S4HANA總賬全局財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)配置

S4HANA總賬全局財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)配置全局財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)配置本部分，我們介紹平行賬，會(huì)計(jì)年度管理，貨幣，日記賬和稅務(wù)處理，還有容差組。平行賬平行賬，也叫做平行評(píng)估，對(duì)于跨國(guó)公司和他們的分公司來(lái)說(shuō)越來(lái)越重要。在日益國(guó)際化的環(huán)境下，即使是不需要合并報(bào)表的單個(gè)公司代碼，只按當(dāng)?shù)刎?cái)務(wù)準(zhǔn)則出財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)不夠了。如圖2.30，你看到關(guān)于會(huì)計(jì)記賬的例子，為了簡(jiǎn)單起見(jiàn)，我們假設(shè)有兩種財(cái)務(wù)準(zhǔn)則，但是其他情況也是類(lèi)似的。標(biāo)準(zhǔn)總賬會(huì)計(jì)對(duì)于多個(gè)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則會(huì)向相同的科目計(jì)入相同數(shù)值。在SAPS/4HANA,在①情況下，你過(guò)賬一張憑證會(huì)更新所有的范圍。有時(shí)，在一種場(chǎng)景下需要按照不同的財(cái)務(wù)準(zhǔn)則計(jì)入不同的數(shù)值。建議的方法是，單獨(dú)地記錄憑證來(lái)更新每種財(cái)務(wù)準(zhǔn)則，如情況②。在③這種情況下，記賬只是準(zhǔn)許在特定的財(cái)務(wù)準(zhǔn)則下，而不是所有的，這種情況下，你記賬單獨(dú)的憑證來(lái)更新目標(biāo)財(cái)務(wù)準(zhǔn)則，而不需更新無(wú)關(guān)的財(cái)務(wù)準(zhǔn)則。圖2.30在SAPS/4HANA系統(tǒng)中有兩種平行賬的方法：分類(lèi)賬方法和科目方法。分類(lèi)賬方法對(duì)于新客戶(hù)來(lái)說(shuō)比較推薦。對(duì)于想要遷移SAPERP系統(tǒng)到SAPS/4HANA的客戶(hù)，他們已經(jīng)使用科目方法，那么可以繼續(xù)使用這種方法。在下一階段，這些客戶(hù)可以在單獨(dú)的項(xiàng)目中實(shí)施額外的分類(lèi)賬，在SAPS/4HANA1610客戶(hù)可以通過(guò)分類(lèi)賬工具來(lái)實(shí)施額外的財(cái)務(wù)準(zhǔn)則。在每一個(gè)SAPS/4HANAClient，具有一個(gè)主分類(lèi)賬。SAP標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)定義主分類(lèi)賬是0L。在一個(gè)client上所有的公司代碼都分配給主分類(lèi)賬。按照客戶(hù)需求，你可以按照財(cái)務(wù)準(zhǔn)則定義額外的標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)賬。額外的分類(lèi)賬定義為兩位的字母數(shù)字key。在生產(chǎn)機(jī)添加分類(lèi)賬需要一個(gè)小的項(xiàng)目來(lái)實(shí)施，可以使用SAPS/4HANA1610提供的額外財(cái)務(wù)準(zhǔn)則方法來(lái)進(jìn)行實(shí)施。在一個(gè)全新的非生產(chǎn)機(jī)系統(tǒng)或者一個(gè)沒(méi)有記賬的新公司代碼，這個(gè)流程比較簡(jiǎn)單。為了定義一個(gè)新的標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)賬，你需要在配置點(diǎn)：FinancialAccountingGlobalSettings(New)下面添加一行條目。除了輸入key還需要輸入分類(lèi)賬的名稱(chēng)。如果你復(fù)制一個(gè)已經(jīng)存在的分類(lèi)賬，你需要同時(shí)也復(fù)制這個(gè)分類(lèi)賬分配的公司代碼。配置分類(lèi)賬如圖2.31，你可以看到關(guān)于每個(gè)分類(lèi)賬在client層上的設(shè)定，這里你可以看到一個(gè)分類(lèi)賬是否設(shè)置為主分類(lèi)賬，和分類(lèi)賬類(lèi)型（標(biāo)準(zhǔn)和擴(kuò)展）。圖2.31如圖2.32，你可以看到基于公司代碼的分類(lèi)賬定義的細(xì)節(jié)。這里你可以維護(hù)以下信息：·會(huì)計(jì)年度變量會(huì)計(jì)年度變量是用于非主標(biāo)準(zhǔn)分類(lèi)賬的，對(duì)于主分類(lèi)賬，它的會(huì)計(jì)年度變量必須和公司代碼的一致?！?huì)計(jì)區(qū)間變量對(duì)應(yīng)分類(lèi)賬的會(huì)計(jì)區(qū)間變量，每個(gè)分類(lèi)賬可以具有不同的會(huì)計(jì)區(qū)間，所以可以單獨(dú)的開(kāi)、關(guān)會(huì)計(jì)區(qū)間?！へ泿蓬?lèi)型更新到分類(lèi)賬的貨幣類(lèi)型，你可以建立多種貨幣類(lèi)型在不同的分類(lèi)賬，每個(gè)分類(lèi)賬支持10種貨幣類(lèi)型?！な褂每傎~科目平行記賬當(dāng)使用科目方法來(lái)評(píng)估時(shí)，使用多個(gè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則分配給一個(gè)分類(lèi)賬。圖2.32會(huì)計(jì)年度變量會(huì)計(jì)年度變量定義了一個(gè)會(huì)計(jì)年度的開(kāi)始和結(jié)束的時(shí)間，還有把一個(gè)會(huì)計(jì)年度分為幾個(gè)區(qū)間。這個(gè)變量隨后分配給相關(guān)的公司代碼。會(huì)計(jì)年度和期間是根據(jù)客戶(hù)的公司的會(huì)計(jì)部門(mén)和當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)決定的。SAPS/4HANA提供了多個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)計(jì)年度變量，可以也可以根據(jù)自己的需要?jiǎng)?chuàng)建新的變量，如圖2.40所示。圖2.40通常，你會(huì)創(chuàng)建每年一致的會(huì)計(jì)年度變量，意味著每年的會(huì)計(jì)年度都是相同的開(kāi)始和結(jié)束日期，也使用和上一年會(huì)計(jì)年度相同的區(qū)間。特殊情況下，你創(chuàng)建不同的會(huì)計(jì)年度變量，通常是由于特殊原因，比如公司的清算或者收購(gòu)。特殊的會(huì)計(jì)年度變量經(jīng)常定義成短的會(huì)計(jì)年度，采用非標(biāo)準(zhǔn)的開(kāi)始和結(jié)束日期，如圖2.41所示。會(huì)計(jì)年度如果基于日歷年，那么是最簡(jiǎn)單的。變量K*就是基于日歷年的變量。如果會(huì)計(jì)年度的開(kāi)始和結(jié)束日期和日歷年不一致，那么你需要在區(qū)間定義中指定這個(gè)轉(zhuǎn)換。變量V6就是從七月開(kāi)始六月結(jié)束。會(huì)計(jì)年度變量20XX從20XX-1年的七月開(kāi)始，到20XX年的六月，所以為前六個(gè)區(qū)間定義-1年的偏移，系統(tǒng)設(shè)定正確的會(huì)計(jì)年，比日歷年多一年。會(huì)計(jì)年度可以有超過(guò)12個(gè)期間，也可以少于12個(gè)期間（三個(gè)月一個(gè)期間）。期間也不一定都是等長(zhǎng)的，一些期間可以比另外的期間長(zhǎng)。圖2.41貨幣SAPS/4HANA預(yù)先定義好了世界上絕大多數(shù)的貨幣，并分配了貨幣代碼，如圖2.42所示。你可以通過(guò)設(shè)置貨幣的有效期，來(lái)達(dá)到如果一個(gè)國(guó)家的貨幣發(fā)生改變，可以在過(guò)賬時(shí)不再使用這個(gè)貨幣。圖2.42系統(tǒng)采用匯率類(lèi)型，如圖2.43所示，你可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要輸入不同的匯率。你可以在配置中分配匯率類(lèi)型給貨幣類(lèi)型。圖2.43在生產(chǎn)機(jī)系統(tǒng)，貨幣轉(zhuǎn)換的利率必須按照區(qū)間進(jìn)行維護(hù)，比如每天。這個(gè)利率是每單位貨幣兌換另外一個(gè)幣種每單位貨幣的數(shù)值。系統(tǒng)提供了可以上傳匯率信息文件的程序，也有提供實(shí)時(shí)讀取匯率信息的程序。為了幫助維護(hù)匯率信息，如圖2.44，因?yàn)樨泿沤M合有成百上千，你可以定義一個(gè)基準(zhǔn)貨幣用來(lái)作為其他貨幣轉(zhuǎn)換的基礎(chǔ)。圖2.44比如：1.定義歐元作為基準(zhǔn)利率2.維護(hù)1EUR等于0.9GBP3.維護(hù)1EUR等于1.1USD4.系統(tǒng)推算出GBP于USD的匯率如果你維護(hù)特定的貨幣組合的利率，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)使用它，在記賬的時(shí)候，你也可以修改這個(gè)系統(tǒng)指定的利率，手動(dòng)指定這個(gè)貨幣轉(zhuǎn)換的利率。你會(huì)遇到兩個(gè)概念：直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法。這兩個(gè)概念主要決定貨幣轉(zhuǎn)換方法：·采用直接標(biāo)價(jià)法，一單位的外匯轉(zhuǎn)換成本幣，比如，歐元作為本幣，1美元買(mǎi)0.9歐元?！らg接標(biāo)價(jià)法，正好相反：1歐元買(mǎi)1.11美元。你需要定義每一對(duì)貨幣是直接標(biāo)價(jià)法還是間接標(biāo)價(jià)法。SAPS/4HANA準(zhǔn)許通過(guò)worklist來(lái)維護(hù)貨幣，這樣維護(hù)貨幣的這個(gè)任務(wù)可以分給多個(gè)員工進(jìn)行處理。使用worklist可以讓多個(gè)用戶(hù)同時(shí)維護(hù)利率信息，并且也可以通過(guò)權(quán)限管理來(lái)實(shí)現(xiàn)特定用戶(hù)維護(hù)特定貨幣。系統(tǒng)使用貨幣類(lèi)型在數(shù)據(jù)庫(kù)表的行項(xiàng)目中記錄不同的數(shù)值。所有的公司代碼記錄公司代碼貨幣的數(shù)值，這個(gè)公司代碼貨幣是根據(jù)法律規(guī)定按照公司運(yùn)營(yíng)的國(guó)家地區(qū)的本位幣。除了公司代碼貨幣，系統(tǒng)還會(huì)記錄憑證貨幣，因?yàn)檫@也是法律監(jiān)管規(guī)定的。其他的分配給公司代碼的貨幣還有全局貨幣，這個(gè)全局貨幣是分配給控制范圍的。在交易處理過(guò)程中，系統(tǒng)還可以分配其他八種貨幣給每個(gè)分類(lèi)賬。SAPS/4HANA系統(tǒng)預(yù)配置了以下貨幣類(lèi)型，你也可以擴(kuò)展自己的貨幣類(lèi)型，如圖2.45：·00Documentcurrency·10Companycodecurrency·20Controllingareacurrency·30Groupcurrency·40Hardcurrency·50Index-basedcurrency·60Globalcompanycurrency·70COobjectcurrency圖2.45憑證類(lèi)型和號(hào)碼范圍在FI憑證類(lèi)型是用來(lái)分類(lèi)業(yè)務(wù)類(lèi)型的。憑證類(lèi)型在憑證抬頭輸入，它控制憑證可以向哪些科目過(guò)賬。憑證類(lèi)型同時(shí)還定義憑證號(hào)碼范圍。SAPS/4HANA已經(jīng)預(yù)定義了絕大多少業(yè)務(wù)場(chǎng)景的憑證類(lèi)型。你也可以根據(jù)業(yè)務(wù)需要定義客戶(hù)自己的憑證類(lèi)型。憑證類(lèi)型是定義在client級(jí)的，所有公司代碼都可以直接使用這些憑證類(lèi)型，只要分配給憑證類(lèi)型的號(hào)碼范圍定義給了這些公司代碼。如果你定義一個(gè)憑證類(lèi)型，那么需要輸入兩位字母數(shù)字組合的編號(hào)和描述信息。你可以復(fù)制一個(gè)具有類(lèi)似業(yè)務(wù)的憑證類(lèi)型。如圖2.46所示，具體的憑證類(lèi)型具有哪些輸入信息。圖2.43以下是幾個(gè)比較重要的設(shè)置內(nèi)容：·憑證號(hào)碼范圍定制分配給使用這個(gè)憑證類(lèi)型的憑證的號(hào)碼范圍?！_銷(xiāo)憑證類(lèi)型當(dāng)你沖銷(xiāo)一個(gè)特定憑證類(lèi)型的憑證的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)分配這個(gè)沖銷(xiāo)憑證類(lèi)型給對(duì)應(yīng)的沖銷(xiāo)憑證。如果這個(gè)字段為空，那么系統(tǒng)會(huì)分配原來(lái)的憑證類(lèi)型給沖銷(xiāo)憑證。比如當(dāng)系統(tǒng)沖銷(xiāo)憑證類(lèi)型SA的時(shí)候，系統(tǒng)使用憑證類(lèi)型AB作為沖銷(xiāo)憑證的憑證類(lèi)型?！?quán)限組通過(guò)分配權(quán)限組，你可以通過(guò)限制那些沒(méi)有分配對(duì)應(yīng)權(quán)限組角色的用戶(hù)使用憑證該類(lèi)型進(jìn)行過(guò)賬?！ぴ试S科目類(lèi)型你可以選擇可以在該憑證類(lèi)型下使用的一到多個(gè)科目類(lèi)型。這個(gè)可以幫助限制特定業(yè)務(wù)使用特定的憑證類(lèi)型，而不會(huì)發(fā)生錯(cuò)誤的過(guò)賬?！H在批輸入中使用這個(gè)選項(xiàng)限制該憑證類(lèi)型只能通過(guò)批處理流程，比如上傳Excel文件?！ね鈪R憑證的匯率類(lèi)型允許你為憑證類(lèi)型設(shè)定默認(rèn)匯率類(lèi)型，這樣當(dāng)你選擇該憑證類(lèi)型過(guò)賬的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)默認(rèn)使用這個(gè)匯率類(lèi)型，當(dāng)然在過(guò)賬的時(shí)候，客戶(hù)可以手動(dòng)修改匯率類(lèi)型?！⒖继?hào)碼這個(gè)是憑證抬頭需要輸入的信息，如果你選擇這個(gè)字段是必填項(xiàng)，那么系統(tǒng)會(huì)提醒客戶(hù)必須輸入憑證的詳細(xì)信息，通常你會(huì)設(shè)置這個(gè)選項(xiàng)給供應(yīng)商和客戶(hù)發(fā)票憑證類(lèi)型?！糁祽{證類(lèi)型你可以為供應(yīng)商發(fā)票設(shè)置此選項(xiàng)，當(dāng)這個(gè)復(fù)選框被選中，在過(guò)賬發(fā)票的時(shí)候，供應(yīng)商的現(xiàn)金折扣會(huì)直接過(guò)賬到折扣科目?！た蛻?hù)/供應(yīng)商檢查這個(gè)標(biāo)識(shí)確保一個(gè)憑證只能過(guò)賬給一個(gè)客戶(hù)或者供應(yīng)商，但是它不限制向同一個(gè)客戶(hù)或者供應(yīng)商記賬多少條行項(xiàng)目?！す鹃g過(guò)賬如果這個(gè)復(fù)選框被選中，系統(tǒng)允許你使用該憑證類(lèi)型記賬跨公司代碼的憑證。·輸入貿(mào)易伙伴這表示你可以手動(dòng)輸入合作伙伴公司，一般這個(gè)選項(xiàng)和跨公司過(guò)賬一起使用。記賬碼記賬碼用來(lái)定義行項(xiàng)目的科目類(lèi)型和行項(xiàng)目借貸關(guān)系。在SAPS/4HANA系統(tǒng)中兩位數(shù)字的記賬碼通常是隱藏的，因?yàn)樵诤芏鄳?yīng)用中，你只選擇是借還是貸，記賬碼是基于所使用的應(yīng)用來(lái)分配。比如，總賬科目記賬時(shí)使用40代表借方，50代表貸方，如圖2.47所示。使用GeneralJournalEntriesapp記賬，如果用戶(hù)選擇借方，那么系統(tǒng)自動(dòng)使用記賬碼40。記賬碼是定義在client層，推薦使用SAP提供的標(biāo)準(zhǔn)記賬碼，這些標(biāo)準(zhǔn)記賬碼基本涵蓋了所有的業(yè)務(wù)場(chǎng)景。記賬碼除了定義借貸之外，還定義了科目類(lèi)型是否用這個(gè)記賬碼于銷(xiāo)售，是否用于客戶(hù)和供應(yīng)商的特殊總賬交易，最后還定義了這個(gè)記賬碼的行項(xiàng)目沖銷(xiāo)時(shí)的記賬碼是什么。每個(gè)記賬碼還定義了字段狀態(tài)。字段狀態(tài)一般更普遍地由總賬科目字段狀態(tài)組所控制。如圖2.47所示，我們可以看到字段狀態(tài)組，我們需要理解如果同一個(gè)字段的多個(gè)狀態(tài)控制發(fā)生沖突，系統(tǒng)是如何處理的。如果發(fā)生沖突，那么兩個(gè)字段的狀態(tài)按照優(yōu)先級(jí)進(jìn)行選擇，以下是優(yōu)先級(jí)的順序，從強(qiáng)到弱：·Suppress·Display·Req.Entry·Opt.Entry圖2.47讓我們分析一下以下實(shí)例：如果一個(gè)字段在科目字段狀態(tài)級(jí)別標(biāo)為required，然后你在記賬碼級(jí)別定義字段狀態(tài)為hidden，在你記賬的時(shí)候會(huì)報(bào)錯(cuò)，如圖2.48。圖2.48如果一個(gè)字段在科目字段狀態(tài)級(jí)別標(biāo)為display，然后你在記賬碼級(jí)別定義字段狀態(tài)為hidden，那么這個(gè)字段會(huì)隱藏。然后如果這個(gè)字段自動(dòng)填寫(xiě)，那么這個(gè)字段會(huì)被記賬，這個(gè)字段的值也會(huì)在報(bào)表中顯示。如果一個(gè)字段狀態(tài)設(shè)置為optional，那么字段的狀態(tài)又另外的設(shè)置決定。通常，你在記賬碼一級(jí)設(shè)置所有的字段狀態(tài)為optional，然后字段的狀態(tài)完全由科目字段狀態(tài)組所決定。在一些情況下，字段的狀態(tài)由其他的配置決定，比如，稅務(wù)碼字段只有當(dāng)科目被標(biāo)記為稅務(wù)相關(guān)的情況下才顯示。另外的一個(gè)例子是只有指定為憑證分割的情況下利潤(rùn)中心和段才需要。表格2.1是SAPS/4HANA系統(tǒng)中默認(rèn)的記賬碼范圍和科目的分配關(guān)系列表。表格2.1容差組在實(shí)際業(yè)務(wù)中都有特定的規(guī)定，每個(gè)員工可以處理多少數(shù)目的交易。如圖2.49，在S/4HANA中最基本的關(guān)于科目的設(shè)定是容差組。圖2.49分配給用戶(hù)的容差組定義了四個(gè)關(guān)于記賬相關(guān)的數(shù)量：1.每個(gè)憑證的最大數(shù)目，包括所有借貸行項(xiàng)目。2.每個(gè)未清項(xiàng)的最大數(shù)目。（這個(gè)不包括自動(dòng)創(chuàng)建的行項(xiàng)目，比如付款程序創(chuàng)建的行項(xiàng)目）3.每個(gè)行項(xiàng)目的最大現(xiàn)金折扣比例。4.系統(tǒng)允許的最大付款差額，分別定義了多付款項(xiàng)和付款不足款項(xiàng)的數(shù)值。容差值可以按照不同的公司代