2024年銀行從業(yè)資格考試試題：風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)解析

一、單項(xiàng)選擇題（共90題，每題0、5分，共45分）如下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題

目規(guī)定，請(qǐng)選擇對(duì)應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。

1、下列有關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失日勺說(shuō)法，不對(duì)的的是（）。

A、金融風(fēng)險(xiǎn)也許導(dǎo)致的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和劫難性損失

B、商業(yè)銀行一般采用提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤(rùn)的方式來(lái)應(yīng)對(duì)和吸取預(yù)期損失

C、商業(yè)銀行一般依托中央銀行救濟(jì)來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失

D、商業(yè)銀行對(duì)于規(guī)模巨大的劫難性損失，?般需要通過(guò)保險(xiǎn)手段來(lái)轉(zhuǎn)移

【答案與解析】對(duì)的答案：C

商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失的首要措施是依托經(jīng)濟(jì)資本，商業(yè)銀行只有在面臨破產(chǎn)威脅時(shí)才會(huì)得到

中央銀行救濟(jì)。在平常的經(jīng)營(yíng)中，中央銀行與商業(yè)銀行是監(jiān)管與被監(jiān)管的關(guān)系。

2、在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，（）決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。

A、資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

B、資本金規(guī)模和商業(yè)銀行日勺盈利水平

C、資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D、資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平

【答案與解析】對(duì)的答案：D

資本金的規(guī)模決定銀行面對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，風(fēng)險(xiǎn)管理水平則影響著風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)

險(xiǎn)的能力，資本金是銀行的自有資本，反應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負(fù)

債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行內(nèi)真正實(shí)力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的

規(guī)模，不如風(fēng)險(xiǎn)管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。

3、20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段D、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【答案與解析】對(duì)的答案：D

4、下列有關(guān)商業(yè)銀行的I風(fēng)險(xiǎn)管理模式的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)管理，通過(guò)匹配資產(chǎn)負(fù)債

期限構(gòu)造、經(jīng)營(yíng)目的互相替代和資產(chǎn)分散，實(shí)現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險(xiǎn)控制

B、缺口分析和久期分析是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式的重要分析手段

C、20世紀(jì)60年代此前：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理屬于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D、1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺(tái)，標(biāo)志著國(guó)際銀行業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則體系基本形成

【答案與解析】對(duì)的答案：B

缺口分析和久期分析是資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式的重要分析手段。

5、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度，下列選項(xiàng)不屬于這三個(gè)維度的是()。

A、企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模B、企業(yè)的目的

C、全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素D、企業(yè)叼各個(gè)層級(jí)

【答案與解析】對(duì)的答案：A

考生可形象化記憶這三個(gè)維度：橫向是企業(yè)目的，縱向是各個(gè)層級(jí)，分散于各個(gè)部門(mén)角落的是風(fēng)

險(xiǎn)管理要素。

6、下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，對(duì)的的是()。

A、對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

B、信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于老式的I表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中

C、對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約導(dǎo)致的損失一般不大于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，因此其潛在風(fēng)險(xiǎn)

可以忽視不計(jì)

D、從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降也許會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失

【答案與解析】對(duì)的答案：D

A項(xiàng)中通過(guò)常識(shí)判斷可知，最大的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源應(yīng)為貸款而不是存款。B中的“只存在”使得該選項(xiàng)十

有八九是錯(cuò)誤選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于老式的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。D中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的

態(tài)度是“忽視不計(jì)”的，這種說(shuō)法與要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行謹(jǐn)慎管理H勺大方向相悖，可直接認(rèn)定是錯(cuò)誤表述。對(duì)

于衍生品而言，由于衍生品的名義價(jià)值一般非常巨大，潛在的風(fēng)險(xiǎn)是很大的，一旦運(yùn)用不妥，將極

大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

7、下列有關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不對(duì)口勺的是（）。

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，一般被視為獨(dú)立的風(fēng)

險(xiǎn)

B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行無(wú)力為負(fù)債打勺減少和/或資產(chǎn)的增長(zhǎng)提供融資而導(dǎo)致?lián)p失或破產(chǎn)H勺風(fēng)險(xiǎn)

D、大量存款人的擠兌行為也許會(huì)使商業(yè)銀行面臨較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案與解析】對(duì)的答案：A

任何風(fēng)險(xiǎn)的形成原因都是很復(fù)雜的，A表述錯(cuò)誤，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

相比，形成的原因愈加復(fù)雜，一般被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。

8、下列有關(guān)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，對(duì)的的是（）。

A、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)可以分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

B、在同一種國(guó)家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)也存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

C、在國(guó)際金融活動(dòng)中，個(gè)人不會(huì)遭受因國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損失

D、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)一般是由債權(quán)人所在國(guó)家的行為引起的，它超過(guò)了債務(wù)人的控制范圍

【答案與解析】對(duì)的答案：A

有關(guān)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)這個(gè)知識(shí)點(diǎn)，木題考察了需要考生關(guān)注的大部分知識(shí)點(diǎn)。即B在同一種國(guó)家范圍內(nèi)

的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，這是?？嫉某鲱}點(diǎn)。C個(gè)人，企業(yè)，政府，銀行均有也許遭受?chē)?guó)

家風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的1損失，國(guó)家是個(gè)人構(gòu)成的，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)使個(gè)人遭受損失顯然錯(cuò)誤。D風(fēng)險(xiǎn)一般都是債

務(wù)方帶給債權(quán)方的，國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)也是由債務(wù)人所在國(guó)家的行為引起的，超過(guò)債權(quán)人的控制范圍。

9、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要方略不包括（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)分散B、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避D、風(fēng)險(xiǎn)隱藏

【答案與解析】對(duì)的答案：D

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方略有風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)賠償?？忌趶?fù)習(xí)做

題的過(guò)程中，稍加留心，便可辨別出D是從沒(méi)有出現(xiàn)過(guò)的說(shuō)法。

10、下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理方略的說(shuō)法，對(duì)的的是（）。

A、對(duì)于由互相獨(dú)立的多種資產(chǎn)構(gòu)成的資產(chǎn)組合，只要構(gòu)成的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就

可以通過(guò)度散化的投資完全消除

B、風(fēng)險(xiǎn)賠償是指事前（損失發(fā)生此前）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格賠償

C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能減少非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可分為保險(xiǎn)規(guī)避和非保險(xiǎn)規(guī)避

【答案與解析】對(duì)的答案：B

A中出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)可完全消除的表述，我們懂得風(fēng)險(xiǎn)管理的態(tài)度是審慎的，假如出現(xiàn)

了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)抱有“樂(lè)觀態(tài)度”的選項(xiàng)，可直接判斷為錯(cuò)誤選項(xiàng)。C中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移既可以減少非系統(tǒng)風(fēng)

險(xiǎn)，也可以轉(zhuǎn)移部分系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，只能減少非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的方略是風(fēng)險(xiǎn)分散。D風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就是不做業(yè)務(wù)，

不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，并沒(méi)有保險(xiǎn)規(guī)避或非保母規(guī)避的說(shuō)法，只有保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的說(shuō)法。

11、下列有關(guān)資本的說(shuō)法，對(duì)的的是

A、經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本

B、會(huì)計(jì)資本是監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本

C、經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定內(nèi)置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)

當(dāng)持有日勺資本金

D、監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本

【答案與解析】對(duì)的答案：C

本題綜合考察了各個(gè)資本的含義，歸納一下;

賬面資本=會(huì)計(jì)資本。

經(jīng)濟(jì)資本=商業(yè)銀行自行計(jì)量，應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失的，取決于風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。

監(jiān)管資本=監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的。

12、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資木收益率（RAROC）的計(jì)算公式是（）。

A、RAROC=（收益一預(yù)期損失上非預(yù)期損失

B、RAROC=（收益一非預(yù)期損失計(jì)預(yù)期損失

C、RAROC=（非預(yù)期損失一預(yù)期損失戶(hù)收益

D、RAROC=（預(yù)期損失一非預(yù)期損失）《收益

【答案與解析】對(duì)的答案：A

尚有一種公式：RAROC=（貸款的一年收入一各項(xiàng)費(fèi)用一預(yù)期損失戶(hù)監(jiān)督或經(jīng)濟(jì)成本。對(duì)比A,兩

者其實(shí)本質(zhì)是相似的，貸款的一年收入一各項(xiàng)費(fèi)用=收益，非預(yù)期損失=經(jīng)濟(jì)資本。

13、下列有關(guān)事件的說(shuō)法，不對(duì)的的I是（）。

A、概率描述H勺是偶爾事件，是對(duì)未來(lái)發(fā)生的不確定性中H勺數(shù)量規(guī)律進(jìn)行度量

B、不確定性事件是指，在相似的條件下反復(fù)一種行為或試驗(yàn)，所出現(xiàn)的成果有多種，但詳細(xì)是

哪種成果事前不可預(yù)知

C、確定性事件是指，在不一樣的條件下反復(fù)同一行為或試驗(yàn)，出現(xiàn)的成果也是相似的

D、在每次隨機(jī)試驗(yàn)中也許出現(xiàn)、也也許不出現(xiàn)的成果稱(chēng)為隨機(jī)事件

【答案與解析】對(duì)的答案：C

確定性事件是指在相似的條件下，反復(fù)同一行為或試驗(yàn)，出現(xiàn)的成果也是相似的。

14、假設(shè)交易部門(mén)持有三種資產(chǎn)，頭寸分別為300萬(wàn)元、200萬(wàn)元、100萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)的年資產(chǎn)收

益率為5%、15%、和12%,該部門(mén)息的資產(chǎn)收益率是()。

A、10%Bs10.5%C、13%D、9.5%

原則答案：d

解析：5%x3(X)/600+15%X2(X)/600+12%x100/600=9.5%

15、下列有關(guān)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)的企業(yè)治理觀點(diǎn)的說(shuō)法，不對(duì)的的是()。

A、治理構(gòu)造框架應(yīng)保證經(jīng)理對(duì)企業(yè)的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督

B、企業(yè)治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東口勺權(quán)利，保證包括小股東和外國(guó)股東在內(nèi)的全體股東受到平等日勺待遇

C、假如股東權(quán)利受到損害，他們應(yīng)有機(jī)會(huì)得到有效賠償

D、治理構(gòu)造應(yīng)當(dāng)確認(rèn)利益有關(guān)者的合法權(quán)利，并且鼓勵(lì)企業(yè)和利益有關(guān)者為發(fā)明財(cái)富和工作機(jī)

會(huì)以及為保持企業(yè)財(cái)務(wù)健全而積極地進(jìn)行合作

【答案與解析】對(duì)的答案：A

A中錯(cuò)誤很明顯，經(jīng)理是沒(méi)有戰(zhàn)略性指導(dǎo)和監(jiān)督權(quán)限的，應(yīng)為保證董事會(huì)的指導(dǎo)和監(jiān)督。

16、下列有關(guān)收益計(jì)量的說(shuō)法，對(duì)的的是（）。

A、相對(duì)收益是對(duì)投資成果的直接衡量，反應(yīng)投資行為得到的增值部分時(shí)絕對(duì)量

B、資產(chǎn)多種時(shí)期的對(duì)數(shù)收益率等于其各時(shí)期對(duì)數(shù)收益率之和

C、資產(chǎn)多種時(shí)期的比例收益率等于其各時(shí)期比例收益率之和

D、比例收益率衡量了絕對(duì)收益

【答案與解析】對(duì)的答案：B

A中要解釋的是相對(duì)收益的概念，不過(guò)最終出現(xiàn)了“絕對(duì)量”，顯然錯(cuò)誤，A中應(yīng)為絕對(duì)收益。相

對(duì)收益是有一種參照基準(zhǔn)，一般是基于期初的投資額對(duì)期末日勺投資成果進(jìn)行度量。C略加考慮就可

懂得，多種時(shí)期的比例相加很也許就超過(guò)了100%，這就沒(méi)有比例收益率的意義了，多種時(shí)期的比例

收益率也應(yīng)按照期初和期末的價(jià)格來(lái)計(jì)算。D顯然，艷對(duì)收益不會(huì)用比例表達(dá)的，比例收益率衡量

的是相對(duì)收益。B是對(duì)的的，考生通過(guò)與比例收益率的對(duì)比加深記憶。

17、假定股票市場(chǎng)?年后也許出現(xiàn)5種狀況，每種狀況所對(duì)應(yīng)的概率和收益率如下表所示、

1概率0、050、200、150、250、35

1收益率50%15%—10%—25%40%

則一年后投資股票市場(chǎng)的預(yù)期收益率為()。

A、18、25%B、27、25%C、II、25%D、11、75%

【答案與解析】對(duì)的答案：D

預(yù)期收益率是先將每種狀況下收益率乘以對(duì)應(yīng)概率，然后加總，即E(R)-Ci-05x50%+0x20x15%+0^

15X(-10%)+0、25x(—25%)+0、35X4O%=11、75%。

18、下列有關(guān)商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略基本內(nèi)容的說(shuō)法，不對(duì)口勺的是()。

A、商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目的和買(mǎi)現(xiàn)途徑

B、戰(zhàn)略目的可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目的和重要發(fā)展指標(biāo)等

C、戰(zhàn)略目的決定了實(shí)現(xiàn)途徑

D、各家商業(yè)銀行日勺戰(zhàn)略目日勺應(yīng)當(dāng)是一致日勺

【答案與解析】對(duì)的答案：D

統(tǒng)觀選項(xiàng)后，D有最明顯H勺錯(cuò)誤，在現(xiàn)實(shí)中，各家商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目的都是根據(jù)自身的狀況來(lái)確

定的，不一定是一致日勺。

19、正態(tài)隨機(jī)變量x的觀測(cè)值落在距均值H勺距離為2倍原則差范圍內(nèi)的概率約為（）。

A、68%B、95%Cs32%D、50%

【答案與解析】對(duì)的答案：B

有關(guān)這個(gè)知識(shí)點(diǎn)，考生只需記?。?-68%,2-95%,3-99%。即以68%的概率落在（均值“x原則差,

均值+lx原則差）這個(gè)區(qū)間內(nèi)似95%的概率落在（均值-2x原則差，均值+2x原則差）這個(gè)區(qū)間內(nèi)，依次類(lèi)

推。假如緊張記混亂次序考生只需要先記住168這個(gè)最常見(jiàn)的聲訊臺(tái)號(hào)碼即可，即1倍原則差范圍內(nèi)

的概率是68%,然后背面的兩個(gè)倍數(shù)和概率就可排序記住了。

20、下列有關(guān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式經(jīng)歷的四個(gè)發(fā)展階段的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）。

A、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理重要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保證商

業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性

B、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的積極負(fù)債變?yōu)楸粍?dòng)負(fù)債

C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)調(diào)

D、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，金融衍生產(chǎn)品、金融工程學(xué)等一系列專(zhuān)業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行

的風(fēng)險(xiǎn)管理

【答案與解析】對(duì)的答案：B

負(fù)債管理應(yīng)當(dāng)是由被動(dòng)負(fù)債變?yōu)榉e極負(fù)債，這種邏輯方面的錯(cuò)誤也是常常碰到的出題點(diǎn)。

21、下列有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，對(duì)的的是（）。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才會(huì)產(chǎn)生

B、對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

C、信用風(fēng)險(xiǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等重要形式

D、交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案與解析】對(duì)的答案；C

22、大量存款人的擠兌行為也許會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨（）危機(jī)。

A、流動(dòng)性B、操作C、法律D、戰(zhàn)略

【答案與解析】對(duì)的答案：A

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)時(shí)最具有特點(diǎn)的場(chǎng)景就是存款人擠兌，考生要將這個(gè)場(chǎng)景與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)聯(lián)絡(luò)起

來(lái)記憶。操作風(fēng)險(xiǎn)是由人員原因、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件導(dǎo)致叼風(fēng)險(xiǎn);法律風(fēng)險(xiǎn)是與法律文

獻(xiàn)、法律條規(guī)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn);戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)貝!是由戰(zhàn)略制定等高層角度引起的危機(jī)。

23、下列減少風(fēng)險(xiǎn)的措施中，（）只能減少非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A、風(fēng)險(xiǎn)分散B、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【答案與解析】對(duì)的答案：A

這是?？贾R(shí)點(diǎn)，理解記憶。一股來(lái)說(shuō)，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)比較難以減少，而風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移可以轉(zhuǎn)移非系統(tǒng)風(fēng)

險(xiǎn)和系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不僅可以對(duì)沖非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也可以對(duì)沖系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避就直接防止了系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分散，只能減少非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

24、對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以采用的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)計(jì)算措施不包（）,

A、原則法B、基本指標(biāo)法C、內(nèi)部模型法D、高級(jí)計(jì)量法

【答案與解析】對(duì)的答案：C

與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的三種措施要按照從簡(jiǎn)樸到復(fù)雜的次序記憶：基本、原則、高級(jí)。

25、在實(shí)際應(yīng)用中，一般用正態(tài)分布來(lái)描述（）的分布。

A、每日股票價(jià)格B、每日股票指數(shù)

C、股票價(jià)格每日變動(dòng)值D、股票價(jià)格每日收益率

【答案與解析】對(duì)的答案：D

正態(tài)分布是描述持續(xù)性隨機(jī)變量的一種重要概率分布，在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量個(gè)實(shí)際應(yīng)用中，正態(tài)分布起著

尤其重要的作用。在實(shí)際應(yīng)用中，可以用正態(tài)分布來(lái)描述股票價(jià)格（或資產(chǎn)組合）每日收益率日勺分布。

26、下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)是收益的概率分布

B、風(fēng)險(xiǎn)既是損失的來(lái)源，同步乜是盈利的基礎(chǔ)

C、損失是一種事前概念，風(fēng)險(xiǎn)是一種事后概念

D、風(fēng)險(xiǎn)雖然一般采用損失的也許性以及潛在的損失規(guī)模來(lái)計(jì)量，但并不等同于損失自身

【答案與解析】對(duì)的答案：C

A風(fēng)險(xiǎn)代表一種不確定性，在不一樣的風(fēng)險(xiǎn)條件下，收益是不一樣的，因此可以說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)是收益

的概率分布。B風(fēng)險(xiǎn)的不確定在于，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，損失也就發(fā)生了，但是假如風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有發(fā)生，那么

就會(huì)收到很好的盈利?？梢哉f(shuō)風(fēng)險(xiǎn)既是損失的來(lái)源也是盈利的基礎(chǔ)。C錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)是事前概念，假如

事后才來(lái)考慮風(fēng)險(xiǎn)，那就沒(méi)故意義了。D風(fēng)險(xiǎn)是一種事前估計(jì)，不能確定它與否發(fā)生，損失是事后

概念，只有確實(shí)發(fā)生了才會(huì)成為損失，一般只是用損失的也許性以及潛在的很失規(guī)模來(lái)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)。

27、下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的說(shuō)法，對(duì)的的是（）。

A、必須具有高度獨(dú)立性

B、具有完全的風(fēng)險(xiǎn)管理方略執(zhí)行權(quán)

C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)又稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D、關(guān)鍵職能是做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)行

【答案與解析】對(duì)的答案：A

本題考察風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的知識(shí)。B風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)不具有或只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理方略執(zhí)行

權(quán);C它與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是獨(dú)立的兩個(gè)不一樣的機(jī)構(gòu);D關(guān)鍵職能是作出風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析等決策。

28、下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，對(duì)的的是（）。

A、違約風(fēng)險(xiǎn)僅針對(duì)個(gè)人而言，不針對(duì)企業(yè)

B、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了協(xié)議資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特性

D、與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)降的觀測(cè)數(shù)據(jù)多，且輕易獲得

【答案與解析】對(duì)的答案：B

A明顯的錯(cuò)誤，違約風(fēng)險(xiǎn)不僅針對(duì)個(gè)人，也針對(duì)企業(yè)等。C有關(guān)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)與非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，考生可

這樣記憶：影響面大的是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn);只能影響自己、對(duì)他人影響小的，是非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。那么，信用風(fēng)

險(xiǎn)一般發(fā)生在某客戶(hù)身上，各個(gè)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)都不互相影響，不像市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，影響起來(lái)就是波及面很廣，

因此，信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特性。D信用自身就是難以考量察覺(jué)的，尤其與市場(chǎng)風(fēng)唆

相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀測(cè)數(shù)據(jù)少，也不易獲得。

29、下列有關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）。

A、操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面

B、操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營(yíng)利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利

C、對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理方略是在管理成本一定的狀況下盡量減少操作風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)具有相對(duì)獨(dú)立性，不會(huì)引起市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案與解析】對(duì)的答案：D

D風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有獨(dú)立的，操作風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)引起諸如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

30、根據(jù)所給出的成果和對(duì)應(yīng)到實(shí)數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，隨機(jī)變量分為（）。

A、確定型隨機(jī)變量和不確定型隨機(jī)變量

B、跳躍型隨機(jī)變量和連貫型隨機(jī)變量

C、離散型隨機(jī)變量和跳躍型隨機(jī)變量

D、離散型隨機(jī)變量和持續(xù)型隨機(jī)變量

【答案與解析】對(duì)的答案：D

離散型和持續(xù)型是我們最常見(jiàn)的速機(jī)變量分類(lèi)，需要考生加深記憶。A只有確定型事件和不確定

型事件日勺概念，指在相似條件下，反蛻同樣的I動(dòng)作，得到的成果是同樣的或是不一樣的。隨機(jī)變量

一般分為離散型和持續(xù)型。離散型隨機(jī)變量是隨機(jī)變量x日勺所有也許值只有有限個(gè)或可列多種;持續(xù)

型隨機(jī)變量是隨機(jī)變量所有也許值由?種或者若干個(gè)（有限或無(wú)限）實(shí)數(shù)軸上的區(qū)間構(gòu)成。沒(méi)有跳躍型

和連貫型隨機(jī)變量的概念。

31、小陳的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，期初資產(chǎn)價(jià)值分別為2萬(wàn)元、4萬(wàn)元、4萬(wàn)元，一年后,

三種資產(chǎn)的年比例收益率分別為30%、25%、15%,則小陳的投資組合年比例收益率是O。

A、25、0%B、20、0%C、21、0%D、22、0%

【答案與解析】對(duì)的答案：D

先算出各資產(chǎn)占總投資的比例分別是20%、40%、40%,再以此比例來(lái)對(duì)收益率加權(quán)平均，Ox2x0.

3+0、4x0、25+0、4x0、15=0、22。

32、某交易部門(mén)持有三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為20%、40%、40%,三種資產(chǎn)對(duì)應(yīng)的比例

收益率分別為8%、10%、12%,則該部門(mén)總的資產(chǎn)比例收益率是()。

A、10%B、10、4%C、9、5%D、3、5%

【答案與解析】對(duì)的答案：B

己知多種資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，直接將多種資產(chǎn)的收益率與所占比例加權(quán)平均即可得出比例收益

率，即20%x8%+40%x]0%+40xl2%=10、4%。

33、假設(shè)某股票一種月后的股價(jià)增長(zhǎng)率服從均值為2%、方差為。、01%的正態(tài)分布，則一種月后

該股票H勺股價(jià)增長(zhǎng)率落在。區(qū)間內(nèi)的蹴率約為68%。

A、(1%,3%)B、(0,4%)

C、（1、99%,2、01%）D、（1、98%,2、02%）

【答案與解析】對(duì)的答案：A

回憶我們提到過(guò)的168H勺記憶措施，股價(jià)要落在左右1倍原則差內(nèi)，原則差為1%,即（2%—1%,

2%+1%）0

34、對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，市場(chǎng)風(fēng)檢中最重要的是（）。

A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、股票風(fēng)險(xiǎn)C、商品風(fēng)險(xiǎn)D、匯率風(fēng)險(xiǎn)

【答案與解析】對(duì)的答案：A

銀行的收益絕大部分來(lái)自利息收入，對(duì)其來(lái)說(shuō)，利率風(fēng)險(xiǎn)是最重要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。股票風(fēng)險(xiǎn)是股票

價(jià)格變動(dòng)引起的風(fēng)險(xiǎn)，商品風(fēng)險(xiǎn)是商品價(jià)格變動(dòng)引起的風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是外匯價(jià)格變動(dòng)引起的風(fēng)險(xiǎn)。

這四種都是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)。

35、下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法。不對(duì)的的是（）。

A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特性

B、國(guó)際性商業(yè)銀行一般分散投資于多國(guó)金融/資本市場(chǎng)，以減少所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)

C、操作風(fēng)險(xiǎn)指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)

D、在商業(yè)銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中，利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要

【答案與解析】對(duì)的答案：A

系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)與非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是常常碰到的出題點(diǎn)。

36、持續(xù)三次投擲一枚硬幣的基本領(lǐng)件共有（）件。

A、6B、4C、8D、2

【答案與解析】對(duì)的答案：C

持續(xù)三次投擲，每一次都也許會(huì)出現(xiàn)2種也許，因此是共有2的3次方種也許，即8種基本領(lǐng)件。

37、隨機(jī)變量Y的概率分布表如下：

Y14

P60%40%

隨機(jī)變量Y的方差為（）。

A、2、76B、2、16C、4、06D、4、68

【答案與解析】對(duì)的答案：B

38、內(nèi)部審計(jì)的重要內(nèi)容不包括］）。

A、風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序的合用性和有效性

B、會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)匯報(bào)的精確性和可靠性

C、內(nèi)部控制的健全性和有效性

D、適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管規(guī)定

【答案與解析】對(duì)的答案：D

內(nèi)部審計(jì)的重要內(nèi)容除了A、B、C三項(xiàng)之外，尚有四項(xiàng)，分別是：

經(jīng)營(yíng)管理的合規(guī)性和合規(guī)部門(mén)工作狀況；

信息系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)運(yùn)行和管理維護(hù)的狀況：

與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的資料評(píng)估系統(tǒng)狀況.

機(jī)構(gòu)運(yùn)行績(jī)效和管理人員履職狀況。

39、現(xiàn)代商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門(mén)一般采用（）口勺措施，及時(shí)捕捉市場(chǎng)價(jià)格/價(jià)值的變化。

A、每月參照市場(chǎng)定價(jià)B、每日參照市場(chǎng)定價(jià)

C、每日財(cái)務(wù)報(bào)表定價(jià)D、每月財(cái)務(wù)報(bào)表定價(jià)

【答案與解析】對(duì)的答案：B

題干中闡明了是市場(chǎng)價(jià)格/價(jià)值的變化，因此只需考慮A、B選項(xiàng)，市場(chǎng)價(jià)格每天均有變動(dòng)，假如

每月參照，就不能有“及時(shí)”的效果，因此8是最合適日勺選項(xiàng)。

財(cái)務(wù)報(bào)表定價(jià)是根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表上的歷史價(jià)格估計(jì)出來(lái)的價(jià)格，有很強(qiáng)的滯后性。

40、《巴塞爾新資本協(xié)議》通過(guò)減少（）規(guī)定，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用（）技術(shù)。

A、監(jiān)管資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化B,經(jīng)濟(jì)資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化

C、會(huì)計(jì)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析D,注冊(cè)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析

【答案與解析】對(duì)的答案：A

監(jiān)管資本是監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)相匹配的成本。經(jīng)濟(jì)資本是

銀行自己計(jì)量的用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。會(huì)計(jì)資本是會(huì)計(jì)報(bào)表上列出的用歷史成本計(jì)量的資本。

注冊(cè)資本即銀行在注冊(cè)時(shí)投入的初始資本。高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)就是將不可見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量化，風(fēng)險(xiǎn)定性

技術(shù)則是從性質(zhì)方面評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)比各選項(xiàng)，首先可以排除C、D,由于定性分析太簡(jiǎn)樸，不是要鼓

勵(lì)的技術(shù)。此外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門(mén)制定的，在本題中更符合監(jiān)管者一方的語(yǔ)氣，因此，假如不

理解詳細(xì)條例，通過(guò)排除法，可知A是最佳選項(xiàng)。

41、商業(yè)銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的最基本、最常用的措施是()。

A、失誤樹(shù)分析措施B、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

C、制作風(fēng)險(xiǎn)清單D、情景分析法

【答案與解析】對(duì)的答案：C

制作清單就如同平常記賬，是最基本最簡(jiǎn)樸的措施。商業(yè)銀行一般常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的措施有：(1)

制作風(fēng)險(xiǎn)清單是銀行識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)最基本最常用的措施;(2)專(zhuān)家調(diào)查列舉法是將面臨的風(fēng)險(xiǎn)一一列出并

按照原則分類(lèi);(3)情景分析法是通過(guò)有關(guān)的數(shù)據(jù)圖表曲線(xiàn)來(lái)模擬銀行未來(lái)發(fā)展的也許狀態(tài)，目的在于

識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn);(4)分解分析法是將復(fù)雜H勺風(fēng)險(xiǎn)分解為多種相對(duì)簡(jiǎn)樸的風(fēng)險(xiǎn)原因;(5)失誤樹(shù)分析法是一

種圖解法，用來(lái)識(shí)別和分析風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生前存在的多種不恰當(dāng)行為，由此判斷總結(jié)哪些失誤最也許導(dǎo)

致風(fēng)險(xiǎn)損失。（6）資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法是分析財(cái)務(wù)資料來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

42、參照國(guó)際最佳實(shí)踐，在平常風(fēng)險(xiǎn)管理操作中，詳細(xì)H勺風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施可以采用（）。

A、從基層業(yè)務(wù)單位到高級(jí)管理層的二級(jí)管理方式

B、從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的二級(jí)管理方式

C、從基層業(yè)務(wù)單位到高級(jí)管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的三級(jí)管理方式

D、從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式

【答案與解析】對(duì)的答案：D

考生通過(guò)本題可加深記憶。

43、下列有關(guān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）。

A、集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)更適合于規(guī)模龐大，資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行

B、集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)包括了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)立和對(duì)應(yīng)的信息系統(tǒng)/技

術(shù)支持等風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵要素

C、分散型風(fēng)險(xiǎn)笆理部門(mén)自身需包括完善的風(fēng)險(xiǎn)管理功能

D、分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)難以絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息

【答案與解析】對(duì)的答案：C

44、下列有關(guān)各風(fēng)險(xiǎn)管理組織中各機(jī)構(gòu)重要職責(zé)的說(shuō)法，對(duì)的的是()。

A、董事會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程

B、高級(jí)管理層是商業(yè)銀行的|最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任

C、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供的信息，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)行

D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

【答案與解析】對(duì)的答案：C

A是由高級(jí)管理層負(fù)責(zé)口勺，B說(shuō)的是董事會(huì)，D說(shuō)的是監(jiān)事會(huì)。

歸納商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)：

1、董事會(huì)：最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)。

2、監(jiān)視會(huì)：我國(guó)特有，負(fù)責(zé)內(nèi)制監(jiān)督。

3、高管層：負(fù)責(zé)實(shí)際執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策。

4、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)：

(1)兩個(gè)原則：高度獨(dú)立性、不具有風(fēng)險(xiǎn)管理方略執(zhí)行權(quán)；

(2)兩種類(lèi)型：集中型和分散型;

(3)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé):

監(jiān)控各類(lèi)金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)限額；

核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型，并協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估；

全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，保持信息精確性；

風(fēng)險(xiǎn)管理需要如下四個(gè)技能：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和分析能力、數(shù)量分析能力、價(jià)格核準(zhǔn)能力、模型創(chuàng)立能

力、系統(tǒng)開(kāi)發(fā)/集成能力。

5、其他風(fēng)唆控制部門(mén)：

(1)財(cái)務(wù)控制部門(mén)；

(2)內(nèi)部審計(jì)部門(mén)；

(3)法律/合規(guī)部門(mén);

(4)外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督部門(mén)。

45、若借款人甲、乙內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率分別為0、02%和0、04%,則根據(jù)《巴塞爾新資本

協(xié)議》定義的兩者的違約概率分別為

A、0、02%,0、04%B、0、03%,0、03%

C、0、02%、0、03%D、0、03%,0、04%

【答案與解析】對(duì)的答案：D

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0、03%中的

較高者。

46、假定某企業(yè)2023年的銷(xiāo)售成本為50萬(wàn)元，銷(xiāo)售收入為100萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總額為170萬(wàn)元,

年終資產(chǎn)總額為190萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。

A、20%B、26%C、53%D、56%

【答案與解析】對(duì)的答案：D

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入+平均總資產(chǎn)

=1004-（（170+190）-?2]xl00%=56%o

47、某企業(yè)2023年銷(xiāo)售收入10億元人民幣，銷(xiāo)售凈利率為14%,2023年初所有者權(quán)益為39億

元人民幣，2023年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2023年凈資產(chǎn)收益率為（）。

A、3、00%B、3、I1%C、3、33%D、3、58%

【答案與解析】對(duì)的答案：C

凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)引（期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì)）+2卜100%,凈利潤(rùn)=銷(xiāo)售收

入x銷(xiāo)售凈利率。

48、商業(yè)銀行不能通過(guò)（）的途徑理解個(gè)人借款人的資信狀況。

A、杳詢(xún)?nèi)嗣胥y行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)

B、查詢(xún)稅務(wù)部門(mén)個(gè)人客戶(hù)信用記錄

C、從其他銀行購(gòu)置客戶(hù)借款記錄

D、查詢(xún)海關(guān)部門(mén)個(gè)人客戶(hù)信用記錄

【答案與解析】對(duì)的答案：C

運(yùn)用內(nèi)外部征信系統(tǒng)調(diào)查理解借款人的資信狀況，除了上述三種途徑，還可以通過(guò)法院獲得，這

些都是權(quán)威部門(mén)。

49、假設(shè)借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)I年期違約概率為0、05%,則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的該借

款人違約概率為（）。

A、0、05%B、0、04%C、（）、03%D、0、02%

【答案與解析】對(duì)的答案：A

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0、03%中的較

高者。

50、在客戶(hù)信用評(píng)級(jí)中，由個(gè)人原因、資金用途原因、還款來(lái)源原因、保障原因和企業(yè)前景國(guó)素

等構(gòu)成，針對(duì)企業(yè)信用分析的專(zhuān)家系統(tǒng)是（）。

A、5cs系統(tǒng)B、5Ps系統(tǒng)

C、CAMEL分析系統(tǒng)D、511s系統(tǒng)

【答案與解析】對(duì)的答案：B

這種需要記住首字母縮寫(xiě)的系統(tǒng)名稱(chēng)，只要記住最常用的最熟悉的單詞然后套用就可以了。

51、死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計(jì)算在未來(lái)一定持有期內(nèi)不一樣信用等級(jí)口勺貸款

或債券的違約概率，即死亡率，一般分為邊際死亡率和合計(jì)死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年

期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0、17%、0、60%、0、60%,則3年的合

計(jì)死亡率為（）。

A、0、17%B、0、77%Cx1、36%D、2、32%

【答案與解析】對(duì)的答案：C

合計(jì)死亡率CMRn=l-SRlxSR2x...xSRn,SR=1-MMR,式中MMR是邊際死亡率。帶人數(shù)據(jù)

CMRn=I-（l-0x17%）（1?0、6%）（1?0、6%）。

52、按照國(guó)際通例，下列有關(guān)信用評(píng)估措施的說(shuō)法，對(duì)的的是（）。

A、對(duì)企業(yè)采用評(píng)級(jí)措施，對(duì)個(gè)人客戶(hù)采用評(píng)分措施

B、對(duì)企業(yè)采用評(píng)分措施，對(duì)個(gè)人客戶(hù)采用評(píng)級(jí)措施

C、對(duì)企業(yè)客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)都采用評(píng)級(jí)措施

D、對(duì)企業(yè)客戶(hù)和個(gè)人客戶(hù)都采用評(píng)分措施

【答案與解析】對(duì)的答案：A

考生可這樣記憶：評(píng)分簡(jiǎn)樸，針對(duì)個(gè)人;評(píng)級(jí)很復(fù)雜，針對(duì)企業(yè)。

53、根據(jù)2023年穆迪企業(yè)在違約損失攀預(yù)測(cè)模型LossCalC的技術(shù)文獻(xiàn)中所披露的信息，()對(duì)違

約損失率的影響奉獻(xiàn)度最高。

A、清償優(yōu)先性等產(chǎn)品原因B、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境原因、

C、行業(yè)性原因D、企業(yè)資本構(gòu)造原因

【答案與解析】對(duì)的答案：A

在內(nèi)部評(píng)級(jí)法下日勺債項(xiàng)評(píng)級(jí)關(guān)鍵是違約損失率。影響原因有：(1)產(chǎn)品原因，包括清償優(yōu)先性、抵

押品等;(2)企業(yè)原因;(3)行業(yè)原因;(4)宏觀經(jīng)濟(jì)周期原因；

(5)地區(qū)原因(其中優(yōu)先清償性〉宏觀經(jīng)濟(jì)原因》行業(yè)原因:*企業(yè)資本構(gòu)造原因)。

考生可這樣理解記憶：任何事情都是打基礎(chǔ)最重要，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)來(lái)講，最基礎(chǔ)的產(chǎn)品原因是最重要

的。

54、采用回收現(xiàn)金流法計(jì)算違約損失率時(shí)，若回收金額為1、04億元，回收成本為0、84億元，

違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為1、2億元，則違約損失率為()。

A、13、33%B、16、67%C、3。、00%D、83、33%

【答案與解析】對(duì)的答案：D

回收現(xiàn)金流法公式：違約損失率=1?回收率=1?（回收金額一回收成本）+違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。代人數(shù)據(jù),

違約損失率=1?（1、04—0、84）+1、2=83、33%。

55、X、Y分別表達(dá)兩種不一樣類(lèi)型借款人的違約損失，其協(xié)方差為0、08,x的原則差為0、90,

Y的原則差為0、70,則其有關(guān)系數(shù)為（）。

A、0、630B、0、072C、0、127D、0、056

【答案與解析】對(duì)的答案：C

協(xié)方差公式：協(xié)方差=有關(guān)系數(shù)XX的原則差xY的原則差。有關(guān)系數(shù)=0、08+（0、9x0、7）=0、127。

56、假設(shè)x、Y兩個(gè)變量分別表達(dá)不一樣類(lèi)型借款人的違約損失，其有關(guān)系數(shù)為0、3,若同步對(duì)

X、Y作相似的線(xiàn)性變化X,=2X,YI=2Y,則xl和Y1的有關(guān)系數(shù)為（）。

A、0、38、0、6C、0、09D、0、15

【答案與解析】對(duì)的答案：A

作任何線(xiàn)性變化都不會(huì)變化有關(guān)系數(shù)。木題中，x,Y都作了線(xiàn)性變化，不過(guò)它們的有關(guān)系數(shù)仍

然是0、3。

57、下列有關(guān)非線(xiàn)性有關(guān)的計(jì)量系數(shù)的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）。

A、秩有關(guān)系數(shù)采用兩個(gè)變量的秩而不是變量自身來(lái)計(jì)量有關(guān)性

B、坎德?tīng)栂禂?shù)通過(guò)兩個(gè)變量之間變化的一致性反應(yīng)兩個(gè)變量之間的有關(guān)性

C、秩有關(guān)系數(shù)和坎德?tīng)栂禂?shù)可以刻畫(huà)兩個(gè)變量之間H勺有關(guān)程度

D、秩有關(guān)系數(shù)和坎德?tīng)栂禂?shù)可以通過(guò)各變量的邊緣分布刻畫(huà)出兩個(gè)變量的聯(lián)合分布

【答案與解析】對(duì)的答案：D

兩者只能刻畫(huà)兩個(gè)變量之間的有關(guān)程度，無(wú)法通過(guò)各變量的邊緣分布刻畫(huà)出兩個(gè)變量的聯(lián)合分

布。

58、下列有關(guān)CreditMetriCs模型的說(shuō)法，不對(duì)的的是()。

A、CreditMetriCs模型的基本原理是信用等級(jí)變化分析

B、CreditMetriCs模型本質(zhì)上是?種VAR模型

C、CreditMetries模型從單一資產(chǎn)的角度來(lái)看待信用風(fēng)險(xiǎn)

D、CreditMetries模型使用了信用工具邊際風(fēng)險(xiǎn)貢漱的概念

【答案與解析】對(duì)的答案：C

是從資產(chǎn)組合而不是單一資產(chǎn)的角度來(lái)看待信用風(fēng)險(xiǎn)。

歸納CreditMetries模型知識(shí)點(diǎn)：

(1)信用風(fēng)險(xiǎn)取決于債務(wù)人的信用狀況，而債務(wù)人的信用狀況用信用等級(jí)來(lái)表達(dá);(2)信用工具(貸

款、私募債券)的市場(chǎng)價(jià)值取決于信用等級(jí);(3)從資產(chǎn)組合來(lái)看，而不是單一資產(chǎn)的角度，資產(chǎn)組合

理論;(4)采用邊際風(fēng)險(xiǎn)奉獻(xiàn)率;(5)解析法與蒙特卡羅模擬法;(6)本質(zhì)上是一種VAR模型;(7)是一個(gè)無(wú)條

件組合風(fēng)險(xiǎn)模型。

59、根據(jù)CrcdilRisk+模型，假設(shè)某貸款組合由100筆貸款構(gòu)成，該組合的平均違約率為2%,E=2、

72,則該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為()。

A、0、09B、0、08C、0、07D、0、06

【答案與解析】對(duì)的答案：A

60、下列有關(guān)《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風(fēng)隆量化的說(shuō)法，不對(duì)的的是()。

A、提出了信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的兩大類(lèi)措施：原則法和內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B、明確最低資本充足率覆蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)峻三大重要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

C、外部評(píng)級(jí)法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的I用于外部監(jiān)管的計(jì)算資本充足率的措施

D、構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場(chǎng)約束三大支柱

【答案與解析】對(duì)的答案：C

應(yīng)為內(nèi)部評(píng)級(jí)法。

61、在計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)日勺措施中，《巴塞爾新資本協(xié)議》中原則法的缺陷不包括()。

A、過(guò)度依賴(lài)于外部評(píng)級(jí)

B、沒(méi)有考慮到不一樣資產(chǎn)間的有關(guān)性

C、對(duì)于缺乏外部評(píng)級(jí)的企業(yè)類(lèi)債權(quán)統(tǒng)一予以100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，缺乏敏感性

D、與1988年《巴塞爾資本協(xié)議》相比，提高了信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)敏感性

【答案與解析】對(duì)的答案：D

從表述上看，提高敏感性是長(zhǎng)處，而不是缺陷。《巴塞爾新資木協(xié)議》中原則法的缺陷就包括A、

B、C三個(gè)選項(xiàng)內(nèi)容。

62、下列有關(guān)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）。

A、可以分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種；

B、初級(jí)法規(guī)定商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶(hù)評(píng)級(jí)估計(jì)的每一等級(jí)客戶(hù)違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)

管當(dāng)局的估計(jì)值

C、高級(jí)法規(guī)定商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評(píng)級(jí)體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、

期限

D、商業(yè)銀行可以選擇初級(jí)法評(píng)估零售暴露，自行估計(jì)違約概率，違約損失率采用監(jiān)管當(dāng)局的估

計(jì)值

【答案與解析】對(duì)的答案：D

A和B就是內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法與初級(jí)法的區(qū)別。對(duì)于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實(shí)行內(nèi)部評(píng)級(jí)法,

違約損失率和違約概率就都需要自己估計(jì)。

63、CAP曲線(xiàn)首先將客戶(hù)按照違約概率從高到低進(jìn)行排序，然后以客戶(hù)合計(jì)比例為橫軸、（）為縱

軸，分別做出理想評(píng)級(jí)模型、實(shí)際評(píng)級(jí)模型、隨機(jī)評(píng)級(jí)模型三條曲線(xiàn)。

A、違約客戶(hù)合計(jì)比例B、違約客戶(hù)數(shù)量

C、未違約客戶(hù)合計(jì)比例D、未違約客戶(hù)數(shù)量

【答案與解析】對(duì)的答案：A

64、多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型被廣泛應(yīng)用于國(guó)際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀原因的關(guān)

系模型化，然后通過(guò)不停加入宏觀原因沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型的一系列參數(shù)值。

A、CreditMetriCs模型D、CredilPortfolioView模型

C、CreditRisk+模型D、CrediiMoniior模型

【答案與解析】對(duì)的答案：B

考生可這樣記憶該知識(shí)點(diǎn)：View是觀望、眺望的意思，由此可聯(lián)想宏觀原因，因此加入宏觀原

因便是CreditPortfolioView的這個(gè)模型的?大特性。

65、客戶(hù)違約給商業(yè)銀行帶來(lái)的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)層面，分別是（）。

A、金融損失和財(cái)務(wù)損失B、正常損失和非正常損失

C、實(shí)際損失和理論損失D、經(jīng)濟(jì)損失和會(huì)計(jì)損失

【答案與解析】對(duì)的答案：D

客戶(hù)違約給商業(yè)銀行帶來(lái)的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)層面：一是經(jīng)濟(jì)損失，包括折現(xiàn)率、貸款清收過(guò)程

中較大的直接成本和經(jīng)濟(jì)成本;二是會(huì)計(jì)損失，也就是商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的

貸款本金和利息兩部分。

66、某企業(yè)2023年銷(xiāo)售收入為1億元，銷(xiāo)售成本為8000萬(wàn)元，2023年期初存貨為450萬(wàn)元，

2023年期末存貨為550萬(wàn)元，則該企業(yè)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A、19、8B、18、0C、16、0D、22、5

【答案與解析】對(duì)的答案：D

存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=365+存貨周轉(zhuǎn)率，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷(xiāo)售成本引（期初存貨+期末存貨）+2］。

67、在對(duì)美國(guó)公開(kāi)上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Allman的z計(jì)分模型選擇了5個(gè)財(cái)務(wù)

指標(biāo)來(lái)綜合反應(yīng)影響借款人違約概率的5個(gè)重要原因。其中，反應(yīng)企業(yè)杠桿比率的指標(biāo)是（）。

A、息稅前利潤(rùn)/總資產(chǎn)B、銷(xiāo)售額/總資產(chǎn)

C、留存收益/總資產(chǎn)D、股票市場(chǎng)價(jià)值/債務(wù)賬面價(jià)值

【答案與解析】對(duì)的答案：C

杠桿比率是用銀行的自有資本獲利的能力。C正是反應(yīng)銀行杠桿比率自身的一種指標(biāo)。A是反映

盈利水平的，B是反應(yīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活躍程度的，D是反應(yīng)企業(yè)在破產(chǎn)之前，企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值可以下降的程

度。尚有一種反應(yīng)流動(dòng)性狀況的指標(biāo)［流動(dòng)資產(chǎn)一流動(dòng)負(fù)債）/總資產(chǎn)。

68、符合《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法規(guī)定的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)具有彼此獨(dú)立、特點(diǎn)鮮明的兩

個(gè)維度，這兩個(gè)維度分別是（）。

A、客戶(hù)評(píng)級(jí)必須針對(duì)客戶(hù)的違約風(fēng)險(xiǎn)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)必須反應(yīng)交易自身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素

B、債項(xiàng)違約損失程度，預(yù)期損失

C、每一等級(jí)客戶(hù)違約概率，客戶(hù)組合的違約概率

D、時(shí)間維度，空間維度

【答案與解析】對(duì)的答案：A

客戶(hù)評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)是兩個(gè)維度，我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理科目中，提到“維度”的地方并不多，這是其中

一種二維的考點(diǎn)?？忌斫庥洃洝?/p>

69、下列有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說(shuō)法，對(duì)的的是（）。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是??種靜態(tài)的過(guò)程

B、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)不包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析

C、當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理，比在貸后管理過(guò)程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行補(bǔ)救對(duì)減少風(fēng)險(xiǎn)損失的

奉獻(xiàn)高

D、信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)降在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化狀況

【答案與解析】對(duì)的答案：D

本題不難，分析選項(xiàng)的語(yǔ)態(tài)便可做答。；A信用風(fēng)險(xiǎn)是在不停變化的，對(duì)其監(jiān)測(cè)就不能是靜態(tài)的

過(guò)程，應(yīng)為動(dòng)態(tài)。B對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理要包括事后的處理，做到越完善越好。C對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管理，當(dāng)然是

越早越好，事后處理的奉獻(xiàn)應(yīng)為更低，

70、下列有關(guān)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)外生變量的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）。

A、一般來(lái)說(shuō)，對(duì)于信用等級(jí)較高的客戶(hù)偶爾發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)，應(yīng)予以較大的容忍度

B、對(duì)單一客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)，需要從個(gè)體延伸到“風(fēng)險(xiǎn)域”企業(yè)

C、商業(yè)銀行對(duì)單一借款人或交易對(duì)方的評(píng)級(jí)應(yīng)定期進(jìn)行復(fù)查

D、授信管理人員應(yīng)減少對(duì)評(píng)級(jí)下降的授信的檢查頻率

【答案與解析】對(duì)的答案：D

A、B、C的說(shuō)法合情合理，而D顯然邂錯(cuò)誤的，當(dāng)授信評(píng)級(jí)下降時(shí)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注，增長(zhǎng)檢查頻率。

71、下列哪項(xiàng)是有關(guān)資產(chǎn)組合模型監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行組合風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)的說(shuō)法（）

A、重要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和構(gòu)造進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)

B、必須直接估計(jì)每個(gè)敞口之間的有關(guān)性

C、CreditPortfolioView模型直接估計(jì)組合資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)值概率分布

D、CreditMetriCs模型直接估計(jì)各敞口之間的有關(guān)性

【答案與解析】對(duì)的答案：C

歸納商業(yè)銀行組合風(fēng)險(xiǎn)知識(shí)點(diǎn)：

組合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的措施包括，老式的銀行資產(chǎn)組合監(jiān)測(cè)措施和資產(chǎn)組合模型法(1)老式的J組合檢測(cè)法

重要是對(duì)信貸資產(chǎn)組合授信集中度和構(gòu)造進(jìn)行分析檢測(cè);(2)資產(chǎn)組合模型法包括兩種措施：估計(jì)各敞

口之間的有關(guān)性;不直接處理各敞口之間口勺有關(guān)性，把暴露在該風(fēng)唆類(lèi)別下的投資組合當(dāng)作一種整體，

直接估計(jì)該組合資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)值概率分布，如CreditPorifolioView、CreditMetriCs模型。

A錯(cuò)在對(duì)信貸資產(chǎn)組合H勺授信集中度和構(gòu)造進(jìn)行分析監(jiān)測(cè)是老式的I組合監(jiān)測(cè)措施；

B錯(cuò)在有兩種措施，不必直接估計(jì)敞口有關(guān)性;D錯(cuò)在該模型是不直接估計(jì)敞口有關(guān)性

72、下列不屬于經(jīng)營(yíng)績(jī)效類(lèi)指標(biāo)的是()

A、總資產(chǎn)凈回報(bào)率B、資本充足率

C、股本凈回報(bào)率D、成本收入比

【答案與解析】對(duì)的答案：B

經(jīng)營(yíng)績(jī)效類(lèi)指標(biāo)要有收益作為指標(biāo)要素。B是審慎經(jīng)營(yíng)類(lèi)指標(biāo)，是風(fēng)險(xiǎn)管理中非常重要的一種指

標(biāo)。

73、下列有關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的說(shuō)法，不對(duì)的J的是()。

A、是商業(yè)銀行已經(jīng)估計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失

B、等于預(yù)期損失率與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口的乘積

C、等于借款人的違約概率、違均損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積

D、是信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的方差

【答案與解析】對(duì)的答案：D

是期望而非方差，方差是波動(dòng)率，不是以貨幣價(jià)值計(jì)量口勺。

74、某銀行2023年初次級(jí)類(lèi)貸款余額為1000億元，其中在2023年末轉(zhuǎn)為可疑類(lèi)

損失類(lèi)的貸款金額之和為600億元，期初次級(jí)類(lèi)貸款期間因回收減少了200億元，則次級(jí)類(lèi)貸款

遷徙率為()。

A、20、0%B、60、0%C、75、0%D、100、0%

【答案與解析】對(duì)的答案：C

次級(jí)類(lèi)貸款遷徙率=期初次級(jí)類(lèi)貸款向下遷徙金額共期初次級(jí)類(lèi)貸款余額一期初次級(jí)類(lèi)貸款期間

減少金額）X100%o

75、某銀行2023年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80%,則貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)

備為（）億元。

A、880B、1375C、1100D、1000

【答案與解析】對(duì)的答案：A

貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備=貸款損失準(zhǔn)備充足率x貸款應(yīng)提準(zhǔn)備。

76、下列有關(guān)授信審批的說(shuō)法，不對(duì)的的是（）。

A、授信審批應(yīng)當(dāng)完全獨(dú)立于貸款的營(yíng)銷(xiāo)和發(fā)放

B、原有貸款的展期不必再次通過(guò)審批程序

C、在進(jìn)行信貸決策時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)也許引起信用風(fēng)險(xiǎn)的借款人的所有風(fēng)險(xiǎn)暴露和債項(xiàng)做統(tǒng)

一考慮和計(jì)量

D、在進(jìn)行信貸決策時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮衍生交易工具的信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案與解析】對(duì)的答案：B

對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理，一定要持審慎的態(tài)度，當(dāng)狀況發(fā)生變化時(shí)，就要對(duì)應(yīng)做出調(diào)整。B需要再次通過(guò)

審批。

77、在客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系中，資產(chǎn)增長(zhǎng)率和資質(zhì)等級(jí)分別屬于（）。

A、基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)B、財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

C、基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)D、財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)

【答案與解析】對(duì)的答案：D

（1）基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類(lèi)指標(biāo)、實(shí)力類(lèi)指標(biāo)、環(huán)境類(lèi)指標(biāo);（2）財(cái)務(wù)指標(biāo)包括

償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、增長(zhǎng)能力。

資本增長(zhǎng)率是財(cái)務(wù)指標(biāo)，很輕易判斷排除A、C,資質(zhì)等級(jí)是不能在財(cái)務(wù)指標(biāo)中反應(yīng)出來(lái)的，這

是基本面指標(biāo)。本題不難，選D。

78、某企業(yè)2023年凈利潤(rùn)為0、5億元人民幣，2023年末總資產(chǎn)為10億元人民幣2023年末總

資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2023年的總資產(chǎn)收益率為（）。

A、5、00%B、4、00%C、3、33%D、3、00%

【答案與解析】對(duì)的答案：B

總資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)。

79、在單一客戶(hù)限額管理中，客戶(hù)所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0、8,則該客戶(hù)最高債務(wù)

承受額為（）億元。

A、2、5B、0、8C、2、0D、1、6

【答案與解析】對(duì)的答案：D

最高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益x杠桿系數(shù)。

80、下列指標(biāo)中屬于客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)的是()。

A、凈資產(chǎn)負(fù)債率B、流動(dòng)比率C、管理層素質(zhì)D、現(xiàn)金比率

【答案與解析】對(duì)的答案；C

統(tǒng)觀本題四個(gè)選項(xiàng)中，C是例外，再分析題干中“基本面”指標(biāo)，可以確定只有C是基本面，其他

三個(gè)指標(biāo)都是微觀的數(shù)據(jù)，屬于財(cái)務(wù)指標(biāo)。

81、某銀行2023年末可疑類(lèi)貸款余額槽400億元，損失類(lèi)貸款余額為200億元，各項(xiàng)貸款余額總

額為4000()億元，若要保證不良貸款率低于3%,則該銀行次級(jí)類(lèi)貸款余額最多為()億元。

A、200B、400C、600D、800

【答案與解析】對(duì)的答案：C

不良貸款包括可疑類(lèi)、損失類(lèi)和次級(jí)類(lèi)。這也是常考知識(shí)點(diǎn)，考生要加深記憶。

82、《巴塞爾新資本協(xié)議》R勺信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)原則法規(guī)定對(duì)于缺乏外部評(píng)級(jí)的企業(yè)類(lèi)債權(quán)統(tǒng)一予以

()的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

A、100%B>80%C、75%D、50%

【答案與解析】對(duì)的答案：A

83、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因不包括｛()。

A、違反貸款“三查”制度B、地方政府行政干預(yù)

C、違反貸款授權(quán)授信規(guī)定D、果行員工違法

【答案與解析】對(duì)的答案：B

本題的出題點(diǎn)在內(nèi)部原因，B顯然是外部原因，新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因包括A、C、D,外

部原因有企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善或破產(chǎn)倒閉、企業(yè)逃廢銀行債務(wù)、企業(yè)違法違規(guī)、地方政府行政干預(yù)。

84、某企業(yè)2023年流動(dòng)資產(chǎn)合/2()00萬(wàn)元，其中存貨500萬(wàn)元，應(yīng)收賬款500萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)

債合計(jì)1600萬(wàn)元，則該企業(yè)2023年速動(dòng)比率為()。

A、1、25B、0、94C、0、63D、1

【答案與解析】對(duì)的答案：B

速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債合計(jì)，速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)一存貨。

85、某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風(fēng)險(xiǎn)加資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為230億元,

預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為()。

A、1、33%B、1、74%C>2、CO%D、3、08%

【答案與解析】對(duì)的答案：B

預(yù)期損失率=預(yù)期損失+資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口xlOO%。

86、下列有關(guān)客戶(hù)信用評(píng)級(jí)的說(shuō)法，不對(duì)的I的是（）。

A、評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行

B、評(píng)價(jià)目的是客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)

C、評(píng)價(jià)成果是信用等級(jí)和違約概率

D、評(píng)價(jià)內(nèi)容是客戶(hù)違約后特定債項(xiàng)損失的大小

【答案與解析】對(duì)的答案：D

評(píng)價(jià)內(nèi)容是償債能力和償債意愿，

87、下列不屬于審慎經(jīng)營(yíng)類(lèi)指標(biāo)的是（）。

A、成本收入比B、資本充足率

C、大額風(fēng)險(xiǎn)集中度D、不良貸款撥備覆蓋率

【答案與解析】對(duì)的答案：A

比較四個(gè)選項(xiàng)，與風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系最不親密的，就是成本收入比。成本收入是經(jīng)營(yíng)績(jī)效類(lèi)指標(biāo)。

88、CredilRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不一樣類(lèi)型的貸款同步違約H勺概率很小且互相獨(dú)立，因此,

貸款組合的違約率服從（）分布。

A、正態(tài)B、均勻C、泊松D、指數(shù)

【答案與解析】對(duì)的答案：C

89、運(yùn)用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行預(yù)警的措施是（）。

A、黑色預(yù)警法8、紅色預(yù)警法C、指數(shù)預(yù)警法D、記錄預(yù)警法

【答案與解析】對(duì)的答案：C

題干中已經(jīng)給出了“風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)”，由此也可判斷C是最適合的答案。

90、根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法依賴(lài)程度的不一樣，內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種。對(duì)于

非零售暴露，兩種評(píng)級(jí)法都必須估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)原因是（）。

A、違約概率B、違約失率C、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露D、期限

【答案與解析】對(duì)的答案：A

違約概率是最基本的，兩種評(píng)級(jí)法都要估計(jì)。初級(jí)法規(guī)定商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶(hù)評(píng)級(jí)估計(jì)每一等

級(jí)客戶(hù)違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計(jì)值。高級(jí)法規(guī)定商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評(píng)級(jí)體系

自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限。

二、多選題（共40題，每題1分，共40分）如下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題

目的規(guī)定，請(qǐng)選擇對(duì)應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。

1、巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為八大類(lèi)，其中包括（）。

A、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C、操作風(fēng)險(xiǎn)

D、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)E、聲譽(yù)風(fēng)降

【答案與解析】對(duì)的答案：BCDE

這是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本常識(shí)。巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作

風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類(lèi)，是按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因分類(lèi)

的，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是按照風(fēng)險(xiǎn)范圍分類(lèi)的，

2、信用風(fēng)險(xiǎn)的重要形式包括（）。

A、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D、違約風(fēng)險(xiǎn)E、國(guó)家風(fēng)降

【答案與解析】對(duì)的答案：AD

這是比較基礎(chǔ)的知識(shí)點(diǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)被認(rèn)為是最復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)，一般包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等

重要形式。

3、操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為七種體現(xiàn)形式，其中包括（）。

A、聘任員工做法和工作場(chǎng)所安全性B、業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈

C、客戶(hù)、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法D、實(shí)物資產(chǎn)損壞

E、外部欺詐

【答案與解析】對(duì)的答案：ABCDE

根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引起的四類(lèi)風(fēng)

險(xiǎn)，并由此分為七種體現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘任員工做法和工作場(chǎng)所安全性，客戶(hù)、產(chǎn)業(yè)

及業(yè)務(wù)做法，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理。

4、下列有關(guān)資本作用的說(shuō)法，對(duì)的的有（）。

A、資本為商業(yè)銀行提供融資

B、吸取和消化損失

C、支持商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)瞪承擔(dān)

D、維持市場(chǎng)信心

E、為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最主線(xiàn)日勺驅(qū)動(dòng)力

【答案與解析】對(duì)的答案：ABDE

商業(yè)銀行過(guò)度擴(kuò)張業(yè)務(wù)對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是不利的，這不是銀行資本所支持的。除了對(duì)的的四個(gè)選

項(xiàng)之外，尚有一種作用是限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。

5、下列有關(guān)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整H勺業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估措施的說(shuō)法，對(duì)的的有()。

A、在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整E向業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估措詼中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率

(RAROC)

B、在單筆業(yè)務(wù)層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益與否匹配，為商業(yè)銀行與否

開(kāi)展該筆業(yè)務(wù)以及怎樣定價(jià)提供根據(jù)

C、在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后可根據(jù)RAROC衡

量資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益與否匹配

D、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估措施是以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的

E、使用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估拮施，有助于在銀行內(nèi)部建立對(duì)的的鼓勵(lì)機(jī)制從主線(xiàn)上變化銀行

忽視風(fēng)險(xiǎn)、盲目追求利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)方式

【答案與解析】對(duì)的答案：ABCE

D經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估措施是以經(jīng)濟(jì)資本為基礎(chǔ)的。

6、下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有()

A、利率風(fēng)險(xiǎn)B、股票風(fēng)險(xiǎn)C違約風(fēng)險(xiǎn)

D、匯率風(fēng)險(xiǎn)E、商品風(fēng)險(xiǎn)

【答案與解析】對(duì)的答案：ABDE

記住四個(gè)市場(chǎng)價(jià)格，利率、匯率、股票、商品。C違約風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn),

7、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)可分為（）。

A、政治風(fēng)險(xiǎn)B、信用風(fēng)險(xiǎn)C?社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)

D、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)E、操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案與解析】對(duì)的答案：ACD

我們最熟悉的三個(gè)有關(guān)國(guó)家的詞匯就是：政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)。這三種風(fēng)險(xiǎn)正是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)。

信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)是和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)并列的。

8、有關(guān)商