T-HFDA 1002-2024 金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)準(zhǔn)則

CCSA11T/HFDA代替T/HFDA1002-2022Evaluationcriteriafo2024-08-14發(fā)布2024-08-15實(shí)施海南省金融發(fā)展促進(jìn)會(huì)發(fā)布IT/HFDA1002-2024前言 2規(guī)范性引用文件 3術(shù)語(yǔ)和定義 3.1評(píng)價(jià) 3.2評(píng)價(jià)指標(biāo) 3.3金融機(jī)構(gòu) 3.4金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任 3.5原則 3.6有道德的行為 3.7透明 3.8利益相關(guān)方 3.9股東 3.10員工 3.11消費(fèi)者 3.12產(chǎn)品 3.13環(huán)境 3.14節(jié)能減排 3.15可持續(xù)發(fā)展 3.16供應(yīng)鏈 3.17不良貸款率 3.18撥備覆蓋率 3.19凈資本資產(chǎn)率 3.20凈資本負(fù)債率 3.21應(yīng)收保費(fèi)率 3.22簡(jiǎn)單退保率 3.23結(jié)案率 3.24收入能耗比 3.25環(huán)保投入率 4應(yīng)用 5.1引導(dǎo)性 5.2可比性 5.3普適性 5.4持續(xù)性 6評(píng)價(jià)內(nèi)容 6.1遵紀(jì)守法 6.2經(jīng)濟(jì)社會(huì)責(zé)任 6.3客戶責(zé)任 6.4員工責(zé)任 T/HFDA1002-20246.5公益慈善責(zé)任 6.6環(huán)境責(zé)任 6.7科技創(chuàng)新 6.8產(chǎn)業(yè)輻射 6.9和諧社區(qū) 6.10股東權(quán)益 7評(píng)分 7.1基本要求 7.2具體要點(diǎn) 7.3社會(huì)責(zé)任評(píng)分 8評(píng)級(jí) 8.1社會(huì)責(zé)任評(píng)級(jí) 8.2補(bǔ)充說(shuō)明 8.3金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任評(píng)級(jí)工作規(guī)程 附錄A（規(guī)范性附錄）金融機(jī)構(gòu)指標(biāo)評(píng)分要求和社會(huì)責(zé)任評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) A.1指標(biāo)評(píng)分要求 A.2社會(huì)責(zé)任評(píng)分標(biāo)準(zhǔn) 參考文獻(xiàn) T/HFDA1002-2024本文件是依據(jù)GB/T1.1—2020標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)構(gòu)和編寫的有關(guān)要求及規(guī)則起本文件由三亞現(xiàn)代金融研修院提出。本文件由海南省金融發(fā)展促進(jìn)會(huì)歸口管理。本文件起草單位為：三亞現(xiàn)代金融研修院、交通銀行股份有限公司海南省分行、財(cái)達(dá)證券股份有限公司?？邶埨ツ下纷C券營(yíng)業(yè)部、中經(jīng)聯(lián)盟（海南）財(cái)經(jīng)研究院有限公司、北京京師（海口）律師事務(wù)所、海南省資信評(píng)價(jià)中心有限公司、海南數(shù)字經(jīng)濟(jì)港管理服務(wù)有限公司、山西國(guó)晉（海口）律師事務(wù)所、海南千企千項(xiàng)行動(dòng)計(jì)劃管理服務(wù)有限公司、中經(jīng)聯(lián)盟基金管理有限公司。本文件主要起草人為：郗俊杰、范瑞、于燕飛、張欣然、劉鵬、唐曉珍、賈治鋒、劉建寧、辛一林、黃汝婷、王婷、羅丹、句夢(mèng)月、云露月、王來(lái)香、林維政、劉永、林惠苑、馬欣月、招賜合、李倩。本文件的附錄A為規(guī)范性附錄。本文件代替T/HFDA1002-2022《金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)準(zhǔn)則》，與T/HFDA1002-2022相比主要變化如下：a)前言中增加本文件的提出單位；b)所有“本標(biāo)準(zhǔn)”的表述改為“本文件”；c)刪除第2章中未在文本中引用的文件，同時(shí)刪除文件書名號(hào)；d)第1章第三段“本文件的制定是在“滿足市場(chǎng)需求、自愿申請(qǐng)參加”的前提下進(jìn)行的，只作為會(huì)內(nèi)評(píng)價(jià)，行業(yè)、市場(chǎng)自主參與?！?，調(diào)整至第4章中；e)第6章中有列項(xiàng)的，增加引語(yǔ)。本文件于2024年08月14日修訂發(fā)布。1T/HFDA1002-2024金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)準(zhǔn)則本文件旨在為金融機(jī)構(gòu)存續(xù)期內(nèi)的社會(huì)責(zé)任行為進(jìn)行評(píng)價(jià)提供參考和依據(jù),且規(guī)定了對(duì)金融機(jī)構(gòu)履行社會(huì)責(zé)任進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)應(yīng)遵照的原則、準(zhǔn)則及方法。本文件適用于在中國(guó)注冊(cè)、依法開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)，包括外資企業(yè)和中國(guó)本土企業(yè)。2規(guī)范性引用文件下列文件對(duì)于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅指注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。GB/T36001-2015中國(guó)標(biāo)準(zhǔn)化研究院《社會(huì)責(zé)任報(bào)告編寫指南》GB/T1.1—2020標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)的結(jié)構(gòu)和編寫3術(shù)語(yǔ)和定義下列術(shù)語(yǔ)和定義適用于本文件。3.1評(píng)價(jià)Evaluation對(duì)事物在性質(zhì)、數(shù)量、優(yōu)劣、方向等方面做出的判斷。3.2評(píng)價(jià)指標(biāo)Evaluationindicators是具體、可觀察、可測(cè)量的評(píng)價(jià)準(zhǔn)則。本文件中的指標(biāo)均為符合性的，按事實(shí)和證據(jù)（文件、記錄）的符合性，以及量化數(shù)據(jù)的符合性來(lái)進(jìn)行評(píng)價(jià)。3.3金融機(jī)構(gòu)Financialinstitution金融機(jī)構(gòu)是指從事金融服務(wù)業(yè)有關(guān)的金融中介機(jī)構(gòu)，為金融體系的一部分，金融服務(wù)業(yè)（銀行、證券、保險(xiǎn)、信托、基金等行業(yè)）與此相應(yīng)。本標(biāo)準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)主要分為以下幾類：a）銀行：包括政策性銀行、商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行。b）保險(xiǎn)：包括國(guó)有及股份制的保險(xiǎn)公司、壽險(xiǎn)公司、財(cái)險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司、保險(xiǎn)銷售公司。c）證券：包括證券公司、證券營(yíng)業(yè)部、證券咨詢公司。d)其他金融機(jī)構(gòu)：包括資產(chǎn)管理公司、基金公司、小貸公司、融資租賃公司、融資擔(dān)保公司、商業(yè)保理公司、典當(dāng)行或典當(dāng)公司、財(cái)務(wù)公司等。3.4金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任SocialResponsibilityofFinancialInstitutions是金融機(jī)構(gòu)通過(guò)透明的有道德的行為對(duì)其決策及活動(dòng)對(duì)社會(huì)、環(huán)境所負(fù)的責(zé)任，這包括：與可持續(xù)發(fā)展和社會(huì)福祉相一致；考慮利益相關(guān)方的期望；符合相關(guān)法律并與國(guó)際行為準(zhǔn)則相一致；融入整個(gè)社會(huì)組織活動(dòng)。2T/HFDA1002-20243.5決策或行為的基本根據(jù)。3.6有道德的行為Ethicalbehavior符合特定背景所接受的正確或良好行為原則和國(guó)際行為規(guī)范的行為。3.7透明Open影響社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和環(huán)境的決策和活動(dòng)的公開(kāi)性，以及以清晰、準(zhǔn)確、及時(shí)、誠(chéng)實(shí)和完整的方式進(jìn)行溝通的意愿。3.8利益相關(guān)方Stakeholders在一個(gè)組織的決策和活動(dòng)中有利益的個(gè)人或群體。3.9股東Partner金融機(jī)構(gòu)的出資人或叫投資人。3.10員工Staff金融機(jī)構(gòu)中各種用工形式的人員。3.11消費(fèi)者Consumer為個(gè)人的目的購(gòu)買或使用商品和接受服務(wù)的社會(huì)成員。3.12產(chǎn)品Product金融機(jī)構(gòu)用以銷售或作為其提供服務(wù)的組成部分的物品或物質(zhì)。3.13環(huán)境Surroundings組織運(yùn)行所處的自然環(huán)境，包括空氣、水、土地、自然資源、植物、動(dòng)物、人和太空及其相互關(guān)3.14節(jié)能減排Energyconservation是指加強(qiáng)用能管理，采取技術(shù)上可行、經(jīng)濟(jì)上合理以及環(huán)境和社會(huì)可以承受的措施，從能源生產(chǎn)到消費(fèi)的各個(gè)環(huán)節(jié)，降低消耗、減少損失和污染物排放、制止浪費(fèi)，有效、合理地利用能源。3.15可持續(xù)發(fā)展Sustainabledevelopment是指滿足當(dāng)代的需求而不危及后代，符合社會(huì)自身前進(jìn)規(guī)律的發(fā)展。3T/HFDA1002-20243.16供應(yīng)鏈Supplychain向金融機(jī)構(gòu)提供產(chǎn)品或服務(wù)的活動(dòng)或參與方的序列。3.17不良貸款率Non-performingloanratio不良貸款率指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。3.18撥備覆蓋率Provisioncoverage是實(shí)際上銀行貸款可能發(fā)生的呆、壞賬準(zhǔn)備金的使用比率。3.19凈資本資產(chǎn)率Netcapitalassetratio凈資本是證券公司資本充足和資產(chǎn)流動(dòng)性狀況的一個(gè)綜合性監(jiān)管指標(biāo)，凈資本資產(chǎn)率是證券公司凈資產(chǎn)中流動(dòng)性較高、可快速變現(xiàn)的部分的占比，它表明證券公司可隨時(shí)用于變現(xiàn)以滿足支付需要的資金數(shù)額。3.20凈資本負(fù)債率Netgearingratio凈資產(chǎn)負(fù)債率，反映由債權(quán)人提供的資本與股東提供的資本的3.21應(yīng)收保費(fèi)率Premiumratereceivable應(yīng)收保費(fèi)率=本期應(yīng)收保費(fèi)余額/相應(yīng)同期累計(jì)保費(fèi)收入。3.22簡(jiǎn)單退保率SimpleSurrenderRate簡(jiǎn)單退保率=本年累計(jì)退保金/本年累計(jì)保費(fèi)收入。3.23結(jié)案率CaseClosingRate結(jié)案率=保險(xiǎn)理賠已決件數(shù)/（已決件數(shù)+未決件數(shù)）。3.24收入能耗比Incometoenergyconsumptionratio收入能耗比=本機(jī)構(gòu)能源消費(fèi)量/總營(yíng)業(yè)收入。能源消費(fèi)量：是指金融機(jī)構(gòu)在報(bào)告期內(nèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中實(shí)際消費(fèi)的各種能源數(shù)量，包括各種耗能設(shè)備、照明、采暖制冷、車輛、炊事等消耗的能源。營(yíng)業(yè)收入:是指金融機(jī)構(gòu)在銷售商品和提供勞務(wù)及讓渡資產(chǎn)使用權(quán)等日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所形成的經(jīng)濟(jì)利益的總流入，一般包括主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入。數(shù)據(jù)應(yīng)取自各企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表。3.25環(huán)保投入率Environmentalinvestmentrate環(huán)保投入率是環(huán)境保護(hù)投資占當(dāng)年金融機(jī)構(gòu)生產(chǎn)總值的比例。4T/HFDA1002-20244應(yīng)用本文件規(guī)定的所有要求具有普適性，能夠應(yīng)用于金融行業(yè)的不同類型、不同規(guī)模的機(jī)構(gòu)。本文件的制定是在“滿足市場(chǎng)需求、自愿申請(qǐng)參加”的前提下進(jìn)行的，只作為會(huì)內(nèi)評(píng)價(jià)，行業(yè)、市場(chǎng)自主參與。本文件應(yīng)用于以下情況：a)發(fā)起起草單位或授權(quán)的第三方依據(jù)本文件對(duì)金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)責(zé)任表現(xiàn)開(kāi)展外部評(píng)價(jià)活動(dòng)；b）金融機(jī)構(gòu)可自主將本文件規(guī)定的要求作為自身履行社會(huì)責(zé)任的指導(dǎo)，也可參照本文件的要求對(duì)自身的社會(huì)責(zé)任表現(xiàn)進(jìn)行自我評(píng)價(jià)；c）依據(jù)本文件開(kāi)展社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)活動(dòng)時(shí)，由評(píng)審委員負(fù)責(zé)評(píng)價(jià)和審核的執(zhí)行工作；評(píng)審委員實(shí)行聘任制，應(yīng)通過(guò)有開(kāi)展社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)活動(dòng)資格的主體機(jī)構(gòu)審核、注冊(cè)并確認(rèn)。5目的與原則5.1引導(dǎo)性通過(guò)分析金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)全流程中履行社會(huì)責(zé)任的狀況，診斷其中的問(wèn)題，提出改進(jìn)意見(jiàn)，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)中有效履行社會(huì)責(zé)任。5.2可比性衡量金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中履行社會(huì)責(zé)任的情況，并可做縱向和橫向比較。5.3普適性本文件中規(guī)定的評(píng)價(jià)條款具有普適性。針對(duì)金融行業(yè)的不同類型機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，應(yīng)根據(jù)本文件制定相應(yīng)的評(píng)價(jià)細(xì)則，以保證評(píng)分指標(biāo)的適用性。評(píng)價(jià)方法應(yīng)簡(jiǎn)便易行，評(píng)價(jià)指標(biāo)的選擇要易于采集和評(píng)分，以確保評(píng)價(jià)操作的準(zhǔn)確性，便于推廣使用。5.4持續(xù)性社會(huì)責(zé)任評(píng)價(jià)活動(dòng)應(yīng)是持續(xù)性的，應(yīng)將其視為引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中履行社會(huì)責(zé)任發(fā)展方向的重要依據(jù)。通過(guò)定期開(kāi)展評(píng)價(jià)活動(dòng)，達(dá)到不斷發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并改進(jìn)的目的。6評(píng)價(jià)內(nèi)容6.1遵紀(jì)守法6.1.1遵守法律法規(guī)金融機(jī)構(gòu)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中認(rèn)真遵守法律、法規(guī)，無(wú)違法亂紀(jì)現(xiàn)象。6.1.2反對(duì)腐敗，健康的商業(yè)價(jià)值倫理反對(duì)腐敗，倡導(dǎo)并踐行健康的商業(yè)價(jià)值倫理，公司的發(fā)展規(guī)劃和行動(dòng)始終與社會(huì)的主流方向一致。6.1.3誠(chéng)實(shí)守信審查內(nèi)容如下：a）誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、公平交易、杜絕欺詐：誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、公平交易，在商業(yè)活動(dòng)中堅(jiān)決杜絕欺詐行為。b）真實(shí)合法的產(chǎn)品和信息：在運(yùn)營(yíng)活動(dòng)中始終為利益相關(guān)方提供真實(shí)合法的產(chǎn)品和信息。c）尊重和保護(hù)知識(shí)產(chǎn)權(quán)：提高知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律保護(hù)意識(shí)，不侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)，投入力量開(kāi)展自有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)與運(yùn)用。d）定期披露優(yōu)質(zhì)社會(huì)責(zé)任報(bào)告：在運(yùn)營(yíng)活動(dòng)中定期向社會(huì)公開(kāi)披露金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任報(bào)告，并保證內(nèi)容真實(shí)、客觀、全面、有社會(huì)效益。5T/HFDA1002-2024e）完善的信息溝通和披露機(jī)制，利益相關(guān)方溝通：具有完善的信息溝通和披露機(jī)制，及時(shí)向利益相關(guān)方披露公司運(yùn)營(yíng)相關(guān)的、對(duì)利益相關(guān)方的決策具有重要影響的信息，主動(dòng)與利益相關(guān)方進(jìn)行多種形式的溝通。f）營(yíng)造誠(chéng)信環(huán)境：以身作則，為社會(huì)誠(chéng)信環(huán)境的提升而不斷努力。g）供應(yīng)鏈關(guān)系：在供應(yīng)鏈中倡導(dǎo)健康的商業(yè)道德價(jià)值，為供應(yīng)鏈的上、下游企業(yè)提供公平交易機(jī)會(huì)。6.1.4社會(huì)責(zé)任績(jī)效金融機(jī)構(gòu)將社會(huì)責(zé)任績(jī)效納入核心經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略規(guī)劃。6.2經(jīng)濟(jì)社會(huì)責(zé)任6.2.1稅收貢獻(xiàn)審查內(nèi)容如下：a）稅收及稅收增長(zhǎng)情況：稅收及稅收增長(zhǎng)縱向比較情況。b）納稅的示范帶動(dòng)作用：積極納稅的示范帶動(dòng)作用和對(duì)產(chǎn)業(yè)良性發(fā)展的推動(dòng)作用。6.2.2就業(yè)貢獻(xiàn)員工增長(zhǎng)率：金融機(jī)構(gòu)員工縱向比較情況。6.2.3金融安全審查內(nèi)容如下：a)銀行業(yè)1)不良貸款率：銀行業(yè)不良貸款率橫向比較情況。2)撥備覆蓋率：銀行業(yè)撥備覆蓋率橫向比較情況。b)證券業(yè)1)凈資本資產(chǎn)率：證券業(yè)凈資本資產(chǎn)率橫向比較情況。2)凈資本負(fù)債率：證券業(yè)凈資本負(fù)債率橫向比較情況。c)保險(xiǎn)業(yè)1)應(yīng)收保費(fèi)率：財(cái)險(xiǎn)公司應(yīng)收保費(fèi)率橫向比較情況。2)簡(jiǎn)單退保率：壽險(xiǎn)公司簡(jiǎn)單退保率橫向比較情況。d)其他金融業(yè)1)跟蹤誤差：產(chǎn)品收益率與基準(zhǔn)收益率之間的偏差的標(biāo)準(zhǔn)差，能夠衡量產(chǎn)品表現(xiàn)與基準(zhǔn)表現(xiàn)之間的偏離比較情況。2)信息比率：傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)比較情況。6.2.4服務(wù)社會(huì)審查內(nèi)容如下：a)銀行業(yè)1)銀行服務(wù)密度（存貸款之和/人口數(shù)）：銀行服務(wù)密度橫向比較情況。2)基礎(chǔ)設(shè)施貸款余額比例：銀行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施貸款余額比例橫向比較情況。3)涉農(nóng)貸款余額比例：銀行業(yè)涉農(nóng)貸款余額比例橫向比較情況。4)中小企業(yè)貸款余額比例：銀行業(yè)中小企業(yè)貸款余額比例橫向比較情況。b)證券業(yè)1)轄區(qū)以外地區(qū)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)比例：證券機(jī)構(gòu)轄區(qū)以外地區(qū)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)比例橫向比較情況。2)證券及債權(quán)承銷金額：證券及債權(quán)承銷金額橫向比較情況。3)證券服務(wù)密度（證券交易額/人口數(shù)）：證券服務(wù)密度橫向比較情況。c)保險(xiǎn)業(yè)1)轄區(qū)以外地區(qū)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)比例：保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)轄區(qū)以外地區(qū)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)比例橫向比較情況。d)其他金融業(yè)1)轄區(qū)以外地區(qū)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)比例或服務(wù)密度：轄區(qū)以外地區(qū)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)比例橫向比較情況及產(chǎn)品服務(wù)密度橫向比較情況。6T/HFDA1002-20242)責(zé)任投資管理比較情況。3)相應(yīng)產(chǎn)品服務(wù)覆蓋率：產(chǎn)品服務(wù)縱向覆蓋率比較情況。6.3客戶責(zé)任6.3.1金融服務(wù)審查內(nèi)容如下：a)新型服務(wù)渠道交易量比例：銀行業(yè)新型服務(wù)渠道交易量比例縱向比較情況。b)個(gè)人貸款余額比例：銀行業(yè)個(gè)人貸款余額比例橫向比較情況。c)結(jié)案率：保險(xiǎn)業(yè)保險(xiǎn)結(jié)案率橫向比較情況。d)處理客戶投訴案：能夠有效解決客戶投訴問(wèn)題，對(duì)于客戶投訴，處理率橫向比較情況。6.3.2風(fēng)險(xiǎn)提示審查內(nèi)容如下：a)銀行業(yè)：對(duì)所發(fā)售的理財(cái)產(chǎn)品、衍生產(chǎn)品等可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，是否能向消費(fèi)折做出真實(shí)說(shuō)明和明確提示。b)證券業(yè)：是否開(kāi)展投資者教育，是否進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)提示是否開(kāi)展投資者教育，是否進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)提示。c)保險(xiǎn)業(yè)：是否存在銷售誤導(dǎo)、理賠難等問(wèn)題，是否向客戶進(jìn)行客觀說(shuō)明和風(fēng)險(xiǎn)提示。d)其他金融業(yè)：是否存在銷售誤導(dǎo)問(wèn)題，是否向客戶進(jìn)行客觀說(shuō)明和風(fēng)險(xiǎn)提示。6.4員工責(zé)任6.4.1薪酬福利審查內(nèi)容如下：a)員工工資增長(zhǎng)率:員工工資增長(zhǎng)率橫向比較情況。b)社保提取率:按時(shí)足額繳納“五險(xiǎn)一金”。c)工資福利率:社保提取率橫向比較情況。6.4.2教育培訓(xùn)金融機(jī)構(gòu)積極開(kāi)展員工培訓(xùn)，注重培養(yǎng)本土的技術(shù)人才、管理人才。人均年教育支出橫向比較情6.4.3用工歧視尊重勞工權(quán)益，尊重人權(quán)。審查內(nèi)容如下：a)少數(shù)民族員工比例:少數(shù)民族員工比例橫向比較情況。b)殘疾員工比例:殘疾員工比例是否達(dá)成國(guó)當(dāng)?shù)匾螅急鹊臋M向比較情況。c)女性員工比例:女性員工比例橫向比較情況。6.5公益慈善責(zé)任6.5.1服務(wù)民生審查內(nèi)容如下：a)教育類貸款余額比例：金融機(jī)構(gòu)教育類貸款余額比例橫向比較情況。b)社會(huì)福利業(yè)貸款余額比例：金融機(jī)構(gòu)社會(huì)福利業(yè)貸款余額比例橫向比較情況。c)文化娛樂(lè)業(yè)貸款余額比例：金融機(jī)構(gòu)文化娛樂(lè)業(yè)貸款余額比例橫向比較情況。6.5.2慈善捐助捐贈(zèng)收入比：力所能及開(kāi)展慈善捐贈(zèng)，并有科學(xué)安排，具有持續(xù)性，捐贈(zèng)收入比縱向比較情況（含支持抗疫防疫、參與扶貧攻堅(jiān)等）。6.5.3公益活動(dòng)7T/HFDA1002-2024審查內(nèi)容如下：a)對(duì)貧困地區(qū)的扶植:扶持貧困地區(qū)發(fā)展，形成造血式、依靠貧困地區(qū)內(nèi)生動(dòng)力的方式，以可持續(xù)的方式開(kāi)展鄉(xiāng)村振興活動(dòng)。b)慈善理念傳播:通過(guò)教育提升、文化傳播、技術(shù)開(kāi)發(fā)與獲取等方式對(duì)所在社區(qū)生活改善所做出的貢獻(xiàn)情況。c)開(kāi)展金融知識(shí)普及、社區(qū)服務(wù)及參加志愿者活動(dòng)項(xiàng)數(shù)的橫向比較情況。6.6環(huán)境責(zé)任6.6.1綠色金融審查內(nèi)容如下：a)銀行業(yè)1)是否遵守相關(guān)環(huán)保政策和產(chǎn)業(yè)政策，嚴(yán)格貸款審批發(fā)放和監(jiān)督管理，貸款條件是否包括環(huán)評(píng)標(biāo)準(zhǔn)。2)高耗能、高污染行業(yè)貸款余額占比情況。3）節(jié)能減排項(xiàng)目貸款占新增貸款占比情況。4）與環(huán)保低碳相關(guān)金融產(chǎn)品項(xiàng)目數(shù)量橫向比較情況。5）是否發(fā)售綠色理財(cái)產(chǎn)品。b)證券業(yè)1）對(duì)上市公司再融資是否按要求進(jìn)行環(huán)境評(píng)估。2）保薦的節(jié)能環(huán)保企業(yè)家數(shù)。3）是否發(fā)售綠色基金貨社會(huì)責(zé)任基金。c)保險(xiǎn)業(yè)1)發(fā)售節(jié)能環(huán)保類保險(xiǎn)產(chǎn)品項(xiàng)數(shù)（如環(huán)境污染責(zé)任險(xiǎn)）的橫向比較情況。d）其他金融業(yè)1)是否遵守相關(guān)環(huán)保政策和產(chǎn)業(yè)政策，嚴(yán)格開(kāi)展綠色投資及提供相關(guān)綠色金融服務(wù)比較情6.6.2節(jié)能減排審查內(nèi)容如下：a)收入能耗比:收入能耗比的橫向比較情況。b)環(huán)保投入率:環(huán)保投入率縱向比較情況。6.7科技創(chuàng)新6.7.1金融創(chuàng)新審查內(nèi)容如下：a)創(chuàng)新產(chǎn)品及服務(wù)品種的橫向比較情況。b)研發(fā)投入：金融創(chuàng)新研發(fā)投入的橫向比較情況。c)成果轉(zhuǎn)換：金融創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)換的橫向比較情況。6.8產(chǎn)業(yè)輻射審查內(nèi)容如下：a)讓渡產(chǎn)品價(jià)格，帶動(dòng)社會(huì)發(fā)展情況。b)帶動(dòng)區(qū)域生態(tài)價(jià)值增長(zhǎng)情況。c)率先發(fā)揮產(chǎn)業(yè)輻射作用情況。d)產(chǎn)業(yè)鏈輻射深度橫向比較情況。e)產(chǎn)業(yè)鏈輻射廣度橫向比較情況。f)帶動(dòng)上下游就業(yè)橫向比較情況。6.9和諧社區(qū)6.9.1良好關(guān)系8T/HFDA1002-2024同政府機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)保持良好關(guān)系。6.9.2良性生態(tài)公平競(jìng)爭(zhēng)，支持營(yíng)造良性生態(tài)。6.9.3輻射作用發(fā)揮輻射作用，能帶動(dòng)所在社區(qū)的更多成員積極履行社會(huì)責(zé)任。6.10股東權(quán)益6.10.1確保股東合理回報(bào)正當(dāng)健康經(jīng)營(yíng)，確保股東的合理回報(bào)。6.10.2股東權(quán)益用于公益事業(yè)股東權(quán)益用于公益事業(yè)比例的橫向比較情況。6.10.3最大程度體現(xiàn)股東意志科學(xué)的治理結(jié)構(gòu)，決策最大程度體現(xiàn)股東意志。6.10.4投資者良好關(guān)系加強(qiáng)投資者關(guān)系管理，與投資者建立良好關(guān)系。7評(píng)分7.1基本要求根據(jù)本文件的規(guī)定和被評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)在履行社會(huì)責(zé)任的過(guò)程和結(jié)果的實(shí)際情況，按各項(xiàng)指標(biāo)的分值進(jìn)行評(píng)分，可參照附錄A。7.2具體要點(diǎn)具體要點(diǎn)如下：a)金融機(jī)構(gòu)在履行社會(huì)責(zé)任過(guò)程中所采用的方式方法和形式；b)所使用的方式方法與標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分項(xiàng)要求的適宜性以及有效性；c)各種方式方法的可重復(fù)性，是否以可靠的數(shù)據(jù)和信息為基礎(chǔ)；d)為實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)評(píng)分項(xiàng)要求所采用方法的展開(kāi)程度；e)社會(huì)責(zé)任的當(dāng)前水平和取得的效果與反應(yīng)。f)金融機(jī)構(gòu)評(píng)分項(xiàng)在同業(yè)中所處的地位橫向?qū)Ρ惹闆r。g)金融機(jī)構(gòu)評(píng)分項(xiàng)在本企業(yè)（機(jī)構(gòu)）歷年的縱向?qū)Ρ惹闆r。7.3社會(huì)責(zé)任評(píng)分金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任評(píng)分可參照本文件的附錄A執(zhí)行。8評(píng)級(jí)8.1社會(huì)責(zé)任評(píng)級(jí)本文件對(duì)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任的評(píng)級(jí)按由優(yōu)到劣分為：AAA、AA、A、BBB、BB、B、C三類七個(gè)基本級(jí)。依據(jù)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任評(píng)分，對(duì)應(yīng)級(jí)別下：表1金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任評(píng)級(jí)評(píng)分規(guī)則9T/HFDA1002-2024AABBCC8.2補(bǔ)充說(shuō)明補(bǔ)充說(shuō)明：a)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任評(píng)級(jí)是考量某一時(shí)段金融機(jī)構(gòu)履行社會(huì)責(zé)任的狀況，不是終身評(píng)價(jià)；b)以上每一個(gè)評(píng)級(jí)等級(jí)可用“+”、“-”符號(hào)進(jìn)行微調(diào)，表示略高或略低于本等級(jí)，但不包括AAA和c)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任評(píng)級(jí)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，年度檢查、調(diào)訪。任何級(jí)別的評(píng)價(jià)結(jié)果在下一年度均可能變動(dòng)；d)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任評(píng)級(jí)應(yīng)遵循“公開(kāi)、公正、科學(xué)、嚴(yán)格、透明”的原則，審慎、嚴(yán)肅地進(jìn)行。評(píng)價(jià)準(zhǔn)則、評(píng)價(jià)程序、評(píng)審委員和評(píng)價(jià)結(jié)果通過(guò)相關(guān)渠道向社會(huì)公示，接受監(jiān)督。8.3金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任評(píng)級(jí)工作規(guī)程8.3.1金融機(jī)構(gòu)提交申請(qǐng)書申請(qǐng)參與社會(huì)責(zé)任評(píng)級(jí)的金融機(jī)構(gòu)需具備以下條件：a）金融機(jī)構(gòu)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中恪守道德規(guī)范，遵守法律法規(guī)，無(wú)違法亂紀(jì)現(xiàn)象；b）金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)嚴(yán)重的產(chǎn)品質(zhì)量事件和安全事故；c）誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)、公平交易，在商業(yè)活動(dòng)中無(wú)欺詐行為；d）在省銀保監(jiān)局、省地方金融監(jiān)督管理局等有關(guān)部門備案的金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)具備上述基本條件且完成準(zhǔn)備工作的，可向組織實(shí)施機(jī)構(gòu)遞交申請(qǐng)書。8.3.2評(píng)級(jí)流程圖1評(píng)級(jí)流程T/HFDA1002-2024附錄A（規(guī)范性附錄）金融機(jī)構(gòu)指標(biāo)評(píng)分要求和社會(huì)責(zé)任評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)A.1指標(biāo)評(píng)分要求表2指標(biāo)評(píng)分要求在該評(píng)分項(xiàng)要求中水平很差，或沒(méi)有描述結(jié)在該評(píng)分項(xiàng)要求中沒(méi)有或極少顯示趨勢(shì)的數(shù)據(jù),或顯示了總在該評(píng)分項(xiàng)要求中沒(méi)有或極少的相關(guān)數(shù)據(jù)信息在該評(píng)分項(xiàng)要求中結(jié)果很少，或在少數(shù)方面有一些改進(jìn)和(或)在該評(píng)分項(xiàng)要求中有少量顯示趨勢(shì)的數(shù)據(jù)，在該評(píng)分項(xiàng)要求的多數(shù)方面處于取得良好趨勢(shì)的初期階段，在該評(píng)分項(xiàng)要求的大多數(shù)方面有改進(jìn)趨勢(shì)和(或)良好水平:在該評(píng)分項(xiàng)要求重要的大多數(shù)方面，當(dāng)前結(jié)果/水平/在確定分?jǐn)?shù)的過(guò)程中應(yīng)遵循以下原則:a)應(yīng)當(dāng)評(píng)審評(píng)分項(xiàng)中的所有方面，特別是對(duì)組織具有重要性的方面，即:必須考慮在社會(huì)責(zé)任的過(guò)程中對(duì)關(guān)鍵因素的重要度;b)給一個(gè)評(píng)分項(xiàng)評(píng)分時(shí)，首先判定哪個(gè)分?jǐn)?shù)范圍總體上“最適合”金融機(jī)構(gòu)在本評(píng)分項(xiàng)達(dá)到的水平?？傮w上“最適合”并不要求與評(píng)分范圍內(nèi)的每一句話完全一致，允許在個(gè)別要素上有所差距;c)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任達(dá)到的水平是依據(jù)對(duì)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則中所有要素的綜合評(píng)價(jià)的結(jié)果，并不是專門針對(duì)某一個(gè)要素進(jìn)行評(píng)價(jià)或?qū)γ恳粋€(gè)要素評(píng)價(jià)后進(jìn)行平均的結(jié)果;d)在適合的范圍