銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級（公司信貸）模擬試卷67

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級（公司信

貸）模擬試卷67

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、（）是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。

A、擔(dān)保

B、承兌

C、信用證

D、信貸承諾

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。

2、下列債權(quán)中，可以作為呆賬核銷的有（）。

A、借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)

B、違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)

C、余額在50萬元以下的對公貸款，經(jīng)追索2年以上仍無法收回的債權(quán)

D、銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行在采取所有可能的措施和實(shí)施必要的程序之后，對于余額在50

萬元（含50萬元）以下（農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行為5萬元以下）的對公貸款，經(jīng)追索2

年以上，仍無法收回的債權(quán)，可認(rèn)定為呆賬。

3、在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常由三部分構(gòu)成，即（）

A、長期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、優(yōu)惠利率、銀行預(yù)期利潤水平

B、優(yōu)惠利率、銀行預(yù)期利潤水平、籌集可貸資金的成本

C、優(yōu)惠利率、借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、長期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

D、借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、銀行預(yù)期利潤水平、籌集可貸資金的成本

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：在價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型中，貸款利率通常由三部分構(gòu)成：（1）優(yōu)惠利率；（2）

借款人支付的違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)：（3）長期貸款借款人支付的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。

4、下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法，不正確的是。。

A、應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源

B、當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款

C、如果公司經(jīng)常無法按時(shí)支付應(yīng)付賬款，其商業(yè)信用會(huì)減少

D、應(yīng)付賬款還款期限延長，可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源，但如果公司經(jīng)常無法按時(shí)

支付貨款，商業(yè)信用就會(huì)大幅減少，供貨商就會(huì)要求公司交貨付款。如果應(yīng)付賬款

還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款償還已經(jīng)到期

的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形

成借款需求。

5、商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容分為非財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)分析兩大部分，其

中財(cái)務(wù)分析不包括（）

A、項(xiàng)目建設(shè)期利運(yùn)營期內(nèi)的現(xiàn)金流量分析

B、項(xiàng)目盈利能力分析

C、項(xiàng)目不確定性分析

D、市場需求預(yù)測

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析?：商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容分為非財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)分析兩大

部分，其中財(cái)務(wù)分析包括項(xiàng)目投資估算與資金籌措評估、項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營期內(nèi)的

現(xiàn)金流量分析、項(xiàng)目盈利能力分析、項(xiàng)目清償能力評價(jià)和項(xiàng)目不確定性分析。D項(xiàng)

屬于非財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容。

6、下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是（）。

A、直接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是貼近市場，缺點(diǎn)是資金投入大

B、間接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是無需自找資源，缺點(diǎn)是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)

C、直接銷售渠道更重要

D、直接銷售應(yīng)收賬款較多

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：企業(yè)銷售渠道主要包括直接銷售渠道與間接銷售渠道，兩個(gè)渠道對企

業(yè)都很重要，不分彼此。其中，直接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是貼近市場，應(yīng)收賬款少，缺

點(diǎn)是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò),資金投入較大：間接銷售渠道是廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷

售給終端客戶，其優(yōu)點(diǎn)是無需自找資源，資金投入少，缺點(diǎn)是應(yīng)收賬款多。

7、信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程被稱為二重支付、二重歸流形式的價(jià)值運(yùn)動(dòng)。其中，“二重

支付“指的是（）。

A、銀行將貸款貸給企業(yè)和企業(yè)用信用資金支付購買原材料

B、企業(yè)取得銷售收入和銀行收回貸款本息

C、銀行將貸款貸給企業(yè)和收回貸款本息

D、企業(yè)用信用資金支付購買原材料和收購產(chǎn)品價(jià)款和取得銷售收入

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程可以概括為二重支付、二重歸流形式的價(jià)值運(yùn)

動(dòng)。信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資

金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過社全再生

產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重

歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。

8、根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過（）個(gè)月。

A、3

B、6

C、9

D、12

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不

得超過6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

9、某企業(yè)年固定成本為5000萬元，產(chǎn)品單價(jià)為3。元，單位產(chǎn)品可變成本為5

元，單位產(chǎn)品銷售稅金為2元，則盈虧平衡點(diǎn)銷售收入為（）萬元。

A、7000

B、6522

C、5357

D、5000

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：該企業(yè)盈虧平衡點(diǎn)銷售收入=產(chǎn)品單價(jià)x年固定成本：（產(chǎn)品單價(jià)-單位

產(chǎn)品可變成本-單位產(chǎn)品銷售稅金）=30x50000000X30-5-2）=6522（萬元），所以B選

項(xiàng)正確。

10、BEP表示（）

A、流動(dòng)比率

B、速動(dòng)比率

C、現(xiàn)金比率

D、盈虧平衡點(diǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

11、擔(dān)保貸款不包括（）

A、信用貸款

B、保證貸款

C、抵押貸款

D、質(zhì)押貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識(shí)點(diǎn)解析：《貸款通則》第九條規(guī)定，擔(dān)保貸款，系指保證貸款、抵押貸款、質(zhì)

押貸款。信用貸款不屬于擔(dān)保貸款。

12、關(guān)于商業(yè)銀行對人額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金的做法，以下說法錯(cuò)誤的是

（）

A、對于損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金

B、可疑類貸款有必要也可以從其貸款組合中區(qū)別出來逐筆計(jì)算

C、如果次級類貸款可能的還款來源是抵押品，相對明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出

來逐筆計(jì)提

D、對于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)不需要扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：對于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值；對批

量貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，則不需要扣除。

13、在行業(yè)的發(fā)展階段中，行業(yè)出現(xiàn)短暫“行業(yè)動(dòng)蕩期”的原因不包括（）。

A、生產(chǎn)效率沒有提高

13、產(chǎn)品不被接受

C、企業(yè)已經(jīng)擁有足夠的市場占有率

D、沒有實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查在成長階段末期，行業(yè)出先短暫“行業(yè)動(dòng)蕩期”的原因。選項(xiàng)

C應(yīng)該是企、也無法擁有足夠的市場占有率。

14、在貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意（）對抵

（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度。

A、匯率變化

B、GDP增長率

C、通貨膨脹率

D、存款準(zhǔn)備金率

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：在貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)

定借款人、保證人承受匯率和利率風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其要注意匯率變化對抵（質(zhì)）押擔(dān)

保額的影響程度。

15、下列各項(xiàng)中，不是國別風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)的是（）。

A、國內(nèi)信貸不屬于國別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容

B、國別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬

C、國別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系

D、在國別風(fēng)險(xiǎn)之中，可能是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的加總

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：一般而言，國別風(fēng)險(xiǎn)具有以下三個(gè)特點(diǎn)：（1）以本國貨幣融通的國內(nèi)

信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于國別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容。（2）

國別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬，因?yàn)橹鳈?quán)風(fēng)險(xiǎn)只指對某一主權(quán)國家政

府貸款可能遇到的損失及收益的不確定性，而這只是國別風(fēng)險(xiǎn)分析的一部分。（3）

國別風(fēng)險(xiǎn)（表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)）與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而

是一種交叉關(guān)系。在國別風(fēng)險(xiǎn)之中，可能包含著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

中的任意一種或者全部。

16、短期貸款報(bào)審材料中，借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)

報(bào)表不包括（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債表

B、損益表

C、現(xiàn)金流量表

D、財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)漏析：借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)

負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表。

17、下列比率不屬于營運(yùn)能力分析常用的比率的是（）。

A、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C、流動(dòng)比率

D、資產(chǎn)收益率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)常析：營運(yùn)能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率等，這些統(tǒng)稱為效

率比率。

18、借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請（）。

A、貸款展期

B、貸款延期

C、調(diào)整還款時(shí)間

D、貸款期限調(diào)整

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸

款展期.是否展期由銀行決定°借款人申請貸款展期,應(yīng)向銀行提交展期申詰,其

內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃、擬采取的

補(bǔ)救措施。因此，A為正確選項(xiàng)。

19、銀行市場定位的內(nèi)容包括（）

A、市場細(xì)分和目標(biāo)市場選擇

B、產(chǎn)品定位和銀行形象定位

C、市場細(xì)分和產(chǎn)品定位

D、目標(biāo)市場選擇和銀行形象定位

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

20、投資利稅率是（）。

A、使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率

B、項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常年份的年利潤總額與項(xiàng)目總投資的比率

C、項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均

利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率

D、項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利潤

總額與資本金的比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)解析：投資利稅率是項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力后的一個(gè)正常生產(chǎn)年份的利稅總

額或項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項(xiàng)目總投資的比率。計(jì)算公式為：投資利稅率二

年利稅總額或年平均利稅總額;項(xiàng)目總投資xlOO%。在項(xiàng)目評估中，可將投資利稅

率與行業(yè)平均利稅率對比，以判別項(xiàng)目單位投資對國家積累的貢獻(xiàn)水平是否達(dá)到本

行業(yè)的平均水平。

21、在面談過程中了解到的抵押品可接受性的信息不包括（）。

A、抵押品價(jià)值

B、抵押品的用途

C、抵押品種類

D、抵押品權(quán)屬

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度

等。

22、固定資產(chǎn)使用率代表著（）

A、累計(jì)折舊與總折舊固定資產(chǎn)的比率

B、折舊資產(chǎn)凈額

C、凈折舊固定資產(chǎn)與折舊支出的比率

D、凈固定資產(chǎn)中折舊資產(chǎn)所占的比例

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：固定資產(chǎn)笠用率=累計(jì)折舊/總折舊同定資產(chǎn)，它反映了固定資產(chǎn)的

折舊程度c

23、所有者權(quán)益不包括（）。

A、資本金

B、公積金

C、利潤

D、未分配利潤

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：所有者權(quán)益是投資者凈投入公司的資產(chǎn)，它等于企業(yè)全部資產(chǎn)減去全

部負(fù)債的差額。所有者權(quán)益主要由兩部分組成：（1）投資者投入企業(yè)的資本金；（2）

企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中積素的公積金（包括資本公積金與盈余公積金兩種）和未分配利

潤。

24、時(shí)于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第二還款來源時(shí)，銀行

可嘗試通過（）等手段進(jìn)行處置。

A、重組

B、催收、依法訴訟

C、以資抵債

D、呆賬核銷

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：A對于借款人經(jīng)營、管理或是財(cái)務(wù)狀況等方面存在問題而形成的不良

貸款，銀行可嘗試使用重組：C因債務(wù)人（包括借款人和保證人）不能以貨幣資產(chǎn)足

額償付貸款本息時(shí)，可采用以資抵債的形式；D對于通過各種方式均無法實(shí)現(xiàn)回收

價(jià)值的不良貸款。銀行應(yīng)該在完善相關(guān)手續(xù)的前提下予以核銷。

25、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率的公式為（）。

A、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值/已處理抵債資產(chǎn)總價(jià)xlOO%

B、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理抵債資產(chǎn)總價(jià)/已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值xlOO%

C、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率二一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)/一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總

價(jià)x100%

D、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)/一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總

價(jià)x100%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=己處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值/已處理抵債資產(chǎn)總價(jià)

xlOO%。

26、金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(chǎn)（10戶/項(xiàng)以上）進(jìn)行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管

理公司的行為叫做（）

A、資產(chǎn)重組

B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

C、批量轉(zhuǎn)讓

D、不良資產(chǎn)處置

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對一定規(guī)模的不良資產(chǎn)（10戶/項(xiàng)以上）進(jìn)行組

包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

27、根據(jù)產(chǎn)品生命周期策略，在產(chǎn)品的成熟期，應(yīng)該采取的主要措施不包括（）

A、改變產(chǎn)品性能

B、開拓市場

C、降低產(chǎn)品價(jià)格

D、縮短營銷戰(zhàn)線

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：D項(xiàng)是在衰退期的收縮策略中應(yīng)采取的措施。

28、用于支持企業(yè)長期銷售增長的資本性支出，主要包括（）。

A、內(nèi)部留存收益與內(nèi)部短期融資

B、內(nèi)部留存收益與內(nèi)部長期融資

C、內(nèi)部留存收益與外部短期融資

D、內(nèi)部留存收益與外部長期融資

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：資本性支出主要包括內(nèi)部留存收益和外部長期融資。

29、下面（）是貸款項(xiàng)目分析的核心工作和貸款決策的重要依據(jù)。

A、生產(chǎn)規(guī)模分析

B、項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析

C、I藝流程分析

D、項(xiàng)目環(huán)境分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：項(xiàng)R財(cái)務(wù)分析是貸款項(xiàng)R分析的核心內(nèi)容。

30、貸款項(xiàng)目評估中，稅金審查的內(nèi)容不包括（）。

A、項(xiàng)目所涉及的稅種是否都已計(jì)算

B、計(jì)算稅收的公式是否正確

C、所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定

D、計(jì)算利潤時(shí)的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計(jì)算口徑是否一

致

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：評估中對稅金的審查主要包括：①項(xiàng)目所涉及的稅種是否都已計(jì)

算；②計(jì)算公式是否正確；③所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。計(jì)算利潤時(shí)的銷

售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計(jì)算口徑是否一致屬于利潤審查的內(nèi)

容。

31、（）反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造力。

A、總資產(chǎn)收益率

B、貸款實(shí)際收益率

C、流動(dòng)比率

D、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：盈利能力是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)。通過總資產(chǎn)收

益率、貸款實(shí)際收益率兩項(xiàng)主要指標(biāo)，來衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性。總資產(chǎn)收益率反

映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實(shí)際收益率則反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造能

力。

32、現(xiàn)金比率的正確計(jì)算公式是（）

A、現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債X20%

B、現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債X30%

C、現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債X70%

D、現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債X100%

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)金比率的計(jì)算公式為：現(xiàn)金比率=現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債xlOO%。

33、在項(xiàng)目不確定性分析中，不確定分析方法應(yīng)用較多的是（）。

A、盈虧平衡分析

B、回歸分析

C、成本效益分析

D、凈現(xiàn)值分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：項(xiàng)目不確定性分析方法應(yīng)用較多的是盈虧平衡分析和敏感性分析。故

本題選A。

34、下列方法中，不屬于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法的是（）

A、黑色預(yù)警法

B、藍(lán)色預(yù)警法

C、黃色預(yù)警法

D、紅色預(yù)警法

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

35、下列不屬于效率比率的是（）。

A、資產(chǎn)收益率

B、負(fù)債與所有者權(quán)益比率

C、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

D、應(yīng)收賬款回收期

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：效率比率主要包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收

期、存貨持有天數(shù)、資產(chǎn)收益率、所有者權(quán)益收益率等。選項(xiàng)B屬于杠桿比率。

36、銀行營銷機(jī)構(gòu)的組織形式不包括（）。

A、事業(yè)部制

B、合伙制

C、矩陣制

D、直線職能制

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行營銷機(jī)構(gòu)的組織形式多種多樣，概括地說有直線職能制、矩陣

制、事業(yè)部制。

37、在公司信貸業(yè)務(wù)的面談過程中，調(diào)查人員采用的國際通行標(biāo)準(zhǔn)原則是（）

A、SWOT

B、6C

C、CAMEL

D、5S

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

38、自營貸款期限最長一般不超過（），超過的應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行備案。

A、3年

B、10年

C、5年

D、15年

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：自營貸款期限最長一般不超過1。年，超過10年的應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀

行備案。

39、下列各銀行營銷機(jī)溝的組織形式中，（）是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的

基礎(chǔ)上，再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)。

A、事業(yè)部制

B、直線職能制

C、矩陣制

D、客戶經(jīng)理制

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：矩陣制是由在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，再增加一種橫

向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)。事業(yè)部制是指在銀行內(nèi)部，對具有獨(dú)立信貸產(chǎn)品市場、承擔(dān)獨(dú)立責(zé)

任和利益的部門實(shí)行分權(quán)管理的一種組織形式，分別設(shè)立各自的信貸營銷組織，該

營銷部門從屬于具體信貸業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)。直線職能制是指在各級行領(lǐng)導(dǎo)之下，設(shè)

置相應(yīng)的營銷職能部門，即將營銷部門當(dāng)作行政領(lǐng)導(dǎo)的參謀機(jī)構(gòu)，不直接對公司信

貸業(yè)務(wù)部門發(fā)號(hào)施令，而只對其起指導(dǎo)作用?？蛻艚?jīng)理制是指商'業(yè)銀行的營銷人員

與客戶，特別是重點(diǎn)客戶，建立一種明確、穩(wěn)定和長期的服務(wù)對應(yīng)關(guān)系。

40、以下有關(guān)貸款審批描述，不正確的是（）。

A、貸款審批是決策過程的方案設(shè)計(jì)和方案選擇階段

B、方案選擇就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等

C、銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度

D、審批人員根據(jù)信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)給銀行帶來的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款審批是決策過程的方案設(shè)計(jì)和方案選擇階段。方案設(shè)汁就是貸與

不貸、貸多貸少、貸款期限長短等。方案選擇就是對上述供選擇的若干可能作出抉

擇。

41、在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中銀行應(yīng)按照完

成工程量的多少進(jìn)行付款。

A、進(jìn)度放款

B、資本金足額

C、等比例支用

D、計(jì)劃、比例放款

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

42、（）具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點(diǎn)。

A、臨時(shí)性貸款

B、周轉(zhuǎn)性貸款

C、出口打包貸款

D、票據(jù)貼現(xiàn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流

動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。周轉(zhuǎn)性貸款具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點(diǎn)。故本題選

Bo

43、在貸前調(diào)查的內(nèi)容中，對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)杳是對貸款的（）進(jìn)行調(diào)

查。

A、合法合規(guī)性

B、安全性

C、效益性

D、流動(dòng)性

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容包括：對借款人過去3年的經(jīng)營效益情況進(jìn)行

調(diào)查；對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查；對借款人過去和未來給銀行帶來的綜合效

益情況進(jìn)行調(diào)查。

44、分析企業(yè)資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)，要注意經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)水平和（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)是否合理

B、現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)是否合理

C、資金成本

D、資產(chǎn)收益

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識(shí)點(diǎn)解析?：在分析資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)，要注意以下兩方面的內(nèi)容：①資產(chǎn)負(fù)

債表結(jié)構(gòu)是否合理，即長期資產(chǎn)應(yīng)由長期資金和所有者權(quán)益支持，短期資產(chǎn)由短期

資金支持；②企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)水平，即企業(yè)控制和管理的全部資產(chǎn)的不確定性。

45、貸款損失準(zhǔn)備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實(shí)行（）計(jì)

提。

A、逐筆

B、分類

C、批量

D、比例

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損

失金額，并按照這一金額計(jì)提；對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則

按照該類貸款歷史損失率確定一個(gè)計(jì)提比例，實(shí)行批量計(jì)提。

46、商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機(jī)組合稱為（）。

A、產(chǎn)品項(xiàng)目

B、產(chǎn)品類型

C、產(chǎn)品線

D、產(chǎn)品組合

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機(jī)組合為產(chǎn)品組合。產(chǎn)

品項(xiàng)目是某個(gè)特定的個(gè)體銀行產(chǎn)品：產(chǎn)品類型是產(chǎn)品線中各種可能的種類；產(chǎn)品線

是組合中高度相關(guān)的一組產(chǎn)品。故本題選D。

47、一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)（），主要用于辦理

日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。

A、一般存款賬戶

B、基本存款賬戶

C、臨時(shí)存款賬戶

D、專用存款賬戶

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)行的《更行賬戶管理辦法》規(guī)定一個(gè)企事.出單位只能選擇一家銀行

的一個(gè)營業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收

付。

48、選擇適合自身的目標(biāo)市場是（）的目的。

A、市場選擇

B、市場定位

C、市場細(xì)分

D、市場營銷

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：市場細(xì)分是目標(biāo)市場確定的前提和基礎(chǔ)，而選擇適合自身的目標(biāo)市場

則是市場細(xì)分的目的。

49、（）是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用，

A、核心產(chǎn)品

B、基礎(chǔ)產(chǎn)品

C、擴(kuò)展產(chǎn)品

D、附加產(chǎn)品

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：核心產(chǎn)品是指客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用，它是公司信貸

產(chǎn)品中最基本、最重要的組成部分。

50、（）是商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中對流動(dòng)資金貸款可行性的分析。

A、該筆貸款的金額、期限、用途、提款計(jì)劃

B、貸款金額和期限的合理性

C、該筆貸款所涉及的經(jīng)營周期

D、銀行貸款規(guī)模和貸款資金的落實(shí)情況

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：其余屬于商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告中對流動(dòng)資金貸款必要性的

分析。對流動(dòng)資金貸款的可行性分析一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：銀行貸款規(guī)模和貸款資

金的落實(shí)情況；借款人依靠自身盈利補(bǔ)充流動(dòng)資金的方案與可靠性評價(jià)。

51、應(yīng)銀行要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款指的是

（）

A、隱含價(jià)格

B、貸款承諾費(fèi)

C、貸款利率

D、補(bǔ)償余額

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

52、信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的（）因素。

A、經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境

B、社會(huì)與文化環(huán)境

C、宏觀環(huán)境

D、微觀環(huán)境

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需

求、信貸動(dòng)機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競爭對手的實(shí)力與策略。

故本題選De

53、以下不能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的是（）

A、季節(jié)性銷售增長

B、長期銷售增長

C、資產(chǎn)效率下降

D、長期投資

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：D項(xiàng)導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加。

54、（）為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終償

還的可能性。

A、抵押

B、擔(dān)保

C、留置

D、保證

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：擔(dān)保為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來源。從而增加了

貸款最終償還的可能性。

55、銀團(tuán)貸款牽頭行的主要職責(zé)不包括（）

A、發(fā)起和籌組銀團(tuán)貸款，并分銷銀團(tuán)貸款份額

B、代表銀團(tuán)與借款人談判，確定銀團(tuán)貸款條件

C、對借款人進(jìn)行貸前盡職調(diào)查，草擬銀團(tuán)貸款信息備忘錄，并向潛在的參加行推

薦

D、按相關(guān)貸款條件確定的金額和進(jìn)度歸集資金，向借款人提供貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

56、下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中成本結(jié)構(gòu)的說法，正確的是（）。

A、指某一行業(yè)內(nèi)長期成本與短期成本的比例

B、企業(yè)固定成本主要指原材料、廣告費(fèi)用等

C、經(jīng)營杠桿較低行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持較高的銷售量和維持市場占有率

D、行業(yè)的經(jīng)營杠桿越高，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)）越高

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中，成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)固定成本

與可變成本間的比例。B項(xiàng)固定成本是指不隨銷售量變化而變化的成本，主要指固

定資產(chǎn)折舊、企業(yè)日常開支、利息等，原材料、廣告費(fèi)用均屬于變動(dòng)成本。C項(xiàng)如

果一個(gè)行業(yè)固定成本占總成本比例很高，則稱行業(yè)的經(jīng)營杠桿很高。在高杠桿經(jīng)營

行業(yè)中，企業(yè)生產(chǎn)量越高，獲得利潤越高，并且企業(yè)成本會(huì)隨生產(chǎn)銷售的增加而降

低，因而經(jīng)營杠桿高的行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持高市場占有率和高銷售量。D項(xiàng)對

于高杠桿企業(yè)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)惡化或銷售量降低時(shí)，企業(yè)成本無法隨之大幅削減，因而盈

利水平大幅降低,此時(shí)容易發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)c

57、下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法，不正確的是（）。

A、應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源

B、當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款

C、如果公司經(jīng)常無法按時(shí)支付應(yīng)付賬款，其商業(yè)信用會(huì)減少

D、應(yīng)付賬款還款期限延長，可能造成公司的現(xiàn)金短缺。從而形成借款需求

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期

之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)。故A說法正確。當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金

短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時(shí)支付貨

款，商業(yè)信用就會(huì)大幅減少，供貨商就會(huì)要求公司交貨付款。故B、C說法正確。

如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了。那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款

償還已經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金

短缺，從而形成借款需求。應(yīng)付賬款還款期限延長，不會(huì)導(dǎo)致公司借款需求的產(chǎn)

生。故D說法不正確。

58、下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是（）。

A、直接銷售渠道更重要

B、直接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是貼近市場，缺點(diǎn)是資金投入大

C、間接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是無需自找資源，缺點(diǎn)是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)

D、直接銷售應(yīng)收賬款較多

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：企業(yè)銷售渠道主要包括直接銷售渠道與間接銷售渠道，兩個(gè)渠道對企

業(yè)都很重要，不分彼此。其中，直接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是貼近市場，應(yīng)收賬款少，缺

點(diǎn)是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，資金投入較大；間接銷售渠道是廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷

售給終端客戶，其優(yōu)點(diǎn)是無需自找資源，資金投入少，缺點(diǎn)是應(yīng)收賬款多。

59、待處理抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率為（）。

A、一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)x一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)xlOO%

B、一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)：一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)xlOO%

C、已處理的抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)價(jià)值x已處理抵債資產(chǎn)總價(jià)xlOO%

D、己處理的抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)價(jià)值+已處理抵債資產(chǎn)總價(jià)xlOO%

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：待處理抵憒資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)價(jià)值：已處理抵債

資產(chǎn)總價(jià)x100%。

60、下列關(guān)于貸款檔案管理期限的說法中，不正確的是（）

A、貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清（核銷）當(dāng)年起計(jì)算

B、一般短期貸款結(jié)清后原則上再保管5年

C、一般中長期貸款結(jié)清后原則上再保管20年

D、經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

61、對于長期銷售增長的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依

據(jù)的是（）。

A、可持續(xù)增長率

B、年度增長率

C、成本節(jié)約率

D、生產(chǎn)效率

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：只要變量的變化不是非常劇烈，可以通過可持續(xù)增長率來判斷公司的

大致發(fā)展趨勢，可持續(xù)增長率可以作為判斷公司是否需要銀行借款的依據(jù)。

接的

著直

格有

款價(jià)

與貸

高低

潤的

款利

源，貸

盈利來

主要的

業(yè)銀行

貸是商

公司信

62、

（）。

需求會(huì)

貸款的

（），

潤就

），利

價(jià)格（

。貸款

關(guān)系優(yōu)優(yōu)增力口

A、箴優(yōu)減多、

/

B、箴垢增力口

C、箴箴增力口

D、

：A

答案

標(biāo)準(zhǔn)

格有

款價(jià)

與貸

高低

潤的

款利

源，貸

盈利來

主要的

業(yè)銀行

貸是商

公司信

解析：

知識(shí)點(diǎn)

價(jià)

，貸款

。相反

此減少

求將因

款的需

，但貸

就高

，利潤

價(jià)格高

。貸款

的關(guān)系

著直接

取

銀行

能為

，既

款價(jià)格

確定貸

，合理

。因此

會(huì)增加

需求將

但貸款

就低，

，利潤

格低

內(nèi)容