銀行從業(yè)資格（風(fēng)險管理）模擬試卷92

銀行從業(yè)資格（風(fēng)險管理）模擬試卷92

一、單項選擇題（本題共80題，每題7.0分，共80

分。）

1、下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、負(fù)責(zé)監(jiān)督和評價市場風(fēng)險管理的全面性、有效性

B、負(fù)責(zé)督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險

C、負(fù)責(zé)制定市場風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序

D、負(fù)責(zé)確定本行可以承受的市場風(fēng)險水平

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行的董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商

業(yè)銀行有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險。董事會負(fù)

責(zé)審批市場風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，確定銀行可以承受的市場風(fēng)險水平，督

促高級管理層采取必要的措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險，并定期獲得關(guān)于

市場風(fēng)險性質(zhì)和水平的我告，監(jiān)控和評價市場風(fēng)險管理的全面性、有效性以及高級

管理層在市場風(fēng)險管理方面的履職情況。銀行的高級管理層負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理政策

及程序的制定，修訂和具體實施，故C錯誤。

2、下列屬于按風(fēng)險誘發(fā)原因分類的是（）。

A、政治風(fēng)險和社會風(fēng)險

B、系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險

C、信用風(fēng)險和市場風(fēng)險

D、純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：A選項是按風(fēng)險事故劃分：B選項是按風(fēng)險的范圍劃分；D選項是按

損失結(jié)果劃分，只有C選項是按風(fēng)險誘發(fā)的原因劃分的。

3、（）指的是風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，這種內(nèi)在的風(fēng)險特性決定了

風(fēng)險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的習(xí)慣行為，所有人員都應(yīng)當(dāng)具有風(fēng)險管理的意識

和自覺性。

A、全球的風(fēng)險管理體系

B、全面的風(fēng)險管理范圍

C、全程的風(fēng)險管理過程

D、全員的風(fēng)險管理文化

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：全員的風(fēng)險管理文化指的是風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，

這種內(nèi)在的風(fēng)險特性決定了風(fēng)險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的習(xí)慣行為，所有人員

都應(yīng)該具備風(fēng)險管理的意識和自覺性。

4、巴塞爾委員會以()方式把商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險分為八大類。

A、損失結(jié)果

B、風(fēng)險事故

C、風(fēng)險發(fā)生的范圍

D、誘發(fā)風(fēng)險的原因

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別。根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)可以將

風(fēng)險分為不同的類型。本題主要側(cè)重于信用、市場、操作、流動性、國家、聲譽、

法律以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類。此八大類主要按誘發(fā)原因分類，因此D選項正確。A

選項按損失的結(jié)果可分為純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險；B選項按風(fēng)險事故可分為經(jīng)濟風(fēng)

險、政治風(fēng)險和社會風(fēng)險；C選項按風(fēng)險發(fā)生的范圍可分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性

風(fēng)險。

5、下列哪項不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險()。

A、.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費

B、代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失

C、委托方偽造收付款憑證騙取資金

D、客戶通過代理收付款進行洗錢活動

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)

險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安

全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程

管理。市場風(fēng)險包括權(quán)益風(fēng)險、匯率風(fēng)險、利率風(fēng)險以及商品風(fēng)險。

6、某部門的投資組合中有三種人民幣資產(chǎn)，頭寸分別為4萬元、8萬元、2萬元，

一年后，三種資產(chǎn)的年百分比收益率分別為20%、44%、15%,則該部門的投資

組合年百分比收益率是()。

A、35%

B、33%

C、34%

D、23%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：本題主要考查風(fēng)險管理的數(shù)理基礎(chǔ)知識中的總資產(chǎn)的百分比收益率。

可以通過該部門的期初資產(chǎn)價值和期末資產(chǎn)價值計算該部門的總收益率。期初資產(chǎn)

分別為：P；=4萬元，H=8萬元，普=2萬元。則Po=P：+8+回=14萬元。期末

資產(chǎn)分別為：Pi=4*(l+20%)=4.8萬元,P2=8*(l+44%)=11.52萬元,

P3=2*(l+15%)=2.3萬元。則P=P1+P2

7、20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論產(chǎn)生于下列（）。

A、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式

B、負(fù)債風(fēng)險管理模式

C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式

D、全面風(fēng)險管理模式

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：20世紀(jì)7（）年代處于資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段。此時，單一的資產(chǎn)

風(fēng)險管理模式穩(wěn)健有余而進取不足，單一的負(fù)債風(fēng)險管理模式進取有余而穩(wěn)健不

足，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論應(yīng)運而生。

8、從金融機構(gòu)的發(fā)展歷史可以看出，很多銀行倒閉案由。引發(fā)。

A、市場風(fēng)險

B、信用風(fēng)險

C、操作風(fēng)險

D、流動性風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：很多銀行倒閉案例是由信用風(fēng)險引發(fā)的。

9、關(guān)于理解風(fēng)險與收益的關(guān)系的好處，下列說法錯誤的是（）.

A、有助于商業(yè)銀行對損失可能性的管理

B、石.助于銀行在經(jīng)營管理活動中采用經(jīng)濟資本配置

C、有助于商業(yè)銀行對盈利可能性的管理

D、在風(fēng)險和收益匹配的原則下，需要利用現(xiàn)在承擔(dān)風(fēng)險的水平調(diào)整已經(jīng)實現(xiàn)的盈

利

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：充分理解風(fēng)險與收益的關(guān)系，一方面有助于商業(yè)銀行對損失可能性和

盈利可能性的管理，一方面有助于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中采用經(jīng)濟資本配置、

經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估等現(xiàn)代風(fēng)險管理方法，所以A、R、C選項正確"在風(fēng)險和

收益匹配的原則下，需要利用過去承擔(dān)風(fēng)險的水平調(diào)整已經(jīng)實現(xiàn)的盈利，依法合理

地衡量業(yè)績產(chǎn)生良好的激勵效果，所以D選項錯誤。

10、金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行單位風(fēng)險管

理，這屬于商業(yè)銀行（），

A、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

B、負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

D、全面風(fēng)險管理模式階段

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行風(fēng)險管理

理念和技術(shù)有了新的提升，對金融風(fēng)險的認(rèn)識更加深入，金融衍生產(chǎn)品、金融工程

學(xué)等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行風(fēng)險管理，這一階段是全面風(fēng)險管理模式

階段，所以D選項正確。

11、商業(yè)銀行公司治理的核心是（）。

A、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，完善商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)權(quán)力分配體系

B、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，強化對董事會和管理層行為的約束

C、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托一代理關(guān)系而提出的董事會、

高管層組織體系和監(jiān)督制衡機構(gòu)

D、所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，實現(xiàn)公司權(quán)力的分配與制衡，增強核心競爭力

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點解析：商業(yè)銀行公司治理的核心是所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解

決委托一代理關(guān)系向提出的董事會、高級管理層體系和監(jiān)督制衡機制，所以C選

項正確。

12、商業(yè)銀行風(fēng)險識別最基本、最常用的方法是（）。

A、制作風(fēng)險清單

B、情景分析法

C、專家預(yù)測法

D、錄制清單法

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行風(fēng)險識別最基本、最常用的方法，所以A

選項正確。

13、下列對商業(yè)銀行日常資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、通常情況下，資產(chǎn)的久期小于負(fù)債的久期

B、通常情況下，資產(chǎn)與負(fù)債的久期缺口為零

C、通常情況下，資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期

D、通常情況下，資產(chǎn)與負(fù)債的久期相等

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：目前我國的情況是：保險業(yè)的負(fù)債久期長于資產(chǎn)久期，銀行業(yè)的資產(chǎn)

久期則長于負(fù)債久期c

14、關(guān)于風(fēng)險識別的常用方法描述正確的是（）。

A、分析風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類

B、情景分析法采用類似于備忘錄的形式

C、可以把匯率的風(fēng)險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因

素的是分解分析法

D、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類，所以

A選項不正確。制作風(fēng)險清單是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法，并采

用類似于備忘錄的形式，所以B、D選項錯誤。將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單

的風(fēng)險因素，從中識別可能造成嚴(yán)重風(fēng)險損失的因素，例如，可以把匯率風(fēng)險分解

為匯率變化率，利率變叱率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素的是分解分析法，所以C

選項正確。

15、風(fēng)險管理委員會制定相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交（）批準(zhǔn)。

A、監(jiān)事會

B、高級管理層

C、董事會

D、其他部門

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：董事會負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序。風(fēng)險管理委員會制訂

的相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交董事會批準(zhǔn)，所以C選項正確。

16、商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采?。ǎ┑姆椒?，及時捕捉巾場價格/價值的變

化。

A、每日參照市場定價

B、每日參照銀行定價

C、每日參照交易定價

D、每H參照交割定價

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：商業(yè)銀行的財務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕

捉市場價格/價值的變叱。

17、董事會應(yīng)定期核查果行（）能否充分保證其有序和審慎地開展業(yè)務(wù)。

A、內(nèi)部控制體系

B、公司治理結(jié)構(gòu)

C、風(fēng)險控制環(huán)境

D、風(fēng)險管理技能

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：董事會負(fù)責(zé)建立并實施一個充分有效的內(nèi)部控制體系，商業(yè)銀行的內(nèi)

部控制必須貫徹全面、審慎、有效、獨立的原則，所以商業(yè)銀行的董事會應(yīng)定期核

查其內(nèi)部捽制體系能否充分保證銀行有序和審慎地開展也務(wù),所以A選項正確.

18、商業(yè)銀行的（）承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任，并負(fù)責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)

先排序。

A、風(fēng)險管理部門

B、合規(guī)部門

C、業(yè)務(wù)部門

D、董事會風(fēng)險管理委員會

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)控制其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)生的操作風(fēng)險，定期向風(fēng)險管

理部門就操作風(fēng)險狀況進行報告，并配合風(fēng)險管理部門開展工作。作為操作風(fēng)險防

控的第一道防線，業(yè)務(wù)管理部門對操作風(fēng)險的管理情況負(fù)直接責(zé)任。

19、（）是商業(yè)銀行進行有效風(fēng)險管理的最前端。

A、外部監(jiān)督機構(gòu)

B、財務(wù)控制部門

C、法律/合規(guī)部門

D、內(nèi)部審計部門

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：現(xiàn)代商業(yè)策行的財務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及

時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準(zhǔn)確，這無疑使財務(wù)

控制部門處在有效風(fēng)險管理的最前端。

20、不同的職能部門對于風(fēng)險狀況的需求是不一樣的，風(fēng)險管理委員會需要的是

()。

A、整體風(fēng)險報告

B、最佳避難報告

C、風(fēng)險監(jiān)測報告

D、具體的頭寸報告

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：高級管理層所需要的是高度概括的整體風(fēng)險報告；前臺交易人員期待

的是非常具體的頭寸報告；風(fēng)險管理委員會則通常要求風(fēng)險管理部門提供最佳避難

報告，以協(xié)助制定風(fēng)險管理策略。

21、商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以基本劃分為()三類，

A、個人住宅抵押貸款、個人消費貸款、循環(huán)零售貸款

B、個人住宅抵押貸款、經(jīng)銷商風(fēng)險貸款、循環(huán)零售貸款

C、個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環(huán)零售貸款

D、個人住宅抵押貸款、信用卡消費貸款、循環(huán)零售貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：個人信貸產(chǎn)品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款、循環(huán)零

售貸款三大類。

22、商業(yè)銀行客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客

戶違約風(fēng)險的大小。

A、商業(yè)銀行

B、專家

C、債務(wù)人

D、客戶

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，

反映客戶違約風(fēng)險的大小。

23、假定某部門當(dāng)年的銷售收入為200萬元，銷售成本為120萬元，其銷售毛利率

是()。

A、30%

B、40%

C、45%

D、50%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：銷售毛利率=（銷售收入一銷售成本）/銷售收入，所以銷售毛利率

=（200-120）/200=40%o

24、巴塞爾委員會認(rèn)為資本約束并不是控制銀行操作風(fēng)險的最好方法，應(yīng)對操作風(fēng)

險的重要手段是嚴(yán)格的（）?

A、內(nèi)部控制

B、員工培訓(xùn)

C、職責(zé)分二E

D、外部監(jiān)管

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手

段。加強內(nèi)部控制建設(shè)是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的基礎(chǔ)，巴塞爾委員會認(rèn)為，資本

約束并不是控制操作風(fēng)險的最好方法，對付操作風(fēng)險的第一道防線是嚴(yán)格的內(nèi)部控

制。

25、按照國際慣例，商業(yè)銀行對于企業(yè)和個人的信用評定分別采用（）。

A、評級方法和評分方法

B、評級方法和評級方法

C、評分方法和評級方法

D、評分方法和評分方法

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：按照國際噴例，商業(yè)銀行對于企業(yè)采取評級方法，對個人的信用評定

采取評分方法。

26、壓力測試是用于評估（）。

A、預(yù)期損失

B、特定時間的變化

C、風(fēng)險價值

D、特定經(jīng)營環(huán)境

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：壓力測試是用于評估特定時間或特定金融變量的變化對金融機構(gòu)財務(wù)

狀況的潛在影響。

27、債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險導(dǎo)致

的損失，對原有貸款進行調(diào)整，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A、貸款重組

B、限額管理

C、貸款轉(zhuǎn)讓

D、貸款審批

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：貸款重組是債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行為了降

低客戶違約風(fēng)險導(dǎo)致的損失，對原有貸款進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

28、客戶評級/評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，在以下各項

中，它的內(nèi)容不包括（），

A、客戶信用評級

B、風(fēng)險違約區(qū)分能力驗證

C、檢驗評級結(jié)果

D、對違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性的險證

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：客戶評緞/評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，它

的內(nèi)容包括風(fēng)險違約區(qū)分能力驗證，對違約概率預(yù)測準(zhǔn)確性的驗證，檢驗評級結(jié)果

及風(fēng)險參數(shù)在商業(yè)銀行信貸流轉(zhuǎn)中的使用情況。

29、商業(yè)銀行在組合風(fēng)險限額中確定資本分配的權(quán)重時，不需要考慮的因素是（）。

A、組合在戰(zhàn)略層面的重要性

B、目前的組合集中情況

C、資產(chǎn)負(fù)債率

D、經(jīng)濟前景

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：在確定商業(yè)銀行在重組風(fēng)險限額管理中資本支配的權(quán)重時，需要考慮

的因素是組合在戰(zhàn)略層面的重要性、目前的組合集中情況、經(jīng)濟前景、收益率，所

以A、B、D選項正確，C選項錯誤。

30、假設(shè)某銀行在2006會計年度結(jié)束時，其正常類貸款為30億人民幣，關(guān)注類貸

款為15億人民幣，次級類貸款為5億人民幣，可疑類貸款2億人民幣，損失類貸

款為1億人民幣，則其不良貸款率為（）。

A、15%

B、12%

C、45%

D、25%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：本題考查風(fēng)險檢測中的不良資產(chǎn)率。不良貸款資產(chǎn)率=（次級類貸款+

可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款+100%=（5+2+1）/（30+15+5+2+1戶15%。

31、1年期的2億元人民幣的定期存款利率為4%,目前，1年期人民幣貸款的利

率為8%,銀行將獲得4%的正利差，1年期無風(fēng)險的美元收益為10%,該銀行將

1億元人民幣用于人民幣貸款，而另外1億元人民幣兌換成美元后用于美元貸款，

同時假定不存在匯率風(fēng)險，則該銀行以上交易的利差為（）。

A、2%

B、4%

C、5%

D、8%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：銀行的資產(chǎn)加權(quán)收益率：50%+10%+50%+8%=9%,9%—4%

=5%,同銀行的定期存款利息成本相比，銀行產(chǎn)生了5%的正收益。

32、《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行交易賬戶中的項目通常按市場后價格計

價，當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按照（）定價，

A、歷史成本

13、巾場估值

C、模型

D、平價期權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行交易賬戶中項目通常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參考的市場

價格時，可以按照模型定價。

33、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析，

A、匯率

B、利率

C、商品價格

D、股票價格

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：缺口分析是對利率變動進行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量

利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法，久期分析也是對利率變動進行敏感性分

析的方法之一。

34、在持有期為1天，置信水平為97%的情況下，若計算的風(fēng)險價值為3萬元，

則表明該銀行的資產(chǎn)組合為（）。

A、在1天中的損失有97%的可能性不會超過3萬元

B、在1天中的損失有97%的可能性會超過3萬元

C、在1天中的收益有97%的可能性不會超過3萬元

D、在1天中的收益有97%的可能性會超過3萬元

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市

場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在的較大損

失。在持有期為1天、置信水平為97%的情況下，若計算的風(fēng)險價值為3萬元，

則表明該銀行的資產(chǎn)組合在1天中的損失有97%的可能性不超過3萬元。

35、敘做遠(yuǎn)期外匯買賣時，最不可能面臨的風(fēng)險是（）。

A、利率風(fēng)險

B、結(jié)算風(fēng)險

C、商品價格風(fēng)險

D、匯率風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：遠(yuǎn)期外匯交易是最常用的規(guī)避外匯風(fēng)險、鎖定外匯成本的方法。

36、關(guān)于公允價值、名義價值、市場價值的下列說法中，不正確的是（）。

A、國際會計準(zhǔn)則委員會將公允價值定義為“公允價值為交易雙方在公平交易中可

接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值”。

B、市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C、與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D、在大多數(shù)情況下，巾場價值可以代表公允價值

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：國際會計準(zhǔn)則委員會將公允價值定義為“公允價值為交易雙方在公平

交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值”，A選項正確；市場價格是指在評估基準(zhǔn)日，買

賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價

值，故B選項不正確；與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括，C選項正

確；在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，所以D選項正確。

37、對于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A、累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B、總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險

C、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D、短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A選項正

確；總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險，B選項正確；短邊法計算的總

敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值，D選項正確；凈總

敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，C選項錯誤。

38、若銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn)1100,美元負(fù)債500,銀行賣出的美元遠(yuǎn)期

合約頭寸為400,買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300,持有的期權(quán)敞口頭寸為100,

則美元的敞口頭寸為（）c

A、多頭650

B、空頭650

C、多頭600

D、空頭600

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：敞口頭寸二即期資產(chǎn)一即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買入一遠(yuǎn)期賣出+期權(quán)敞口頭寸

+其他=1100—500+300—400+100=600o如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明

機構(gòu)在該幣種尚處于多頭，故C選項正確。

39、在商業(yè)銀行風(fēng)險管理中，黃金價格的波動一般被納入（）進行管理。

A、匯率風(fēng)險

B、商品價格風(fēng)險

C、信用風(fēng)險

D、操作風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：在商業(yè)銀行風(fēng)險管理中，黃金價格的波動一般被納入?yún)R率風(fēng)險進行管

理。

40、總收益互換覆蓋了由基礎(chǔ)資產(chǎn)市場價值變化所導(dǎo)致的（）。

A、全部市場風(fēng)險損失

13、部分市場風(fēng)險損失

C、全部違約風(fēng)險損失

D、全部損失

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：總收益互爽覆蓋了由基礎(chǔ)資產(chǎn)市場價值變化所導(dǎo)致的全部損失。

41、錯誤監(jiān)控報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控報告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控報告的部門

的職責(zé)不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準(zhǔn)確，造成未履行必要的（）或者對外

部匯報不準(zhǔn)確。

A、法律規(guī)定

B、監(jiān)管職責(zé)

C、匯報義務(wù)

D、風(fēng)險計量義務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：錯誤監(jiān)控艱告是指商業(yè)銀行監(jiān)控報告流程不明確、混亂，負(fù)責(zé)監(jiān)控報

告的部門的職責(zé)不清晰，有關(guān)數(shù)據(jù)不全面、不及時、不準(zhǔn)確，造成未履行必要的匯

報義務(wù)或者對外部匯報不準(zhǔn)確。

42、（）是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心。

A、內(nèi)部控制

B、公司治理

C、風(fēng)險評估

D、監(jiān)管部門

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營發(fā)展的核心。

43、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成的損

失。據(jù)此對聲譽風(fēng)險管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解價值理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風(fēng)險的

因素

B、聲譽風(fēng)險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

C、有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技

術(shù)共同作用的結(jié)果

D、商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險和不確定因素都可能危及自身聲譽

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：市場風(fēng)險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測。聲譽風(fēng)險計量具有困

難性，定性分析在聲譽風(fēng)險的評估中占據(jù)主導(dǎo)地位。

44、采用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，公司金融這類業(yè)務(wù)條線的操作風(fēng)險資本

要求系數(shù)0為（）。

A、18%

B、12%

C、15%

D、10%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：采用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，公司金融這類業(yè)務(wù)條線的操作

風(fēng)險資本要求系數(shù)p為18%。

45、使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行通過加總（）來得

出監(jiān)管資本要求。

A、預(yù)期收益，預(yù)期風(fēng)險

B、預(yù)期損失，井預(yù)期損失

C、預(yù)期收益，非預(yù)期風(fēng)險

D、預(yù)期資產(chǎn)，非預(yù)期資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：使用高級計量法計算風(fēng)險資本配置時，監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行通過加

總預(yù)期損失、非預(yù)期損失來得出監(jiān)管資本要求。

46、下列對于行業(yè)風(fēng)險的理解，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、對于商業(yè)銀行而言，貸款應(yīng)當(dāng)盡量投放到收益高、風(fēng)險低的行業(yè)

B、行業(yè)風(fēng)險是系統(tǒng)性風(fēng)險的表現(xiàn)形式之一

C、某些行業(yè)天然就會比別的行業(yè)風(fēng)險高

D、所有行業(yè)都應(yīng)當(dāng)?shù)玫骄鹊男刨J投放

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：根據(jù)多樣化投資風(fēng)險的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)是全面的，使

自己的授信對象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險，但不是意味著所有的行業(yè)都得到均

等的信貸投放，商業(yè)銀行需要有選擇地進行適度投資。

47、采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險資本應(yīng)等于（）o

A、前兩年中各年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值

B、前兩年中各年凈收入乘以一個固定比例加總后的平均值

C、前三年中各年正的息收入乘以一個固定比例加總后的平均值

D、前三年中各年凈收入乘以一個固定比例加總后的平均值

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險資本應(yīng)等于前三年中各

年正的總收入乘以一個固定比例加總后的平均值。

48、商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來度量和評價自身的流動性狀況。下列關(guān)于比

率法的描述錯誤的是（）,

A、比率法的前提是將流動性資產(chǎn)和負(fù)債進行分類，并對各類資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計量

B、商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)

C、比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當(dāng)前和過去的流動性狀況，預(yù)測未來時點的流動性

D、我國商業(yè)銀行法規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：流動性比率指標(biāo)法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解當(dāng)前和過去的流動

性狀況；缺點是屬于靜態(tài)分析，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性進行評估。

49、從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期

內(nèi)從機構(gòu)客戶或市場上籌集大量資金，因此其大額負(fù)債依存度越（），流動性風(fēng)險管

理的要求越（）。

高

A優(yōu)

、

低

B優(yōu)

、

低

c氤

、

氤

D高

、

略

標(biāo)(

卜f:eD

知識點解析：從事積極負(fù)債管理的商業(yè)銀行被認(rèn)為大額負(fù)債有較高的依賴度，意味

“熱錢”對商業(yè)銀行盈利資產(chǎn)的支撐程度。對大型商業(yè)銀行來說，該比率為50%很

正常，但對主動負(fù)債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為

負(fù)值。因此，大額負(fù)債依賴度僅適合用來衡量大型特別是跨國商業(yè)銀行的流動性風(fēng)

色。大額負(fù)債依存度越高，說明銀行的流動性越好，則流動性風(fēng)險管理的要求越

r司o

50、下列各項中，不屬于內(nèi)部欺詐事件的是（）。

A、多戶頭支票欺詐

B、內(nèi)幕交易

C、交易品種未經(jīng)授權(quán)（存在資金損失）

D、銀行內(nèi)部發(fā)生的環(huán)境安全性事件

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：內(nèi)部欺詐是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策

導(dǎo)致的損失，此類事件至少涉及內(nèi)部一方。A、B、C選項均屬于內(nèi)部欺詐事件，D

選項屬于違反用工法事件。

51、根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，剩余額與總資產(chǎn)之比小于（）時，對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險

是一個預(yù)警。

A、2%?5%

B、3%?5%

C、4%?5%

D、1%?5%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%?5%時，對商業(yè)

銀行的流動性風(fēng)險是一個預(yù)警。

52、針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于（）。

A、企業(yè)當(dāng)期利潤是否足夠償還貸款本息

B、企業(yè)正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款

C、企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力

D、企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：針對不同類型的貸款，銀行對于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點也是不同

的。對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還

貸款：對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流

量以償還貸款本息，但在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的融資能力和投資

能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。

53、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對因資產(chǎn)、負(fù)債及表外項目變化所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量及期限變

化進行分析，以正確預(yù)測未來特定時段的資金凈需求的是（）。

A、情景分析

B、壓力測試

C、融資缺口

D、流動性管理

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期對因資產(chǎn)、負(fù)債及表外項目變化所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

及期限變化進行分析，以正確預(yù)測未來特定時段的資金凈需求的是壓力測試。

54、在我國銀行監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過

程，也是監(jiān)管當(dāng)局評價商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

A、資產(chǎn)收益率

B、盈利能力

C、資本充足率

D、資本收益率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：根據(jù)銀監(jiān)會2（X）4年2月發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，

銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的資本充足率監(jiān)管貫穿于銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過

程，全面推動商業(yè)銀行加強風(fēng)險管理。

55、（）通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。

A、流動性風(fēng)險

B、信用風(fēng)險

C、操作風(fēng)險

D、市場風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：流動性風(fēng)險通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，所以A項正確

56、下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)說法錯誤的是（）。

A、“借短貸長”是最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況

B、商業(yè)銀行必須隨時準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月

的最初幾日，每年的節(jié)假日

C、商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D、商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有期缺

口，是一種不可控性的流動性風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，是最常見的

資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況，所以A選項正確：商業(yè)銀行必須隨時準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的

巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初兒日，每年的節(jié)假日，所以B

選項正確；商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，所以C

選項正確：商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有

期缺口，是一種正帝的、可控性的流動性風(fēng)險，所以D選項不正確。

57、在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機的狀況下的假設(shè)是（）。

A、市場對信用等級特別重視，商業(yè)銀行間及各類金融機構(gòu)間的融資能力的差距會

有所擴大，一些商業(yè)銀行獲益，一些受到損害

B、商業(yè)銀行的許多負(fù)債無法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不

減少相應(yīng)資產(chǎn)

C、分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化

D、商業(yè)銀行分析現(xiàn)金流人采用較晚的日期，而在分析現(xiàn)金流出時采用較早的日期

標(biāo)準(zhǔn)答案：R

知識點解析：在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動性危機的狀況下的假

設(shè)是商業(yè)銀行的許多負(fù)債無法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不

減少相應(yīng)資產(chǎn)。

58、以下因素不會影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A、央行宣布上調(diào)利率0.3%

B、滬市投資收益率上漲7%

C、貸款人推進新的貸款請求

D、商業(yè)銀行增加網(wǎng)點數(shù)量

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對

利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，所以A選項不符合題意。外

部市場因素的變化同樣會影響資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，例如，股票投資收益率上升時，

存款人傾向于將資金從果行中撤出并轉(zhuǎn)投到股票市場，而貸款人可能推進新的貸款

請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結(jié)果是造成商業(yè)銀行的流動性緊張，

所以B、C選項不符合題意。商業(yè)銀行增加網(wǎng)點數(shù)量不會影響到商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)

債結(jié)構(gòu)，所以D選項符合題意。

59、對商業(yè)銀行而言，下列情形中重新定價風(fēng)險最大的是（）。

A、以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源

B、以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源

C、以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源

D、以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：如果銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升

時，貸款的利息收入仍然是固定的，但存款的利息支出卻會隨著利率的上升而增

加，從而使銀行的未來收益減少和經(jīng)濟價值降低。

60、往往被看作是核心存款的重要組成部分的是（），

A^個人存款

B、同業(yè)拆借

C、公司存款

D、分支機構(gòu)存款

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：往往被看作是核心存款的重要組成部分的是個人存款。

61、假設(shè)借款人內(nèi)部評級1年期違約概率為0.05%,則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)

議》定義的該借款人違約概率為（）。

A、0.05%

B、0.04%

C、0.03%

D、0.02%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定為借款人內(nèi)部評級1年期

違約概率與0.03%中的較高者。

62、死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù)，計算在未來一定持有期內(nèi)不同

信用等級的貸款或債券的違約概率，即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡

率。根據(jù)死亡率模型，假設(shè)某3年期辛辿加貸款，從第I年至第3年每年的邊際死

亡率依次為0.17%、0.60%、0.60%,則3年的累計死亡率為（）。

A、0.17%

B、0.77%

C、1.36%

D、2.32%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析:累計死亡率CMRn=l-SRCSR2x...xSRn,SR=1-MMR,式中

MMR是邊際死亡率。帶入數(shù)據(jù)CMRn：17%）（1—0.6%）（1—

0.6%戶1.36%。

63、在計量信用風(fēng)險的方法中，下列不屬于《巴塞爾新資本協(xié)議》中標(biāo)準(zhǔn)法缺點的

是（）。

A、過分依賴于外部評級

B、沒有考慮到不同資產(chǎn)間的相關(guān)性

C、對于缺乏外部評級的公司類債權(quán)統(tǒng)一給予100%的風(fēng)險權(quán)重，缺乏敏感性

D、與198X年《巴塞爾資本協(xié)議》相比，提高了信貸資產(chǎn)的風(fēng)險敏感性

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：從表述上看，提高敏感性是優(yōu)點，而不是缺點。A、B、C三個選項

內(nèi)容都是《巴塞爾新資本協(xié)議》中標(biāo)準(zhǔn)法的缺點。

64、客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面，分別是（）。

A、金融損失和財務(wù)損失

B、正常損失和非正常損失

C、實際損失和理論損失

D、經(jīng)濟損失和會計損失

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項損失包括兩個層面：一是經(jīng)濟損失，

包括折現(xiàn)率、貸款清收過程中較大的直接成本和經(jīng)濟成本；二是會計損失，也就是

商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利息兩部分。

65、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)如何選取流動性風(fēng)險的評估方法?（）

A、選定某一種方法，便一以貫之的采用

B、流動性管理水平高的銀行應(yīng)當(dāng)選用較高級的缺口分析法和久期分析法，管理水

平低的銀行應(yīng)當(dāng)選取較初級的流動性指標(biāo)分析法和現(xiàn)金流分析法

C、商業(yè)銀行可以同時采用多種流動性風(fēng)險的評估辦法來評價商.業(yè)銀行的流動性狀

況

D、以上都不對

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一種或者某幾種

方法是不能全面評估風(fēng)險的，因為每種方法都有它的優(yōu)點和缺點，如果想要全面綜

合地評價銀行的流動性狀況，最好同時采用多種評估方法。

66、假設(shè)某家銀行的外匯敞口頭寸表示為：瑞士法郎多頭200,歐元多頭150,英

鎊多頭100,美元空頭50,日元空頭220,則凈總敝口頭寸法為（）。

A、180

B、140

C、80

D、220

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。凈總敞口頭寸

=(200+150+100)-(220+50)=180。

67、下列關(guān)于遠(yuǎn)期利率合約的說法，正確的是()。

A、即期利率曲線可由遠(yuǎn)期利率推斷

B、遠(yuǎn)期利率合約是一項表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C、債務(wù)人通過購買遠(yuǎn)期利率合約，鎖定了未來的債務(wù)成本，規(guī)避了利率可能下降

帶來的風(fēng)險

D、債權(quán)人通過賣出遠(yuǎn)期利率合約，保證了木米的投資收益，規(guī)避了利率可能上升

帶來的風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：根據(jù)即期利率曲線可以推出遠(yuǎn)期利率，所以A選項錯誤；債務(wù)人通

過購買遠(yuǎn)期利率合約，鎖定了未來的債務(wù)成本，規(guī)避了利率可能上升帶來的風(fēng)險，

所以C選項錯誤；債權(quán)人通過賣出遠(yuǎn)期利率合約，保證了未來的投資收益，規(guī)避

了利率可能下降帶來的風(fēng)險，所以D選項錯誤。

68、實施信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法的銀行必須自行估計的風(fēng)險要素是()。

A、違約風(fēng)險暴露(EAD)

B、有效期限(M)

C、違約概率(PD)

D、違約損失率(LGD)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：實施信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法要求商業(yè)銀行運用自身客戶評級估計

每一等級客尸違約概率，其他風(fēng)險要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計值。

69、上市公司從維護投資者權(quán)益和資本市場運行秩序出發(fā)，依法將自身財務(wù)經(jīng)營情

況等會計信息向證券監(jiān)管部門報告，并向社會公眾投資者公告的行為是()。

A、監(jiān)管要求信息披露

B、風(fēng)險管理狀況披露

C、公司治理信息披露

D、會計信息披露

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點解析：會計信息披露是上市公司從維護投資者權(quán)益和資本市場運行秩序出

發(fā)，依法將自身財務(wù)經(jīng)營情況等會計信息向證券監(jiān)管部門報告，并向社會公眾投資

者公告的行為。

70、某進口公司持有美元，但要求對外支付的貨幣是日元，可以通過()，賣出美

元，買入日元，滿足對外日元的需求。

A、期貨交易

B、即期外匯交易

C、遠(yuǎn)期外匯交易

D、期權(quán)交易

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：即期外匯交易是外匯交易中最基本的交易，可以滿足客戶對不同貨幣

的需求。

71、下列選項中不屬于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險內(nèi)部預(yù)警信號的是（）o

A、資產(chǎn)或負(fù)債過于集中

B、資產(chǎn)質(zhì)量上升

C、盈利水平下降

D、某項或多項業(yè)務(wù)產(chǎn)品的風(fēng)險水平增加

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：B選項中資產(chǎn)質(zhì)量下降才是商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的內(nèi)部預(yù)警信號。

72、關(guān)于巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》中，對市場內(nèi)

部模型提出的定量要求，下列說法不正確的是（）。

A、市場風(fēng)險要素價格的歷史觀測期至少為1年

B、持有期為10個營業(yè)日

C、至少每2個月更新一次數(shù)據(jù)

D、置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》中，對市

場內(nèi)部模型提出了定量要求，置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間，持有期為10個

營業(yè)日，市場風(fēng)險要素,介格的歷史觀測期至少為1年，所以A、B、D選項正確，

至少每3個月更新一次數(shù)據(jù).所以C選項不正確。

73、下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說法，不正確的是（）。

A、是一種定性分析的方法

B、要對影響因素變動的有利因素與不利因素進行全面分析

C、要進行不同時期的對比分析

D、要結(jié)合風(fēng)險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預(yù)警

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：紅色預(yù)警法重視定量分析和定性分析相結(jié)合，故A選項不正確。

74、已知商業(yè)銀行期初貸款余額為50億，期末貸款余額為70億，核心貸款期初余

額25億，期末余額35億，流動性資產(chǎn)期初余額為30億，那么該銀行借入資金的

需求為（）。

A、30億

B、60億

C、40億

D、50億

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：融資缺口為（50+70）/2—（25+35）/2=30,資金需求為30+30=60

75、下列關(guān)于市值重估的說法，不正確的是（）。

A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值

B、商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價值計值

C、按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎(chǔ)，推算出或計算出交易頭寸的

價值

D、商業(yè)銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點解析：本題知識點在“市值重估”，市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其

市場價值。直觀上看，就是要以市場價格為基礎(chǔ)，盡可能地按照市場價格計值，B

選項顯然錯誤。

76、信用風(fēng)險暴露是指由于交易對方不能履行合約或償還債務(wù)而可能出現(xiàn)損失的交

易金額，一般而言，商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露是（）。

A、住房抵押貸款信用風(fēng)險暴露

B、零售信用風(fēng)險暴露

C、企業(yè)機構(gòu)信用風(fēng)險暴露

D、公用事業(yè)信用風(fēng)險暴露

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：信用風(fēng)險暴露按照客戶類型可以分為零售信用風(fēng)險暴露和企業(yè)機構(gòu)信

用風(fēng)險暴露。前者包括一些余額較小、標(biāo)準(zhǔn)化且同質(zhì)的貸款（個人貸款、住房貸

款、透支、個體或者私人企業(yè)貸款）；后者主要是向企業(yè)機構(gòu)用戶提供的國際和國

內(nèi)貸款組合。企業(yè)機構(gòu)信用風(fēng)險暴露是商業(yè)銀行最主要的信用風(fēng)險暴露。

77、在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計算的風(fēng)險價值為2萬

元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合（）。

A、在2天中的收益有98%的可能性不會超過2萬元

B、在2天中的收益有98%的可能性會超過2萬元

C、在2天中的損失有98%的可能性不會超過2萬元

D、在2天中的損失有98%的可能性會超過2萬元

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點解析：題中的實例，考生可簡單記住風(fēng)險價值表達(dá)的意思。另外，通過字面

可分析出答案，一般說風(fēng)險價值，不會說收益而是說損失，所以先排除A、B選

項；其次，如果像D選項所說有98%的可能會超過2萬元，那么這個風(fēng)險價值計

算就沒有意義了，因為還是不知道可能會損失多少。所以，從邏輯判斷，應(yīng)該選C

選項。事實上，風(fēng)險價值是潛在的最大損失，在置信水平的概率下，資產(chǎn)組合的損

失不會超過風(fēng)險價值。

78、一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率

每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次。針對

此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險是（）。

A、重新定價風(fēng)險

B、收益率曲線風(fēng)險

C、基準(zhǔn)風(fēng)險

D、期限錯配風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：首先排除A、D選項，因為這是同一種風(fēng)險，題目中屢次出現(xiàn)“重新

定價”使A、D選項成為干擾選項，但是存款和貸款的利率都是每月定價一次，在

期限上是很相配的。其次，題干中沒有提到未來收益的情況，所以也不是B選

項。題中重點說明的是貸款與存款利率不相同，基準(zhǔn)利率不一樣，容易引發(fā)基準(zhǔn)風(fēng)

險。

79、商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）兩個方面。

A、風(fēng)險管理和績效考核

B、資產(chǎn)管理和負(fù)債管理

C、流動性管理和績效考核

D、資本金管理和負(fù)債管理

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點解析：經(jīng)濟資本有效地將銀行承擔(dān)的風(fēng)險水平與銀行的資本金連接起來，可

以防止銀行以較小的資本去承擔(dān)超過自身承受能力的風(fēng)險。因此，經(jīng)濟資本在風(fēng)險

管理上起到一定的作用。另外，經(jīng)濟資本使得計算經(jīng)風(fēng)險調(diào)節(jié)的凈資產(chǎn)回報率

（RAROC）成為可能，而經(jīng)風(fēng)險調(diào)節(jié)的凈資產(chǎn)回報率是可以比較準(zhǔn)確地衡量經(jīng)營風(fēng)

險機構(gòu)的績效的一把尺子。因此，經(jīng)濟資本亦應(yīng)用到績效考核中來。

80、某銀行2009年的銀行資本為800億元，計劃2010年注入70億元資本，若電

子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%,則以資本表示的電子行業(yè)限額為（）億元。

A、25

B、30.5

C、43.5

D、66

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點解析：“資本分配''中的資本是所預(yù)計的下一年度的銀行資本（包括所有計劃

的資本注入）。以資本表示的組合限額：資本x資本分配權(quán)重。本題中，資本

=800+70=870（億元）；以資本表示的電子行業(yè)限額=870x5%=43.5（億元）。

二、多項選擇題（本題共40題，每題1.0分，共40

分。）

81、巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八大類，其中包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點解析：這是風(fēng)險管理的基本常識。根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原

因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流

動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類。

82、信用風(fēng)險的主要形式包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D

知識點解析：這是比較基礎(chǔ)的知識點，信用風(fēng)險被認(rèn)為是最復(fù)雜的風(fēng)險種類，通常

包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。

83、操作風(fēng)險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括（），

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：操作風(fēng)險可以分為由人員因素、系統(tǒng)缺陷、內(nèi)部流程和外部事件所引

發(fā)的四類風(fēng)險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作

場所安全事件，客戶、產(chǎn)業(yè)及業(yè)務(wù)事件，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)

行、交割及流程管理。

84、下列關(guān)于資本作用的說法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張對商業(yè)銀行來說是不利的，這不是銀行資本所

支持的。除了正確的四個選項之外，還有一個作用是限制商業(yè)銀行業(yè)務(wù)過度擴張和

風(fēng)險承擔(dān)，增強銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性。

85、下列關(guān)于經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法的說法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點解析：經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法是以經(jīng)濟資本為基礎(chǔ)的。

86、下列屬于市場風(fēng)險的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點解析：記住四個市場價格：利率、匯率、股票、商品。C選項，違約風(fēng)險是

信用風(fēng)險。

87、國家風(fēng)險可分為（）,

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C.D

知識點解析「后們最熟悉的三個關(guān)于國家的詞匯就是：政治、經(jīng)濟、社會。這三種

風(fēng)險正是國家風(fēng)險的分類。信用風(fēng)險和操作風(fēng)險是和國家風(fēng)險并列的。

88、關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點解析：國家風(fēng)險限額和區(qū)域風(fēng)險限額是不同的，前者是用來對某一國家的風(fēng)

險暴露進行管理的額度框架。后者對于發(fā)達(dá)國家來說，是對較大的跨國區(qū)域設(shè)置信

用風(fēng)險暴露的額度框架，而我國幅員遼闊，各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距大，因此如選項

C所述。實施區(qū)域風(fēng)險管理還是很有必要的，但是區(qū)域限額管理不包括國家限額管

理。

89、下列可能給某商業(yè)艱行帶來聲譽風(fēng)險的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：聯(lián)系現(xiàn)實，選項所列舉的情況都會影響到商業(yè)銀行的聲譽。

90、戰(zhàn)略風(fēng)險來自（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點解析：戰(zhàn)略風(fēng)險來自四個方面，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)還不能達(dá)到“戰(zhàn)略”級

別。

91、巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循八大原則，其中包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：除了這5個選項外，商業(yè)銀行公司治理遵循的八大原則還包括：（1）

董事會成員應(yīng)稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對商業(yè)銀行的各項事

務(wù)做出正確的判斷；（2）董事會應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化長

期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相互一致；（3）董事會和高級管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運

營架構(gòu)，包括在低透明度國家或在透明度不高的架構(gòu)下開展業(yè)務(wù)。

92、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要耍素有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要要素有：內(nèi)部控制環(huán)境；風(fēng)險識別與評估；

內(nèi)部控制措施；信息交流與反饋；監(jiān)督與糾正。

93、商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括。。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點解析：商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)測的具體內(nèi)容包括：（1）監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險

指標(biāo)以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢；（2）報告商業(yè)銀行所有風(fēng)險的定

性/定量評估結(jié)果，并隨時關(guān)注所采取的風(fēng)險管理/控制措施的實施質(zhì)量/效果。

94、商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：風(fēng)險管理部門的職貢：（1）監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險

限額；（2）核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價模型，協(xié)助財務(wù)控制人員進行價格評估；（3）全

面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險狀況，保護信息準(zhǔn)確性。

95、風(fēng)險文化一般由（）三個層次組成。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D

知識點解析：B選項，風(fēng)險模型一般是用來計量風(fēng)險的，E選項，內(nèi)部控制是管理

風(fēng)險的重要體系。風(fēng)險文化是風(fēng)險管理體系的靈魂，一般由風(fēng)險管理理念、制度、

知識三個層次構(gòu)成。

96、下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法中，不正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C

知識點解析：壓力測試是金融機構(gòu)運用不同方法來衡量由一些例外但又可能發(fā)生的

事件所導(dǎo)致的潛在損失。B選項，進行壓力測試的目的并非是要商業(yè)銀行考慮最差

的情景，但是至少應(yīng)當(dāng)考慮溫和的衰退情景。C選項，在評估資本充足性的時候，

采用內(nèi)部評級法的商業(yè)策行必須具有健全的壓力測試過程。

97、下列關(guān)于風(fēng)險預(yù)警方法的說法中，正確的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：我國銀行將風(fēng)險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法（只考慮警素指標(biāo)的時間序

列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征）、藍(lán)色預(yù)警法（側(cè)重定量分析，分為指數(shù)預(yù)警法和統(tǒng)

計預(yù)警法）、紅色預(yù)警法（定量和定性相結(jié)合）三種。其中藍(lán)色預(yù)警包括C、D的預(yù)警

方法。

98、由于許多集團客戶之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對其授信時應(yīng)注意（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E

知識點解析：在集團客戶授信限額管理中，對集團客戶授信時應(yīng)注意以下幾點：

①統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實施總量控制；②掌握充分信息，避免過度授信；③主辦銀行

牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。

99、下列關(guān)于銀行利率風(fēng)險的說法中，正確的有（），

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點解析：D選項中，利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，不存在基準(zhǔn)風(fēng)

險。但值得注意的是，在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況

下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但是因其利息收入和利息支

出發(fā)生了變化，也會對艱行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利的影響。

100、下列關(guān)于金融期貨的說法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點解析：目前已開發(fā)出的金融期貨合約有三大類：一是利率期貨，指以利率為

標(biāo)的的期貨合約。包括以長期國債為標(biāo)的的長期利率期貨和3個月期限的短期期

貨；二是貨幣期貨，指以匯率為標(biāo)的的期貨合約，目的是管理匯率風(fēng)險；三是指數(shù)

期貨，指以股票指數(shù)或其他行業(yè)指數(shù)為標(biāo)的的期貨合約，不涉及股票本身的交易，

指數(shù)期貨以現(xiàn)金清算的形式進行交割。C選項的錯誤很明顯，指數(shù)期貨是以股票指

數(shù)為標(biāo)的的期貨合約。

101、下列關(guān)于各類期權(quán)的說法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點解析：對于選項D,期權(quán)執(zhí)行價格低于現(xiàn)在的即期市場價格，該期權(quán)就是價

外期權(quán)，而不是價內(nèi)期權(quán)。

102、明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括（人

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C

知識點解析：交易賬戶汜錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風(fēng)險而特

有的可以自由交易的金融工具或商品頭寸進行了對沖后的頭寸不包括在交易賬戶頭

寸中。

103、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸中的遠(yuǎn)期合約包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D

知識點解析：遠(yuǎn)期凈敞口頭寸土要是指買賣遠(yuǎn)期合約而形成的敞口頭寸，其數(shù)量等

于買入遠(yuǎn)期合約頭寸減去賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸。這里的遠(yuǎn)期合約包括未到交割日或

已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約及約定在未來交割的合約，所以，A、C、D是

正確的。

104、下列關(guān)于久期缺口的理解中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點解析：記住久期缺口的特點，即：缺口+,利率變動一，市場價值+。記住

這個之后，保持其中一個符號不變，變動另外任何一個符號，第三個就會變。由此

判斷ABC正確。另外久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的變化就

越敏感，銀行的利率風(fēng)險暴露就越大，選項DE錯誤。

105、按照馬柯維茨理論的假設(shè)和結(jié)論，下列說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點解析：馬柯維茨理論假設(shè)市場上的投資者都是理性的，即在相同收益率的情

況下，選擇風(fēng)險較小的組合。

106、下列關(guān)于內(nèi)部評級體系的驗證的說法中，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點解析：內(nèi)部評級體系的驗證是一個持續(xù)的過程，應(yīng)定期對驗證工具進行更

新，可采取基準(zhǔn)測試，返回檢驗等不同的驗證方法，用來評估內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)

量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性。所以，選項A、B、C、E符合題意。

107、組合層面的風(fēng)險識別應(yīng)當(dāng)關(guān)注（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點解析：風(fēng)險分散叱,即將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小或負(fù)相關(guān)的不同行業(yè)/

地區(qū)/貸款種類的貸款人,有助于降低商業(yè)銀行貸款組合的整體風(fēng)險。相反，信貸

資產(chǎn)過于集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風(fēng)險，題

中五個選項均符合。

108、系統(tǒng)缺陷引發(fā)的操作風(fēng)險具體表現(xiàn)為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E

知識點解析：系統(tǒng)風(fēng)險引發(fā)的操作風(fēng)險具體表現(xiàn)為：（1）數(shù)據(jù)信息風(fēng)險；（2）違反系

統(tǒng)安全規(guī)定；（3）系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險；（4）系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜

性。A、C屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險。

109、下表是某機構(gòu)總結(jié)的銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試輔導(dǎo)教材《風(fēng)險管理》

書中的內(nèi)部評級法要點（N/A表示無信息）。

兩類暴H：《A》無期限調(diào)整（B）有期限內(nèi)部評級法

內(nèi)部評級法初級法（C）

公司、主權(quán)及商業(yè)銀行暴露（A）

內(nèi)部評級法高級法（D）

零售統(tǒng)露（N/A

B）則下列說法中正

確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點解析：一共有兩類暴露：（B）是零售暴露，（A）自然可以稱為非零售暴露，A

正確。從直觀上判斷，公司、主權(quán)等大方面的風(fēng)險暴露是有期限去調(diào)整的，而零售

暴露因為簡單零散，無期限調(diào)整，B錯誤；C的表述合情合理，正確：D中，初級

法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率E的表述也正確。

110、常用的信用衍生工具包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點解析：目前比較有代表性的衍生產(chǎn)品主要有：（1）總收益互換。（2）信用違約

互換。（3）信用價差期權(quán)。（4）信用聯(lián)系票據(jù)。

111、巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點解析：具體標(biāo)準(zhǔn)包括：①資格要求（商業(yè)銀行董事會和高管積極參與監(jiān)督風(fēng)

險管理構(gòu)架，擁有完整且確實可行的操作風(fēng)險管理系統(tǒng)，擁有充足資源）。②定性

標(biāo)準(zhǔn)（須設(shè)獨立操作風(fēng)險管理崗位，擁有統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理控制政策和程序、操

作風(fēng)險計量方法，報告系統(tǒng)及控制/緩釋策略）。③定量標(biāo)準(zhǔn)（內(nèi)部積累的損失數(shù)

據(jù)、情景分析、本行業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制四個基本要索，并對其在操作系統(tǒng)中

的作用和權(quán)重作出書面合理界定）。

112、《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的內(nèi)部評級法要求商業(yè)銀行建立健全的內(nèi)部評級

體系，自行預(yù)測（）等信用風(fēng)險因素，并根據(jù)權(quán)重公式計算每筆債項的信用風(fēng)險資本

要求。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的內(nèi)部評級法要求商業(yè)銀行建立健全的內(nèi)

部評級體系，自行預(yù)測違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露、期限等信用風(fēng)險因

素，并根據(jù)權(quán)重公式計算每筆債項的信用風(fēng)險資本要求。

113、下列關(guān)于久期的說法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點解析：久期的數(shù)學(xué)公式為D=（lxPVxl+...+nxPvxn）/Pvx（其中Pvxi表示第i

期現(xiàn)金流現(xiàn)值，D表示久期）。

114、市場風(fēng)險內(nèi)部模型的主要優(yōu)點包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B?CD

知識點解析：市場風(fēng)險內(nèi)部模型法的局限性包括：（1）不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及

其對價格波動的敏感性；（2）未涵蓋價格劇烈波動等可能銀行造成重大損失的突發(fā)

性小概率事件；（3）大多數(shù)模型只能計量交易業(yè)務(wù)的市場風(fēng)險，不能計量非交易業(yè)

務(wù)中的市場風(fēng)險。所以選項E不正確。

115、下列關(guān)于計算VaR值參數(shù)選擇的說法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點解析：計算VaR值的相關(guān)參數(shù)選擇主要包括兩種：（1）置信水平的選擇：如

果模型是用來決定與風(fēng)險相對應(yīng)的資本，置信水平應(yīng)取高；如果模型是純粹用于銀

行內(nèi)部風(fēng)險度量或不同市場風(fēng)險的比較，置信水平的選擇并不重要；（2）持有期的

選擇：使用者是經(jīng)營者，取決于其資產(chǎn)組合的特性，如果資產(chǎn)組合變動頻繁，時間

間隔要短；使用者是監(jiān)管者，取決于成本和收益，時間間隔越短，成本越高，所

以，選項A、B、C均正確。

116、在代理業(yè)務(wù)中，瓦能引發(fā)操作風(fēng)險的行為包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D

知識點解析：由人員因素引起的操作風(fēng)險包括：員工發(fā)生內(nèi)部欺詐，失職違規(guī)，知

識/技能匱乏，核心雇員流失和違反用工法等引起的風(fēng)險。內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)

險包括：業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的風(fēng)險。系統(tǒng)缺陷

引起風(fēng)險包括：數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量，違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險和

系統(tǒng)穩(wěn)定性、兼容性、適宜性。外部事件包括外部欺詐、洗錢、政治風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)

定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅。

117、市場風(fēng)險是指因市場價格的不利變動而使銀行的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的

風(fēng)險，其中的市場價格包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點解析：利率是使用貨幣的價格，匯率本國貨幣的價格，工資率卻不是工資的

價格。

118、下列關(guān)于衍生產(chǎn)品與市場風(fēng)險關(guān)系的說法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.D,E

知識點解析：衍生產(chǎn)品的杠桿作用不能完全消滅市場風(fēng)險，而且有可能帶來新的風(fēng)

險。衍生產(chǎn)品的利弊在本題中有著很好的概括，一共四個方面，如A、B、D、E

選項所述。

119、下列關(guān)于遠(yuǎn)期和期貨的說法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點解析：遠(yuǎn)期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期

貨合約的價格也是事先約定的