2024年公司內(nèi)部制度

2024年公司內(nèi)部制度

公司內(nèi)部制度1

為提高物業(yè)管理人員時間觀念，加強(qiáng)組織紀(jì)律性，提高工作效率，樹立良好的工作形象，特

制定本制度，望共同遵守。

一、上班時間夏季上午8點-11點半、下午3點-6點半，冬季上午8點半-12點、下午2

點-5點半。

二、物業(yè)工作人員必須按時上下班，不準(zhǔn)遲到、早退、曠工。

三、上班后利用10分鐘時間主動清理各自辦公室的'衛(wèi)生。

門衛(wèi)工作崗位制度

為了保證小區(qū)住戶的安全，杜絕各種事故的發(fā)生，保證小區(qū)工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。特制訂本制度。

一、忠于職守，堅守崗位，盡職盡責(zé)，對進(jìn)出外來人員進(jìn)行登記，嚴(yán)盤細(xì)問，可疑人員和車

輛未經(jīng)批準(zhǔn)，禁止入?yún)^(qū)。

二、加強(qiáng)晝夜值班巡查制度，發(fā)現(xiàn)不安全因素要果斷處理，自己處理不了的要立即向110

報警，并向上級報告，保護(hù)事發(fā)現(xiàn)場，出現(xiàn)重大問題要依法追究責(zé)任。

三、嚴(yán)禁曠工、遲到早退，嚴(yán)格請銷假制度，從即日起不休星期天，但在不影響正常工作的

前提下可倒班休息。

財務(wù)工作制度

一、會計、出納在一區(qū)物業(yè)公司經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)財務(wù)工作。

二、嚴(yán)格建立兩帳，即會計帳、現(xiàn)金帳制度，做到日清月結(jié)，按月公布帳目。

三、認(rèn)真執(zhí)行會計法，每月末向經(jīng)理報表。

四、嚴(yán)格控制資金流向，不經(jīng)批準(zhǔn)禁止動用各項資金。

五、建立實物領(lǐng)取登記制，凡領(lǐng)取實物、工具的責(zé)任人必須交舊領(lǐng)新（原先沒有的除外）登

記后方可領(lǐng)取，并對照檢查所領(lǐng)實物對路、合格與否。如有丟失或故意損壞，直接責(zé)任人照價賠

償。

六、嚴(yán)格財務(wù)公開、公正、準(zhǔn)確、保密制度，未經(jīng)批準(zhǔn)禁止向外界提供一切數(shù)據(jù)，防止國外

情報人員竊取經(jīng)濟(jì)情報。

公司內(nèi)部制度2

一、總則

1、目的：

一個公司的網(wǎng)絡(luò)管理我們不但要做到“攘外”一防止外部黑客以及病毒的侵襲，還要做

到“安內(nèi)"一管理好公司內(nèi)部人員的越權(quán)操作，所謂是"無規(guī)矩不成方圓"。為加強(qiáng)公司內(nèi)

部網(wǎng)絡(luò)的管理工作，確保公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)安全高效運(yùn)行，特制定本制度。

2、適用范圍：

本公司內(nèi)部計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)事宜均適用本制度。

3、網(wǎng)絡(luò)管理員職責(zé)

公司網(wǎng)絡(luò)管理設(shè)網(wǎng)絡(luò)管理員和網(wǎng)絡(luò)主管。

網(wǎng)絡(luò)主管的職責(zé)是：

考核網(wǎng)絡(luò)管理員，做好網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和網(wǎng)絡(luò)更新的組織工作和技術(shù)支持，制定和修訂網(wǎng)絡(luò)管理規(guī)

章制度并監(jiān)督執(zhí)行。

網(wǎng)絡(luò)管理員的職責(zé)如下：

A、協(xié)助網(wǎng)絡(luò)主管制定網(wǎng)絡(luò)建設(shè)及網(wǎng)絡(luò)發(fā)展規(guī)劃，確定網(wǎng)絡(luò)安全及資源共享策略。

B、負(fù)責(zé)公用網(wǎng)絡(luò)實體，如服務(wù)器、交換機(jī)、集線器、防火墻、網(wǎng)關(guān)、配線架、網(wǎng)線、接插

件等的‘維護(hù)和管理。

C、負(fù)責(zé)服務(wù)器和系統(tǒng)軟件的安裝、維護(hù)、調(diào)整及更新。

D、負(fù)責(zé)網(wǎng)絡(luò)IP地址分配、賬號管理、資源分配、數(shù)據(jù)安全和系統(tǒng)安全。

E、監(jiān)視網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行，調(diào)整網(wǎng)絡(luò)參數(shù)，調(diào)度網(wǎng)絡(luò)資源，保持網(wǎng)絡(luò)安全、穩(wěn)定、暢通。

F、負(fù)責(zé)系統(tǒng)備份和網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)備份；負(fù)責(zé)各部門電子數(shù)據(jù)資料的整理和歸檔。

G、保管網(wǎng)絡(luò)拓?fù)鋱D、網(wǎng)絡(luò)接線表、設(shè)備規(guī)格及配置單、網(wǎng)絡(luò)管理記錄、網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行記錄、網(wǎng)

絡(luò)檢修記錄等網(wǎng)絡(luò)資料。

H、每年對本公司網(wǎng)絡(luò)的效能和各電腦性能進(jìn)行評價,提出網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)管理

的改進(jìn)措施。

二、網(wǎng)絡(luò)管理制度

1、規(guī)范化上網(wǎng)制度

A、上班時間內(nèi),不得利用聊天軟件（QQ、MSN、UC等）閑聊與工作無關(guān)的事情，不得

發(fā)送與工作無關(guān)的私人電子郵件。

B、工作時間內(nèi)，不得觀看與工作無關(guān)的網(wǎng)頁、電視、電影、視頻，不得玩游戲，聽歌曲。

C、工作時間內(nèi)，不得下載與工作無關(guān)的網(wǎng)絡(luò)資源，不得亂下載電影、歌曲等資料，因亂下

載網(wǎng)絡(luò)資源，導(dǎo)致公司內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)帶寬擁堵、掉線、中毒，甚至癱瘓的，一旦杳出主機(jī)IP,追究

到個人并予以相應(yīng)處罰。

D、未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)，任何人不得非法拷貝公司內(nèi)部資料，不得發(fā)送公司重要技術(shù)資料

到公司以外的單位或個人。一旦查出，追究到個人并予以相應(yīng)外罰。

2、安全管理制度

A、未經(jīng)網(wǎng)管批準(zhǔn)，任何人不得改變網(wǎng)絡(luò)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)，網(wǎng)絡(luò)設(shè)備布置，服務(wù)器、路由器配置和

網(wǎng)絡(luò)參數(shù)。

B、任何人不得進(jìn)入未經(jīng)許可的計算機(jī)系統(tǒng)更改系統(tǒng)信息和用戶數(shù)據(jù)。

C、公司局域網(wǎng)上任何人不得利用計算機(jī)技術(shù)侵占用戶合法利益，襁制作、復(fù)制和傳播妨

害公司穩(wěn)定的有關(guān)信息。

D、各部門定期對本部門計算機(jī)系統(tǒng)和相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份以防發(fā)生故障時進(jìn)行恢復(fù)。

3、帳號管理制度

A、網(wǎng)絡(luò)賬號采用分組管理。并詳細(xì)登記：用戶姓名、部門名稱、相應(yīng)軟件賬號名及口令、

存取權(quán)限、開通時間、網(wǎng)絡(luò)資源分配情況等。申請表要經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后交網(wǎng)絡(luò)管理員辦理，注

銷帳號時要通知管理員。

B、網(wǎng)絡(luò)管理員為用戶設(shè)置明碼口令,用戶可以根據(jù)自己的保密情況進(jìn)行修改口令，用戶應(yīng)

對工作站設(shè)置開機(jī)密碼和屏保密碼。

C、用戶帳號下的數(shù)據(jù)屬于用戶私有數(shù)據(jù)，當(dāng)事人具有全部存取權(quán)限，管理員具有管理和備

份存取權(quán)限。

D、網(wǎng)絡(luò)管理員根據(jù)公司制度的帳號管理規(guī)則對用戶帳號執(zhí)行管理,并對用戶帳號及數(shù)據(jù)的

安全和保密負(fù)責(zé)。

E、網(wǎng)絡(luò)管理員必須嚴(yán)守職業(yè)道德和職業(yè)紀(jì)律，不得將任何用戶的密碼、帳號等保密信息、

個人隱私等泄露出去。

4、公司電腦操作人員培訓(xùn)制度

A、公司中所有操作電腦的人員，都要經(jīng)過電腦的上崗培訓(xùn)，只有培訓(xùn)合格的人員，才可以

有操作電腦的權(quán)限，并且自己的機(jī)器都設(shè)有屏保密碼，避免別人的不合理侵入；

B、公司購買新的軟件產(chǎn)品或自己開發(fā)的軟件產(chǎn)品，安裝使用前一定要生產(chǎn)廠家的專家技術(shù)

人員來廠進(jìn)行培訓(xùn)I,只有經(jīng)過培訓(xùn)I合格者，方能取得此軟件的操作權(quán)限。

5、病毒的防治管理制度

A、任何人不得在公司的局域網(wǎng)上制造傳播件可計算機(jī)病毒,不得故意引入病毒。

B、網(wǎng)絡(luò)使用者發(fā)現(xiàn)病毒應(yīng)立即向網(wǎng)絡(luò)管理員報告以便獲得及時處理。

C、網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器的病毒防治由網(wǎng)絡(luò)管理員負(fù)責(zé)，各部門的電腦病毒的防治由各部門指定專人

負(fù)責(zé)，網(wǎng)絡(luò)管理員可以進(jìn)行指導(dǎo)和協(xié)助。

D、各部門應(yīng)定期查毒，（周期為一周或者10天）管理員應(yīng)及時升級病毒庫，并提示各部

門對殺毒軟件進(jìn)行在線升級。

本制度自頒布之日起生效。

公司內(nèi)部制度3

用語用字監(jiān)督檢查制度

為了加強(qiáng)對校園用語用字狀況的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，特制定本制度。

一、監(jiān)督檢查采取平時監(jiān)督檢查和集中檢查相結(jié)合的辦法。

二、學(xué)校語言文字工作小組負(fù)責(zé)全校的語言文字監(jiān)督檢查，下設(shè)的.各教研組負(fù)責(zé)本組語言

文字工作的監(jiān)督檢查。

三、在日常工作中，各科室主要負(fù)責(zé)人、各教研組長和各班主任對其所負(fù)責(zé)科室、教研組和

班級用語用字狀況負(fù)有監(jiān)督檢查職責(zé)。

五、學(xué)校語言文字工作小組，除平時加強(qiáng)對各部門用語用字狀況的監(jiān)督檢有外，還要負(fù)責(zé)每

學(xué)期組織一次對校園用語用字狀況的集中檢直，也可根據(jù)需要，對存在較嚴(yán)重問題的部門組織專

項檢查或抽查，具體時間屆時通知。

六、在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要及時提出改善意見和措施。

七、學(xué)校語言文字工作檢查的結(jié)果要和教師的各項業(yè)務(wù)考核掛鉤。

公司內(nèi)部制度4

第一章總則

第一條、為加強(qiáng)公司各項事務(wù)的管理，理頓公司內(nèi)部關(guān)系，采用橫向聯(lián)系、縱向整合、豎向

協(xié)作等經(jīng)營方式，真正實現(xiàn)個人經(jīng)濟(jì)提高創(chuàng)收，公司經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)不斷發(fā)展壯大，并使公司的各項管

理工作制度化、標(biāo)準(zhǔn)化，依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)及公司章程特制定本管理制度。

第二條、公司全體股東及員工必須遵守公司章程及管理制度的規(guī)定和決定、紀(jì)律。

第三條、本制度所指各項管理包括公司管理、財務(wù)管理、合同管理、物業(yè)管理、勞資管理、

工程項目管理。

第二章：公司管理；

公司管理包括檔案管理、印鑒管理、文印管理、公司財產(chǎn)及辦公用品管理、報刊及郵發(fā)管理

等。

第四條、檔案管理：

1、歸檔范圍：公司規(guī)劃、年度計劃、統(tǒng)計資料、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)圖集、財務(wù)審計、勞動工資、

人事檔案、會議紀(jì)錄、決議;聘任書、協(xié)議合同、項目管理方案、通知、通告等具有參考價值的

文件資料。

2、檔案管理:指定專人負(fù)責(zé)管理、明確責(zé)任、保證原始資料及單據(jù)齊全完整;密級檔案必須

保證安全。

3、檔案的借閱;總經(jīng)理、副總經(jīng)理借閱非密級檔案，可通過管理人員辦理手續(xù),直接提檔。

公司其他人員借閱檔案時，必須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，并辦理借閱手續(xù)。

4、借閱的檔案必須愛護(hù)，保持整潔，嚴(yán)禁涂改，注意安全和保密，嚴(yán)禁擅自翻印、抄錄、

轉(zhuǎn)借、遺失，如確屬工作需用要摘錄或復(fù)制的，密極檔案必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，一般檔案必須經(jīng)主

管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可摘錄復(fù)制。

5、公司所聘員工的相關(guān)技術(shù)職稱及各類證書，屬公司無形資產(chǎn)，由公司統(tǒng)一管理，未經(jīng)同

意，任何個人或公司負(fù)責(zé)保管人員，不得以任何方式或借口，外借其他經(jīng)濟(jì)組織和團(tuán)體使用，對

已與公司解除勞動合同的離聘人員，向公司索要證書的，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由本人賠付公司為

此證件支出的培訓(xùn)費、工資等相關(guān)費用及本人在工作期間領(lǐng)用的用具用品等，若當(dāng)事人在工作期

間曾因工作失誤給公司造成損失的，公司有權(quán)要求其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償，對拒不進(jìn)行賠償，而又情節(jié)

惡劣的，公司有權(quán)向人民法院提起訴訟，要求當(dāng)事人承擔(dān)民事賠償責(zé)任。

第五條、印鑒管理

1、公司印鑒由辦公室和業(yè)務(wù)、財務(wù)部門分別保管。

2、印鑒的使用一律經(jīng)公司總經(jīng)理許可，主管副總經(jīng)理簽字允許后方可加蓋，如違反此項規(guī)

定，造成后果由直接責(zé)任人員負(fù)責(zé)。

3、公司所有需要加蓋印鑒的介紹信、說明及對夕陽出的任何公文，應(yīng)統(tǒng)一編號登記，以備

鼾旬、碎。

第六條、文印管理

1、文印由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)。

2、確需到公司以外去打印的文件、資料須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)，由具體打印人員將原件、

廢件全部收回交辦公室集中處理，嚴(yán)防泄密，如違反此規(guī)定造成的后果，由直接責(zé)任人負(fù)責(zé)。

第七條、公司財產(chǎn)及辦公用品管理

1、公司庫房由材料設(shè)備股負(fù)責(zé)管理。

2、庫存、入庫材料設(shè)備做好防盜、防火、防潮、防銹蝕，并應(yīng)統(tǒng)一編號、分類、排放。

3、公司各股室辦公用品由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一采購。

4、各股室應(yīng)按實際需用量領(lǐng)取，不得私用、浪費。

5、各股室配備的電腦等高檔辦公用品的采購、更換必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，指定專人負(fù)責(zé)。

6、辦公電腦使用人員要保持用品干凈、整潔;因使用不當(dāng)造成損壞的由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償，如

違反以上規(guī)定造成工作延誤或損失的由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

第八條、公司資質(zhì)及職能股室

1、公司所屬業(yè)務(wù)股、辦公室、資料室面向市場，均實行有償。

2、公司所屬機(jī)械設(shè)備、場地面向市場，均實行有償。

3、公司允許有信譽(yù)的單位或個人掛靠，但須收取1-3%的管理費用,所發(fā)生的稅金、人工

工資、質(zhì)量、安全保證金等相關(guān)費用均由掛靠人負(fù)擔(dān)。但介紹人或推薦人應(yīng)對信譽(yù)戶進(jìn)行詳細(xì)調(diào)

查，否則造成的損失由直接責(zé)任人負(fù)責(zé)對公司承擔(dān)賠償責(zé)任。

4、凡有要求陪標(biāo)、標(biāo)書制作、工程資料等服務(wù)的單位必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可。并收

取費用，費用額以市場價為基礎(chǔ)

第九條、報刊及郵發(fā)管理報刊征訂、文件郵發(fā)由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一征訂，但必須經(jīng)主管副總經(jīng)

理批準(zhǔn)。

第三章：財務(wù)管理

第十條、公司一切財務(wù)、會計活動均應(yīng)符合《會計法》《企業(yè)財、務(wù)通則》和《企業(yè)會計準(zhǔn)

則》的要求，具體會計核算遵照《股份有限公司會計制度》執(zhí)行。

第十一條、本財務(wù)管理內(nèi)容屬公司《內(nèi)部財務(wù)管理制度》各股室、2項目部、廠及各職能人

員應(yīng)嚴(yán)格遵守執(zhí)行。

第十二條、公司資金管理的原則是：合理使用、降低風(fēng)險、加速周轉(zhuǎn)、提高效益、減少壓占。

第十三條、為保證庫存現(xiàn)金的安全合理，公司下屬各部門應(yīng)按規(guī)定限額提取備用金，一般不

超過-5000元，備用金的支取必須經(jīng)總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，方可辦理。備用金的支

取必須注明用途、金額。

第十四條、任何部門和個人，一律不得以任何借口坐支或挪用營業(yè)收入款，否則公司將依據(jù)

相關(guān)法律法規(guī)、章程、制度的規(guī)定予以罰款，情節(jié)嚴(yán)重的將由公司提起訴訟，依法索賠。

第十五條、各項目部、廠應(yīng)經(jīng)常和客戶保持聯(lián)系，按期進(jìn)行帳款催收，由主管副經(jīng)理和財務(wù)

部門監(jiān)督。

第十六條、財務(wù)部門對固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行年度可行性分析，以便為固定資產(chǎn)的增減提供準(zhǔn)確依

據(jù)。

第十七條、支票管理嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票;持票人應(yīng)妥善保管，如丟失將由個人承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)

責(zé)任。支票印鑒應(yīng)由專人分別保管。

第十八條、信貸管理由財務(wù)部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)。

第十九條、根據(jù)國家稅法規(guī)定，按時繳納各種稅金及員工"兩金"、職工醫(yī)療保險等。

第二十條、參加工程的決算會議。

第四章：合同管理

第二十一條、為加強(qiáng)公司內(nèi)部合同意識，強(qiáng)化法制觀念要求股東及員工極積學(xué)《合同法》

《建筑法》《招投標(biāo)法》等一系列法雷去規(guī)。

第二十二條、業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同履行的實際情況及時進(jìn)行分析、記錄、總結(jié)。為合同的完

瓢供依據(jù)。

第二十三條、業(yè)務(wù)部門對合同的文本應(yīng)逐字逐句進(jìn)行推敲研究，力求杜絕漏洞;杜絕含有模

糊不清、模棱兩可的條款詞句。避免造成不必要的損失。

第二十四條、施工合同由業(yè)務(wù)部門（預(yù)算股）統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管。

第二十五條、公司內(nèi)部項目承包合同由辦公室負(fù)責(zé)保管。

第二十六條、物業(yè)管理部門簽訂的合同，由物業(yè)部門負(fù)責(zé)保管，但應(yīng)轉(zhuǎn)辦公室留存T分，以

便存檔。

第二十七條、材料設(shè)備部門簽訂的采購合同由材料設(shè)備部門負(fù)責(zé)保管，并轉(zhuǎn)財務(wù)股一份作為

記帳憑證。

第二十八條、預(yù)制廠簽訂的供俏合同由預(yù)制廠設(shè)專人負(fù)責(zé)保管,并轉(zhuǎn)財務(wù)股一份以備查存。

第五章物業(yè)管理

第二十九條、本物業(yè)管理是指公司所屬財產(chǎn)、房屋、樓院及配套設(shè)施、設(shè)備、場地管理。物

業(yè)管理部門要及時進(jìn)行維修、養(yǎng)護(hù)、管理，維護(hù)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)的環(huán)境衛(wèi)生和秩序。

第三十條、物業(yè)管理部要與業(yè)主依法簽訂物業(yè)管理合同，必須明確雙方的權(quán)利、義務(wù)及服務(wù)

內(nèi)容，合同要求詳盡、實用。

第三十一條、物業(yè)管理部門應(yīng)就本公司的物業(yè)管理范圍內(nèi)財產(chǎn)、設(shè)施設(shè)備等建立臺帳，做到

有序管理。

第三十二條、物業(yè)管理應(yīng)設(shè)立專門銀行帳戶、帳表、合同，獨立核算帳目，分別設(shè)立會計、

出納做到錢帳分離，嚴(yán)禁一人統(tǒng)收統(tǒng)管。

第三十三條、物業(yè)管理部門應(yīng)對物業(yè)合同的履行和管理工作開展情況及時進(jìn)行了解、掌握，

按月、季度向主管副總經(jīng)理匯報。

第三十四條、及時掌握匯總業(yè)主、市場反饋信息，為物業(yè)管理工作的完善和提高，提供詳實

可行的原始資料。

第六章勞務(wù)和工資管理

（一）員工的聘用

第三十五條、公司及各項目部、預(yù)制廠用員工應(yīng)本著精簡的原則，可聘可不聘的堅決不聘,

無才無德的堅決不聘，有才無德的堅決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。

第三十六條、公司所聘管理人員必須遵守國家法律和法規(guī)政策，做到依法辦事。

第三十七條、公司所聘人員必須遵守本公司章程、改制方案和公司制定的管理辦法。

第三十八條、公司聘用人員嚴(yán)禁私自對夕隈供專業(yè)服務(wù)。

第三十九條、公司所聘人員不得使用公司財產(chǎn)、用具、圖片、圖書、資料、檔案等領(lǐng)人情。

第四十條、公司聘用的員工，一律與公司簽定聘用合同。

（二）工資及獎金

第四十一條、公司管理人員實行年薪制和效益分配制，勞務(wù)人員實行計件制、計時制、計工

制。

第四十二條、公司聘用的人員，凡實行年薪制的"兩金"按比例上繳，實行計件制、計時制

人員，按考勤自然天數(shù)計繳。

第四十三條、公司員工年度工資及獎金總額，由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂。

第四十四條、公司執(zhí)行董事會批準(zhǔn)實施的工資系列。

第四十五條、員工的獎金由公司根據(jù)實際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。

第四十六條、特殊情況下工資支付參照《勞動法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，標(biāo)準(zhǔn)為員工的基本工資。

（三）辭職、辭退、開除

第四十七條、公司有權(quán)辭退不合格的員工，員工有辭職的自由。但必須按本制度規(guī)定履行手

續(xù)。

第四十八條、員工與公司簽訂聘用合同后，雙方都必須嚴(yán)格履行勞動合同。員工不得隨便辭

職，用人單位不準(zhǔn)無故辭退員工。

第四十九條、合同期內(nèi)員工辭職的，必須提前10日向公司提出書面辭職報告，否則，公司

不予辦理任何手續(xù);給公司造成損失的，應(yīng)付賠償責(zé)任。

第五十條、員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的，公司不予辦理任何手續(xù);給公司造成損失的，應(yīng)付

賠償責(zé)任。

第五十一條、員工必須服從公司安排，遵守各項規(guī)章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者,公司

有權(quán)予以解聘、辭退。

第五十二條、員工辭職、被辭退、被開除或終止聘用，在離開公司以前，必須交還公司的一

切財務(wù)、文件及業(yè)務(wù)資料，并移交業(yè)務(wù)渠道。否則,公司不予辦理任何手續(xù);給公司造成損失的

應(yīng)付賠償責(zé)任。

（四）獎懲制度

第五十三條、為了對公司發(fā)展有特殊貢獻(xiàn)的員工給予獎勵，以及對不良行為者給予懲處，進(jìn)

而促使全體員工努力工作，奮發(fā)向上，特制定本制度。

第五十四條、本制度適用于公司全體員工。

第五十五條、本公司獎勵辦法如下（具體辦法由董事會臨時決定）：口］嘉獎［2］記功⑶授予榮

譽(yù)稱號

第五十六條、有下列事跡之一的員工給予一次性獎勵公司股東或員工承攬到工程。納入公司

管理的，按工程結(jié)算扣除前期費用后的總價給予1%的‘經(jīng)濟(jì)獎勵，但承攬人必須配合公司進(jìn)行進(jìn)

度款及最終尾款的催收工作;不納入公司管理，而以公司名義自已承建的工程，公司給予大力支

持，但要視工程實際情況須收取1-3%的管理費，承建者的工資、獎金、福利及承建者本人所需

繳納的"三金"（三金指職工醫(yī)療保險及大病醫(yī)療、職工養(yǎng)老金、職工失業(yè)金）等所有費用將由本

人承擔(dān)，公司不再負(fù)擔(dān)。超額完成公司利潤計劃指標(biāo)，經(jīng)濟(jì)效益顯著者;積極向公司提出合理化

建議，被采納者;敢于制止、揭發(fā)各種損害公司利益行為的;維護(hù)公司利益和榮譽(yù)、保護(hù)公司財產(chǎn)，

防止安全事故發(fā)生或挽回經(jīng)濟(jì)損失的;5維護(hù)公司的規(guī)章制度，對各種違紀(jì)行為敢于制止、批評、

揭發(fā)的;對社會作了貢獻(xiàn)，使公司獲得良好的社會信譽(yù)的;以上未注明具體獎勵辦法、種類的，其

獎勵辦法、種類視績效程度而定。

第五十七條、員工有下列行為之一，經(jīng)批評教育不改的，視情節(jié)輕重，分別給予扣除工資獎

金、辭退、開除、追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任等處分：

1、違反國家法律、法規(guī)、政策和公司規(guī)章制度，造成經(jīng)濟(jì)損失或不良影響的；

2、違反勞動紀(jì)律，經(jīng)常遲到、早退、曠工、消極怠工，沒有完成工作任務(wù)的；

3、不服從工作安排和調(diào)動、指揮或無理取鬧，影響生產(chǎn)秩序、工作秩序的；

4、拒不執(zhí)行董事會決議及總經(jīng)理、部門領(lǐng)導(dǎo)決定，干擾工作的；

5、工作不負(fù)責(zé)任，損壞設(shè)備、工具，浪費原材料造成損失的;

6、玩忽職守，違章操作或違章指揮，造成事故或經(jīng)濟(jì)損失的；

7、濫權(quán)，違反財經(jīng)紀(jì)律,揮霍浪費公司資財，損公肥己，造成經(jīng)濟(jì)損失的；

8、財務(wù)人員不堅持財經(jīng)制度，喪失原則，造成經(jīng)濟(jì)損失的；

9、挑動是非，破壞團(tuán)結(jié)，損壞他人名譽(yù)或領(lǐng)導(dǎo)威信，影響惡劣的；

10、泄露公司秘密，給公司造成損失或不良影響的；

11、把公司客戶介紹給他人或向客戶索取回扣、介紹費的；

12、散布謠言，損害公司聲譽(yù)的；

13、私自挪用公司資金的；

14、有其他違章違紀(jì)行為，董事會或經(jīng)理辦公會認(rèn)為應(yīng)予以處罰的。員工有上述行為，給

公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，責(zé)任人應(yīng)賠償損失;情節(jié)嚴(yán)重，觸犯刑律的，提交司法部門依法處理。

第七章工程項目管理制度

第五十八條、工程項目管理執(zhí)行的原則以現(xiàn)場文明施工為外在要求，以質(zhì)量、工期、安全、

效益為中心內(nèi)容以抓好施工現(xiàn)場管理營造良好企業(yè)形象為重點以強(qiáng)化項目成本核算為手段，

內(nèi)抓現(xiàn)場，外抓市場，調(diào)整結(jié)構(gòu),提高效益。

第五十九條、工程項目管理系指項目的施工階段即從施工的準(zhǔn)備階段開始至竣工驗收及竣工

后全過程的管理，其基本內(nèi)涵是：以項目工程為核算單位，以個人經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)為基礎(chǔ)，以項目的施

工安全、工期、質(zhì)量、成本的全過程管理為內(nèi)容，按管理層和勞務(wù)層分離的形式，以經(jīng)濟(jì)手段的

項目責(zé)任制6的合同管理，使每一個項目由不獨立的單純生產(chǎn)體，轉(zhuǎn)變?yōu)閮?nèi)部相對獨立的經(jīng)營

管理實體。

第六十條、項目經(jīng)理的產(chǎn)生項目經(jīng)理通過招標(biāo)選聘、自薦選舉、論辯考評、公司擇優(yōu)聘任產(chǎn)

生，其身份是受公司法人代表委托就某一項工程進(jìn)行管理，笥妾對總經(jīng)理負(fù)責(zé)，項目經(jīng)理受法定

代表人委托，進(jìn)行項目管理，必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)利，項目經(jīng)理在工程管理過程中違規(guī)管理;

不勝任或造成損失，公司有權(quán)解除其項目經(jīng)理職務(wù);情節(jié)嚴(yán)重的有權(quán)要求其承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任或

向人民法院提起訴訟。項目經(jīng)理及項目部的產(chǎn)生與組建時間以單項工程周期的壽命為計算單元。

第六十一條、項目班子人員的組成按照公司人事管理的規(guī)定，原則上由項目經(jīng)理提名在全公

司中優(yōu)化招聘組建，勞務(wù)和其他人員面向社會招聘，成立項目管理班子。項目部管理人員執(zhí)行年

薪制和效益分配制，勞務(wù)人員實行計件制、計時制、計工制，按多勞多得的分配原則執(zhí)行，對不

服從生產(chǎn)安排，不遵守勞動紀(jì)律，有破壞阻礙生產(chǎn)者，可勸退或辭退，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失者,

依法索賠。

第六十二條、項目經(jīng)理的職責(zé)

1、認(rèn)真貫徹國家有關(guān)法規(guī)、政策和公司決策以及公司各項規(guī)章制度、辦法，自覺維護(hù)企業(yè)

的利益和股東的利益，確保公司制定的各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的全面完成。

2、在項目管理中，嚴(yán)禁工程整體對外發(fā)包，對工程進(jìn)度、質(zhì)量、安全、成本和現(xiàn)場管理全

面負(fù)責(zé)。

3、組織編制工程項目施工組織設(shè)計，包括工程進(jìn)度計劃及施工方案，制定安全生產(chǎn)及保證

質(zhì)量措施并組織實施。

4、科學(xué)組織和管理進(jìn)入現(xiàn)場工地的人、財務(wù)等資源，作好人、物、設(shè)備的調(diào)備，及時解決

施工中出現(xiàn)的問題，保證履行與公司簽定的項目責(zé)任合同，提高綜合經(jīng)濟(jì)效益。

5、組織制定項目內(nèi)部管理人員的職責(zé)權(quán)限和各項規(guī)章制度，搞好與公司機(jī)關(guān)各職能部門業(yè)

務(wù)聯(lián)系和經(jīng)濟(jì)往來，定期向總經(jīng)理報告工作。

6、嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財務(wù)、預(yù)算管理，實行?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁挪用公款，與建設(shè)單位結(jié)算

的各項費用一律通過公司財務(wù)、帳戶，方可使用，推行各種形式的項目責(zé)任制，正確處理公司、

項目部、股東三者之間的利益關(guān)系。

7、項目經(jīng)理及成員，必須按時參加公司組織的各種學(xué)習(xí)活動和會議。

第六十三條、項目經(jīng)理的權(quán)限

1、組閣權(quán):確定與工期相適應(yīng)的管理組織，可根據(jù)公司有關(guān)人事規(guī)定自聘或辭退管理人員、

后勤人員。

2、生產(chǎn)經(jīng)營權(quán)：全權(quán)負(fù)責(zé)項目施工生產(chǎn)的經(jīng)營，包括配合建設(shè)單位。

3、勞動用工權(quán)：自行解決勞務(wù)人員的選用，只能簽定以完成某項項目施工彳王務(wù)為期限的計

件工、計時工的使用合同書。不得私自簽訂中長期合同工，勞務(wù)合同依據(jù)《勞動法》應(yīng)簽定勞動

保護(hù)、待遇、報酬、安全等內(nèi)容。

4、內(nèi)部分配權(quán):按照多勞多得的分配原則，項目班子成員執(zhí)行年薪制、效益分配制，招雇

的勞務(wù)、施工人員可自主分配和嘉獎。

5、拒絕攤派權(quán)：對公司經(jīng)理和有關(guān)部門違反合同行為的攤派，有權(quán)拒絕。

6、材料采購權(quán)：項目經(jīng)理對項目所需材料享有采購權(quán)，采購的材料應(yīng)從價格、質(zhì)量、產(chǎn)地

上，增加透明度，禁止積壓各種庫存材料。

第六十四條、施工階段項目班子的基本職責(zé)

1、責(zé)任范圍、內(nèi)容：項目工程質(zhì)量、工期安全、效益為項目經(jīng)理的主要責(zé)任內(nèi)容，亦為基

本職責(zé)，各項職責(zé)范圍內(nèi)容的目標(biāo)值以合同契約形式與公司法人簽定。

2、以項目成本指標(biāo)控制為基本責(zé)任，項目班子對項目工程實行施工準(zhǔn)備到竣工移交全過程,

全方位管理，項目班子具體管理職責(zé)為：⑴審查圖紙，自編施工預(yù)算，學(xué)習(xí)掌握合同內(nèi)容及其他

技術(shù)經(jīng)濟(jì)文件。⑵編制施工組織設(shè)計，工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)方案，工程成本降低計劃，并報公司審批后

執(zhí)行。⑶完成現(xiàn)場的三通一平，規(guī)劃現(xiàn)場的平面布置，現(xiàn)場條件的創(chuàng)造,進(jìn)場材料，構(gòu)配件現(xiàn)場

驗收，現(xiàn)場保管，使用控制，耗用考核等。施工現(xiàn)場企業(yè)文化宣傳標(biāo)牌制作和設(shè)計。⑷工程施工

的組織實施，包括對進(jìn)場的勞務(wù)進(jìn)行施工技術(shù)、生產(chǎn)進(jìn)度、生產(chǎn)安全、文明施工的文字交底和隨

時進(jìn)行檢直記錄。⑸負(fù)責(zé)工程變更簽證，建立工程變更臺帳，催收工程進(jìn)度款。⑹按成本降低計

劃，按月、年度向公司財務(wù)股上報成本報表及竣工工程成本經(jīng)濟(jì)分析。⑺按要求填報計劃、統(tǒng)計

等各類報表，填寫施工日志，積累技術(shù)檔案資料，做竣工圖及該工程的施工總結(jié)（裝訂紙張均為

A4）。（8）辦理竣工移交，包括竣工后與建設(shè)單位辦理驗收，移交手續(xù)，竣工結(jié)算、收款包括5%

尾款及一年內(nèi)的保修和費用承擔(dān)。

第六十五條、項目班子的組織機(jī)構(gòu)人員構(gòu)成

1、項目管理層生產(chǎn)與經(jīng)營管理盡量做到層次少，人員精干得力，提倡一職多崗。

2、管理上根據(jù)公司總經(jīng)理的安升麗企業(yè)的管理制度，項目經(jīng)理接受公司直接領(lǐng)導(dǎo)。

3、在經(jīng)濟(jì)往來上，項目經(jīng)理根據(jù)公司經(jīng)理與項目經(jīng)理簽定的合同，公司機(jī)關(guān)職能股室服務(wù)

于與各項目部。

4、在業(yè)務(wù)管理上，作為公司的一級管理層，受公司職能股室的指導(dǎo)，一切統(tǒng)計報表包括技

術(shù)、安全、質(zhì)量、預(yù)算及各種資料，者陵按系統(tǒng)管理的有關(guān)規(guī)定，準(zhǔn)時報公司查驗存檔。

第六十六條、項目經(jīng)理的控制目標(biāo)

1、質(zhì)量一工程質(zhì)量以檢驗評定標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)，必須達(dá)到合格標(biāo)準(zhǔn)。

2、工期一執(zhí)行工程承包合同中的工期規(guī)定。

3、安全一按照政策規(guī)定，化絕重大傷亡事故，若造成重大傷亡事故，費用由項目班子負(fù)

責(zé)承擔(dān)。

4、總成本一按70%有權(quán)支出且能調(diào)節(jié)和自行控制成本費用,如有公安、市容、環(huán)衛(wèi)、

質(zhì)檢部門及公司質(zhì)檢安全等罰款，計入工程成本，由項目班子負(fù)責(zé)承擔(dān)。

第六十七條、項目班子的解體

1、工程竣工后，項目班子應(yīng)迅速解體，重新招標(biāo)或聘用時，必須按規(guī)定三個月內(nèi)做到人走

帳清、物盡，不留任何問題時方能重新上任，否則不予安排新的工作，工資停發(fā)。

2、公司所配備的機(jī)械和設(shè)備必須運(yùn)轉(zhuǎn)正常，交回公司時保證完好率達(dá)到95%。

3、材料采購,財務(wù)管理，必須建立三角監(jiān)督關(guān)系。

第六十八條、公司與各項目部必須簽定統(tǒng)一的工程項目成本目標(biāo)責(zé)任合同書。

公司內(nèi)部制度5

一、反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)基本原則

建立健全內(nèi)控制度是金融機(jī)構(gòu)的法定義務(wù)。《反洗錢法》第三章規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義

務(wù),而建立健全內(nèi)控制度被列為該章的第一個條款，其重要性可見一斑。根據(jù)《反洗錢法》第十

五條的規(guī)定"金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本法規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)

對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負(fù)責(zé)."不以規(guī)矩不成方圓，建立、健全、完善內(nèi)控制度是義

務(wù)機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的首要職責(zé)，是義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢工作功敗垂成的關(guān)鍵所在。如何構(gòu)建反洗

錢內(nèi)控制度，需要遵循一定的原則，以確保制度的有效實施。

1、合法性原則

義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢制度的建設(shè)應(yīng)當(dāng)以《反洗錢法》為核心，圍繞反洗錢相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章

和規(guī)范性文件構(gòu)建自身的規(guī)范性制度體系。內(nèi)控制度合法性原則是反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)的基礎(chǔ)性

要求。此處的“合法性"，從法律層級上看，應(yīng)做廣義上的理解，即包含了法律層級上的《反洗

錢法》也包含了反洗錢法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件各個等級的反洗錢規(guī)范性法律文件;從法律的核

心內(nèi)容上看，即包含了具有法典性質(zhì)的《反洗錢法》，同時也包含了涵蓋反洗錢內(nèi)容的附屬性法

律規(guī)范，如《反恐怖主義法》、《刑法》；從合法性的屬性上來看，即包含了內(nèi)控制度內(nèi)容的實

體合法性要求，也包括了內(nèi)控制度制定的程序合法性要求。如在《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資

風(fēng)險管理指弓1（試行）》（銀反洗發(fā)（20xx]19號）中對洗錢風(fēng)險管理政策和程序的制定、審核和審

批的過程在程序上做了明確的要求，即應(yīng)當(dāng)由洗錢風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)制定和起草工作，由高級管

理層負(fù)責(zé)審核，最終由董事會負(fù)責(zé)審批。

2、有效性原則

根據(jù)《反洗錢法》第十五條的規(guī)定"金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實

施負(fù)責(zé)。"這里所指出的“有效性"我們認(rèn)為應(yīng)該從兩個層面來理解。一是制度本身內(nèi)容的有效

性，即本體的有效性。二是制度實施的有效性，即實踐的有效性。如何確保其本體的有效性，即

制度層面的有效性。關(guān)鍵在于內(nèi)控制度的制定應(yīng)當(dāng)全面貫徹風(fēng)險為本的基本原則。將風(fēng)險為本的

理念和要求全面融入到內(nèi)控制度當(dāng)中。按照風(fēng)險為本的方法，在制度中合理配置資源，將洗錢風(fēng)

險與其他風(fēng)險同等對待，通過制度控制達(dá)到對洗錢風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)識5!1、審慎評估、有效控制和全

程管理，將反洗錢工作融入日常業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理，根據(jù)實際情況采取有針對性的控制措施，從而

實現(xiàn)有效防范洗錢風(fēng)險的目的。（詳見《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險管理指引（試行）》（銀

反洗發(fā)（20xx）19號）第十條、第十二條、第十三條的規(guī)定。）

3、全面性原則

反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)該覆蓋反洗錢的各項工作。在工作流程上，反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)該覆蓋反洗

錢的決策、執(zhí)行和監(jiān)督的全過程;在風(fēng)險防范上，反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)該覆蓋風(fēng)險防范的一道、二

道、三道防線，即反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)該覆蓋業(yè)務(wù)部門、風(fēng)控合規(guī)部門、內(nèi)部審計部門;在機(jī)構(gòu)管

理上，從金融集團(tuán)到總部到各級分支機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)有適合自身的反洗錢內(nèi)控制度;在制度內(nèi)容上，

應(yīng)涵蓋反洗錢法律法規(guī)等規(guī)范性文件要求的全部履職內(nèi)容，包括但不限于客戶身份識別、客戶身

份資料和交易記錄保存、大額和可以交易報告、宣傳培訓(xùn)、審計、保密等相關(guān)內(nèi)容;在產(chǎn)品和服

務(wù)的覆蓋上，要全面覆蓋各項金融產(chǎn)品或金融服務(wù)。內(nèi)控制度必須從全流程管理的角度對各項金

融業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)性的洗錢風(fēng)險評估。

4、科學(xué)性原則

反洗錢內(nèi)控制度的制定應(yīng)當(dāng)源于法律、法規(guī)等規(guī)范性文件的要求，但法律制度具有一般性和

普遍性的特征是普遍適用的指導(dǎo)性規(guī)則和裁判性規(guī)則。而內(nèi)控制度則更應(yīng)該體現(xiàn)具體性的特點，

應(yīng)以反洗錢法律法規(guī)為依據(jù)，結(jié)合義務(wù)主體自身的實際，制定更為詳細(xì)的、具有可操作性性的和

科學(xué)性的實施規(guī)范。實際上這也是反洗錢內(nèi)控制度有效性原則的要求。有效的內(nèi)控制度體系一定

是建立在義務(wù)主體自身的特殊性基礎(chǔ)之上的，是普遍性與特殊性的有效結(jié)合。缺少普遍性的要求

的內(nèi)控體系必然導(dǎo)致違法行為，而不能體現(xiàn)特殊性的內(nèi)控制度則難以在實踐中有效實施。因此內(nèi)

控制度的制定應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)普遍性與特殊性，因地制宜、因時制宜的科學(xué)性原則。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)反

洗錢監(jiān)管政策的變化，及時修改完善反洗錢內(nèi)控制度或業(yè)務(wù)操作規(guī)程，結(jié)合本機(jī)構(gòu)實際做出具體

的工作安排，將監(jiān)管政策落到實處。

5、協(xié)調(diào)性原則

協(xié)調(diào)性原則在反洗錢內(nèi)控制度的制定和實施中，主要體現(xiàn)在兩個方面。一是制度內(nèi)容之間的

協(xié)調(diào)。從20xx年《反洗錢法》公布之后，為有效落實《反洗錢法》的相關(guān)規(guī)定，人民銀行和相

關(guān)監(jiān)管部門出臺了大量的反洗錢規(guī)范性文件，對同一問題，不同時期的文件可能會做出差異性的

規(guī)定，義務(wù)主體在落實這些規(guī)范文件時，又結(jié)合自身的實際制定了內(nèi)容浩繁的反洗錢規(guī)則體系。

條文的繁多往往會導(dǎo)致彼此之間缺少協(xié)調(diào)性，實踐中也發(fā)現(xiàn)義務(wù)機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度存在相互沖突、

相互矛盾的問題;二是金融控股公司內(nèi)部各組成單位之間內(nèi)控制度的相互協(xié)調(diào)。金融控股集團(tuán)內(nèi)

部各組成單位之間內(nèi)控制度的統(tǒng)一協(xié)調(diào)，有利于各單位反洗錢工作的協(xié)調(diào)配合、信息共享，形成

合力。如《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險管理指弓1（試行）》強(qiáng)調(diào)，"金融控股集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)

在集團(tuán)層面建立統(tǒng)一的大額交易和可疑交易報告管理制度，結(jié)合各專業(yè)公司的業(yè)務(wù)特點、產(chǎn)品特

點，探索以客戶為單位，建立適用于集團(tuán)層面的可疑交易監(jiān)測體系，以有效識別和應(yīng)對跨市場、

跨行業(yè)和跨機(jī)構(gòu)的洗錢和恐怖融資風(fēng)險，防范洗錢和恐怖融資風(fēng)險在不同專業(yè)公司間的傳遞。”

二、反洗錢內(nèi)控制度的主要內(nèi)容

如前文所述，反洗錢內(nèi)容制度應(yīng)體現(xiàn)全面性原則，其內(nèi)容應(yīng)該涵蓋反洗錢的各個領(lǐng)域，具體

細(xì)化反洗錢規(guī)范性文件的相關(guān)要求。接下來的內(nèi)容實際上都應(yīng)體現(xiàn)在義務(wù)主體的反洗錢內(nèi)控制度

當(dāng)中，這里僅對部分重點內(nèi)容做點滴提示。

反洗錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施。積極的流程控制措施是確保反洗錢工作實效的重要保障,

義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)將反洗錢控制要求有機(jī)融入對客戶的金融服務(wù)流程中，引導(dǎo)從業(yè)人員有效履職。根據(jù)

《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》（人行令[20xx]l號）第八條的規(guī)定"金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法建

立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，制定反洗

錢內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施"。具體又可細(xì)分為：

《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第四條要求的客戶身份

識SU、客戶身份資料和交易記錄保存等方面的內(nèi)部操作規(guī)程；

《涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》（人行公安國安令[20xx]l號）第四條規(guī)定的凍結(jié)涉及恐

怖活動資產(chǎn)的內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施；

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（人行令[20xx]3號）第十九條規(guī)定的大額交

易和可疑交易報告內(nèi)部管理制度和操作規(guī)程;可疑交易報告后續(xù)控制的內(nèi)控制度及操作流程。

《關(guān)于加強(qiáng)開戶管理及可疑交易報告后續(xù)控制措施的通知》（銀發(fā)[20xx]117號）文的要求,

"各金融機(jī)構(gòu)和支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全可疑交易報告后續(xù)控制的內(nèi)控制度及操作流程，明確不同

情形可疑交易報告應(yīng)當(dāng)采取的后續(xù)控制措施，并將其有機(jī)納入可疑交易報告制度體系，構(gòu)建一套

"事前、事中、事后”全流程的可疑交易報告內(nèi)控制度及操作流程，切實提高可疑交易報告工作

的有效性."

反洗錢履職架構(gòu)。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過內(nèi)控制度明確內(nèi)部反洗錢履職架構(gòu)。規(guī)范董事會、監(jiān)事

會、高級管理層、業(yè)務(wù)部門、反洗錢管理部門、內(nèi)部審計部門、人力資源部門、信息科技部門、

境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)在反洗錢履職過程中的職責(zé)分工，建立層次清晰、相互協(xié)調(diào)、有

效配合的反洗錢運(yùn)行機(jī)制。

風(fēng)險管理策略。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定科學(xué)、清晰、可行的洗錢風(fēng)險管理策略，完善相關(guān)制度和

工作機(jī)制，合理配置、統(tǒng)籌安排人員、資金、系統(tǒng)等反洗錢資源，并定期評估其有效性。洗錢風(fēng)

險管理策略應(yīng)當(dāng)根據(jù)洗錢風(fēng)險狀況及市場變化及時進(jìn)行整。

違規(guī)事項舉報制度。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)建立違規(guī)事件舉報機(jī)制，切實保障每一位員工均有權(quán)利并通

過適當(dāng)?shù)耐緩脚e報違規(guī)事件。

反洗錢內(nèi)部問責(zé)、考核制度。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立、完善反洗錢內(nèi)部問責(zé)機(jī)制，將反洗錢履職

情況納入對分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員的考核和責(zé)任追究范圍義t違規(guī)行為嚴(yán)格追究負(fù)責(zé)人、

高級管理層、反洗錢主管部門、相關(guān)業(yè)務(wù)條線和具體經(jīng)辦人員的相應(yīng)責(zé)任。

此外，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)在內(nèi)控制度中體現(xiàn)洗錢風(fēng)險管理文化，提出明確的反洗錢控制目標(biāo)，風(fēng)

險監(jiān)測機(jī)制、風(fēng)險管理的方法，應(yīng)急計劃，信息保密和信息共享等基本內(nèi)容。

第二部分機(jī)構(gòu)設(shè)置

一、機(jī)構(gòu)設(shè)置和職責(zé)

設(shè)立機(jī)構(gòu)，明確責(zé)任是義務(wù)機(jī)構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的法定職責(zé)。義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立組織健全、

結(jié)構(gòu)完整、職責(zé)明確的洗錢風(fēng)險管理架構(gòu)，規(guī)范董事會、監(jiān)事會、高級管理層、業(yè)務(wù)部門、反洗

錢管理部門、內(nèi)部審計部門、人力資源部門、信息科技部門、境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)在

洗錢風(fēng)險管理中的職責(zé)分工，建立層次清晰、相互協(xié)調(diào)、有效配合的運(yùn)行機(jī)制。

1、設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作

設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作源于《反洗錢法》第十五條的規(guī)定,

即“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。"《金融機(jī)構(gòu)反洗錢

規(guī)定》（人行令[20xx]l號）對《反洗錢法》的要求又做了再次強(qiáng)調(diào)：

適用主體的理解。對該條的適用主體理解應(yīng)做擴(kuò)大性的解釋。一方面，該條適用的主體不應(yīng)

僅限于金融機(jī)構(gòu)其他特定非金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢

工作。這源于反洗錢工作的專業(yè)性的要求。另一方面，該條適用的主體不僅限于總部金融機(jī)構(gòu)，

也包括其分支機(jī)構(gòu)，同樣要設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作。這在《金融

機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》（人行令[20xx]l號）中進(jìn)行了明確，即"金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)，設(shè)立反

洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作"。

"反洗錢工作”內(nèi)容的理解。該條中所述的“反洗錢工作”，是指廣義上的反洗錢，涵蓋了

反恐融資。這在《涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》（人行公安國安令[20xx]l號）第四條中得以

體現(xiàn)，金融機(jī)構(gòu)和特定非金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)"指定專門機(jī)構(gòu)或者人員關(guān)注并及時掌握恐怖活動組織及

恐怖活動人員名單的變動情況"。反洗錢工作要反的不僅僅是洗錢行為，反洗錢工作對象會超出

洗錢行為自身?！斗聪村X法》開宗明義第一條講明了《反洗錢法》的立法目的，即"為了預(yù)防洗

錢活動，維護(hù)金融秩序，遏制洗錢3廓及相關(guān)犯罪，制定本法。”希望通過反洗錢的活動遏制洗

錢和相關(guān)犯罪，這是立法的目的所在。義務(wù)機(jī)構(gòu)納入反洗錢的理論基礎(chǔ)在于私人機(jī)構(gòu)參與社會共

同治理，義務(wù)機(jī)構(gòu)在反洗錢工作中的角色定位是“金融情報人員”，其重點在于“情報人員"，

屬性在于金融行業(yè)的情報人員，情報人員的角色定位也決定了反洗錢人員所從事的反洗錢工作不

僅僅反的是洗錢，還應(yīng)包括其他罪行為。例如內(nèi)幕交易犯罪、操縱證券、期貨市場犯罪，即便

其行為本身未涉及到洗錢行為，但由于從業(yè)人員可以通過其資金交易形態(tài)等發(fā)現(xiàn)此類罪行為，

因此仍應(yīng)將其納入反洗錢工作的范圍。總之反洗錢工作僅僅是一個手段其目的就是為了預(yù)防、

遏制洗錢及相關(guān)犯罪。

"專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)”的理解。此處的專門機(jī)構(gòu)或內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)在性質(zhì)上是常設(shè)機(jī)構(gòu)，

不是臨時機(jī)構(gòu)，這是由反洗錢工作的長期性、持續(xù)性、專業(yè)性所決定，因此實務(wù)工作中部分金融

機(jī)構(gòu)所設(shè)立的反洗錢委員會、小組等臨時性的機(jī)構(gòu)均非本處所指的專門機(jī)構(gòu)或指定的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。

反洗錢工作涉及范圍廣，涉及部門多，而此處的“機(jī)構(gòu)"主要是指負(fù)責(zé)反洗錢工作的機(jī)構(gòu)，也就

是通常我們所說的反洗錢工作牽頭部門。當(dāng)然，在反洗錢實務(wù)工作中，除要求設(shè)立專門機(jī)構(gòu)或指

定內(nèi)設(shè)部門負(fù)責(zé)反洗錢工作外，對一些專項性工作，也需要指定其他部門負(fù)責(zé)。如根據(jù)《義務(wù)機(jī)

構(gòu)反洗錢交易監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)工作指引》（銀發(fā)[20xx]108號）的要求，義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)"指定專門的

條線（部門）及人員負(fù)責(zé)監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)的建設(shè)、運(yùn)行和維護(hù)等工作，并至少應(yīng)當(dāng)組織科技、相關(guān)業(yè)務(wù)條

線專業(yè)人員和開發(fā)團(tuán)隊技術(shù)人員等負(fù)責(zé)監(jiān)測標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)和運(yùn)行工作?！?/p>

2、反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組

實踐中，各金融機(jī)構(gòu)往往會設(shè)立反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組。但反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組的設(shè)立并非義務(wù)機(jī)

構(gòu)法定義務(wù)。這與反洗錢工作涉及部門較多，工作內(nèi)容廣泛有關(guān)，是反洗錢實踐探索的產(chǎn)物。工

作小組的設(shè)立有利于反洗錢工作協(xié)調(diào)統(tǒng)一開展。反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)圍繞反洗錢工作的專業(yè)性

和針對性，有效組織相關(guān)專業(yè)條線和各部門，整合內(nèi)部資源開展反洗錢工作。

3、董事會、監(jiān)事會和高管層

強(qiáng)化董事、監(jiān)事、高級管理層的反洗錢履職責(zé)任，是強(qiáng)化反洗錢法人監(jiān)管的重要要求。加強(qiáng)

董監(jiān)高的反洗錢履職責(zé)任首先是要進(jìn)一步增強(qiáng)反洗錢履職意識,認(rèn)真研判當(dāng)前國際金融市場發(fā)生

的重大反洗錢合規(guī)事件及監(jiān)管趨勢變化，協(xié)調(diào)好風(fēng)險防控與經(jīng)營發(fā)展兩項目標(biāo)。要按照全面風(fēng)險

管理的要求有效管控洗錢風(fēng)險，不應(yīng)把從技術(shù)層面提升反洗錢合規(guī)程度、應(yīng)付外部檢杳作為反洗

錢合規(guī)管理的優(yōu)先目標(biāo)或重點。

加強(qiáng)董監(jiān)高的反洗錢履職責(zé)任，義務(wù)機(jī)構(gòu)要建立起實質(zhì)性的報告機(jī)制，確保董事會、監(jiān)事會

和高管層能及時獲得洗錢風(fēng)險信息和反洗錢合規(guī)管理信息，及時掌握反洗錢重大事項、反洗錢合

規(guī)管理情況。

要明確董事會"管人、管事、管文化”的洗錢風(fēng)險管理的最終責(zé)任。即董事會授權(quán)高級管理

人員牽頭負(fù)責(zé)洗錢風(fēng)險管理，這是“管人"的主要體現(xiàn)。審定洗錢風(fēng)險管理策略;審批洗錢風(fēng)險

管理的政策和程序;定期審閱反洗錢工作報告，及時了解重大洗錢風(fēng)險事件及處理情況;其他相關(guān)

職責(zé)。這是董事會"管事"的主要體現(xiàn)。確立洗錢風(fēng)險管理文化建設(shè)目標(biāo)這是董事會"管文化”

的主要體現(xiàn)。董事會也可以授權(quán)下設(shè)的專業(yè)委員會履行其洗錢風(fēng)險管理的部分職責(zé)。專業(yè)委員會

負(fù)責(zé)向董事會提供洗錢風(fēng)險管理專業(yè)意見。

要明確監(jiān)事會的監(jiān)督管理職責(zé)。義務(wù)機(jī)構(gòu)監(jiān)事會承擔(dān)洗錢風(fēng)險管理的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督董

事會和高級管理層在洗錢風(fēng)險管理方面的履職盡責(zé)情況并督促整改庚t義務(wù)機(jī)構(gòu)的洗錢風(fēng)險管理

提出建議和意見。

要明確高級管理層的實施責(zé)任。高級管理層的對待反洗錢工作的態(tài)度，在一定程度上決定了

義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢工作的水平和質(zhì)量。高級管理層是董事會決議的執(zhí)行者，對董事會負(fù)責(zé)，向董事

會報告反洗錢工作，推動董事會確定的洗錢風(fēng)險管理文化建設(shè);高級管理層是義務(wù)機(jī)構(gòu)反洗錢履

職框架的構(gòu)建者，明確反洗錢管理部門、業(yè)務(wù)部門及其他部門在反洗錢工作中的職責(zé)分工和協(xié)調(diào)

機(jī)制，組織落實反洗錢信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)治理、反洗錢績效考核和獎懲機(jī)制等;高級管理層是義務(wù)

機(jī)構(gòu)反洗錢重大政策的制定制定者和審核者，如制定、調(diào)整洗錢風(fēng)險管理策略及其執(zhí)行機(jī)制，審

核洗錢風(fēng)險管理政策和程序;高級管理層是對違反反洗錢規(guī)定的部門和人員的責(zé)任追究者，根據(jù)

董事會授權(quán)對違反洗錢風(fēng)險管理政策和程序的情況進(jìn)行處理。

4、牽頭部門

牽頭部門的組織、協(xié)調(diào)、溝通、落實職責(zé)。由于反洗錢工作涉及義務(wù)機(jī)構(gòu)的前中后各道風(fēng)險

防范，覆蓋義務(wù)機(jī)構(gòu)的各類人員和各類業(yè)務(wù)，具有很強(qiáng)的綜合性、復(fù)雜性，因此需要一個部門葷

頭開展該項工作，對內(nèi)組織協(xié)調(diào)，對外溝通交流。關(guān)于牽頭部門的職責(zé)和定位，我們認(rèn)為有以下

幾點需要注意：

牽頭部門是牽頭開展反洗錢工作，不是牽頭負(fù)責(zé)反洗工作。牽頭開展和牽頭負(fù)責(zé)我們認(rèn)為兩

者有本質(zhì)上的區(qū)別?！盃款^開展”重點在牽頭，強(qiáng)調(diào)的是牽頭部門的組織協(xié)調(diào)作用，這與牽頭部

門在整個反洗錢工作中的體系地位相符合。"牽頭負(fù)責(zé)”重點在負(fù)責(zé)，強(qiáng)調(diào)的是責(zé)任，牽頭部門

在反洗錢履職中具有一定的責(zé)任但也更應(yīng)看到反洗錢工作的責(zé)任重點不應(yīng)也不能在牽頭部門,

責(zé)任的重點應(yīng)該在業(yè)務(wù)部門。這主要是由反洗錢工作的核心一客戶身份識別和可疑交易一

所覺得行的。只有業(yè)務(wù)部門才接觸客戶、才了解客戶、才熟悉客戶，因此反洗錢的責(zé)任重點應(yīng)在

業(yè)務(wù)部門，而不是牽頭部門?！斗ㄈ私鹑跈C(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險管理指引（試行）》第十四條將

牽頭部門定位為“牽頭開展洗錢風(fēng)瞼管理工作"較為科學(xué)。

牽頭部門的職責(zé)較多，但總體上可以概括為組織、協(xié)調(diào)、落實、溝通幾個方面，其定位可以

定位為協(xié)調(diào)者、建議者和實操者。協(xié)調(diào)各部門開展反洗錢工作是牽頭部匚的重要職責(zé)，包括指導(dǎo)

業(yè)務(wù)部門開展反洗錢、組織落實交易監(jiān)測和名單監(jiān)控的相關(guān)要求（這里需要注意是"組織落實"

的言辭釋意應(yīng)應(yīng)為"組織他人落實"之意）、牽頭配合反洗錢監(jiān)管、協(xié)調(diào)配合反洗錢行政調(diào)直、

協(xié)調(diào)反洗錢考核、培訓(xùn)、宣傳、系統(tǒng)建設(shè)等;反洗錢牽頭部門有責(zé)任和義務(wù)及時了解、洞察本機(jī)

構(gòu)反洗錢工作中存在的問題，提出控制洗錢風(fēng)險的措施和建議，及時向高級管理層報告違反反洗

錢的情況及時預(yù)警、報告并提出處理建議。在承擔(dān)組織、協(xié)調(diào)工作的同時，牽頭部門也是反洗錢

工作的實操者，負(fù)責(zé)制定、草擬相關(guān)制度，開展反洗錢內(nèi)部檢查識別、評估、監(jiān)測本機(jī)構(gòu)的洗錢

風(fēng)險，按照規(guī)定報告大額交易和可繞交易（此處需要注意是“報告"大額和可疑交易工作，不是

"識別"。給予識別可疑交易的屬性要求，即對客戶的了解和業(yè)務(wù)本身的屬性的熟悉，可疑交易

的識別工作應(yīng)在業(yè)務(wù)部門而不在牽頭部門，牽頭部門的職責(zé)在于“報告"可疑交易）。

5、業(yè)務(wù)部門

明確業(yè)務(wù)部門洗錢風(fēng)險管理的直接責(zé)任。業(yè)務(wù)部門在洗錢風(fēng)險管理工作中擔(dān)當(dāng)重要角色，負(fù)

洗錢風(fēng)險管理的直接責(zé)任。業(yè)務(wù)部門的角色定位源于以"以客戶為單位"的洗錢風(fēng)險管理體系。

有效評估、管理洗錢風(fēng)險，必須充分發(fā)揮業(yè)務(wù)部門貼近業(yè)務(wù)、了解客戶等優(yōu)勢。但長期以來，部

分義務(wù)機(jī)構(gòu)對反洗錢工作存在誤讀，往往認(rèn)為反洗錢工作是牽頭部門的事情，出了事情也應(yīng)由牽

頭部門負(fù)責(zé)。實踐中，出現(xiàn)了以下幾方面的問題：

義務(wù)機(jī)構(gòu)的反洗錢工作主要或完全由反洗錢合規(guī)管理部門或?qū)I(yè)性監(jiān)測機(jī)構(gòu)承擔(dān)業(yè)務(wù)條線

及一線人員對反洗錢工作的參與不足。

業(yè)務(wù)條線（部門）反洗錢職責(zé)劃分不清晰，未細(xì)化相關(guān)崗位反洗錢職責(zé)。反洗錢風(fēng)險控制要求

與內(nèi)部的業(yè)務(wù)操作規(guī)程各自獨立，在正常業(yè)務(wù)流程之外額外增加反洗錢操作，推高工作成本，業(yè)

務(wù)人員在開展業(yè)務(wù)過程中難以兼顧反洗錢要求。

在異常交易分析方面，片面依賴后臺人員對異常交易進(jìn)行技術(shù)性分析，沒有發(fā)揮出一線人員

或業(yè)務(wù)條線人員了解客戶、了解業(yè)務(wù)的職能優(yōu)勢，可疑交易分析結(jié)論的形成缺乏事實基礎(chǔ)或合理

i麻

針對上述問題，人民銀行和相關(guān)監(jiān)管部門多次強(qiáng)調(diào)要發(fā)揮業(yè)務(wù)部門在反洗錢工作尤其是洗錢

風(fēng)險管理方面的積極作用。早在20xx年，人民銀行就較為全面地提出了要積極發(fā)揮業(yè)務(wù)部門在

洗錢風(fēng)險管理中的作用。在《關(guān)于加強(qiáng)金融從業(yè)人員反洗錢履職管理及相關(guān)反洗錢內(nèi)控建設(shè)的通

知》（銀發(fā)[20xx]178號）文件中，要求"金融機(jī)構(gòu)應(yīng)科學(xué)評估洗錢風(fēng)險（含恐怖融資風(fēng)險，下同）

與市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等其他風(fēng)險的關(guān)聯(lián)性，確保各項風(fēng)險管理政策協(xié)調(diào)一致。反洗錢是金融機(jī)

構(gòu)的全員性義務(wù)，金融機(jī)構(gòu)要明晰各條線（部門）和各類人員的反洗錢職責(zé)，特別是要積極發(fā)揮業(yè)

務(wù)條線（部門）在了解客戶方面的基礎(chǔ)性作用，避免反洗錢工作職責(zé)空洞化?！?/p>

此外，行業(yè)監(jiān)管部門也在其監(jiān)管領(lǐng)域中明確了業(yè)務(wù)部門的反洗錢職責(zé)。如《保險業(yè)反洗錢工

作管理辦法》第十四條要求"保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)業(yè)務(wù)部門的反洗錢職責(zé)，

保證反洗錢內(nèi)控制度在業(yè)務(wù)流程中貫徹執(zhí)行。"《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》

第十一條要求"銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)業(yè)務(wù)部門的反洗錢和反恐怖融資職責(zé)，保證反洗錢

和反恐怖融資內(nèi)部控制制度在業(yè)務(wù)流程中的貫徹執(zhí)行。"

20xx年，人民銀行出臺了《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險管理指引（試行）》（以下簡稱

《指引》），全面、系統(tǒng)地規(guī)定了業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的洗錢風(fēng)險管理職責(zé)，通過對《指引》的研

讀，我們可以發(fā)現(xiàn)，《反洗錢法》第三章規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)的主要義務(wù)在業(yè)務(wù)部門的職責(zé)中均有體

現(xiàn)：

建章立制。業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立相應(yīng)的工作機(jī)制將洗錢風(fēng)險管理要求嵌入產(chǎn)品研發(fā)、流程設(shè)計、

業(yè)務(wù)管理和具體操作;以業(yè)務(wù)（含產(chǎn)品、服務(wù)）的洗錢風(fēng)瞼評估為基礎(chǔ)，完善各項業(yè)務(wù)操作流程;

身份識別。開展或配合開展客戶身份識別和客戶洗錢風(fēng)險分類管理，采取針對性的風(fēng)險應(yīng)對

措施;

資料保存。完整并妥善保存客戶身份資料及交易記錄；

交易監(jiān)測。開展或配合開展交易監(jiān)測和名單監(jiān)控，確保名單監(jiān)控有效性，按照規(guī)定對相關(guān)資

產(chǎn)和賬戶采取管控措施；

風(fēng)險評估。識別、評估、監(jiān)測本業(yè)務(wù)條線的洗錢風(fēng)險，及時向反洗錢管理部門報告；

條線檢查。開展本業(yè)務(wù)條線反洗錢工作檢直；

宣傳培訓(xùn)。開展本業(yè)務(wù)條線反洗錢宣傳和培訓(xùn)；

其他工作。配合反洗錢監(jiān)管和反洗錢行政調(diào)查工作，配合反洗錢管理部門開展其他反洗錢工

作。

6、審計、科技和其他部門

（1）、審計

履職依據(jù)

反洗錢審計是洗錢風(fēng)險防范的最后一道關(guān)卡，是反洗錢三道防線的重要內(nèi)容。FATF20XX年

發(fā)布的《打擊洗錢、恐怖融資與擴(kuò)散融資的國際標(biāo)準(zhǔn)：FATF建議》（以下簡稱《四十項建議》）

在第十八條（內(nèi)部控制、境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)）的釋義部分指明金融機(jī)構(gòu)反洗錢與反恐怖融資

機(jī)制安排應(yīng)包括獨立的審計功能，以審查反洗錢與反恐怖融資機(jī)制的有效性。我國《反洗錢法》

雖未對反洗錢審計做出規(guī)定，但人民銀行頒布的相關(guān)規(guī)范性文件，對反洗錢審計工作做了明確的

要求?！督鹑跈C(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》第十七條要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，報送稽核

審計報告中與反洗錢工作有關(guān)的內(nèi)容?！督鹑跈C(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存

管理辦法》（中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會令［20xx］第2號）首次明確要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)

定期進(jìn)行內(nèi)部審計，評估內(nèi)部操作規(guī)程是否健全、有效。

此后，《關(guān)于進(jìn)/加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的通知》（銀發(fā)[20xx]391號）和《關(guān)于加強(qiáng)金

融從業(yè)人員反洗錢履職管理及相關(guān)反洗錢內(nèi)控建設(shè)的通知（銀發(fā)[20xx]178號）》又進(jìn)一步明確指

出金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)反洗錢方面的審計工作，應(yīng)定期開展反洗錢內(nèi)部審計，加強(qiáng)對業(yè)務(wù)條線（部門）

或其分支機(jī)構(gòu)反洗錢工作的檢查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正反洗錢工作中出現(xiàn)的不合規(guī)問題。《非金融機(jī)

構(gòu)支付服務(wù)管理辦法實施細(xì)則》（人行公告[20xx]17號）和《支付機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦

法》（銀發(fā)[20xx]54）也明確要求支付機(jī)構(gòu)應(yīng)開展反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部審計工作。

審計內(nèi)容和要求

反洗錢審計應(yīng)對反洗錢法律法規(guī)和監(jiān)管要求的執(zhí)行情況、內(nèi)部控制制度的有效性和執(zhí)行情況、

洗錢風(fēng)險管理情況進(jìn)行獨立、客觀的審計評價;反洗錢審計應(yīng)覆蓋總部、分支機(jī)構(gòu)及各業(yè)務(wù)條線，

合理分配審計資源。對有境外分支機(jī)構(gòu)的應(yīng)定期對境外分支機(jī)構(gòu)反洗錢工作情況進(jìn)行審計，發(fā)現(xiàn)

問題要及時糾正;審計部門應(yīng)具有充分的獨立性，并有權(quán)獲得本單位所有經(jīng)營信息和管理信息。

義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部信息共享制度和程序，明確信息安全和保密要求。確保審計部門可以獲取

分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的客戶、賬戶、交易信息及其他相關(guān)信息。義務(wù)機(jī)構(gòu)在反洗錢監(jiān)測系統(tǒng)要具

備必要的反洗錢稽核審計功能。董事會及高級管理層應(yīng)依據(jù)內(nèi)部審計結(jié)果提升反洗錢工作水平;

審計結(jié)果應(yīng)能識別和揭示各種實質(zhì)性洗錢風(fēng)險。

注意問題

一是不能以反洗錢內(nèi)部檢查代替反洗錢審計。部分金融機(jī)構(gòu)以條線反洗錢檢查代替反洗錢審

計。反洗錢檢查和反洗錢審計存在區(qū)別，反洗錢檢查主要由業(yè)務(wù)條線或牽頭部門開展，屬于洗錢

風(fēng)險防范的第一道和第二道防線的防范措施，而審計則屬于第三道風(fēng)險防范措施，因此不能以內(nèi)

部檢查代替反洗錢審計。這在《金融機(jī)構(gòu)反洗錢監(jiān)督管理辦法（試行）》要求金融機(jī)構(gòu)提交的年度

報告中可以得到證實，在報告模板中的"自主管理、檢杳與審計"部分要求報告本機(jī)構(gòu)提交本年

度對所轄機(jī)構(gòu)和相關(guān)部門開展反洗錢內(nèi)部檢查與審計情況、發(fā)現(xiàn)問題類型、整改落實情況。在用

語上使用的是“檢查與審計"而不是"檢查或?qū)徲?，兩者屬并列關(guān)系而非選擇性關(guān)系。

《保險業(yè)反洗錢工作管理辦法”保監(jiān)發(fā)[20xx]52號）也要求保險公司、保險資產(chǎn)管理公司應(yīng)

當(dāng)每年開展反洗錢內(nèi)部審計反洗錢內(nèi)部審計可以是專項審計或者與其他審計項目結(jié)合進(jìn)行?！躲y

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年開展反洗錢和反恐怖

融資內(nèi)部審計，內(nèi)部審計可以是專項審計，或者與其他審計項目結(jié)合進(jìn)行。但人民銀行關(guān)于《金

融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》有關(guān)執(zhí)行要求的通知（銀發(fā)[20xx]99號）要求"義務(wù)機(jī)

構(gòu)總部應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，定期開展內(nèi)部檢直或稽核審計?！辈扇×藱z

查和審計擇一選擇的觀點。對這一點，我們認(rèn)為應(yīng)當(dāng)慎重看待，從全面風(fēng)險管理和審計獨立性的

角度看，應(yīng)定期開展內(nèi)部審計。

二是對在高風(fēng)險國家和地區(qū)開設(shè)機(jī)構(gòu)的義務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)提高內(nèi)部監(jiān)督檢查或?qū)徲嫷?頻率和

強(qiáng)度，確保所屬分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)嚴(yán)格履行反洗錢和反恐怖融資義務(wù)。應(yīng)根據(jù)《四十項建議》

19的釋義（高風(fēng)險國家）的規(guī)定，不僅要開展內(nèi)部審計，而且要加強(qiáng)外部審計，即"對在高風(fēng)險

國家有分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)的金融集團(tuán)，應(yīng)提出更高的外部審計要求。”

三是義務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)反洗錢監(jiān)管政策變化及時優(yōu)化內(nèi)部審計項目及重點，要能從實質(zhì)上發(fā)現(xiàn)

風(fēng)險洗錢風(fēng)險。

（2）、人力資源部門

人力資源部門負(fù)責(zé)洗錢風(fēng)險管理的人力資源保障，結(jié)合洗錢風(fēng)險管理需求，合理配置洗錢風(fēng)

險管理職位、職級和職數(shù)，選用符合標(biāo)準(zhǔn)的人員，建立反洗錢績效考核和獎懲機(jī)制，為反洗錢宣

導(dǎo)和培訓(xùn)提供支持。

（3）、科技部門

信息科技部門負(fù)責(zé)反洗錢信息系統(tǒng)及相關(guān)系統(tǒng)的開發(fā)、日常維護(hù)及升級等工作，為洗錢風(fēng)險

管理提供必要的硬件設(shè)備和技術(shù)支持根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)安全和保密管理等監(jiān)管要求對客戶、賬戶、

交易信息及其他相關(guān)電子化信息進(jìn)行保管和處理。

二、人員管理

1、崗位設(shè)置要求

（1）、由單一領(lǐng)域向全方面工作的發(fā)展

要求專人負(fù)責(zé)反洗錢工作最初源于《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（［20xx）

第2號）第五條的規(guī)定，即“金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門的反洗錢崗位，明確專人負(fù)責(zé)大額交易和可

疑交易報告工作"。20xx《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》

第四條將指定專人負(fù)責(zé)反洗錢工作的范圍進(jìn)一步擴(kuò)大為“指定專人負(fù)責(zé)反洗錢和反恐融資合規(guī)

管理工作。"此后的一些文件如，《關(guān)于明確可疑交易報告制度有關(guān)執(zhí)行問題的通知（銀發(fā)

［20xx］48號）》、《涉及恐怖活動資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》（人行公安國安令［20xx］l號）等相關(guān)文件又

多次強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)反洗錢或反恐融資監(jiān)控名單的維護(hù)工作以及大額和可疑交易

報告工作等。

同時需要注意，”指定專人負(fù)責(zé)"包含兩個層面的含義。既包含指定負(fù)責(zé)某項反洗錢業(yè)務(wù)領(lǐng)

域的專職工作人員，也包含了金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在高級管理層中，明確專人負(fù)責(zé)反洗錢合規(guī)管理和風(fēng)險

管理工作。

（2）、由指定專人負(fù)責(zé)向配備專職人員的發(fā)展

仔細(xì)研究《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（人民銀行令［20xx］第2號）和《金

融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（人民銀行令［20xx］第3號）我們會發(fā)現(xiàn)兩者在用語上

存在一定的差異。20xx年2號令要求明確專人負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報告工作，20xx年3

號令要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職的反洗錢崗位配備專職人員負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報告工作。

我們認(rèn)為這不僅僅是用語上的差異，更是工作要求的進(jìn)一步提高，是由專崗不專職向?qū)弻Ｂ毜?/p>

轉(zhuǎn)變。

長期以來，反洗錢工作雖設(shè)立了專崗，但一人多崗現(xiàn)象突出，專崗專職在一些機(jī)構(gòu)中還未實

現(xiàn)。我們認(rèn)為16年3號令的出臺