2023年中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸題庫綜合試卷B卷附答案

2023年中級銀行從業(yè)資格之中級公司信貸題庫綜合

試卷B卷附答案

單選題（共35題）

1、（）是指貸款經營的盈利情況，是商業(yè)銀行經營管理活動的主要動力。

A.貸款安全性

B.貸款合規(guī)性

C.貸款風險性

D.貸款效益性

【答案】D

2、關于勢函數和流函數，下面哪一說法是錯的？（）

A.當流動為平面勢流時，勢函數和流函數均滿足及普拉斯方程

B.當知道勢函數或流函數時，就可以求出相應速度分量

C.流函數存在條件是：滿足可壓縮流體平面流動的連續(xù)性方程

D.流函數的等值線（即流線）垂直于由勢函數等值線組成的等勢面

【答案】C

3、下列選項中，不屬于貸款意向階段客戶經理應做到的內容的是（）。

A.要求客戶提供正式的貸款申請書

B.根據貸款需求出具正式的貸款意向書

C.將儲備項目納入貸款項目庫

D.對抵押物、質押物清單所列抵（質）押物品或權利的合法性、有效性進行認

定

【答案】D

4、按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據（）。

A.未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值

B.當前現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值

C.當前凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值

D.未來現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值

【答案】A

5、某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬元、2400萬元，應收

賬款平均余額分別為180萬元、210萬元。公司預計2016年銷售收入將達到

3000萬元，應收賬款立均余額將iA到350萬元。

A.流動資金貸款

B.短期貸款

C.中長期貸款

D.擔保貸款

【答案】C

6、債務人因不履行或不完全履行債務給銀行造成損失時，應向銀行支付的補償

費是（）

A.利息

B.質物保管費用

C.違約金

D.損害賠償金

【答案】D

7、下列關于抵押物處理，錯誤的表述是（）。

A.抵押物因為出險所得的賠償金應存入商業(yè)銀行指定的賬戶

B.抵押人應該保持剩余抵押物價值不低于規(guī)定的抵押率

C.借款人要對抵押物出險后所得的賠償數額不足清償的部分提供新的擔保

D.抵押人轉讓或部分轉讓所得的價款應當存入商業(yè)銀行賬戶，必須在到期才能

一并清償所擔保的債權

【答案】D

8、下列選項中，表明詆押品狀況發(fā)生惡化的是（）。

A.抵押品保險到期后及時續(xù)保

B.抵押品價值升高

C.抵押品被變賣或部分出售

D.抵押品被轉移至有利于銀行監(jiān)控的地方保管

【答案】C

9、在貸款項目評估中，不屬于市場需求預測的內容是（）。

A.估計產品的市場價格水平

B.估計潛在的市場需求總量

C.評估行業(yè)實際銷售額和企業(yè)的市場占有率

D.估計區(qū)域市場潛在需求量

【答案】A

10、下列選項中，不屬于抵債資產的價值確認原則的是（）。

A.借、貸雙方的協(xié)商議定價值

B.借、貸雙方共同認瓦的權威評估部門評估確認的價值

C.法院裁決確定的價值

D.不扣除取得抵債資產過程中發(fā)生的有關費用

【答案】D

11、從某家企業(yè)的利澗表可知，其第一年銷售成本比率為54.2%,第二年銷

售成本比率增加，實際銷售成本為85萬元，銷售收入為150萬元，則由于銷售

成本比率增加使企業(yè)現(xiàn)金流減少（）。

A.3.7萬元

B.50萬元

C.30.8萬元

D.15萬元

【答案】A

12、商業(yè)銀行對產能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當上收審批權限，這屬

于按照（）進行的信貸授權。

A.授信品種

B.授權人

C.行業(yè)

D.客戶風險評級

【答案】C

13、行業(yè)按照對經濟周期變遷的應變程度可分為三類，不包括（）。

A.增長型行業(yè)

B.成長型行業(yè)

C.周期型行業(yè)

D.防御型行業(yè)

【答案】B

14、下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統(tǒng)的是（）。

A.定量模型因素

B.保障因素

C.資金用途因素

D.還款來源因素

【答案】A

15、貸款的審批實行（）審批制度，貸款展期的審批實行（）審批制度。

A.分級，統(tǒng)一

B.統(tǒng)一，統(tǒng)一

C.統(tǒng)一，分級

D.分級，分級

【答案】D

16、公司信貸的借款人主要是經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的

（）o[2015年10月真題]

A.政府機關

B.部門

C.企（事）業(yè)法人

D.個人

【答案】C

17、在擔保管理評價工作中，商業(yè)銀行對保證人的管理評價內容不包括

（）。

A.保全保證人的資產

B.分析保證人的保證實力

C.了解保證人的保證意愿

D.審查保證人的資格

【答案】A

18、在審查擔保類文件時，業(yè)務人員應特別注意（）。

A.抵（質）押協(xié)議的合規(guī)性

B.抵（質）押協(xié)議中的擔保條件

C.抵（質）押協(xié)議中的擔保期限

D.抵（質）押協(xié)議生效的前提條件

【答案】D

19、商業(yè)銀行對抵債資產的賬實核對時間至少應為（）一次。

A.每月

B.每半年

C.每旬

D.每季度

【答案】D

20、銀行信貸人員在進行貸款資金用途監(jiān)控時，發(fā)現(xiàn)貸款資金使用違反合同約

定的，可采取的措施不包括（）

A.降低受托支付起點金額

B.要求劃回違約支付的貸款資金

C.停止貸款資金發(fā)放

D.要求借款人股東給與流動性補償

【答案】D

21、下列（）為按貸款經營模式劃分的公司信貸種類。

A.房地產貸款

B,流動資產貸款

C.委托貸款

D.生產企業(yè)貸款

【答案】C

22、2012年度B企業(yè)的銷售利潤率為30%,銷售利潤為60萬元，則其銷售收入

凈額為（）

A.180萬元

B.200萬元

C.18萬元

D.150萬元

【答案】B

23、某公司2016年流動資產為8300萬元，存貨為890萬元，應收賬款為100

萬元，預付賬款為2100萬元，待攤費用為1900萬元。流動負債為1210萬元。

該公司的速動比率為（）。（保留兩位小數）

A.1.32

B.2.74

C.1.36

D.2.82

【答案】D

24、（）是以財務報表中的某一總體指標為100%,計算其各組成部分占總

體指標的百分比，然后比較若干連續(xù)時期的各項陶成指標的增減變動趨勢。

A.結構分析

B.比率分析

C.時間序列分析

D.指標分析

【答案】A

25、銀行業(yè)金融機構應至少每（）開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀

行業(yè)監(jiān)管機構報送自我評估報告。

A.一年

B.三年

C.半年

D.兩年

【答案】D

26、受法律保護的借貸關系開始于（）。

A.貸款審查通過

B.貸款審批通過

C.簽署借款合同

D.借款合同生效

【答案】D

27、下列各項中，不能作為抵債資產的是（）。

A.機器設備

B.著作權

C.交通運輸工具

D.資產已先于銀行抵押給第三人的

【答案】D

28、根據《固定資產貸款管理暫行辦法》規(guī)定，貸款人應要求借款人在合同中

對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容不包括（）。

A.實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意

B.及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料

C.及時提取貸款并適當轉化為銀行存款

D.配合貸款人對貸款的相關檢查

【答案】C

29、關于貸款分類的意義，下列說法錯誤的是（）。

A.貸款分類是銀行穩(wěn)健經營的需要

B.貸款分類是監(jiān)管當局并表監(jiān)管、資本監(jiān)管和流動性的監(jiān)控的基礎

C.貸款分類是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要

D.一般銀行在處置不良資產時不需要貸款分類，在重組時則需要對貸款分類

【答案】D

30、在商業(yè)銀行信貸業(yè)務經營管理構架中，（）負責執(zhí)行風險管理政策,

制定風險管理的程序和操作規(guī)程。

A.信貸業(yè)務前中后臺部門

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.董事會及其專門委員會

【答案】C

31、下列不屬于對保證人管理的主要內容的是（）。

A.審查保證人的資格

B.分析保證人的保證實力

C.了解保證人的保證意愿

D.了解保證人的信用等級

【答案】D

32、某些公司客戶具有政策資源上的優(yōu)勢，行業(yè)競爭性強，但管理效率不高,

這些公司客戶具有（）

A.家庭背景

B.外資背景

C.政府背景

D.上市背景

【答案】C

33、（）是指貸款人在確定借款人滿足合同約定的提款條件后，根據借款人的

提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人（）給符合合同約定用途

的借款人交易對象。

A.自主支付；自主支付

B.受托支付；受托支付

C.其他支付；其他支付

D.實貸實付；實貸實付

【答案】A

34、國內商業(yè)銀行綜合化服務存在的問題和挑戰(zhàn)不包括（）。

A.業(yè)務范圍亳無限制

B.政策法規(guī)不確定性

C.風險文化的沖突

D.專業(yè)人才匱乏

【答案】A

35、為落實“三個辦法一個指引”關于貸款發(fā)放與支付的要求，貸款人應當設

立獨立的（）。

A.放款執(zhí)行部門

B.貸款調查部門

C.內部審計部門

D.貸款審查部門

【答案】A

多選題（共20題）

1、按階段劃分，風險處置可分為（）。

A.預防性處置

B.控制性處置

C.抑制性處置

D.預控性處置

E.全面性處置

【答案】D

2、下列關于對抵債資產的計價價值與貸款本金和應收利息之和的差額處理的說

法中，正確的有（）。

A.抵債資產的計價價值低于貸款本金時，其差額作為呆賬，經總行批準核銷后

連同表內利息一并沖減呆賬準備金

B.抵債資產的計價價值等于貸款本金時，作為貸款本金收回處理，其表內應收

利息經總行批準核銷后沖減呆賬準備金

C.抵債資產的計價價值高于貸款本金但低于貸款本金與應收利息之和時，其相

當于貸款本金的數額作為貸款本金收回處理。超過貸款本金的部分作為應收利

息收回處理，不足應收利息部分經總行批準后沖減呆賬準備金

D.抵債資產的計價價值等于貸款本金與應收利息之和時，作為收回貸款本金與

應收利息處理

E.抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金科

目，設專戶管理，待抵債資產變現(xiàn)后一并處理

【答案】ABCD

3、所謂杠桿比率就是主要通過比較資產、負債和所有者權益的關系來評價客戶

負債經營的能力。它包括（）

A.資產負債率

B.利息保隙倍數

C.市盈率

D.負債與所有者權益比率

E.負債與有形凈資產比率

【答案】ABD

4、貸前調查的方法，主要包括（）。

A.搜尋調查

B.現(xiàn)場會談

C.委托調查

D.實地考察

E.通過政府部門了解客戶情況

【答案】ABCD

5、銀行效益評估包括（）。

A.盈利性效益評估

B.信用風險分析

C.流動性效益評估

D.銀行效益動態(tài)分析

E.客戶目標定位

【答案】ACD

6、借款人提款的用途通常包括（）。

A.購買商品費用

B.支付勞務費用

C.購買股票

D.用于資金拆借

E.支付工程設備款

【答案】AB

7、評價項目經營管理能力，重點分析（）層面。

A.社會購買力

B.營銷策略

C.治理機制

D.目標市場

E.市場需求

【答案】BCD

8、下列關于主要工程設計方案的分析，正確的有（）。

A.主要工程設計方案是指土建工程設計方案

B.土建工程主要指地基、一般土建、工業(yè)管道、電氣及照明等工程

C.建筑工程方案分析主要對建筑物的平面布置和樓層高度是否適應工藝和設備

的需要、建筑結構選擇是否經濟實用進行評估

D.施工組織設計分析主要對施工方案、進度、順序、產品原材料供應進行分析

E.對工程量的分析應采用相應的行業(yè)標準

【答案】ABC

9、在商業(yè)銀行貸前調查中，貸款合規(guī)性調查主要包括（）。

A.認定借款人、擔保人合法主體資格

B.對借款人、保證人及其法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽的調查

C.對抵押物的價值評估情況進行認定

D.對抵質押物品或權利的合法性、有效性進行認定

E.對貸款使用是否合法合規(guī)進行認定

【答案】AD

10、按貸款期限劃分，公司信貸可分為（）。

A.短期貸款

B.循環(huán)貸款

C.中期貸款

D.長期貸款

E.透支

【答案】ACD

11、銀行對貸款項目的工程設計方案評估的內容主要包括（）。

A.選擇的設備具有較高的經濟性

B.擬建項目的主要產品和副產品所采用的質量標準是否符合要求

C.產業(yè)基礎和生產技術水平的協(xié)調性

D.主要工程設計方案分析

E.總平面布置方案分析

【答案】D

12、貸放分控的操作要點包括（）。

A.要明確放款執(zhí)行部門的職責

B.明確崗位設置和業(yè)務流程

C.要了解企業(yè)的經營性質

D.注意中央的一些新發(fā)文件

E.完善對放款執(zhí)行部門的考核和問責機制

【答案】AB

13、銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料有（）。

A.呆賬核銷申報表（銀行制作填報）

B.經辦行（公司）的調查報告

C.債權、股權發(fā)生明細資料

D.借款人、擔保人和擔保方式

E.財產清算情況

【答案】ABCD

14、下列對環(huán)境保護方案的分析，做法正確的有（）。

A.工業(yè)項目可不必進行環(huán)境保護方案分析

B.應審查企業(yè)提交的環(huán)境影響報告，其間要特別注意企業(yè)對污染源的控制方案

C.應審查對投入物、燃料和原材料的用后治理，審查治理技術是否先進

D.應審查建設總投資與總設計中是否包含環(huán)保工程內容

E.耍分析環(huán)境保護帶來的社會效漪，暫不關注環(huán)保成本

【答案】BD

15、要比較全面地分析借款人短期償債能力時，需將下列指標結合起來觀察

（）O

A.速動比率

B.流動比率

C.現(xiàn)金比率

D.資產負債率

E.營運資金

【答案】ABC

16、在項目的生產條件分析中，商業(yè)銀行應根據（）來估算項目所需的基本材

料和投入數量。

A.原材料采購方式

B.選用的工藝技術

C.原材料采購支付方式

D.項目設計生產能力

E.設備性能

【答案】BD

17、關于交易對手的國別風險識別，商業(yè)銀行應當（）。

A.對涉及敏感國家或地區(qū)的業(yè)務及交易保持高度警惕

B.嚴格遵守反洗錢和反恐融資法律法規(guī)

C.及時錄入、更新有關制裁名單和可疑交易客戶等信息

D.對交易對手進行盡職調查

E.及時查詢包括聯(lián)合國制裁決議在內的與本機構經營相關的國際事件信息

【答案】ABC

18、商業(yè)銀行對項目進行財務分析，采用的基本財務報表有（）。

A.資金來源與運用表

B.利潤表

C.資產負債表

D.借款還本付息表

E.現(xiàn)金流量表

【答案】ABCD

19、下列關于保證合同的簽訂，說法正確的有（）。

A.保證合同可以以口頭形式訂立

B.保證人與商業(yè)銀行互以就單個主合同分別訂立保證合同，但是不可以就一定

期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同

C.書面保證合同可以單獨訂立，也可以是主合同中的擔保條款

D.最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在簽訂保證合同時需加以明

確

E.合同之間的當事人名稱、借款與保證金額、有效日期等，一定要銜接一致

【答案】CD

20、2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，按照該制度貸款的風險程

度，銀行信貸資產屬于不良資產的包括（）。

A.關注

B.正常

C.可疑

D.次級

E.損失

【答案】CD

大題（共10題）

一、某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬元、2400萬元，應收

賬款平均余額分別為180萬元、210萬元。公司預計2016年銷售收入將達到

3000萬元，應收賬款立均余額將達到350萬元。根據以上資料，回答下列問

瞿。如果不考慮其他因素，該公司2016年需通過其他融資渠道補充資金（）萬

兀。

【答案】根據題中資料，公司2015年應收賬款周轉天數為：

210/2400X365=31.9（天），2016年應收賬款周轉天數為:350/3000X365=4

2.6（天），那么假設2016年需要補充資金X萬元，則有：X/3000X365=4

2.6-31.9,得X=88（萬元）。

二、某工業(yè)項目投資生產A產品，設計年產量為12萬噸，據預測A產品的單位

變動成本為450元/噸，銷售單價擬為700元/噸，企業(yè)的年固定成本總額為

1500萬元。請根據以上材料，回答下列問題：1.盈虧平衡時的產量是（）萬

噸。（四舍五入，答案保留整數）2.盈虧平衡時的生產能力利用率是（）%o

（四舍五入，答案保留整數）

【答案】

三、一房地產項目建設期為2年，第一年年初投入1500萬元，全部是自有資

金：第二年年初投入1000萬元，全部是銀行貸款。固定資產投資包括了固定資

產投資方向調節(jié)稅。固定資產貸款利率為10%。該項目可使用20年。從生產期

第一年開始，就達到生產能力的100機正常年份生產某產品10000噸，總成本

費用1500萬元.銷售稅金為產品銷售收入的10%產品銷售價格為2500元/

噸，并且當年生產當年銷售，沒有庫存。流動資金為500萬元，在投產期初由

銀行貸款解決。1、該房地產投資項目的總投資為()萬元A、3000B,2600C.

2500D、31002、正常年份,該項目的投資利潤率為()%A、26.IB、24.19C、

38.46D、28.853、正常年份，該項目的資本金利潤率為()%A、20

【答案】1、D?？偼顿Y二固定資產投資+固定資產投資方向調節(jié)稅+建設期利息+

流動資金=1500+1000X(1+10%)+500=3100萬元2、B。正常年份利潤二年產品

銷售收入一年總成本費用一年銷售稅金二2500T500-2500X10斷750萬元投資利

潤率二正常年份利潤/總投資X100%=750/3100X100%=24.19%3、D.資本金利潤

率二正常年份利潤總額/資本金*100臟750/1500X：00/=50舟

四、某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬元、2400萬元，應收

賬款平均余額分別為180萬元、210萬元。公司預計2016年銷售收入將達到

3000萬元，應收賬款立均余額將達到350萬元。根據以上資料，回答下列問

瞿。如果不考慮其他因素，該公司2016年需通過其他融資渠道補充資金()萬

兀。

【答案】根據題中資料，公司2015年應收賬款周轉天數為：

210/2400X365=31.9(天)，2016年應收賬款周轉天數為：350/3000X365=4

2.6(天)，那么假設2016年需要補充資金X萬元，則有：X/3000X365=4

2.6-31.9,得X=88（萬元）。

五、一房地產項目建設期為2年，第一年年初投入1500萬元，全部是自有資

金；第二年年初投入1000萬元，全部是銀行貸款。固定資產投資包括了固定資

產投資方向調節(jié)稅。固定資產貸款利率為10%。該項目可使用20年。從生產期

第一年開始，就達到生產能力的100機正常年份生產某產品10000噸，總成本

費用1500萬元。銷售稅金為產品銷售收入的10乳產品銷售價格為2500元/

噸，并且當年生產當年銷售，沒有庫存。流動資金為500萬元，在投產期初由

銀行貸款解決。1、該房地產投資項目的總投資為()萬元A、3000B>2600C.

2500D、31002、正常年份,該項目的投資利潤率為()%A、26.IB、24.19C、

38.46D、28.853、正常年份，該項目的資本金利潤率為()%A、20

【答案】1、D?？偼顿Y二固定資產投資+固定資產及資方向調節(jié)稅+建設期利息+

流動資金=1500+1000X(1+10%)+500=3金0萬元2、B。正常年份利潤=年產品

銷售收入一年總成本費用一年銷售稅金二2500-1500-2500X10%=750萬元投資利

潤率=正常年份利潤/總投資*100%=750/3100乂100%=24.19%3、D。資本金利潤

率二正常年份利潤總額/資本金*100%二750/1500X：00%=50%

六、某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬元、2400萬元，應收

賬款平均余額分別為180萬元、210萬元。公司預計2016年銷售收入將達到

3000萬元，應收賬款立均余額將達到350萬元。根據以上資料?，回答下列問

暨。如果不考慮其他因素，該公司2016年需通過其他融資渠道補充資金（）萬

yco

【答案】根據題中資料，公司2015年應收賬款周轉天數為：

210/2400X365=31.9（天），2016年應收賬款周轉天數為：350/3000X365=4

2.6（天），那么假設2016年需要補充資金X萬元，則有：X/3000X365=4

2.6-31.9,得X=88（萬元）。

七、G公司是一家啤酒生產企業(yè)，擁有總資產2000萬元，總負債1200萬元。

總資產中，流動資產1300萬元，現(xiàn)金類資產200萬元，無形與遞延資產150萬

元，存貨800萬元，預付賬款與待攤費用200萬元。總負債中，流動負債500

萬元。若20XX年度該企業(yè)實現(xiàn)總利潤400萬元，發(fā)生利息費用20萬元，適

用稅率為25%。??根據以上資料，回答下列問題：1.G公司的資產負債率為

（）o（單項選擇題，2分）A.20%B.40%C.60%D.80%2.G公司的負債與所有者

權益比率為（）o（單項選擇題）A.66.7%B.80%C.110%D.150%3.G公司的負債

與有形凈資產比率為（）o（單項選擇題）A.54.17%

【答案】

八、某公司2014年、2015年的年銷售收入分別為2000萬元、2400萬元，應收

賬款平均余額分別為180萬元、210萬元。公司預計2016年銷售收入將達到

3000萬元，應收賬款三均余額將達到350萬元。根據以上資料?；卮鹣铝袉?/p>

題。（1）如果不考慮其他因素，該公司2016年需通過其他融資渠道補充資金

（）萬元。A.80B.82C.88D.89（2）如果應收賬款周轉天數的延長屬于長期

性變化，該公司從2015年末到2016年末應收賬款增加了100萬元，則此時該

公司適合（）。A.流

【答案】（1）C

【解析】

根據題中資料，公司2015年應收賬款周轉天數為：210/2400X365^31.9

（天），2016年應收賬款周轉天數為：350/3000X365-42.6（天），那么

假設2016年需要補充資金X萬元，則有：X/3000X365=42.6-31.9,得

X七88（萬元）。（2）C

【解析】

由（1）題可知，實際應收賬款增加額（100萬元）的88%是由于應收賬款周轉

天數的延長引起的，此時如果公司借款100萬元來彌補這部分現(xiàn)金需求，由于

應收賬款周轉天數延長屬于長期性變化，在公司只有短期貸款的情況下很有可

能出現(xiàn)還款困難，因而此時公司適合中長期貸款。

九、某工業(yè)項目投資生產A產品，設計年產量為12萬噸，據預測A產品的單位

變動成本為450元/噸，銷售單價擬為700元/噸，企業(yè)的年固定成本總額為

1500萬元。請根據以上材料，回答下列問題。（1）盈虧平衡時的產量是（）

萬噸。（四舍五入，答案保留整數）（2）盈虧平衡時的生產能力利用率是

O%。（四舍五入，答案保留整數）

【答案】（1）6

【解析】

用實際產量表示的盈虧平衡點，其計算公式為：盈虧平衡點產量二年固定成本！

（產品單價-單位產品可變成本-單位產品銷售稅金）。因此，在不考慮稅金的

情況下，該企業(yè)盈虧平