銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級(jí)（公司信貸）模擬試卷26

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級(jí)（公司信

貸）模擬試卷26

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率不包括（）。

A、優(yōu)惠利率

B、借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

C、長(zhǎng)期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

D、小額貸款借款人支付的溝通成本溢價(jià)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常由三部分構(gòu)成：①優(yōu)惠利率；②

借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)；③長(zhǎng)期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。

2、在比較分析法中，現(xiàn)在通常以（）的標(biāo)準(zhǔn)作為行業(yè)平均水平。

A、本行業(yè)所有公司

B、上市公司

C、規(guī)模以上公司

D、中等規(guī)模公司

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：比較分析法是將客戶的有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)與同行'業(yè)平均水平或在不同

企業(yè)之間進(jìn)行比較，找出差異及其產(chǎn)生原因，用于判斷客戶管理水平和業(yè)績(jī)水平，

現(xiàn)在常用的方法中一般以上市公司的標(biāo)準(zhǔn)作為行業(yè)平均水平。

3、下列屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是（）。

A、存貨

B、預(yù)付賬款

C、其他應(yīng)收款

D、待攤費(fèi)用

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：速動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收

款項(xiàng)等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計(jì)入。

4、與銀行往來(lái)監(jiān)控中，銀行應(yīng)通過(guò)檢查企業(yè)的（），分析公司，的最近經(jīng)營(yíng)狀況。

A、審貸材料

B、提款申請(qǐng)書

C、借貸憑證

D、銀行對(duì)賬單

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：企業(yè)與銀行資金往來(lái)是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的

體現(xiàn)。銀行應(yīng)通過(guò)觀察借款人與銀行的資金往來(lái)情況，核查企業(yè)的銀行對(duì)賬單，分

析公司的最近經(jīng)營(yíng)狀況，并對(duì)異常的劃款行為進(jìn)行調(diào)查分析。

5、下列條件下，可以采用滲透定價(jià)策略的是（）。

A、新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大

B、規(guī)?；膬?yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本

C、該產(chǎn)品需要采用很低的初始價(jià)格打開銷路

D、產(chǎn)品沒(méi)有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：滲透定價(jià)策略采用很低的初始價(jià)格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市

場(chǎng)份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價(jià)格，從而保持一定的盈利性。這也

被稱為“薄利多銷定價(jià)策略”。如果存在以下一個(gè)或多個(gè)條件時(shí)，應(yīng)慎重考慮采用該

策略：（1）新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大；（2）規(guī)模叱的優(yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或

分銷成本；（3）產(chǎn)品沒(méi)有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品。所

以，選項(xiàng)C可以采用滲透定價(jià)策略。

6、假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息如下：（單位：萬(wàn)元）

總資產(chǎn)3500銷售收入4700

總負(fù)債1800凈利潤(rùn)200

所有者權(quán)益股利分紅

90035該公司的可持續(xù)增長(zhǎng)

率（SGR）為

A、0.022

B、0.22

C、0.012

D、0.12

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

由上表可按如下步驟計(jì)算:

ROE（資本回報(bào)率）=凈利潤(rùn)所有者權(quán)益=迎=0.22

900

35

紅利支付率=股息分紅凈利潤(rùn)=—=0.18

200

RR（留存比率）=1—紅利支付率=1—0.15=0.82

所以SGR=用=0.22.故選B項(xiàng)。

知識(shí)點(diǎn)解析:1K17ILAKK

7、以下屬于企業(yè)的非流動(dòng)資產(chǎn)的是（）

A、預(yù)付賬款

B、存貨

C、無(wú)形及遞延資產(chǎn)

D、待攤費(fèi)用

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)3析：非流動(dòng)資產(chǎn)包括：長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無(wú)形及遞延資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期

資產(chǎn)等。A、B、D項(xiàng)都屬于流動(dòng)資產(chǎn)。

8、（）是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其各構(gòu)成項(xiàng)目占總體指標(biāo)的百

分比，然后比較不同時(shí)期的各項(xiàng)目所占百分比的增減變動(dòng)趨勢(shì)。

A、趨勢(shì)分析法

B、比率分析法

C、結(jié)構(gòu)分析法

D、比較分析法

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析?：結(jié)構(gòu)分析法是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其各構(gòu)成項(xiàng)

目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時(shí)期的各項(xiàng)目所占百分比的增減變動(dòng)趨勢(shì)。

故本題選C。

9、（）是借款人償債資金保證的絕對(duì)量，而（）最能反映客戶直接償付流動(dòng)負(fù)債的能

力。

A、營(yíng)運(yùn)資金，現(xiàn)金類資產(chǎn)

B、速動(dòng)比率，速動(dòng)資產(chǎn)

C、現(xiàn)金比率，應(yīng)收賬款

D、營(yíng)運(yùn)資金，應(yīng)收賬款

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：營(yíng)運(yùn)資金是借款人償債資金保證的絕對(duì)量，而流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和

現(xiàn)金比率是相對(duì)數(shù)；現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動(dòng)資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，包括貨幣資金

和易于變現(xiàn)的有價(jià)證券,它最能反映客戶直接償付流動(dòng)負(fù)債的能力°所以A選項(xiàng)

符合題意。

10、某筆30萬(wàn)元的住房抵押貸款，以估價(jià)為80萬(wàn)元的住宅作為抵押，規(guī)定分5年

還清，則其抵押率為（）,

A、37.5%

B、50.5%

C、62.5%

D、65%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：抵押率=田保債權(quán)本息總額/抵押物評(píng)估價(jià)值額x100%=30/80x100%

=37.5%,所以A選項(xiàng)正確。

11、下列關(guān)于貸款發(fā)放管理的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無(wú)正當(dāng)理由或借款人沒(méi)有違約，銀行

必須按借款合同的約定設(shè)時(shí)發(fā)放貸款

B、借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)

C、貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件不會(huì)因貸款不同而不同

D、銀行應(yīng)針對(duì)貸款的實(shí)際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對(duì)照審查，分析是否齊

備或有效

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn).析：貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件會(huì)因貸款不同而不同，所以C選項(xiàng)

說(shuō)法錯(cuò)誤。

12、既為項(xiàng)目貸款的決策提供依據(jù)，也是貸款項(xiàng)目分析的核心內(nèi)容是（）

A、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)審查

B、項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析

C、項(xiàng)目非財(cái)務(wù)分析

D、項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析是貸款項(xiàng)目分析的核心內(nèi)容，是在吸收對(duì)項(xiàng)目其他方面

評(píng)估成果的基礎(chǔ)上，根據(jù)現(xiàn)行的財(cái)稅金融制度，確定項(xiàng)目評(píng)估的基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，分

析il算項(xiàng)目直接發(fā)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用和效益，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，訂算財(cái)務(wù)指標(biāo)，考察項(xiàng)目

的盈利能力、清償能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等財(cái)務(wù)狀況（對(duì)涉及外匯的項(xiàng)目還要進(jìn)行外匯

平衡分析），據(jù)以判斷項(xiàng)目財(cái)務(wù)的可行性，為項(xiàng)目貸款的決策提供依據(jù)。

13、下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。

A、法人

B、經(jīng)濟(jì)組織

C、非自然人

D、自然人

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借

貸或信用支持活動(dòng)。選項(xiàng)D的“自然人”不屬于公司信貸的接受主體。所以，本題

的正確答案為D。

14、一般情況下，無(wú)論以何種形式表示，盈虧平衡點(diǎn)越低越好，因?yàn)橛澠胶恻c(diǎn)越

低表明項(xiàng)目（）

A、收益能力越強(qiáng)

B、流動(dòng)性越強(qiáng)

C、抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)

D、償債能力越強(qiáng)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：一般情況下，無(wú)論以何種形式表示，盈虧平衡點(diǎn)越低越好，因?yàn)橛?/p>

平衡點(diǎn)越低表明項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。

15、在貸款發(fā)放階段，以下做法不正確的是（）。

A、在審查擔(dān)保類文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件

B、借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用

C、在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款

D、貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金

的融資。

16、當(dāng)二個(gè)公司的季節(jié)性和長(zhǎng)期性銷售收入同時(shí)增長(zhǎng)時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)體現(xiàn)為

（）。

A、核心流動(dòng)資產(chǎn)的增加和季節(jié)性資產(chǎn)的減少

B、核心流動(dòng)資產(chǎn)的減少和季節(jié)性資產(chǎn)的增加

C、核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同減少

D、核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長(zhǎng)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。

這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長(zhǎng)期融資來(lái)實(shí)現(xiàn)。當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性和長(zhǎng)期性銷售收入同時(shí)增

長(zhǎng)時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)體現(xiàn)為核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長(zhǎng)。

17、通常，流動(dòng)資金貸款是（），固定資產(chǎn)貸款是（）。

A、短期貸款，周轉(zhuǎn)貸款

B、長(zhǎng)期貸款，周轉(zhuǎn)貸款

C、短期貸款，長(zhǎng)期貸款

D、長(zhǎng)期貸款，長(zhǎng)期貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：一般情況下，短期貸款即為流動(dòng)資金貸款，長(zhǎng)期貸款即為固定資產(chǎn)貸

款C周轉(zhuǎn)貸款是短期貸款的一種.所以C選項(xiàng)符合題意C

18、在貸款審查中，對(duì)貸款保證人的資格和能力審查不包括保證人（）

A、是否具有合法資格

B、是否具有較高的信用等級(jí)

C、凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)的狀況

D、保證合同是否齊全

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：A、B、C項(xiàng)均屬于保證人的資格和擔(dān)保能力審核，D項(xiàng)屬于審查保

證合同的內(nèi)容，故選D項(xiàng)。

19、銀行采取常規(guī)清收手段無(wú)效而向人民法院提起訴訟。銀行如果不服地方人民法

院一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起（）日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。

A、10

B、15

C、20

D、30

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行采取常規(guī)清收手段無(wú)效而向人民法院提起訴訟。銀行如果不服地

方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提

起上訴。

20、按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金為（）

A、普通準(zhǔn)備金

13、專項(xiàng)準(zhǔn)備金

C、特別準(zhǔn)備金

D、超額準(zhǔn)備金

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

21、公司信貸的借款人指（）。

A、經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的自然人

B、經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人

C、經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的自然人

D、經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記

的企（事）業(yè)法人。

22、下列屬于直接融資的行為有（）。

A、何某向工商銀行借款100000元專門用于其企'也的工程結(jié)算

B、A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份

C、A公司通過(guò)融資機(jī)構(gòu)向B公司借款600000元

D、何某通過(guò)金融機(jī)構(gòu)佶人資金120000元

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動(dòng)。通過(guò)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融

資為間接融資；不通過(guò)金融機(jī)構(gòu)，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融

資活動(dòng)為直接融資。

23、對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)，對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素（）。

A、區(qū)域自然條件

B、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平

C、區(qū)域布場(chǎng)化程度和法制框架

D、區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因

素。一般情況下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)越低。

24、下列能夠反映借款人盈利能力的比率是（）。

A、效率比率

B、杠桿比率

C、流動(dòng)比率

D、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、稅前

利潤(rùn)率和凈利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。

25、（）對(duì)客戶盈利能力的持續(xù)增長(zhǎng)和償債能力的不斷提高有著決定性的影響。

A、現(xiàn)金比率

B、借款人的資本結(jié)構(gòu)

C、營(yíng)運(yùn)能力

D、借款人的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：營(yíng)運(yùn)能力是指通過(guò)借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度的有關(guān)指標(biāo)反映出來(lái)的資產(chǎn)利

用效率，它表明客戶管理人員經(jīng)營(yíng)、管理和運(yùn)用資產(chǎn)的能力?？蛻魞斶€債務(wù)和盈利

能力的大小，在很大程度上都取決于管理人員對(duì)資產(chǎn)的有效運(yùn)用程度。

26、根據(jù)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授

信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告受信人凈資產(chǎn)（）以上關(guān)聯(lián)交易

的情況。

A、5%

B、8%

C、10%

D、15%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信'小務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》,商、/銀行在對(duì)集

團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告受信人凈資產(chǎn)10%

以上關(guān)聯(lián)交易的情況。

27、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)不可以抵押的是（）。

A、抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品

B、抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)

C、抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權(quán)

D、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單

位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施不得抵押。

28、商業(yè)銀行不可接受（）作為保證人。

A、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門

B、自然人

C、金融機(jī)構(gòu)

D、從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)法人

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：保證人受下述各條件的限制：①《擔(dān)保法》規(guī)定國(guó)家機(jī)關(guān)不得作保

證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)特定事項(xiàng)作保證人的除外。②《擔(dān)保法》規(guī)定禁止政府

及其所屬部門要求銀行等金融機(jī)構(gòu)或者企業(yè)為他人提供擔(dān)保，并進(jìn)一步規(guī)定銀行等

金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)對(duì)政府及其所屬部門要求其為他人提供保證的行為，有權(quán)予以拒

絕。③《擔(dān)保法》規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不

得作保證人；規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體提供保證的保

證合同無(wú)效，并且，提供保證的醫(yī)院、學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位或社會(huì)團(tuán)體

等還要就提供保證的過(guò)錯(cuò)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。④《擔(dān)保法》規(guī)定企業(yè)法人的分

支機(jī)構(gòu)或職能部門不能作保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有該法人書面授權(quán)的，可以

在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。

29、短期貸款報(bào)審材料中，借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)

報(bào)表不包括（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債表

B、損益表

C、現(xiàn)金流量表

D、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：短期貸款農(nóng)審材料中，借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審

計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表不包括現(xiàn)金流量表。

30、下列關(guān)于貸款申請(qǐng)受理的說(shuō)法中，不正確的是（）

A、客戶面談后進(jìn)行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談

R、業(yè)務(wù)人員可通過(guò)銀行信貸盜詢系統(tǒng)等其他渠道對(duì)客戶情況進(jìn)行初步查詢

C、業(yè)務(wù)人員在撰寫會(huì)談紀(jì)要時(shí)，不應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見

D、風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以對(duì)是否受理貸款提供意見

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：業(yè)務(wù)人員在撰寫會(huì)談紀(jì)要的內(nèi)容中應(yīng)當(dāng)包括是否受理該筆貸款的傾向

性意見，故C項(xiàng)不正確。

31、某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例指的是（）

A、財(cái)務(wù)報(bào)表結(jié)構(gòu)

B、成本結(jié)構(gòu)

C、經(jīng)營(yíng)杠桿

D、盈虧平衡點(diǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

32、下列關(guān)于質(zhì)押的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、質(zhì)押是債權(quán)人所享有的通過(guò)占有由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先

受償?shù)臋?quán)利

B、設(shè)立質(zhì)權(quán)的人稱為質(zhì)權(quán)人

C、質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括質(zhì)物保管費(fèi)用

D、以質(zhì)物作擔(dān)保所發(fā)放的貸款為質(zhì)押貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：質(zhì)押是貸款擔(dān)保方式之一，它是債權(quán)人所享有的通過(guò)占有由債務(wù)人或

第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。設(shè)立質(zhì)權(quán)的人，稱為出質(zhì)人；享有

質(zhì)權(quán)的人，稱為質(zhì)權(quán)人；債務(wù)人或者第三人移交給債權(quán)人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)物。以

質(zhì)物作擔(dān)保所發(fā)放的貸款為質(zhì)押貸款。質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約

金、損害賠償金、質(zhì)物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費(fèi)用。

33、（）是對(duì)警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先導(dǎo)長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)

度，再根據(jù)警兆變動(dòng)情況，確定各警兆的警級(jí)，結(jié)合警兆的重要性進(jìn)行警級(jí)綜合，

然后預(yù)報(bào)警度。

A、統(tǒng)計(jì)預(yù)警法

B、紅色預(yù)警法

C、指數(shù)預(yù)警法

D、黑色預(yù)警法

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：統(tǒng)計(jì)預(yù)警法是對(duì)警兆與警素之間的相關(guān)關(guān)系進(jìn)行相關(guān)分析，確定其先

導(dǎo)長(zhǎng)度和先導(dǎo)強(qiáng)度，再根據(jù)警兆變動(dòng)情況，確定各警兆的警級(jí)，結(jié)合警兆的重要性

進(jìn)行警級(jí)綜合，最后預(yù)乘警度。

34、（）變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。

A、財(cái)務(wù)狀況

R、經(jīng)營(yíng)狀況

C、與銀行往來(lái)

D、管理狀況

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。銀行應(yīng)定期收集符合

會(huì)計(jì)制度要求的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注并分析異常的財(cái)務(wù)變動(dòng)和不合理的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，

加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的縱橫向比較和數(shù)據(jù)之問(wèn)的勾稽關(guān)系，防止企業(yè)更改財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和

材料的現(xiàn)象。

35、銀行確立貸款意向后，為確信某筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議，應(yīng)（）。

A、再次向公司確認(rèn)

B、認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定

C、索要董事會(huì)決議書

D、索要借款授權(quán)書

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行確立貸款意向，收到企業(yè)提供資料

后，應(yīng)認(rèn)真閱讀借款人或擔(dān)保人公司章程的具體規(guī)定。了解該公司在貸款融資等方

面所做的約定，以確信該筆貸款是否必須提交董事會(huì)決議。

36、自主型重組是（）

A、完全由借款企業(yè)和債權(quán)銀行協(xié)商決定的

B、在法院主導(dǎo)下進(jìn)行調(diào)整

C、現(xiàn)階段我國(guó)已不存在這種方式

D、在銀行主導(dǎo)下進(jìn)行調(diào)整

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查芻主型重組的特點(diǎn)。自主型重組完全由借款企業(yè)和債權(quán)銀行

協(xié)商決定。故A項(xiàng)正確。

37、當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法主要依據(jù)（）。

A、歷史成本法

B、市場(chǎng)價(jià)值法

C、凈現(xiàn)值法

D、合理價(jià)值法

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：當(dāng)前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)是合理價(jià)值法。

38、（）首先對(duì)影響警素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析；其次進(jìn)行不同時(shí)

期的對(duì)比分析：最后結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警。

A、統(tǒng)計(jì)預(yù)警法

B、紅色預(yù)警法

C、指數(shù)預(yù)警法

D、黑色預(yù)警法

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：紅色預(yù)警法首先對(duì)影響警素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分

析；其次進(jìn)行不同時(shí)期的對(duì)比分析；最后結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)

警。

39、銀行公司信貸的營(yíng)綃領(lǐng)導(dǎo)對(duì)整個(gè)銀行公司信貸營(yíng)銷組織來(lái)說(shuō)，發(fā)揮的主要作用

是（）

A、指揮作用、協(xié)調(diào)作用

B、激勵(lì)作用、溝通作用

C、溝通作用、協(xié)調(diào)作用

D、選項(xiàng)A和B

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行公司信貸的營(yíng)銷領(lǐng)導(dǎo)對(duì)整個(gè)銀行公司信貸營(yíng)銷組織來(lái)說(shuō)，主要發(fā)

揮指揮作用、激勵(lì)作用、協(xié)調(diào)作用、溝通作用。

40、某國(guó)的政治風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為2.7分，經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為3.5分，法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為

1.3分，稅收風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為2.8分，運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分為2.4分，安全性評(píng)分為1.1

分,則使用WMRC的i一算方法得到的國(guó)家綜合風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A、2.215

B、2.315

C、2.415

D、2.515

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)二八嘉瓦麗；一（經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)）?咤，7茶加針X邛:“515。

知識(shí)點(diǎn)解析：5/（稅收風(fēng)險(xiǎn)）'0.15+（運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)）晨0.】?（安全桂）'xO.l

故本題選D。

41、下列屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的是（）。

A、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的最主要類型

B、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的概念寬

C、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)是并列關(guān)系

D、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可能由貨幣貶值引發(fā)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有：①國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)可能由一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、

政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶

值等情況引發(fā)；②轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一；③以本國(guó)貨幣融通的國(guó)

內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容；

④國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬；⑤國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列

關(guān)系，是一種交叉關(guān)系。故本題選D。

42、授權(quán)的有效期限一股為（）

A、1年

B、2年

C、1.5年

D、3年

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

43、超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)承受能力是指一家商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信總額超過(guò)商業(yè)銀行資

本余額（）以上或商業(yè)銀行視為超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他情況。

A、5%

B、10%

C、15%

D、30%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)承受能力是指一家商業(yè)銀行對(duì)單一集團(tuán)客戶授信總額超過(guò)商

業(yè)銀行資本余額15%以上或商業(yè)銀行視為超過(guò)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他情況。故本

題選C。

44、向人民法院申請(qǐng)保折債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為（），訴訟時(shí)效一旦屆滿，人民

法院不會(huì)強(qiáng)制債務(wù)人履行債務(wù)。

A、9個(gè)月

B、1年

C、2年

D、5年

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年。訴訟時(shí)效一旦

屆滿，人民法院不會(huì)強(qiáng)制債務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時(shí)

效的限制。

45、以下關(guān)于超貨幣供給理論的說(shuō)法中，不正確的是（）

A、這個(gè)新的銀行資產(chǎn)理論出現(xiàn)于20世紀(jì)六七十年代

B、該理論認(rèn)為，隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機(jī)構(gòu)也可以提供貨幣

C、該理論認(rèn)為，銀行不應(yīng)從事委托代理業(yè)務(wù)

D、該理論認(rèn)為，銀行可以開展投資咨詢業(yè)務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查超貨幣供給理論的有關(guān)觀點(diǎn)。據(jù)此理論，銀行應(yīng)該提供多樣

化的服務(wù)，可以從事購(gòu)買證券、開展投資咨詢、委托代理等業(yè)務(wù)。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。

46、商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告中，項(xiàng)目背景不包括（）。

A、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策

B、技術(shù)政策和區(qū)域發(fā)展規(guī)劃

C、外部的建筑施工條件

D、企業(yè)基本情況

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)。析：項(xiàng)目背景主要包括國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和區(qū)域發(fā)展規(guī)劃，企業(yè)基

本情況，項(xiàng)目必要性分析。

47、某公司2016年的銷售收入為2000萬(wàn)元，應(yīng)收賬款為400萬(wàn)元，則該公司

2016年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A、5

B、73

C、85

D、200

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=應(yīng)收賬款/銷售收入x365=400/

2000x365=73（天）。

48、下列關(guān)于資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、資產(chǎn)收益率越高，說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越高

B、所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高

C、資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)

D、資產(chǎn)收益率低的公司，所有者權(quán)益收益率一定低

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)收益率越高，說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越高，營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，盈

利能力越強(qiáng)。故A選項(xiàng)說(shuō)法正確。所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收

益水平越高，營(yíng)運(yùn)能力越好，盈利能力越強(qiáng)。故B選項(xiàng)說(shuō)法正確。資產(chǎn)收益率是

客戶稅前凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均總額的比率。資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果

的指標(biāo)，也是反映客戶利用債權(quán)人和所有者權(quán)益總額所取得盈利的重要指標(biāo)。故C

選項(xiàng)說(shuō)法正確。所有者權(quán)益收益率是客戶稅前凈利潤(rùn)與有形凈資產(chǎn)的比率。所以，

資產(chǎn)收益率低的公司在有很高的杠桿比率時(shí)，其所有者權(quán)益收益率也可能很高。故

D選項(xiàng)說(shuō)法不正確。

49、以下指標(biāo)中，在一股情況下越高越好的是（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債率

B、負(fù)債與所有者權(quán)益比率

C、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率

D、利息保障倍數(shù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)債比率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說(shuō)

明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重，以及客戶資產(chǎn)對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程

度。對(duì)銀行來(lái)講，借款人負(fù)債比率越低越好。負(fù)債與所有者權(quán)益比率指負(fù)債總額與

所有者權(quán)益總額的比例關(guān)系，用以表示所有者權(quán)益對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。該比

率越低，表明客戶的長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人權(quán)益保障程度越高。但該比率也不

必過(guò)低，因?yàn)楫?dāng)所有者權(quán)益比重過(guò)大時(shí)，盡管客戶償還長(zhǎng)期債務(wù)的能力很強(qiáng)，但客

戶不能充分發(fā)揮所有者權(quán)益的財(cái)務(wù)杠桿作用。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有

形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，從長(zhǎng)期償債能力來(lái)講，該比率越低，表明借款人的長(zhǎng)期償債

能力越強(qiáng)。利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用的比率，該比率越高，

說(shuō)明借款人支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)。故本題選D。

50、使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率是（）。

A、凈現(xiàn)值率

B、內(nèi)部收益率

C、投資回收期

D、投資稅率

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率就是

財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率。

51、關(guān)于貸款保證風(fēng)險(xiǎn)防范的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A、除事前有書面約定外，銀行對(duì)借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書

面意見

B、未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款，保證人也需承擔(dān)保證責(zé)任

C、保證合同是主合同的從合同

D、銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：選項(xiàng)B應(yīng)該是辦理貸款展期手續(xù)時(shí)，未經(jīng)保證人同意，展期后的貸

款，保證人不承擔(dān)保證責(zé)任。

52、實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)，這體現(xiàn)的是信貸投

權(quán)原則中的（）。

A、差別授權(quán)原則

B、授權(quán)適度原則

C、動(dòng)態(tài)調(diào)整原則

D、權(quán)責(zé)一致原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持授權(quán)適度原則，兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和提高審批

效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。例

如在實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。故本題選B。

53、貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)中關(guān)于經(jīng)營(yíng)者的信號(hào)不包括（）。

A、流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降

B、各部門職責(zé)分裂

C、還款意愿降低

D、冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新市場(chǎng)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的信號(hào)主要包括：關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)

度：董事會(huì)、所有權(quán)變化或重要的人事變動(dòng)：還款意愿降低：財(cái)務(wù)報(bào)表呈報(bào)不及

時(shí)；各部門職責(zé)分裂；冒險(xiǎn)兼并其他公司；冒險(xiǎn)投資于其他新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品以及新

市場(chǎng)等。

54、下列選項(xiàng)中不屬于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的特點(diǎn)的是（）

A、動(dòng)態(tài)化

B、及時(shí)化

C、系統(tǒng)化

D、精確化

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

55、下列不能用來(lái)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力進(jìn)行分析的內(nèi)部指標(biāo)是（）。

A、安全性

B、盈利性

C、流動(dòng)性

D、靈活性

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要影響。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)

控能力通常體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重耍的內(nèi)部指標(biāo)來(lái)進(jìn)

行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括：信貸資產(chǎn)質(zhì)量（安全性）、盈利性和流動(dòng)性。故本題選

Do

56、（）是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Α?/p>

A、貸款安全性

B、貸款合規(guī)性

C、貸款風(fēng)險(xiǎn)性

D、貸款效益性

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的

主要?jiǎng)恿?。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的綜合反映，同時(shí)也受外部環(huán)

境眾多因素的影響。故本題選D。

57、借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)（）

A、貸款展期

B、貸期延期

C、未及時(shí)還貸理由

D、貸款抵押

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：借款人不能按期還貸的，可以申請(qǐng)貸款展期，且在此期間其利率根據(jù)

不同情況重新確定。

58、不適于拍賣的抵債資產(chǎn)可以采取的變現(xiàn)方式不包括（）。

A、協(xié)議處置

B、招標(biāo)處置

C、打包出售

D、經(jīng)營(yíng)租賃

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：不適于拍賣的，可根據(jù)資產(chǎn)的實(shí)際情況，采用協(xié)議處置、招標(biāo)處置、

打包出售、委托銷售等方式變現(xiàn)。

59、（）是公司在沒(méi)有增加財(cái)務(wù)杠桿情況下可以實(shí)現(xiàn)的長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)率，也就是說(shuō)主

要依靠?jī)?nèi)部融資即可實(shí)現(xiàn)的增長(zhǎng)率。

A、環(huán)比增長(zhǎng)率

B、平均增長(zhǎng)率

C、自然增長(zhǎng)率

D、可持續(xù)增長(zhǎng)率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：可持續(xù)增長(zhǎng)率是公司在沒(méi)有增加財(cái)務(wù)杠桿情況下可以實(shí)現(xiàn)的長(zhǎng)期銷售

增長(zhǎng)率.，也就是說(shuō)主要依靠?jī)?nèi)部融資即可實(shí)現(xiàn)的增長(zhǎng)率。

60、以下（）體現(xiàn)的是信貸資金的第二重回流。

A、某企業(yè)從銀行獲得貸款10萬(wàn)元

B、某企業(yè)歸還銀行貸款本息50萬(wàn)元

C、某企業(yè)用銀行貸款10萬(wàn)元購(gòu)買原材料

D、某企業(yè)以所獲銀行貸款投入生產(chǎn)，取得產(chǎn)成品銷售收入20萬(wàn)元

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：A屬于信貸資金的第一重支付，即由銀行支付給使用者；B屬于信貸

資金的第二重回流，即使用者向銀行歸還貸款本息；C屬于信貸資金的第二重支

付，即便用者將信貸資金轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，投入再生產(chǎn)；D屬于信貸資金的第一重

回流，即經(jīng)過(guò)再生產(chǎn)過(guò)程后，信貸資金以銷售收入的形式回到使用者手中。

61、根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》（以下簡(jiǎn)稱《擔(dān)保法》）的規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)不可

以抵押的是（）。

A、抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品

B、抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)

C、抵押人所有的房屋和其他地上定著物

D、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，耕地、宅基地（但有特別規(guī)定的除外）、自留

地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押。

62、以下不能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的是（）

A、季節(jié)性銷售增長(zhǎng)

B、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)

C、資產(chǎn)效率下降

D、長(zhǎng)期投資

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：D項(xiàng)導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加。

63、原客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不善，因擁有物業(yè)便放棄具體經(jīng)營(yíng)而改為出租物業(yè)，這屬于主

營(yíng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變的（）。

A、行業(yè)轉(zhuǎn)變型

B、產(chǎn)品轉(zhuǎn)變型

C、業(yè)務(wù)停頓型

D、股權(quán)變更型

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)的演變除上述四種情形外，還包括技術(shù)變換型。業(yè)務(wù)停

頓型，如原客戶經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)不善，因擁有物業(yè)便放棄具體經(jīng)營(yíng)而改為出租物業(yè)等。

64、根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》，下列選項(xiàng)中，（）可以作保證人。

A、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門

B、醫(yī)院

C、學(xué)校

D、具有償債能力的、具有民事行為能力的人

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：我國(guó)《擔(dān)保法》對(duì)保證人的資格作了明確的規(guī)定，只有那些具有代主

債務(wù)人履行債務(wù)能力及意愿的法人、其他組織或者公民才能作保證人。事業(yè)單位、

國(guó)家機(jī)關(guān)不能作為保證人。

65、速動(dòng)資產(chǎn)包括（）。

A、存貨

B、預(yù)付賬款

C、應(yīng)收賬款

D、待拂費(fèi)用

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)解析：速動(dòng)資產(chǎn)二流動(dòng)資產(chǎn)-存貨■預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用，所以本題答案為C應(yīng)

收賬款。

66、下列關(guān)于固定資產(chǎn)凈值的說(shuō)法，正確的有（）。

A、固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時(shí)間推移而增加

B、固定資產(chǎn)的凈值隨固定資產(chǎn)的更新改造而減少

C、不同企業(yè)采用不同折舊方法對(duì)固定資產(chǎn)凈值的化較不會(huì)有影響

D、行業(yè)性質(zhì)不同會(huì)造成固定資產(chǎn)狀況的不同

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：選項(xiàng)A應(yīng)該是固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時(shí)間推移而減少；選項(xiàng)B應(yīng)該

是固定資產(chǎn)的凈值隨固定資產(chǎn)的更新改造而增加；選項(xiàng)C應(yīng)該是不同企業(yè)采用不

同折舊方法會(huì)對(duì)固定資產(chǎn)凈值的比較產(chǎn)生影響.

67、制約行業(yè)的內(nèi)部因素不包括（）。

A、國(guó)民經(jīng)濟(jì)

B、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理水平

C、現(xiàn)金流量

D、產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：行業(yè)是組成國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基本元素，它會(huì)受到企業(yè)自身規(guī)模效益、生產(chǎn)

經(jīng)營(yíng)管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場(chǎng)需求等行業(yè)內(nèi)部因素

的制約。

68、黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的（）變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特

征。

A、時(shí)間序列

B、產(chǎn)品序列

C、經(jīng)濟(jì)

D、商業(yè)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)

律，即循環(huán)波動(dòng)特征。

69、根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，下列關(guān)于格式合同文本中應(yīng)注意的主要

條款的說(shuō)法中，不正確的是（）

A、未經(jīng)銀行允詫，客戶分紅不得超過(guò)稅后凈收入的一定比例

B、未經(jīng)銀行允許，合同期內(nèi)客戶不得償還短期經(jīng)營(yíng)欠款

C、未經(jīng)銀行允許，客戶不得向其他授信人申請(qǐng)授信

D、未經(jīng)銀行允許，客戶不得向其他債權(quán)人或授信人抵押資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

70、提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還（），由借

款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。

A、木息

B、全部貸款

C、全部或部分貸款

D、部分貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還

全部或部分貸款，由借款人提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。因

此，C為正確選項(xiàng)。

71、在貨款質(zhì)押業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)中，最主要的風(fēng)險(xiǎn)因索是（）

A、虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

B、司法風(fēng)險(xiǎn)

C、匯率風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

72、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值（）時(shí)的折現(xiàn)

率。

A、人于零

等于零

C、小于零

D、不確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率就是

財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率。

73、由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證

屬于（）。

A、人的擔(dān)保

B、財(cái)產(chǎn)擔(dān)保

C、抵押擔(dān)保

D、質(zhì)押擔(dān)保

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款擔(dān)保可分為人的擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩種：前者是由作為第三人的自

然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證；后者是以債務(wù)人或第

三人的不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利財(cái)產(chǎn)為擔(dān)保。

74、計(jì)算財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過(guò)________,最大不

要超過(guò)________o（）

A、1%；2%

B、2%；5%

C、1%；3%

D、1%；5%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：計(jì)算財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過(guò)2%,最

大不超過(guò)5%。

75、根據(jù)2001年12月修訂后的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，在采取所有可能的措

施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分，這是（）

貸款。

A、關(guān)注

B、損失

C、可疑

D、次級(jí)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收

回，或只能收回極少部分，這是損失貸款。

76、商業(yè)銀行根據(jù)全部貸款余額一定比例計(jì)提的用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的

資金為（）。

A、資本公積

B、重估儲(chǔ)備

C、一般準(zhǔn)備

D、盈余公積

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行附屬資本包括重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、

混合資本債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)。一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額一定比例計(jì)提的，用

于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備。

77、以下關(guān)于借款人營(yíng)運(yùn)能力的表述，錯(cuò)誤的是（），

A、借款人資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，經(jīng)營(yíng)能力越強(qiáng)

B、資產(chǎn)運(yùn)用效率越高，盈利能力越強(qiáng)

C、營(yíng)運(yùn)能力是指借款人的資產(chǎn)運(yùn)用效率

D、只反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：營(yíng)運(yùn)能力是指通過(guò)借款人經(jīng)營(yíng)中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來(lái)的借款

人資產(chǎn)運(yùn)用效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，而且

也影響著借款人的償債能力和盈利能力。

78、長(zhǎng)期貸款是指貸款期限在（）年以上的貸款。

A、3

B、5

C、7

D、10

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：短期貸款是1年以內(nèi)，中期貸款是1年到5年之間，長(zhǎng)期貸款是5年

以上。

79、設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的（）決定的。

A、原值

B、使用費(fèi)

C、市場(chǎng)價(jià)值

D、核定價(jià)值

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的使

用費(fèi)決定的。

80、（）是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為100%,計(jì)算其各組成部分占總體指標(biāo)的

百分比，然后比較若干連續(xù)時(shí)期的各項(xiàng)構(gòu)成指標(biāo)的增減變動(dòng)趨勢(shì)。

A、橫截面分析

B、時(shí)間序列分析

C、結(jié)構(gòu)分析

D、敏感性分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：結(jié)構(gòu)分析，是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為100%,計(jì)算其各組成

部分占總體指標(biāo)的百分比，然后比較若干連續(xù)時(shí)期的各項(xiàng)構(gòu)成指標(biāo)的增減變動(dòng)趨

勢(shì)。在損益表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%,計(jì)算產(chǎn)品銷售成本、

產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤(rùn)等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計(jì)算出各指標(biāo)所

占百分比的增減變動(dòng)，分析其對(duì)借款人利潤(rùn)總額的影響。

81、（）反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制

訂適宜的借款及還款計(jì)劃，并為編制資產(chǎn)負(fù)債表提供依據(jù)。

A、現(xiàn)金流量表

B、資金來(lái)源與運(yùn)用表

C、資產(chǎn)負(fù)債表

D、利潤(rùn)表

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：資金來(lái)源與運(yùn)用表反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用

于選擇資金籌措方案，制定適宜的借款及還款計(jì)劃，并為編制資產(chǎn)負(fù)債表提供依

據(jù)。

82、通過(guò)觀測(cè)貸款，如果出現(xiàn)下列（）情況時(shí)，可以判斷還款來(lái)源出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)。

A、貸款用途與借款人原定計(jì)劃相同

B、與借款入主營(yíng)業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的貸款目的或償付來(lái)源

C、借款人使用現(xiàn)金流量?jī)斶€貸款

D、與合同上還款來(lái)源一致的償付來(lái)源

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：因?yàn)橘J款償還來(lái)源變化，而這是貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要標(biāo)志。

83、處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)，產(chǎn)品價(jià)格（），利潤(rùn)為（）。

A、下降；負(fù)值

B、下降；正值

C、上升；正值

D、上升；負(fù)值

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：成長(zhǎng)階段行業(yè)的銷售、利潤(rùn)和現(xiàn)金流有以下特點(diǎn)：①銷售，產(chǎn)品價(jià)

格下降的同時(shí)產(chǎn)品質(zhì)量卻取得了明顯提高，銷售大幅增長(zhǎng)。②利潤(rùn)，由于銷售大

幅提高、規(guī)模經(jīng)濟(jì)的效應(yīng)和生產(chǎn)效率的提升，利潤(rùn)轉(zhuǎn)變成正值。③現(xiàn)金流，銷售

快速增長(zhǎng)，現(xiàn)金需求增加，所以這一階段的現(xiàn)金流仍然為負(fù)。

84、通常銀行通過(guò)籌集資本金來(lái)覆蓋（），通過(guò)提取準(zhǔn)備金來(lái)覆蓋（）。

A、預(yù)期損失；預(yù)期損失

B、預(yù)期損失；非預(yù)期損失

C、非預(yù)期損失；預(yù)期損失

D、非預(yù)期損失；非預(yù)期損失

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：從事前風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，可以將貸款損失分為預(yù)期損失和非預(yù)期損

失，通常銀行籌集資本金來(lái)覆蓋非預(yù)期損失，提取準(zhǔn)備金來(lái)覆蓋預(yù)期損失。因此，

貸款損失準(zhǔn)備金是與預(yù)期損失相對(duì)應(yīng)的概念，它的大小是由預(yù)期損失的大小決定

的。

85、《貸款通則》從（）起施行。

A、2003年8月1日

B、2001年8月1日

C、1996年8月1日

D、1990年8月1日

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：《貸款通則》從1996年X月1日起實(shí)施。

86、由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值屬于（）。

A、實(shí)體性貶值

B、功能性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

D、自然性貶值

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。

87、貸款發(fā)放的原則不包括（）。

A、計(jì)劃、比例放款原則

B、進(jìn)度放款原則

C、資本金足額原則

D、統(tǒng)一審批原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：統(tǒng)一審批原則不符合貸款發(fā)放的原則。

88、處于衰退期的行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)性（）。

A、最高

B、中等

C、最低

D、較高

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：處于衰退期的行業(yè)代表相對(duì)較高的風(fēng)險(xiǎn)。衰退行業(yè)仍然在創(chuàng)造利潤(rùn)和

現(xiàn)金流，短期貸款對(duì)銀行來(lái)說(shuō)更容易把握也更安全。與處于發(fā)展階段的企業(yè)分析相

類似，潛在借款人能否繼續(xù)獲得成功是信貸分析的關(guān)鍵。

89、企業(yè)還款能力變化的宜接反映的是（）。

A、經(jīng)營(yíng)狀況

B、財(cái)務(wù)狀況變化

C、管理狀況

D、與銀行往來(lái)情況

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。銀行應(yīng)定期收集符合

會(huì)計(jì)制度要求的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，關(guān)注并分析異常的財(cái)務(wù)變動(dòng)和不合理的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。

90、實(shí)貸實(shí)付的根本目的（）。

A、滿足有效信貸需求

B、按進(jìn)度發(fā)放貸款

C、受托支付

D、協(xié)議承諾

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的，按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)

付的基本要求，受托支時(shí)是實(shí)貸實(shí)付的重要手段，協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行

依據(jù)。

二、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

91、下列關(guān)子銀行信貸產(chǎn)品開發(fā)方法的說(shuō)法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

92、項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

93、下列關(guān)于資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析的說(shuō)法，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識(shí)點(diǎn)露析「制i造業(yè)的固定資產(chǎn)和存貨比重就大于（而非小于）零售業(yè)的固定資產(chǎn)和

存貨比重。服務(wù)業(yè)中，勞動(dòng)密集型行業(yè)的固定資產(chǎn)比重一般低于資本密集型行業(yè)，

所以C、D選項(xiàng)不符合題意。

94、下列關(guān)于還款記錄的分析中，說(shuō)法正確的是（），

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識(shí)點(diǎn)解析：即使借款人目前能夠償還該行貸款，但是不能償還其他銀行貸款，那

么就說(shuō)明借款人的償還能力已經(jīng)出現(xiàn)了問(wèn)題，最終也會(huì)影響該行貸款的償還。

95、國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即

品德(Character)、資本(Capital)、還款能力(Capacity)、抵押(Collateral)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境

(Condition)和控制(Control),從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的

可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。

96、在貸款安全性調(diào)查中良好的公司治理機(jī)制包括()

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識(shí)點(diǎn)解析：C項(xiàng)不屬于公司治理機(jī)制的調(diào)查。D項(xiàng)不正確，會(huì)計(jì)原則一般是不變

的，不能創(chuàng)新。

97、對(duì)于季節(jié)性增長(zhǎng)借款企業(yè)，銀行需通過(guò)對(duì)()進(jìn)行分析，判斷企業(yè)是否具有季節(jié)

性借款需求及其時(shí)間、金額，決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：通過(guò)對(duì)季節(jié)性增長(zhǎng)借款企業(yè)現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)及月度或季度營(yíng)運(yùn)資本投

資、銷售和現(xiàn)金水平的分析，銀行可以決定季節(jié)性銷售模式是否創(chuàng)造季節(jié)性借款需

求，即公司是否具有季節(jié)性銷售模式。如果有，季節(jié)性銷售模式是否足以使公司產(chǎn)

生季節(jié)性借款需求，評(píng)估營(yíng)運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和金額，決定合適的季節(jié)性貸款

結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表。

98、下列關(guān)于貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)防范的說(shuō)法正確的有()，

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識(shí)點(diǎn)解析：需依法登兄的抵押物，抵押合同自登記之日起生效。這些財(cái)產(chǎn)包括房

地產(chǎn)、林木、航空器、船舶、車輛以及企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)。法律規(guī)定自登記之

日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否則合同就無(wú)效。因此，銀行在辦理抵押貸

款時(shí)，對(duì)法律規(guī)定需登任的合同，必須切實(shí)做好登記工作，以確保抵押關(guān)系的合法

有效。

99、基準(zhǔn)利率包括()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：基準(zhǔn)利率是被用做定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率。被用做基準(zhǔn)利率的利率包括

市場(chǎng)利率、法定利率和行業(yè)公定利率，通常具體貸款中執(zhí)行的浮動(dòng)利率采用基準(zhǔn)利

率加點(diǎn)或確定浮動(dòng)比例方式，我國(guó)中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。

100、處于啟動(dòng)階段的行業(yè)()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：處于啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)，故A選項(xiàng)符合題意。處于

啟動(dòng)階段的行業(yè)的快速增長(zhǎng)和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可

能在數(shù)年中償付能力都較弱，故B、C選項(xiàng)符合題意。傾向于投資股權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)投資

商和其他投資者是處于啟動(dòng)階段行業(yè)的企業(yè)的主要投資來(lái)源，他們希望最終能從企

業(yè)的成功中獲得較高的收益。而銀行要承擔(dān)與風(fēng)險(xiǎn)投資者相同的風(fēng)險(xiǎn)，最終卻僅僅

能獲得來(lái)自貸款利率的低收益，所以這一階段對(duì)銀行來(lái)說(shuō)沒(méi)有任何吸引力。

101、下列指標(biāo)中，反映項(xiàng)目清償能力的指標(biāo)有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D

知識(shí)點(diǎn)露析「以資利潤(rùn)率和凈現(xiàn)值率反映的是項(xiàng)目的盈利能力。

102、信貸營(yíng)銷需考慮的外部環(huán)境因素包括（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：B項(xiàng)政府支持是銀行自身實(shí)力分析的內(nèi)容，屬于內(nèi)部環(huán)境因素；E項(xiàng)

是銀行內(nèi)部資源分析的內(nèi)容，屬于內(nèi)部環(huán)境因素。

103、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的分析可從（）等方面進(jìn)行。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平一般從上述幾方面入手進(jìn)行分析。

104、我國(guó)人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識(shí)點(diǎn)解析：利率檔次是利率差別的層次。我國(guó)中央銀行目前主要按期限和用途的

差別設(shè)置不同的貸款利率水平。我國(guó)人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為短期貸

款利率、中長(zhǎng)期貸款利率及票據(jù)貼現(xiàn)利率。

105、下列關(guān)于投資回收期的說(shuō)法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,E

知識(shí)點(diǎn)解析：投資回收期也稱返本年限，是指用項(xiàng)目?jī)羰找娴謨旐?xiàng)目全部投資所需

時(shí)間，它是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)及資回收能力方面的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中，將求出

的投資回收期與行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期比較，當(dāng)項(xiàng)目投資回收期小于或等于基準(zhǔn)投資

回收期時(shí)，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資。

106、分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款償還期的計(jì)算有兩種方式：①在還款時(shí)間及還款方式既定的情

況下，計(jì)算項(xiàng)目能否滿足還款要求，這時(shí)可以采用綜合還貸的方式；②以最大能

力法計(jì)算項(xiàng)目貸款償還期。對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，計(jì)算貸款償還期的主要任務(wù)是了解項(xiàng)目?jī)?/p>

還貸款所需的時(shí)間，分析在還款方式和還款條件既定的情況下，項(xiàng)目能否在銀行要

求的時(shí)間內(nèi)歸還貸款。分析項(xiàng)目的還款能力時(shí)，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計(jì)算外，還必須

把項(xiàng)目的還款資金來(lái)源分析作為評(píng)估的重點(diǎn)，主要分析項(xiàng)目有哪些還款資金來(lái)源，

各種來(lái)源的可能性如何，項(xiàng)目本身的利潤(rùn)是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再

拿來(lái)還款。故本題選ABCDE。

107、商業(yè)銀行在堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植”的原則時(shí)，要做到（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：目前，商業(yè)銀行堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植”的原則，具體掌握上要做

到：①貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家的法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門發(fā)布的行政

規(guī)章；②按國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃和產(chǎn)業(yè)政策的要求，區(qū)分輕重緩急，使貸款的投向

能突出重點(diǎn)；③要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)濟(jì)效益選擇貸款對(duì)象，從企業(yè)資金的

實(shí)際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴(yán)格區(qū)分優(yōu)劣；④要按程序辦理貸款，

防止違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。故本題選ABCDE。

108、銀行效益評(píng)估的內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行效益評(píng)估包括盈利性效益評(píng)估、流動(dòng)性效益評(píng)估和銀行效益動(dòng)態(tài)

分析三個(gè)方面。

109、下列關(guān)于不良貸款的處置方式中說(shuō)法正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來(lái)源

時(shí)，銀行可嘗試通過(guò)催收、依法訴訟等手段進(jìn)行現(xiàn)金清收。

110、下列關(guān)于投資回收期的說(shuō)法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,E

知識(shí)點(diǎn)解析：投資回收期也稱返本年限，是指用項(xiàng)目?jī)羰找娴謨旐?xiàng)目全部投資所需

時(shí)間，它是項(xiàng)目在財(cái)務(wù)爻資回收能力方面的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)。在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中，將求出

的投資回收期與行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期比較，當(dāng)項(xiàng)目投資回收期小于或等于基準(zhǔn)投資

回收期時(shí)，表明該項(xiàng)目能在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)收回投資。

111、公司信貸的基本要素主要包括（）及清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.C.D.E

知識(shí)點(diǎn)端析畝若貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸

期限、貸款利率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。

112、貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)通常應(yīng)包含的主要方面有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)通常應(yīng)包含以下幾個(gè)主要方面：有關(guān)財(cái)務(wù)狀

況的預(yù)警信號(hào)；有關(guān)經(jīng)營(yíng)者的信號(hào)；有關(guān)經(jīng)營(yíng)狀況的信號(hào)。

113、企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)。選項(xiàng)C屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)

險(xiǎn)。

114、下列屬于出口買方信貸報(bào)審材料的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,E

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

115、商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金有三種：普通準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備

金和特別準(zhǔn)備金。

116、下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的說(shuō)法中，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A.B.D.E

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：①防止債務(wù)

人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；②對(duì)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)

采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)。A、B

項(xiàng)說(shuō)法正確。申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏┥暾?qǐng)錯(cuò)誤，銀行要賠償被申請(qǐng)人固

有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失，C項(xiàng)說(shuō)法不正確。訴前財(cái)產(chǎn)保全是指?jìng)鶛?quán)銀行因情況緊

急，不立即申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向

人民法院申請(qǐng)采取財(cái)產(chǎn)保全措施：訴中財(cái)產(chǎn)保全是指可能因債務(wù)人一方的行為或者

其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請(qǐng)裁

定或者在必要時(shí)不經(jīng)申請(qǐng)自行裁定采取財(cái)產(chǎn)保全措施。故本題選ABDEo

117、根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，商業(yè)銀行對(duì)問(wèn)題授信應(yīng)采取的措施有

（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查呆賬的認(rèn)定。選項(xiàng)均對(duì)，應(yīng)熟悉可以定為呆賬的各種情形。

118、固定資產(chǎn)使用率指標(biāo)的不足之處有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：固定資產(chǎn)使用率粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，但也存在以下不

足之處：①該比率中的固定資產(chǎn)價(jià)值代表了一個(gè)公司的整個(gè)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)，而固

定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對(duì)較新，但有一些資產(chǎn)可能仍需要重置；②折舊并不意味著用

光。就公司而言，使用完全折舊但未報(bào)廢的機(jī)械設(shè)備是很正常的；③為了提高生

產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)；④固定資產(chǎn)使用價(jià)值會(huì)因折舊

會(huì)計(jì)政策的變化和經(jīng)營(yíng)租賃的使用而被錯(cuò)誤理解。故A、B、C、D選項(xiàng)符合題

意。在計(jì)算固定資產(chǎn)使用率時(shí)，總折舊固定資產(chǎn)要排除不需要折舊的固定資產(chǎn)。比

如，在會(huì)計(jì)上，土地是不折舊的。故E選項(xiàng)不符合題意。

119、“貸放分控”的基本含義包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識(shí)點(diǎn)露析「“虛放分控”是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立

的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的?！百J放分控”

中的“貸”是指業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以

區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵搞y行放款。特指貸款審批通過(guò)后，由銀行審

核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)。

120、下列關(guān)于評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)的說(shuō)法中，正確的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D

知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)該是靜態(tài)。C項(xiàng)錯(cuò)誤，不良率變幅為負(fù)時(shí)，說(shuō)明資產(chǎn)質(zhì)

量上升。E項(xiàng)錯(cuò)誤，信貸余額擴(kuò)張系數(shù)過(guò)大或過(guò)小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升。

121、商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人與銀行關(guān)系的分析應(yīng)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：借款人與維行的關(guān)系一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：借款人在銀行開戶的情

況；在銀行長(zhǎng)短期貸款余額，以往借款的還款付息情況（不良貸款比率和收息率）、

信用等級(jí)、授信限額及額度占用情況；在銀行日平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合

收益：新增貸款后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項(xiàng)收益預(yù)測(cè)；借款人的或有負(fù)債情

況；借款人已經(jīng)提供的詆押（質(zhì)押）擔(dān)保情況；借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀

行的開戶與借款情況。

122、決定貸款授信額度時(shí)需要評(píng)估和考慮的因素有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

123、下列各項(xiàng)中，屬于借款人的義務(wù)的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《貸款通則》第19條規(guī)定：①應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料

（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向銀行如實(shí)提供所有開戶行、賬號(hào)及存貸款余額

情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；②應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情

況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；③應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款；?

應(yīng)當(dāng)按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息；⑤將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方

的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；⑥有危及貸款人債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知

貸款人，同時(shí)采取保全措施。

124、根據(jù)《歐洲貨幣》提出衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法，衡量一國(guó)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)需要考慮

的因素主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：E項(xiàng)稅收風(fēng)險(xiǎn)是世界市場(chǎng)研究中心（WMRC）提出的方法下需要考慮的

因素。

125、下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平

等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。分析一個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是

要判斷信貸資金的安全會(huì)受到哪些因素影響、什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)、風(fēng)險(xiǎn)成本

收益能否匹配等。相對(duì)于自然環(huán)境、