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財務(wù)報銷流程培訓(xùn)FinancialreimbursementprocesstrainingXX公司財務(wù)培訓(xùn)
Lifeisn'taboutwaitingforthestormtopass.it'saboutlearningtodanceintherain培訓(xùn)講師:一一一YOURLOGO企業(yè)標志YOURLOGO企業(yè)標志一、費用報銷管理辦法二、業(yè)務(wù)招待費報銷三、差旅費報銷CONTENTS目錄四、培訓(xùn)總結(jié)
感謝您下載模板網(wǎng)提供的PPT模板.費用報銷管理辦法FourmajorprocessesforcostPart零一基本原則一.責任明確原則.二.費用劃分原則.三.費用清晰原則四.及時報支入帳原則五.費用申請原則
員工出差
出差申請單
業(yè)務(wù)招待
招待申請單外出參加會議及培訓(xùn)培訓(xùn)、會議申請表物品采購
購買用品申請單輸入標題輸入標題輸入標題輸入標題業(yè)務(wù)經(jīng)辦人業(yè)務(wù)審核人審批人責任人財務(wù)審核人對所辦理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的真實性、正確性,對所填寫的各類報銷憑證的真實性、準確性、完整性負責.部門負責人.對所審核業(yè)務(wù)的真實性、合理性負直接責任.財務(wù)人員.對費用報銷的合法性、合規(guī)性、金額的準確性負直接責任.總經(jīng)理或副總.對費用報銷的合法性、合理性負責.業(yè)務(wù)招待費報銷FourmajorprocessesforcostPart零二零二零一零四零三經(jīng)辦人辦理報銷憑證部門負責人業(yè)務(wù)審核財務(wù)部審核副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批.基本要求:(一)準確填寫付款單位的全稱及付款日期;(二)詳細填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、單位、數(shù)量、單價、金額,不允許涂改,大小寫必須相符;(三)票據(jù)上必須加蓋有出具票據(jù)單位的“發(fā)票專用章”或“財務(wù)專用章”,且有收款人簽名(或蓋章);(四)購物發(fā)票:出現(xiàn)購“用品”、“計算機配件”、“書籍”等,必須附有加蓋與票面相同印章的購貨清單.注意事項:取得的原始憑證不符合上述基本要求,出現(xiàn)以下情況,財務(wù)部一律不予報銷. (一)發(fā)票或收款憑證有涂改、挖補或模糊不清;(二)購物發(fā)票與驗收單在數(shù)量、金額上不相符;(三)發(fā)票或收款憑證的收款項目與收款單位經(jīng)營范圍不相符;(四)發(fā)票或收款憑證屬過期停用或偽造的;(五)套開票、連號票一律不予報銷;(六)其他未符合合法原始憑證基本要求的不予報銷;(七)以合法票據(jù)抵付不合法票據(jù)不予報銷.一一零+三零+八零+
招待范圍公司上級主管部門檢查指導(dǎo)工作、業(yè)務(wù)單位來公司洽談業(yè)務(wù)、溝通交流及與關(guān)聯(lián)單位的業(yè)務(wù)往來等.招待管理一.財務(wù)部門負責根據(jù)公司業(yè)務(wù)量制定招待費預(yù)算,納入年終考核,每月底通過分析預(yù)算完成情況來進行監(jiān)督和控制.二.原則上由室統(tǒng)一負責市內(nèi)業(yè)務(wù)招待的安排管理工作.三.對于超預(yù)算標準的業(yè)務(wù)招待費,財務(wù)部門不予報銷.輸入標題輸入標題輸入標題招待標準一.嚴格執(zhí)行招待標準,每次招待費用不得超過申請單審批的金額,凡超出部分由經(jīng)辦人員和陪同人員自行支付.三.嚴格控制陪客人數(shù),原則上陪客人數(shù)不得超過客人數(shù).二;市相關(guān)部門和業(yè)務(wù)單位高管人員人均控制在一零零—一二零元內(nèi);區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和一般業(yè)務(wù)單位人員人均控制在六零—一零零元內(nèi)..差旅費報銷FourmajorprocessesforcostPart零三出差審批程序一.員工出差前應(yīng)詳細填寫《出差申請單》,注明事由、地點、行程、日期、隨行人員、交通工具等,經(jīng)分管負責人審批后報室統(tǒng)一安排.三.非本公司人員確因公司業(yè)務(wù)需要出差的,由相關(guān)部門提出申請,經(jīng)總經(jīng)理批準后,按我公司員工出差的程序辦理出差手續(xù).二.外出參加會議或培訓(xùn)的人員,需持總經(jīng)理批示明確意見的文件、通知等辦理出差申報手續(xù).注:一類城市指北京、天津、上海、廣州、深圳、重慶、西安、南京、武漢、成都、沈陽、大連、杭州、寧波、無錫、青島、濟南、廈門、福州、長沙等;二類城市是指一類城市以外的其他城市(不包括亳州市區(qū)).培訓(xùn)總結(jié)FourmajorprocessesforcostPart零四差旅費報銷注意事項一.凡夜間乘坐火車或連續(xù)乘火車超過八小時(含)者,可以乘坐火車臥鋪.根據(jù)業(yè)務(wù)重要程度、時間要求和路途遠近等客觀因素可額外提出申請.二.以下情況可向室申請派用車輛.一.部門副職以上人員.二.單程距離在四零零公里以內(nèi).三.同行人數(shù)超過三人,派車費用經(jīng)濟時.四.隨身攜帶物品較多或極為重要時.五.需要速去速歸,乘車不方便時.三..自帶車出差人員不再報銷長途交通費及補貼市內(nèi)交通費.差旅費報銷注意事項六.參加異地會議或培訓(xùn)等且交納的費用已經(jīng)包含食宿費用的,不得再報銷該期間的食宿費.七.出差人員對外有招待業(yè)務(wù)的,按照每招待一次扣減當天餐費補助的五零%的標準執(zhí)行.八.小車駕駛員憑派車單享受每公里零.一二元的公里補助,隨出差費用一并報銷.四.出差人數(shù)在兩人以上,可與職級最高者入住同一酒店,但限于普通標準間;住同一標準間的,適用兩人中最高標準.五.聘請非本公司人員為公司辦理業(yè)務(wù)而出差的,由經(jīng)辦部門提出,經(jīng)分管副總審批,等同本公司人員出差.財務(wù)報銷流程培訓(xùn)FinancialreimbursementprocesstrainingXX公司財務(wù)培訓(xùn)
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在日常工作中,部分員工對財務(wù)知識比較欠缺,對公司財務(wù)報銷流程及報銷規(guī)定不太了解,出現(xiàn)報銷單據(jù)填寫不規(guī)范、報銷內(nèi)容不明確等情況,由于單據(jù)填寫錯誤導(dǎo)致的重復(fù)填寫工作也多次發(fā)生,給本部門、財務(wù)部及相關(guān)部門工作帶來不必要困擾.前言/Preface
感謝您下載模板網(wǎng)提供的PPT模板.一、費用報銷四大流程二、報銷憑證填寫規(guī)范三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法CONTENTS目錄費用報銷四大流程FourmajorprocessesforcostreimbursementPart零一費用報銷四大原則fourprinciplesofreimbursement誰批準誰負責原則手續(xù)完整原則即時清結(jié)原則先審批后支出原則費用報銷四大原則fourprinciplesofreimbursement先審批后支付原則凡支出項目均需事先申請經(jīng)批準后才可支出;沒有申請或未經(jīng)批準的費用不得支出.誰批準誰負責原則審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的費用支出負責任.即時清結(jié)原則凡借用公款者,前賬不清、后款不借.手續(xù)完整原則報銷必須有經(jīng)辦人、規(guī)定各級審核人及審批人的親筆簽名,財務(wù)不得受理手續(xù)不全的報銷單據(jù).讓我們來看看這幾個原則分別是什么意思?報銷憑證填寫規(guī)范FillinthespecificationforreimbursementvoucherPart零二一、費用報銷單除出差費用外的所有費用都填寫《費用報銷單》若一張報銷單上有多個報銷項目,如交通費、餐費等,可以填寫在一張報銷單上,但需分行填寫清楚;如有獎金,提成,補貼或者其它需要用替代票代替報銷的情況,報銷項目按粘貼票據(jù)的性質(zhì)分欄填寫如用品、餐飲費、車費等;“備注”欄按實際情況用便簽紙?zhí)顚懞笳迟N;如果是拿替代發(fā)票報銷,請附上原印章清晰的收據(jù).單據(jù)及附件張數(shù)填寫票據(jù)的總數(shù)量.報銷憑證填寫規(guī)范Fillinthespecificationforreimbursementvoucher報銷憑證填寫規(guī)范Fillinthespecificationforreimbursementvoucher一、費用報銷單金額:類別相同的票據(jù)上的金額合計數(shù),采用阿拉伯數(shù)字填列,保留兩位小數(shù),如一零零元,填寫為一零零.零零,最后一欄合計金額也采用阿拉伯數(shù)字填列,保留兩位小數(shù),并在數(shù)據(jù)前加人民幣符號“¥”,如合計金額為一零零元,填寫為¥一零零.零零.金額大寫:本張費用報銷單合計金額的大寫數(shù)字,大寫金額前必須加“¥”或
,大寫后的如為零也必須填零,不能為空白.壹貳叁肆伍陸柒捌玖零原借款:如有借支請?zhí)顚?應(yīng)退余款:如借支金額大于報銷金額請?zhí)顚?報銷憑證填寫規(guī)范Fillinthespecificationforreimbursementvoucher一、費用報銷單報粘貼票據(jù)性質(zhì)分類匯總分行填寫用便簽紙?zhí)顚憣嶋H內(nèi)容,然后粘貼在備注欄:額度,獎金,提成,補貼,替代票或其它需注明情況等部門主管
捌柒陸伍肆零綜合管理部
二零一五
一二三一八七六五.四零必需填寫
餐飲費六五.四零
加油費二零零零.零零辦公用品費
二零零零.零零交通費四零零零.零零零五部門經(jīng)理部門總監(jiān)副總經(jīng)理總經(jīng)理正楷簽字正楷簽字正楷簽字報銷憑證填寫規(guī)范Fillinthespecificationforreimbursementvoucher二、付款申請書填寫要求基本上和費用報銷單一致,需注意的是“收款單位”必須為全稱,“賬號”與“開戶行”要如實填寫,如**銀行**支行等.單據(jù)及附件張數(shù)填寫附件的總數(shù)量.付款原因:應(yīng)填寫清楚,不能過于簡單,內(nèi)容必須包括“使用目的及對應(yīng)業(yè)務(wù)項目”,業(yè)務(wù)項目若涉及到類似采購等事項,必須述明“采購數(shù)量及對應(yīng)單價”(有對賬單附件的除外).所有付款項目必須附有對應(yīng)的原始合同復(fù)印件、采購申請單復(fù)印件、原始憑證、發(fā)票.報銷憑證填寫規(guī)范Fillinthespecificationforreimbursementvoucher
公司全稱
一一一一二二二二三三三三四四四四
XXX銀行XXX支行
捌柒陸
伍
肆零
八七六五.四零
XX
直接用簽字筆寫在此處:應(yīng)填寫清楚,不能過于簡單,內(nèi)容必須包括“使用目的及對應(yīng)業(yè)務(wù)項目”,業(yè)務(wù)項目若涉及到類似采購等事項,必須述明“采購數(shù)量及對應(yīng)單價”(有對賬單附件的除外).
部門主管部門經(jīng)理部門總監(jiān)副總經(jīng)理總經(jīng)理正楷簽字
二零一五一二
三零
二、付款申請書報銷憑證填寫規(guī)范Fillinthespecificationforreimbursementvoucher三、差旅費報銷單差旅費報銷單需付出差申請單,除“出差補助”不需要付發(fā)票及票據(jù)外,其他均需有票據(jù).出差起訖日期必須填寫清楚,以便于財務(wù)方便核算出差補助費用.已發(fā)放出差補助,不再報銷餐飲費用.如確實需要招待客人的,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后可憑餐飲發(fā)票報銷.餐飲費用填寫在“其他”一欄.報銷憑證填寫規(guī)范Fillinthespecificationforreimbursementvoucher三、差旅費報銷單一/一-一/一零
公司-長沙一零
xx
xx
xx
xx
xxxx一/一一-一/一五
長沙-濟南五
xx
xx
xx
xx
xxxxxxxxx
二零一五
xx
xx
xxx
xxx
二零一四
零一
零一
二零一四
零一
一五
一五
xx
xx
xx
xx
xx
一九九九.零零
壹玖玖玖零零
xx
xx
參加長沙XX展會
報銷憑證填寫規(guī)范Fillinthespecificationforreimbursementvoucher借款審批單為各部門相關(guān)人員備用金申請、出差或業(yè)務(wù)接等借支申請時使用,填寫要求如同前幾種單據(jù).出差或者業(yè)務(wù)接待完成后,填寫報銷單抵銷借款.入借款金額多余實際使用金額,則由借款人將應(yīng)退余款轉(zhuǎn)賬至公司賬戶.借款事由需要填寫詳細,內(nèi)容必須包括“使用目的及對應(yīng)業(yè)務(wù)項目”.四、借款審批單
.六五hj.二、報銷憑填寫規(guī)范
財務(wù)報銷流程培訓(xùn)——深圳市華藤環(huán)境信息科技有限公司借款審批單XXXX部XXX
二零一五一一三零
出差北京環(huán)保展會、四人
壹零零零
一零零零.零零二零一五年一二月一五日正楷簽字
二零一五一一三一部門主管部門經(jīng)理部門總監(jiān)副總經(jīng)理總經(jīng)理報銷憑證填寫規(guī)范Fillinthespecificationforreimbursementvoucher四、借款審批單XXXX部XXX
二零一五一一三零
出差北京環(huán)保展會、四人
壹零零零
一零零零.零零二零一五年一二月一五日正楷簽字
二零一五一一三一部門主管部門經(jīng)理部門總監(jiān)副總經(jīng)理總經(jīng)理報銷憑證票據(jù)粘貼方法MethodofstickerforreimbursementvoucherPart零三報銷憑證票據(jù)粘貼方法Methodofstickerforreimbursementvoucher一、粘貼要求票據(jù)粘貼方法多樣,粘貼票據(jù)時應(yīng)根據(jù)票據(jù)的多少、紙張的大小,選擇合適的方法.但應(yīng)以整個單據(jù)平整、美觀為準,以便財務(wù)部裝訂成冊.粘貼的票據(jù)要求正面朝上,便于審核與日后查閱;按照發(fā)票種類紙張大小順序進行粘貼,以此是小-中-大.大張的票據(jù)只需固定票據(jù)的左上角,小張的票據(jù)需均勻的粘貼在粘貼單上,不能厚薄不勻.請用膠水粘貼,不可用訂書針裝訂.報銷憑證票據(jù)粘貼方法Methodofstickerforreimbursementvoucher二、整理票據(jù)粘貼前將票據(jù)上面所有的釘書針,回形針,夾子等外在的東西全部去掉.票據(jù)分類,加油票,交通票,住宿票,餐飲加油票等,都要分好類別.如果票據(jù)較多可采用多張粘貼單粘貼.對于比粘貼單大的附件,例如:合同、采購申請單.應(yīng)將超出部分按粘貼單大小折疊在粘貼單內(nèi).三.粘貼方法報銷憑證票據(jù)粘貼方法Methodofstickerforreimbursementvoucher日期填寫完整三.粘貼方法報銷憑證票據(jù)粘貼方法Methodofstickerforreimbursementvoucher三.粘貼方法報銷憑證票據(jù)粘貼方法Methodofstickerforreimbursementvoucher一二三三.粘貼方法報銷憑證票據(jù)粘貼方法Methodofstickerforreimbursementvoucher三.粘貼方法報銷憑證票據(jù)粘貼方法Methodofstickerforreimburse
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