建筑安裝工程有限公司財務(wù)報銷制度及流程

建筑安裝工程有限公司財務(wù)報銷制度及流程一、制定目的及范圍為規(guī)范公司財務(wù)管理，確保財務(wù)報銷流程的高效與透明，特制定本財務(wù)報銷制度。該制度適用于公司所有部門及員工，涵蓋各類費用報銷，包括但不限于差旅費、辦公費用、材料采購費用等。二、報銷原則1.報銷必須遵循“真實、合規(guī)、合理”的原則，確保所有報銷項目均有相應(yīng)的憑證支持。2.所有報銷申請需經(jīng)過相應(yīng)的審批流程，未經(jīng)審批的報銷申請不予受理。3.報銷金額應(yīng)符合公司財務(wù)預(yù)算，超出預(yù)算的費用需另行審批。三、報銷流程1.報銷申請1.1員工在發(fā)生費用后，需及時收集相關(guān)憑證，如發(fā)票、收據(jù)等。1.2填寫《報銷申請表》，詳細列明費用發(fā)生的時間、地點、事由及金額，并附上相關(guān)憑證。1.3報銷申請表需由部門負責人簽字確認，確保費用的真實性和合理性。2.報銷審核2.1財務(wù)部門收到報銷申請后，進行初步審核，核對憑證的完整性及合規(guī)性。2.2對于符合報銷條件的申請，財務(wù)人員需在《報銷申請表》上簽字確認。2.3若發(fā)現(xiàn)問題，財務(wù)部門應(yīng)及時與申請人溝通，要求補充材料或進行修改。3.報銷審批3.1財務(wù)審核通過后，報銷申請需提交至公司管理層進行審批。3.2管理層根據(jù)公司財務(wù)狀況及預(yù)算情況，決定是否批準報銷。3.3審批結(jié)果應(yīng)在《報銷申請表》上注明，并由管理層簽字確認。4.報銷支付4.1經(jīng)審批的報銷申請，財務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)進行支付。4.2支付方式可選擇銀行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支付，具體由財務(wù)部門決定。4.3支付完成后，財務(wù)部門需將支付憑證歸檔，以備后續(xù)查閱。5.報銷記錄5.1財務(wù)部門需對所有報銷申請進行登記，建立報銷臺賬，記錄報銷金額、申請人、審批人及支付情況。5.2定期對報銷臺賬進行核對，確保數(shù)據(jù)的準確性與完整性。四、特殊情況處理1.緊急報銷1.1對于因特殊情況需要緊急報銷的申請，員工需向部門負責人說明情況，獲得口頭同意后可先行報銷。1.2事后需補充完整的報銷申請及憑證，進行后續(xù)審核與審批。2.差旅報銷2.1差旅費用報銷需提前填寫《差旅申請表》，并經(jīng)部門負責人批準。2.2差旅期間，員工需保留所有相關(guān)票據(jù)，回公司后按正常流程進行報銷。五、報銷紀律1.申請人職責1.1申請人需如實填寫報銷申請，確保所有憑證真實有效。1.2不得偽造或篡改報銷憑證，違者將受到公司紀律處分。2.財務(wù)人員職責2.1財務(wù)人員需嚴格審核報銷申請，確保每一筆費用的合規(guī)性。2.2不得私自更改報銷金額或憑證，違者將受到嚴肅處理。六、反饋與改進機制為確保報銷流程的有效性與適應(yīng)性，公司將定期收集員工對報銷流程的反饋意見。財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)反饋情況，適時對報銷制度進行調(diào)