款等.

(1)單位活期存款

單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開(kāi)立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)賬、

存取的存款類型。

單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬

戶和專用存款賬戶。

①基本存款賬戶

基本存款賬戶簡(jiǎn)稱基本戶，是指存款人因辦理平常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開(kāi)立的)銀行

結(jié)算賬戶。

基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，企業(yè)、事業(yè)單位等可以自主選擇?家商業(yè)銀行的營(yíng)

業(yè)場(chǎng)所開(kāi)立一種辦理平常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開(kāi)

立一種基本存款賬戶。

②一般存款帳戶

一般存款賬戶簡(jiǎn)稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開(kāi)戶銀

行以外口勺銀行營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理

現(xiàn)金支取。

③專用存款帳戶

專用存款賬戶是指存款人對(duì)其特定用途的資金進(jìn)行專題管理和使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬

戶。

④臨時(shí)存款帳戶

臨時(shí)存款帳戶是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶。設(shè)置臨

時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資。該種賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)二年。

(2)單位定期存款

單位定期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行辦理的約定期限、整筆存入，到期一次性支取

本息的存款類型。

(3)單位告知存款

客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前告知商'業(yè)銀行，并約定支取存款日期和金

額方能支取日勺存款類型。不管實(shí)際存期多長(zhǎng)，按存款人提前告知的期限長(zhǎng)短,可再分為一天

告知存款和七天告知存款兩個(gè)品種。

(4)單位協(xié)定存款

單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過(guò)與商業(yè)銀行簽訂協(xié)議的形式約定協(xié)議期限、確定結(jié)

算賬戶需要保留日勺基本存款額度，對(duì)超過(guò)基本存款額度的存款按中國(guó)人民銀行規(guī)定的上浮利

率計(jì)付利息、對(duì)基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。

（5）保證金存款

可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠(yuǎn)期結(jié)售匯保證金四類。

3.人民幣同業(yè)存款

同業(yè)存款,也稱同業(yè)寄存，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等MJ需要，由其他金融機(jī)構(gòu)寄存于商

業(yè)銀行的款項(xiàng)。同業(yè)寄存屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，與此相對(duì)?應(yīng)依J概念是寄存同業(yè)，即寄存

在其他商業(yè)銀行的款項(xiàng),屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

4.外幣存款業(yè)務(wù)

目前，我國(guó)銀行開(kāi)辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種重要有九種:美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳

大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。其他可自由兌換的外幣，不能直接存入賬戶，

需由存款人自由選擇上述貨幣中口勺一種,按存入日的外匯牌價(jià)折算存入。

【背景知識(shí)】匯買價(jià)、鈔買價(jià)、賣出價(jià)的區(qū)別

現(xiàn)匯買入價(jià)/現(xiàn)鈔買入價(jià)/現(xiàn)匯賣出價(jià)/現(xiàn)鈔賣出價(jià)/中間價(jià)（基準(zhǔn)價(jià)）

銀行外匯牌價(jià)表中H勺這幾種價(jià)格（除中間價(jià)外）都是以銀行為主體的體現(xiàn)措施。現(xiàn)匯是指

可自由兌換日勺匯票、支票等外幣票據(jù)△現(xiàn)鈔是詳細(xì)的I、實(shí)在的J外國(guó)紙幣、硬幣c

中間價(jià)（基準(zhǔn)價(jià)）:中國(guó)人美銀行公布的當(dāng)口外匯牌價(jià)。

個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)多本看鈔變鈔、匯變匯的原則。現(xiàn)匯買入價(jià)和現(xiàn)鈔買入價(jià)往往不同樣。

鈔買價(jià)比匯買價(jià)要低。

（1）外匯儲(chǔ)蓄存款

中國(guó)人民銀行公布的《個(gè)人外匯管理措施》（如下簡(jiǎn)稱《措施》，從2023年2月1日

起施行）規(guī)定：

“個(gè)人外匯賬戶按主體類別辨別為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)

辨別為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶?！蓖鈪R結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金

清算支付，外匯儲(chǔ)蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬。

不再辨別現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理。

（2）單位外匯存款

①單位常常項(xiàng)目外匯賬戶

境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則.上只能開(kāi)立?種常常項(xiàng)目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)常常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)?

采用美元核定。

②單位資本項(xiàng)目外匯賬戶

包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等

2023年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)知識(shí)》重要考點(diǎn)：貸款業(yè)務(wù)

1.貸款業(yè)務(wù)概述

基本概念

貸款是指經(jīng)同意可以經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人提供的并按約定H勺利率和期限還

本付息口勺貨幣資金。貸款是銀行最重要的資產(chǎn)，是銀行最重要的資金運(yùn)用。

業(yè)務(wù)分類

按照客戶類型可劃分為個(gè)人貸款和企業(yè)貸款;按照貸款期限可劃分短期貸款和中長(zhǎng)期貸款;

按有無(wú)擔(dān)?？蓜澐譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款。

貸款基準(zhǔn)利率

2023年10月29日,中國(guó)人民銀行決定放開(kāi)人民幣貸款利率的上限，容許金融機(jī)構(gòu)上浮

貸款利率。

我國(guó)銀行信貸管理

我國(guó)銀行信貸管理一般實(shí)行集中授權(quán)管理（自上而下分派放貸權(quán)利）、統(tǒng)一授信管理（控制

融資總量及不同樣行業(yè)不同樣企業(yè)的融資額度）、審貸分離、分級(jí)審批、貸款管理責(zé)任制相

結(jié)合。

我國(guó)自2023年開(kāi)始全面實(shí)行貸款五級(jí)分類法，將貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失

五類，其中后三類稱為“不良貸款

2.個(gè)人貸款業(yè)務(wù)

我國(guó)針對(duì)個(gè)人的貸款業(yè)務(wù)重要有個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人信用卡透支、個(gè)人

經(jīng)營(yíng)貸款等。

(I)個(gè)人住房貸款:個(gè)人貸款中最重要的構(gòu)成部分。

個(gè)人住房貸款是銀行向購(gòu)置、建造、大修各類型住房於J自然人發(fā)放的貸款。

個(gè)人住房按揭貸款、二手房貸款、公積金個(gè)人住房貸款、個(gè)人住房組合貸款、個(gè)人住房

轉(zhuǎn)讓貸款(轉(zhuǎn)按揭貸款)、個(gè)人住房最高額抵押貸款。

(2)個(gè)人消費(fèi)貸款

個(gè)人汽車貸款：

助學(xué)貸款：國(guó)家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款

個(gè)人消費(fèi)額度貸款

個(gè)人住房裝修貸款

個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款

個(gè)****利質(zhì)押貸款

(3)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款

(4)個(gè)人信用卡透支

3企業(yè)貸款業(yè)務(wù)

(1)流動(dòng)資金貸款

流動(dòng)資金貸款是為了彌補(bǔ)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)II勺現(xiàn)金缺口、滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程

中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，或企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中長(zhǎng)期平均占用日勺流動(dòng)資金需求，保證

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)日勺正常進(jìn)行而發(fā)放日勺貸款。

按照期限分類：

臨時(shí)流動(dòng)資金貸款：3個(gè)月以內(nèi)

短期流動(dòng)資金貸款:3個(gè)月-1年

中期流動(dòng)資金貸款:1—3年

按照貸款方式分類：

流動(dòng)資金整貸整償貸款

流動(dòng)資金整貸零償貸款

流動(dòng)資金循環(huán)貸款

法人賬戶透支

(2)固定資產(chǎn)貸款

又稱項(xiàng)目貸款，是為彌補(bǔ)企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的I資金缺口，用于企業(yè)新建、擴(kuò)建、

改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。

項(xiàng)目貸款重要有:基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、科技開(kāi)發(fā)貸款、商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款。

(3)房地產(chǎn)貸款

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款:住房開(kāi)發(fā)貸款、商業(yè)用房開(kāi)發(fā)貸款

土地儲(chǔ)備貸款

商業(yè)用房貸款:法人商業(yè)用房按揭貸款、商業(yè)用房抵押貸款、個(gè)人商業(yè)用房貸款

(4)銀團(tuán)貸款

銀團(tuán)貸款乂稱辛迪加貸款，是指兩家或兩家以上銀行基于相似貸款條件，根據(jù)同一貸款

協(xié)議,按約定期間和比例，通過(guò)代理行向借款人提供口勺本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。

銀團(tuán)貸款原則：信息共享、獨(dú)立審批、自主決策、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)

銀團(tuán)的重:要組員:

牽頭行;代理行;參與行

(5)貿(mào)易融資

國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資:國(guó)內(nèi)保理、發(fā)票融資、國(guó)內(nèi)信用證、國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下打包放款、國(guó)內(nèi)信

用證項(xiàng)下買方融資。

國(guó)外貿(mào)易融資

第一，信用證

信用證是指銀行有條存的付款承諾。

業(yè)務(wù)種類：

進(jìn)口信用證和出口信用證

按開(kāi)證行保證性質(zhì)的不同樣，可撤銷信用證和不可撤銷信用證。

按信用證項(xiàng)下的匯票與否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證。目前基本

上是跟單商業(yè)信用證。

按信用證項(xiàng)下的權(quán)利與否可轉(zhuǎn)讓，可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證。目前大多是不

可轉(zhuǎn)讓信用證。

按付款期限可分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。

按與否可循環(huán)使用可分為循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證。

按與否保兌可分為保兌信用證和無(wú)保兌信用證。

其他種類：與直信用記、背對(duì)背信用證、對(duì)開(kāi)信用證、旅行信用證等。

第二，押匯

出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對(duì)信用證項(xiàng)下或出口托收項(xiàng)下

票據(jù)進(jìn)行融資的行為。出口押匯在國(guó)際上也叫議付,即給付對(duì)價(jià)的行為。

進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請(qǐng)人的規(guī)定，與其到達(dá)進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨品的所有權(quán)歸銀行所

有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)口勺方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的I行為。進(jìn)口押匯包括進(jìn)

口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯。

②業(yè)務(wù)種類

信用證項(xiàng)下押匯和托收項(xiàng)下押匯。

(3)保理

保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為了規(guī)

避首款風(fēng)險(xiǎn)而采用的一種祈求第三者(保理商)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融

資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體日勺綜合性金融服務(wù)。與老式結(jié)算方

式相比，保理歐J優(yōu)勢(shì)重要在于融資功能。

國(guó)際保理按進(jìn)出11雙方與否都規(guī)定銀行保理分為單保理和雙保理。單保理是指由出口銀

行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對(duì)出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進(jìn)出口銀行都與

進(jìn)出口商簽訂保付代理協(xié)議。國(guó)內(nèi)保理重要包括應(yīng)收賬款買斷和應(yīng)收賬款收購(gòu)及代理。

（4）福費(fèi)廷

福費(fèi)廷也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行（或包買人）對(duì)?國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口

商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。

福費(fèi)廷是英文forfailing的音譯，意為放棄。在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面一是

出口商賣斷票據(jù)，放棄了對(duì)所發(fā)售票據(jù)的一切權(quán)益;二是銀行（包買人）買斷票據(jù),也必須放棄對(duì)

出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán),也許承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)。

從業(yè)務(wù)運(yùn)作H勺實(shí)質(zhì)來(lái)看，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。但福費(fèi)廷乂不同樣于一般的票據(jù)貼現(xiàn)

業(yè)務(wù)。

（5）票據(jù)貼現(xiàn)

2023年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)知識(shí)》重要考點(diǎn):債券投資業(yè)務(wù)

（1）債券投資的目的

商業(yè)銀行債券投資日勺目的，重要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并減少資產(chǎn)組合的）風(fēng)險(xiǎn)、提高

資本充足率。

⑵債券的投資對(duì)象

①國(guó)債

我國(guó)國(guó)債不管期限長(zhǎng)短.統(tǒng)稱為國(guó)庫(kù)券。國(guó)債包括憑證式國(guó)債和記賬式國(guó)債兩種，有交易所

和銀行間債券交易市場(chǎng)兩個(gè)發(fā)行及流通渠道。

②金融債券

政策性金融債券，即由國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀

行發(fā)行口勺債券;商業(yè)銀行債券，包括商業(yè)銀行一般債券、次級(jí)債券、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債

券等;其他金融債券，即企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)企業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)所發(fā)行的J金融債券。

③中央銀行票據(jù)

簡(jiǎn)稱央行票據(jù)或央票，是指中國(guó)人民銀行面向全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)組員發(fā)行的、期限一般

在三年以內(nèi)的中短期債券，中國(guó)人民銀行「2023年第二季度開(kāi)始發(fā)行中央銀行票據(jù)。中國(guó)

人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是籌資，而是通過(guò)公開(kāi)市場(chǎng)操作調(diào)整金融體系日勺流動(dòng)性,是一種

重要的貨幣政策手段。央行票據(jù)具有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性高等特點(diǎn)，從而是商業(yè)銀行債券投資日勺

重要對(duì)象。

④資產(chǎn)支持證券

資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)匯券化產(chǎn)生的資產(chǎn)。資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動(dòng)性，但具有未來(lái)資

金流的資產(chǎn)匯集起來(lái)，通過(guò)構(gòu)造性重組,將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上發(fā)售和流通的證券，據(jù)

以融通資金H勺機(jī)制和過(guò)程，2023年12月15日，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行發(fā)行R勺開(kāi)元信貸資產(chǎn)支持證

券（簡(jiǎn)稱開(kāi)元證券）在銀行間債券市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國(guó)大陸。

⑤企業(yè)債券和企業(yè)債券

企業(yè)債券由國(guó)家發(fā)展與改革委員會(huì)監(jiān)督管理，其發(fā)債主體為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國(guó)

有獨(dú)資企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)。企業(yè)債券管理機(jī)構(gòu)為中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，發(fā)債主體為企

業(yè)法人.企業(yè)債券在證券辭記結(jié)算企業(yè)統(tǒng)一登記托管，可申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市交易，其信

用風(fēng)險(xiǎn)一般高于企業(yè)債券。

、回?fù)軝C(jī)制:指在同一次發(fā)行中采用兩種發(fā)行方式時(shí)，例如市值配售和上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行、市

值配售和法人投資者配售或上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行和法人投資者配售，為了保證發(fā)行成功和公平看待

不同樣類型投資者，先人為設(shè)定不同樣發(fā)行方式下口勺發(fā)行數(shù)量，然后根據(jù)認(rèn)購(gòu)成果，按照預(yù)先

公布的規(guī)則在兩者之間合適調(diào)整發(fā)行數(shù)量。

(3)債券投資的收益

①名義收益率，又稱票面收益率,是票面利息與面值的比率，其計(jì)算公式是：

名義收益率=票面利息/面值x100%

名義收益率沒(méi)有考慮債券市場(chǎng)價(jià)格對(duì)投資者收益產(chǎn)生的影響，衡量的僅是債券發(fā)行人每

年支付利息日勺貨幣金額，一般僅供計(jì)算債券應(yīng)付利息時(shí)使用，而無(wú)法精確衡量債券投資的實(shí)

際收益。

②即期收益率，是債券票面利率與購(gòu)置價(jià)格之間的比率，其計(jì)算公式是：

即期收益率=票面利息/購(gòu)置價(jià)格xl00%

即期收益率反應(yīng)的是以現(xiàn)行價(jià)格購(gòu)置債券時(shí),通過(guò)按債券票面利率計(jì)算的利息收入而可以

獲得的收益，但并未考慮債券買賣差價(jià)所能獲得日勺資本利得收益，因此，也不能全面反應(yīng)債券

投資的收益。

③持有期收益率，是債券買賣價(jià)格差價(jià)加上利息收入后與購(gòu)置價(jià)格之間H勺比率，其計(jì)算公式

是：

持有期收益率=（發(fā)售價(jià)格一購(gòu)置價(jià)格+利息）/購(gòu)置價(jià)格x100%

持有期收益率比較充足地反應(yīng)了實(shí)際收益率。不過(guò)，由F發(fā)售價(jià)格只有在投資者實(shí)際發(fā)

售債券時(shí)才能確定，是一種事后衡量指標(biāo),在事前進(jìn)行投資決策時(shí)只能主觀預(yù)測(cè)發(fā)售價(jià)格，因

此，這個(gè)指標(biāo)在作為投資決策口勺參照時(shí)，具有很強(qiáng)的主觀性。

④到期收益率，是指收回金額與購(gòu)置價(jià)格之間H勺差價(jià)加上利息收入后與購(gòu)置價(jià)格之間H勺比

例，共計(jì)算公式是：

到期收益率=（收回金額-購(gòu)置價(jià)格+利息）/購(gòu)置價(jià)格xlOO%

與持有期收益率同樣，到期收益率也同步考慮到了利息收入和資本損益，并且，由于收回金

額就是票面金額，是確定不變的J,因此,在事前進(jìn)行決策時(shí)就能精確地確定，從而可以作為決策

的參照。但到期收益率合用于持有到期的債券。

示例

某種債券面值100元、23年還本，年息8元，名義收益率為8%,如該債券某日口勺市價(jià)為

95元,則當(dāng)期收益率為8/95,若某人在第一年年末以95元市價(jià)買進(jìn)面值100元的23年期

債券，持有到期，則9年間除每年獲得利息8元外，還每年獲得本金盈利0.56元，到期收益

率為(8+0.56)/95.

(4)債券投資的風(fēng)險(xiǎn)

2023銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》重要考點(diǎn)：交易業(yè)務(wù)

1.外匯交易業(yè)務(wù)

背景知識(shí)

①外匯標(biāo)價(jià)措施

直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外國(guó)貨幣為原則來(lái)計(jì)算應(yīng)付出多少單位的本國(guó)貨幣。包括中

國(guó)在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國(guó)家目前都采用直接標(biāo)價(jià)法。

間接標(biāo)價(jià)法又稱為應(yīng)收標(biāo)價(jià)法，是以?定單位的本國(guó)貨幣為原則，來(lái)計(jì)算應(yīng)收若干單位的

外國(guó)貨幣。

②買入價(jià)、賣出價(jià)和中間價(jià)

在直接標(biāo)價(jià)法下，數(shù)額較小的價(jià)格為外匯買入價(jià)，數(shù)額較大的價(jià)格為外匯賣出價(jià)。

(1)即期外匯交易

(2)遠(yuǎn)期外匯交易

遠(yuǎn)期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定

幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件，到期后才進(jìn)行實(shí)際交割的I外匯交易。

2.金融衍生品交易業(yè)務(wù)

(1)金融衍生品

遠(yuǎn)期，是指交易雙方約定在未來(lái)某個(gè)特定期間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的I資產(chǎn),包括利

率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約。

期貨，是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在未來(lái)某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)H勺

物的原則化合約。期貨按照交易日勺標(biāo)的物(也稱基礎(chǔ)資產(chǎn))的不同樣可分為商品期貨和金融期

貨。

互換，是指交易雙方基于自己H勺比較利益，對(duì)各自的J現(xiàn)金流量進(jìn)行互換，一般分為利率互

換和貨幣互換。

利率互換是指交易雙方約定在未來(lái)?定期限內(nèi),根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的J名義本金互

換利息額的金融合約。

貨幣互換是指在約定期限內(nèi)互換約定數(shù)量?jī)煞N貨幣H勺本金，同步定期互換兩種貨幣利息

的交易。

期權(quán)，是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期為或

到期日當(dāng)日，以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)賣方進(jìn)行約定數(shù)最的特定標(biāo)的山、J交易。為了獲得這一權(quán)利，期

權(quán)買方需要向期權(quán)賣方支付一定H勺期權(quán)費(fèi)。與遠(yuǎn)期、期貨不同樣，期權(quán)的買方只有權(quán)利而沒(méi)

有義務(wù)。

期權(quán)分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)?？礉q期權(quán)指期權(quán)買入方在規(guī)定H勺期限內(nèi)享有按照一定H勺價(jià)

格向期權(quán)賣方購(gòu)入某種基礎(chǔ)資產(chǎn)H勺權(quán)利，但不承擔(dān)必須買進(jìn)的義務(wù)。投資者一般在預(yù)期價(jià)格

上升時(shí)購(gòu)入看漲期權(quán)，而賣出者預(yù)期價(jià)格會(huì)下跌?？吹跈?quán)指期權(quán)買方在規(guī)定的期限內(nèi)享有

向期權(quán)賣方按照一定的價(jià)格發(fā)售基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不承擔(dān)必須賣出"勺義務(wù)。投資者一般在

預(yù)期價(jià)格下跌時(shí)購(gòu)入看跌期權(quán)，而賣出者預(yù)期價(jià)格會(huì)上升。

(2)金融衍生品交易業(yè)務(wù)分類

2023年銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)知識(shí)》重要考點(diǎn)：金融環(huán)境

金融市場(chǎng)

1.金融市場(chǎng)的功能

金融市場(chǎng)是金融工具交易的場(chǎng)所，重要包括貨幣市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、

期貨市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)等。

(1)貨幣資金融通功能-最重要、最基本的功能

⑵優(yōu)化資源配置功能

（3）風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能

（4）經(jīng)濟(jì)調(diào)整功能

（5）定價(jià)功能

2.金融市場(chǎng)的種類

劃分原則分類釋義

以短期金融工具為媒介進(jìn)行的期限在一年以內(nèi)（含）的短期資金

貨幣市場(chǎng)融通市場(chǎng)。我國(guó)貨幣市場(chǎng)重要包括銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間

按金融工具期限債券回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)。

以長(zhǎng)期金融工具為媒介進(jìn)行的期限在一年以上的長(zhǎng)期資金融通市

資本市場(chǎng)

場(chǎng)，重要包括債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)。

按交易工具類型債券市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、黃金市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)

是債券、股票等金融工具初次發(fā)行,供投資者認(rèn)購(gòu)?fù)顿Y的市場(chǎng)，也稱

發(fā)行市場(chǎng)

初級(jí)市場(chǎng)或一級(jí)市場(chǎng)。

按交易的階段

流通市場(chǎng)是對(duì)已上市金融工具等進(jìn)行買賣轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)，也稱為二級(jí)市場(chǎng)。

是當(dāng)日成交，當(dāng)日、次日或隔日等幾日內(nèi)進(jìn)行交割（一方支付款項(xiàng)、

現(xiàn)貨市場(chǎng)

另一方交付金融工具）1向市場(chǎng)。

按交割時(shí)間

是將款項(xiàng)和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定期間（1

期貨市場(chǎng)

個(gè)月以上、1年之內(nèi)）在行的市場(chǎng)。

又稱有形市場(chǎng)，指有固定場(chǎng)所、有組織、有制度的金融交易市場(chǎng)

場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)

（如股票交易所）。

按交易場(chǎng)所

又稱柜臺(tái)市場(chǎng)或無(wú)形市場(chǎng)，指沒(méi)有固定交易場(chǎng)所的市場(chǎng)，交易者通

1場(chǎng)外交易市場(chǎng)

過(guò)經(jīng)紀(jì)人或交易商的、網(wǎng)絡(luò)等洽談成交。

3.我國(guó)日勺金融市場(chǎng)

市場(chǎng)類型時(shí)間大事記

1984年我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展起自同業(yè)拆借市場(chǎng)。

貨幣市場(chǎng)

1996年1月全國(guó)統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場(chǎng)形成。

依托同業(yè)拆借市場(chǎng)的債券回購(gòu)業(yè)務(wù)獲準(zhǔn)開(kāi)展，同業(yè)拆借市場(chǎng)與票據(jù)市

1997年6月

場(chǎng)一起構(gòu)成我國(guó)H勺貨幣市場(chǎng)。

1990年終上海、深圳證券交易所成立標(biāo)志著股票市場(chǎng)形成。

資本市場(chǎng)

1997年6月銀行間債券市場(chǎng)成立，與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成債券市場(chǎng)。

1980年恢復(fù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，目前已形成保險(xiǎn)市場(chǎng)體系。

20世紀(jì)90年我國(guó)的商品期貨市場(chǎng)起步，目前已經(jīng)有上海期貨交易所、大連商品交

其他市場(chǎng)代初易所，鄭州商品交易所、中國(guó)金觸期貨交易所（2023年9月在上海成立）。

1994年4月全國(guó)統(tǒng)一的銀行間外分1:市場(chǎng)建立

2023年10月上海黃金交易所成立

4.金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行影響

（1）金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)銀行的增進(jìn)作用

首先，銀行是金融市場(chǎng)的重要參與者，金融市場(chǎng)的發(fā)展可以在諸多方面直接增進(jìn)銀行的業(yè)

務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)管理。貨幣市場(chǎng)是銀行流動(dòng)性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流動(dòng)性之間平衡II勺重

要基礎(chǔ)。

另首先，貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)能為銀行提供大量的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

再次，金融市場(chǎng)的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)度量提供了參照原則。

最終，金融市場(chǎng)的發(fā)展可以增進(jìn)企業(yè)管理水平的提高，為銀行發(fā)明和培養(yǎng)良好的優(yōu)質(zhì)客戶。

（2）金融市場(chǎng)發(fā)展對(duì)商業(yè)銀行H勺挑戰(zhàn)

第一，伴隨銀行參與金融市場(chǎng)程度的不停加深，金融市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值H勺影響

會(huì)不停加大，銀行經(jīng)營(yíng)管理尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理的難度也將越來(lái)越大。

第二,金融市場(chǎng)會(huì)放大商業(yè)銀行口勺風(fēng)險(xiǎn)事件。

第三，伴隨資本市場(chǎng)的發(fā)展，首先，大量?jī)?chǔ)蓄者將資金投資于資本市場(chǎng)，會(huì)減少銀行的資金

來(lái)源;另首先，大量日勺優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場(chǎng)上籌集資金，會(huì)減少在銀行口勺貸款，導(dǎo)致銀行優(yōu)質(zhì)

客戶的流失.

金融工具

1.金融工具口勺種類劃分及各類型代表

2.債券、股票、可轉(zhuǎn)換企業(yè)債券、證券投資基金的定義

劃分原則分類釋義

期限一般在1年如下（含1年）。（商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)

延期金融工具庫(kù)券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購(gòu)協(xié)議

按期限的長(zhǎng)短等）

長(zhǎng)期金融工具期限一般在1年以上。（股票、企業(yè)債券、長(zhǎng)期國(guó)債）

包括政府、企業(yè)發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、

直接融資工具

企業(yè)股票等。

按融資方式

包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、

間接融資工具

人壽保險(xiǎn)單等。

代表是債券，是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在一定期期支付

利息和到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。分為企業(yè)債（即企

債權(quán)工具

業(yè)債）、國(guó)債（按償還期不同樣分為短、中、長(zhǎng)期債券）和

金融債（是籌措中長(zhǎng)期貸款的資金來(lái)源）三大類.

按投資人所擁有的權(quán)代表是股票，它是股份有限企業(yè)公開(kāi)發(fā)行的、用以證明投

利資者的股東身份卻權(quán)益并據(jù)以獲得股息和紅利的憑記。

一經(jīng)認(rèn)購(gòu)，持有者不能以任何理由規(guī)定退還股本，只能通

股權(quán)工具過(guò)證券市場(chǎng)將股票轉(zhuǎn)讓和發(fā)售。按股票所代表H勺股東權(quán)

利劃分，股票可分為一般股和優(yōu)先股：根據(jù)上市地點(diǎn)及

股票投資者H勺不同樣，股票可分為A股、B股、H股、N

股。

可轉(zhuǎn)換企業(yè)債券-可在特定期間按特定條件轉(zhuǎn)換為一股股

股票的特殊企業(yè)債券。兼具債券和股票1向特性。

混合工具證券投資基金：通過(guò)發(fā)行基金憑證將眾多投資者分敬的

資金集中趕來(lái)，由專業(yè)的投資機(jī)構(gòu)分散投資于股票、債券

或其他金融資產(chǎn)，并將投資收益分派給基金持有者的投資

制度。

用于投資和籌資的

股票、債券等

，具

按金融工具的職能用于支付、便于商品

多種票據(jù)

流通1內(nèi)工具

用于保值、投機(jī)期權(quán)、期貨等衍生金融工具

貨幣政策

貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目歐I而采用的控制和調(diào)整貨幣、信用及利息等方針

和措施的總稱。商業(yè)銀行是貨幣政策的重要傳導(dǎo)媒介。貨幣政策日勺調(diào)整將直接影響商業(yè)銀行

的經(jīng)營(yíng)管理。

我國(guó)的貨幣政策工具包括公開(kāi)市場(chǎng)'業(yè)務(wù)、存款準(zhǔn)備金、再貸款和再貼現(xiàn),、利率政策、匯

率政策和窗口指導(dǎo)六大類。

我國(guó)的政策目H勺是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此增進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”。幣值穩(wěn)定包括貨幣對(duì)內(nèi)幣

值穩(wěn)定（即國(guó)內(nèi)物價(jià)穩(wěn)定）和對(duì)外幣值穩(wěn)定（即匯率穩(wěn)定）兩個(gè)方面。

構(gòu)成分類釋義

最終目的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充足就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定、國(guó)際收支平衡

基礎(chǔ)貨幣——金融機(jī)構(gòu)存入中國(guó)人民銀行的存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金、金融機(jī)構(gòu)

貨幣操作目的

的庫(kù)存現(xiàn)金三部分。

政策

目的貨幣供應(yīng)量——指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)承擔(dān)流通和支付手段的貨幣存量。我國(guó)按流動(dòng)

中介目口勺性不同樣將貨幣供應(yīng)量分為三個(gè)層次：

M0=流通中現(xiàn)金；

M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+銀行卡項(xiàng)下的個(gè)人

人民幣活期儲(chǔ)蓄存款（狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購(gòu)置力）；

M2=M1+城鎮(zhèn)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券企業(yè)保證金存款+其他存款

（廣義貨幣）：

（M2—M1）稱為準(zhǔn)貨節(jié)，是潛在購(gòu)置力八

指中央限行在金融市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券.吞吐基礎(chǔ)貨幣,以變化商業(yè)銀行等存

公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)

款金融機(jī)構(gòu)的可用資金,進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率。中國(guó)人民銀行從2023年開(kāi)

務(wù)

始面向商業(yè)銀行發(fā)行中央銀行票據(jù)。

指商業(yè)限行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備H勺資金，包括商業(yè)銀行的庫(kù)

存現(xiàn)金和繳存中央銀行的準(zhǔn)備金存款兩部分。它分為法定存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行按

其存款H勺一定比例向中央銀行繳存的存款）和超額存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行寄存在中

存款準(zhǔn)備金

央銀行、超過(guò)法定存款準(zhǔn)備金的部分，.重要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資安運(yùn)

用的備用資金）。2023年,我國(guó)實(shí)行差異存挾準(zhǔn)備金率制度，重要內(nèi)容足商業(yè)釵行

合用H勺存款準(zhǔn)備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。

再貸款：中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，分為三類：一是為處理流動(dòng)性局限性的

需要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風(fēng)險(xiǎn)的需要而發(fā)放的貸款;三是用于特定目的

的貸款（如對(duì)地方政府、支農(nóng)等）。

再貸款與再

貼現(xiàn)再貼現(xiàn):指金融機(jī)構(gòu)為獲得資金，將未到期貼現(xiàn)的商業(yè)匯票以貼現(xiàn)方式向中央銀行轉(zhuǎn)

讓票據(jù)的行為。再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容，一是通過(guò)再貼現(xiàn)率的調(diào)整影響商業(yè)銀

貨幣行融入資金的成本，：是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會(huì)的資金投

政策向，增進(jìn)資金的高效流動(dòng)。（1986年開(kāi)展月貼現(xiàn)業(yè)務(wù)）

工具

市場(chǎng)利率、官方利率、公定利率（民間金融組織）

名義利率、實(shí)際利率（扣除通脹原因）

利率分類固定利率、浮動(dòng)利率（一般調(diào)整期為六個(gè)月）

短期利率（1年如下含1年）、長(zhǎng)期利率

利率政策即期利率、遠(yuǎn)期利率

調(diào)整中央銀行基準(zhǔn)利率

調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率

利率政策

制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)范圍

制定有關(guān)政策對(duì)各類利率構(gòu)造和檔次進(jìn)行調(diào)整

基本匯率、套算匯率

匯率政策匯率分類

固定匯率、浮動(dòng)匯率

即期匯率、遠(yuǎn)期匯率（遠(yuǎn)期差價(jià)分升水、貼水、平價(jià)）

官方匯率、市場(chǎng)匯率

選擇對(duì)應(yīng)的匯率制度（最基礎(chǔ)、最關(guān)鍵部分）

確定合適的匯率水平

匯率政策

增進(jìn)國(guó)際收支平衡

2023年7月21日匯率改革：貨幣籃子

c出口中央銀行運(yùn)用自己的地位與聲望，使用口頭或書(shū)面的方式，向金融機(jī)構(gòu)通報(bào)金融形

窗口指導(dǎo)

勢(shì)，闡狎中央銀行意圖，勸其采用某些對(duì)應(yīng)者施,貫徹中央銀行的貨幣政策。

現(xiàn)金流量分析

1.現(xiàn)金及現(xiàn)金流量的概念

（I）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物日勺概念

會(huì)計(jì)核算中的現(xiàn)金指會(huì)計(jì)主體的庫(kù)存現(xiàn)金;現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物兩

部分，即庫(kù)存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金以及三個(gè)月以內(nèi)的證券投資。現(xiàn)金流量表中

的現(xiàn)金必須不受限制而可以自由使用。

（2）現(xiàn)金流量的概念

現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流入量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量?，F(xiàn)金流量不討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物

之間的變動(dòng)（例如用多出現(xiàn)金購(gòu)置債券）,由于這不影響客戶的償債能力，屬于現(xiàn)金管理。

2.現(xiàn)金流量的計(jì)算

現(xiàn)金凈流展=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+融資活動(dòng)日勺現(xiàn)金凈流星

(1)現(xiàn)金流量的詳細(xì)內(nèi)容

①經(jīng)營(yíng)活動(dòng)日勺現(xiàn)金流量。銷貨現(xiàn)金收入、利息與股息的現(xiàn)金收入、增值稅銷項(xiàng)稅款和出口

退稅、其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入可以帶來(lái)現(xiàn)金流人;購(gòu)貨現(xiàn)金支出、營(yíng)業(yè)費(fèi)用現(xiàn)金支出、支付利息、

繳納所得稅和其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金支出會(huì)帶來(lái)現(xiàn)金的流出.

②投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量。發(fā)售證券(不包括現(xiàn)金等價(jià)物)、發(fā)售固定資產(chǎn)、收回對(duì)外投資

本金可以帶來(lái)現(xiàn)金流入；而購(gòu)置有價(jià)證券、購(gòu)置固定資產(chǎn)會(huì)帶來(lái)現(xiàn)金日勺流出。

③融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量。獲得短期與長(zhǎng)期貸款、發(fā)行股票或債券可以帶來(lái)現(xiàn)金流人:而償

還借款本金的現(xiàn)金、分派現(xiàn)金股利會(huì)帶來(lái)現(xiàn)金的流出。

(2)現(xiàn)金流最的計(jì)算措施

收益和費(fèi)用在損益表中全額反應(yīng)，其中，收益中未收到的現(xiàn)金和費(fèi)用中未支付的現(xiàn)金表目

前資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)科目(如應(yīng)收賬款日勺增長(zhǎng)和應(yīng)付賬款日勺增長(zhǎng))。因此，計(jì)算現(xiàn)金流晟時(shí)，

以損益表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動(dòng)數(shù)，進(jìn)行調(diào)整。詳細(xì)環(huán)節(jié)如下：

首先，計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債表各科目期初數(shù)和期末數(shù)的變動(dòng)狀況。另首先，確定項(xiàng)目變動(dòng)數(shù)是

現(xiàn)金流出還是現(xiàn)金流入，最終，計(jì)算現(xiàn)金流量。

表6-2資產(chǎn)與負(fù)債變化對(duì)現(xiàn)金流量的影響

變動(dòng)增長(zhǎng)減少

項(xiàng)目

資產(chǎn)現(xiàn)金流出現(xiàn)金流人

負(fù)債現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出

①經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量的計(jì)算。

其一，直接法。直接法又稱為“自上而下”法。

銷售所得現(xiàn)金。銷售所得現(xiàn)金=銷售收入一△應(yīng)收賬款

購(gòu)貨所付現(xiàn)金。購(gòu)貨所付現(xiàn)金=銷售成本一△應(yīng)付賬款+△存貨

管理費(fèi)用現(xiàn)金支出。

管理費(fèi)用現(xiàn)金支出=管理費(fèi)用一折舊i攤銷一△應(yīng)付費(fèi)用+△預(yù)付費(fèi)用

其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入、對(duì)外投資利息和股息現(xiàn)金收入。

支付利息：應(yīng)付未付和息=利息一△應(yīng)付利息

繳納所得稅

營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收入;銷售所得現(xiàn)金一購(gòu)貨所付現(xiàn)金+其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入一管理費(fèi)用現(xiàn)金支出

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)H勺現(xiàn)金凈流量=營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收入+投資收益現(xiàn)金收入+營(yíng)業(yè)外現(xiàn)金收支凈額一財(cái)

務(wù)費(fèi)用現(xiàn)金支出一繳納所得稅

其二,間接法，即以損益表中最末一項(xiàng)凈收益為出發(fā)點(diǎn)，加上沒(méi)有現(xiàn)金流出的費(fèi)用和引起現(xiàn)

金流入的資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目的變動(dòng)值，減去沒(méi)有現(xiàn)金流入的收入和引起現(xiàn)金流出的資產(chǎn)負(fù)債表

項(xiàng)目的變動(dòng)值。即:

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流最甘爭(zhēng)收益+折舊+△應(yīng)付賬款+△應(yīng)付費(fèi)用+△應(yīng)付稅金一△應(yīng)收賬

款一△存貨一△預(yù)付費(fèi)用

②投資活動(dòng)H勺現(xiàn)金流量的J計(jì)算。這部分現(xiàn)金流量來(lái)源于有價(jià)證券、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、

長(zhǎng)期投資等賬戶H勺變化：增長(zhǎng)引起現(xiàn)金流出，減少引起現(xiàn)金流人。即：

投資活動(dòng)的現(xiàn)金流出(流人戶△固定資產(chǎn)+△投資+△無(wú)形資產(chǎn)(△><),流出;△

③融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量H勺計(jì)算。借款人融資活動(dòng)歐J現(xiàn)金流量來(lái)源于一年內(nèi)到期的I長(zhǎng)期負(fù)

債、短期負(fù)債和股東權(quán)益的變化。即：

融資活動(dòng)的I現(xiàn)金流出(流人)=△長(zhǎng)期負(fù)債+△短期負(fù)債+△股東權(quán)益(△>(),流出;△<(),流入)

2023銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》重要考點(diǎn)：借款業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的借款包括短期借款和長(zhǎng)期借款兩種。

短期借款是指期限在一年或?年如下的借款，重要包括同業(yè)拆借、證券回購(gòu)協(xié)議和向中

央銀行借款等形式。

長(zhǎng)期借款是指期限在?年以.上的借款，?般采用發(fā)行金融債券日勺形式，詳細(xì)包括發(fā)行?

般金融債券、次級(jí)金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。

L同業(yè)拆借

我國(guó)的同業(yè)拆借，是指經(jīng)同意進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)之間，通過(guò)全國(guó)

統(tǒng)一的J同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的無(wú)擔(dān)保資金融通行為。

同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風(fēng)險(xiǎn)低、手續(xù)簡(jiǎn)便等特點(diǎn)，從而可以反應(yīng)金融市場(chǎng)上日勺

資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場(chǎng)上的利率是貨幣市場(chǎng)最重要的基準(zhǔn)利率之一.

2.債券回購(gòu)

債券回購(gòu)是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購(gòu)與買斷式回購(gòu)兩種。

3.向中央銀行借款

商業(yè)銀行在需要時(shí)還可以向中央銀行申請(qǐng)借款。

4.金融債券

金融債券是商業(yè)銀行在金融市場(chǎng)上發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券。我國(guó)商業(yè)銀行

所發(fā)行的金融債券，均是在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上發(fā)行和交易時(shí)。

【例題2:單項(xiàng)選擇題】在定期存款中,(A)是最經(jīng)典的代表。

A、整存整取

B、整存零取

C、零存整取

D、存本取息

【例題3：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題】整存整取的起存金額為(B)。

A、5元

B、50元

C、100元

D^5000元

試題解析：依次為零整、雙整、整零、寸本取息

【例題4：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題】整存整取定期存款H勺提前支取和逾期支取均有一種共同之處是(C)。

A、利息都會(huì)受到損失

B.利息都不會(huì)受到損失

C、提前支取部分或超過(guò)原定存期部分都按支取日掛牌公告口勺活期存款利率計(jì)付利息,

并所有計(jì)入本金

D、提前支取部分或超過(guò)原定存期部分都按開(kāi)戶日掛牌公告的J對(duì)應(yīng)定期存款利率計(jì)息，

并所有計(jì)人本金

【例題5:多選題】單位活期存款賬戶包括(ABCD)。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時(shí)存款賬戶

D、專用存款賬戶

E、告知存款賬戶

試題解析:單位告知存款屬于單位存款業(yè)務(wù)的一種獨(dú)立的種類，不能納入單位活期存款賬

戶核算

【例題6:多選題】商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具有如下條件(ABCDEFG)

A、具有良好的企業(yè)治理機(jī)制；

B、關(guān)鍵資本充足率不低于4%;

C、近來(lái)三年持續(xù)盈利；

D、貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；

E、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；

F、近來(lái)三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為；

G、中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他條件。

注意：根據(jù)商業(yè)銀行的申請(qǐng)，中國(guó)人民銀行可以粉兔前述個(gè)別條件。

2023銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》重要考點(diǎn):監(jiān)管機(jī)構(gòu)

L歷史沿革和監(jiān)管對(duì)象

(1)歷史沿革

中國(guó)的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(CBRC)。

時(shí)間事件

2023年4月成立

2023年12月27第10屆全國(guó)人民代表大會(huì)第6次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)

日督管理法》，并自2023年2月1日起正式施行。

2023年10月31第10屆全國(guó)人民代表大會(huì)第24次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)

日監(jiān)督管理法》修正案，并自2023年1月日起施行。

(2)監(jiān)管對(duì)象

第二條規(guī)定：對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理,本法所稱銀行業(yè)金融機(jī)陶是

指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)置的商業(yè)銀行、都市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸取公眾存

款的金融機(jī)構(gòu)及政策性銀行。對(duì)在境內(nèi)設(shè)置的金融資產(chǎn)管理企業(yè)、信托投資企業(yè)、財(cái)務(wù)企業(yè)、

金融租賃企業(yè)及經(jīng)其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理也合用本法規(guī)定。

銀行機(jī)構(gòu)：商業(yè)銀行、都市信用合作社、農(nóng)村信用合作社以及政策性銀行

非銀行機(jī)構(gòu):金融資產(chǎn)管理企業(yè)、信托投資企業(yè)、財(cái)務(wù)企業(yè)、金融租賃企業(yè)以及其他金融

機(jī)構(gòu)

2.監(jiān)管職責(zé)

(1)根據(jù)法律、行政法規(guī)制定并公布對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)

則；

(2)根據(jù)法律、行政法規(guī)規(guī)定的J條件和程序，審查同意銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)B勺設(shè)置.、變更、終

止及業(yè)務(wù)范圍；

(3)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的堇事和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理；

(4)根據(jù)法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則：

(5)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)

督管理信息系統(tǒng)，分析、評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況；

(6)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的'業(yè)務(wù)活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，制定現(xiàn)場(chǎng)檢查程序，規(guī)范

現(xiàn)場(chǎng)檢查行為；

(7)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理；

(8)會(huì)同有關(guān)部門建立銀行業(yè)突發(fā)事件處置制度，制定銀行業(yè)突發(fā)事件處置預(yù)案，明確處

置機(jī)構(gòu)和人員及其職責(zé)、處置措施和處置程序，及時(shí)、有效地處置銀行業(yè)突發(fā)事件；

(9)負(fù)責(zé)統(tǒng)?編制全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的記錄數(shù)據(jù)、報(bào)表，并按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定予以公布:

(10)對(duì)銀行業(yè)自律組織U勺活動(dòng)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督;

(11)開(kāi)展與銀行業(yè)監(jiān)督管理有關(guān)的國(guó)際交流、合作活動(dòng);

(12)對(duì)已經(jīng)或也許發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人和其他客戶合法權(quán)益日勺銀行業(yè)金觸機(jī)

構(gòu)實(shí)行接管或促成機(jī)構(gòu)重組；

(13)對(duì)有違法經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)管理不善等情形日勺銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)予以撤銷；

(14)對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人口勺賬戶予以查詢,

對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或隱匿違法資金的申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；

(15)對(duì)私自設(shè)置銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或北法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)活動(dòng)予以取締；

(16)負(fù)責(zé)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)H勺平常管理工作；

(17)承接國(guó)務(wù)院交辦的其他事項(xiàng)。

3.監(jiān)管理念、目的和原則

(1)監(jiān)管理念

“管風(fēng)險(xiǎn)”、“管法人”、“管內(nèi)控”、”提高透明度”

(2)監(jiān)管目H勺(4個(gè))

銀行業(yè)監(jiān)督管理的I目的是增進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。

①通過(guò)審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益;

②通過(guò)審慎有效日勺監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心;

③通過(guò)宣傳教育工作和有關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的理解；

④努力減少金融犯罪。

(3)監(jiān)管原則(6條)

①增進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；

②努力提高我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)能力；

③對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，監(jiān)管者要有所為，有所不為，減少一切不必要的限制;

④鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；

⑤對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)行嚴(yán)格、明確H勺問(wèn)責(zé)制；

⑥高效、節(jié)省地使用一切監(jiān)管資源。

4.監(jiān)管措施

(1)市場(chǎng)準(zhǔn)入；

(2)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管；

(3)現(xiàn)場(chǎng)檢查；

(4)監(jiān)管談話;

(5)信息披露監(jiān)管。

2023銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》重要考點(diǎn):支付結(jié)算業(yè)務(wù)

支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶和個(gè)人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡

等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)。

1.匯票

匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見(jiàn)票時(shí)或者在指定R期無(wú)條件支付確定日勺金額紿收

款人或者持票人的票據(jù)。分為銀行匯票和商業(yè)匯票。

2.本票

銀行本票用于單位和個(gè)人在同一互換區(qū)域支付多種款項(xiàng)。銀行本票分為定額銀行本票和不

定額銀行本票。銀行本票提醒付款期限為兩個(gè)月。

3.支票

可用于單位和個(gè)人的多種款項(xiàng)結(jié)算。分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、一般支票等。

旅行支票是銀行等機(jī)構(gòu)為以便國(guó)際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費(fèi)用而簽發(fā)的一種

固定面額票據(jù)。

4.匯款

電匯、票匯、信匯三種方式。

①電匯:特點(diǎn)是交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高。多用亍急需用款和大額匯款。

②票匯

③信匯:信匯委托書(shū)。