《國有企業(yè)合規(guī)管理的意義、要求及挑戰(zhàn)》課件

三二一主要內容國有企業(yè)合規(guī)管理的意義國有企業(yè)合規(guī)管理的要求國有企業(yè)合規(guī)管理的挑戰(zhàn)國有企業(yè)合規(guī)管理的意義一為什么要加強法律合規(guī)風險管理？從國家層面，法治化是中國社會堅定不移的發(fā)展方向，法治是國家治理和社會治理的基本手段。依法治國的落實順應時代潮流，加強法律合規(guī)管理國際化的要求順應時代潮流，加強法律合規(guī)管理順應時代潮流，加強法律合規(guī)管理政府監(jiān)管的加強反腐敗的推動順應時代潮流，加強法律合規(guī)管理順應時代潮流，加強法律合規(guī)管理互聯(lián)網的傳播從企業(yè)層面，法治已經滲透到企業(yè)發(fā)展所有的環(huán)節(jié)，是企業(yè)改革發(fā)展的基礎。為什么要加強法律合規(guī)風險管理？法律合規(guī)管理能給企業(yè)帶來什么？夯實發(fā)展基礎法律合規(guī)管理能給企業(yè)帶來什么？規(guī)范經營管理2023年10月，國務院國資委發(fā)布《關于規(guī)范中央企業(yè)貿易管理嚴禁各類虛假貿易的通知》（

國資發(fā)財評規(guī)

[2023]74號），明確提出了貿易業(yè)務的“十不準”。并且規(guī)定，對于本通知印發(fā)以后仍開展虛假貿易業(yè)務的企業(yè)，一經發(fā)現(xiàn)對直接責任人就地免職，嚴肅追究責任?！笆粶省辈粶书_展背離主業(yè)的貿易業(yè)務。不準參與特定利益關系企業(yè)間開展的無商業(yè)目的的貿易業(yè)務。不準在貿易業(yè)務中人為增加不必要的交易環(huán)節(jié)。不準開展任何形式的融資性貿易。不準開展對交易標的沒有控制權的空轉、走單等貿易業(yè)務。不準開展無商業(yè)實質的循環(huán)貿易。不準開展有悖于交易常識的異常貿易業(yè)務。不準開展風險較高的非標倉單交易。不準違反會計準則規(guī)定確認代理貿易收入。不準在內控機制缺乏的情況下開展貿易業(yè)務。法律合規(guī)管理能給企業(yè)帶來什么？提升企業(yè)價值國有企業(yè)合規(guī)管理的要求二二《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》著力抓好“五個關鍵”，確保“五個到位”將首席合規(guī)官作為關鍵人物，全面參與重大決策，確保管理職責到位著力抓好“五個關鍵”，確?！拔鍌€到位”把合規(guī)審查作為關鍵環(huán)節(jié)，加快健全工作機制，確保流程管控到位著力抓好“五個關鍵”，確保“五個到位”聚焦關鍵領域，扎實做好“三張清單”，確保風險防范到位著力抓好“五個關鍵”，確?！拔鍌€到位”將風險排查作為關鍵舉措，堅持查改并舉，確保問題整改到位著力抓好“五個關鍵”，確?！拔鍌€到位”把強化子企業(yè)合規(guī)作為關鍵任務，通過信息化手段加強動態(tài)監(jiān)測，確保要求落實到位（一）合規(guī)的基本范圍本辦法所稱合規(guī)，是指企業(yè)經營管理行為和員工履職行為符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準則和國際條約、規(guī)則，以及公司章程、相關規(guī)章制度等要求?！吨醒肫髽I(yè)合規(guī)管理辦法》第三條“規(guī)”法律法規(guī)監(jiān)管政策國際條約“規(guī)”規(guī)章制度商業(yè)倫理黨內法規(guī)合規(guī)管理三層次外規(guī)合規(guī)管理三層次內規(guī)合規(guī)管理三層次價值觀（二）合規(guī)管理體系建設合規(guī)管理體系建設的目標有效地控制合規(guī)風險合規(guī)管理體系基本架構組織體系合規(guī)管理體系基本架構制度體系合規(guī)管理體系基本架構運行體系合規(guī)管理體系基本架構保障體系第一道防線業(yè)務與職能部門第二道防線法律合規(guī)部門第三道防線審計、紀檢、監(jiān)察、巡視部門１組織建設合規(guī)委員會首席合規(guī)官部門設置合規(guī)管理員2制度建設頂層文件合規(guī)行為準則基本制度合規(guī)管理辦法專項制度出口管制合規(guī)工作指引安全生產合規(guī)工作指引數(shù)據合規(guī)管理指引……以業(yè)務活動流程為主線專項合規(guī)指引的三種結構以主要風險為主線專項合規(guī)指引的三種結構專項合規(guī)指引的三種結構以管理活動為主線3運行機制（1）合規(guī)風險識別評估預警機制風險識別清單崗位職責清單流程管控清單風險識別清單的功能定位以總體視角對企業(yè)面臨的合規(guī)風險的全面梳理，便于管理層和業(yè)務部門全面了解公司的法律合規(guī)風險狀況風險識別清單的基本結構業(yè)務信息區(qū)風險信息區(qū)合規(guī)義務信息區(qū)管理信息區(qū)崗位職責清單的功能定位將合規(guī)風險納入崗位管理，使合規(guī)風險與具體的人關聯(lián)起來，從而實現(xiàn)合規(guī)風險有人承擔、有人負責，從人員角度保證合規(guī)管理有效落地崗位職責清單的基本結構崗位信息合規(guī)信息流程管控清單的功能定位將合規(guī)風險嵌入業(yè)務流程，合規(guī)風險成為業(yè)務工作的一個環(huán)節(jié)，業(yè)務部門在完成業(yè)務工作的同時就完成合規(guī)風險的管理，有效地解決了合規(guī)和業(yè)務“兩張皮”的問題，實現(xiàn)合規(guī)風險在業(yè)務活動中的有效落地風險清單的使用入業(yè)務入流程入制度入崗位入考核入系統(tǒng)（2）合規(guī)審查機制審查主體審查對象審查程序審查依據審查內容結果應用審查主體首席合規(guī)官業(yè)務和職能部門合規(guī)管理部門審查對象決策議題“三重一大”中高等級風險審查程序首席合規(guī)官初審復審歸檔審查依據法律法規(guī)、監(jiān)管政策公司章程、規(guī)章制度合規(guī)管理制度性文件合規(guī)風險清單審查內容業(yè)務及職能部門全面審查實質審查法律合規(guī)部門形式審查通用審查首席合規(guī)官關鍵程序重點內容分歧決策結果應用合規(guī)管理部門對業(yè)務部門提交的重點環(huán)節(jié)業(yè)務開展合規(guī)審核，出具無保留意見、有保留意見或否決性意見的合規(guī)審核意見書經過審查，需要對被審查事項進行修改的，應提出修改建議，并指導申請部門進行修改對于合規(guī)審查意見，無正當理由，申請部門或個人不得拒絕履行，否則將承擔不合規(guī)引發(fā)的責任；經修改的合規(guī)審查事項，須重新履行合規(guī)審查程序4保障機制合規(guī)文化信息化建設監(jiān)督問責合規(guī)文化建設的核心要素將合規(guī)理念納入價值觀領導層高度重視合規(guī)文化制度建設全方位的合規(guī)培訓機制培育合規(guī)文化的多種形式合規(guī)信息系統(tǒng)依賴合規(guī)管理基礎合規(guī)信息系統(tǒng)應該和業(yè)務流程相結合，和業(yè)務系統(tǒng)實現(xiàn)互聯(lián)互通提升系統(tǒng)的數(shù)字化、智能化水平合規(guī)信息化建設的關鍵問題國有企業(yè)合規(guī)管理的挑戰(zhàn)三1如何實現(xiàn)從形式合規(guī)到實質合規(guī)？在制度中明確業(yè)務部門和職能部門的合規(guī)管理職責，讓業(yè)務部門和職能部門負責本部門的合規(guī)工作業(yè)務部門和職能部門“第一道防線”合規(guī)職責的落地問題2如何開展風控、內控、合規(guī)、法務協(xié)同？四大體系并存全面風險管理體系法律風險防范體系合規(guī)管理體系內部控制體系有相同點有不同點體系建設運行歸口不同部門內容標準和運行管理差