第一章國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)培訓(xùn)資料

第一章國(guó)際結(jié)算中的票據(jù)第一節(jié)票據(jù)概述一．非現(xiàn)金結(jié)算和票據(jù)（一）非現(xiàn)金結(jié)算不直接使用現(xiàn)金，而是使用代替現(xiàn)金起流通作用和支付手段作用的信用工具來(lái)結(jié)算國(guó)際間債權(quán)債務(wù)的一種方法。（二）票據(jù)

從狹義上講票據(jù)是指資金票據(jù)，即依據(jù)票據(jù)法簽發(fā)和流通的，以無(wú)條件支付一定金額為目的的有價(jià)證券，包括匯票、本票和支票。

二．票據(jù)法1．1882年《票據(jù)法》又稱英國(guó)票據(jù)法英美法系2．《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》大陸法系3．《中國(guó)票據(jù)法》三．票據(jù)的主要關(guān)系人（一）出票人Drawer

開(kāi)立票據(jù)并且支付給收款人的人成為出票人（二）付款人Drawee

發(fā)生承兌行為后，付款人不能拒絕（三）收款人Payee

對(duì)出票人有追索權(quán)，對(duì)付款人有請(qǐng)求付款權(quán)對(duì)他人有轉(zhuǎn)讓權(quán)

2．無(wú)因性是流通性的前提，只要保證直接前手發(fā)生票據(jù)的原因是合法的，不追究其他前手的原因3．要式性是流通性的保證，行為和內(nèi)容要符合票據(jù)法第二節(jié)匯票一．匯票的涵義P24匯票（BillsofExchangeorDraft）是一人（出票人）向另一人（付款人）簽發(fā)的，要求即期或定期在可以確定的將來(lái)的時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或持票人（收款人）支付一定金額的無(wú)條件的書(shū)面支付命令。二．匯票必要項(xiàng)目（一）“匯票”字樣

英國(guó)票據(jù)法可省（二）無(wú)條件支付命令1．無(wú)條件2．命令祈使句形式，若出現(xiàn)虛擬語(yǔ)氣，則該票據(jù)無(wú)效3．書(shū)面（三）一定的金額1．用金錢(qián)表示2．確定的金額EG.3．大小寫(xiě)《英國(guó)票據(jù)法》《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》中大小寫(xiě)不同，以大寫(xiě)為準(zhǔn),《中國(guó)票據(jù)法》，則只能重新出票。（四）付款期限1．即期（atsight/ondemand）2．見(jiàn)票后定期付款（見(jiàn)票遠(yuǎn)期匯票）

At30daysaftersightpayto…3．出票后定期付款（出票遠(yuǎn)期匯票）At30daysafterdateoftheExchangepayto.4．固定期付款On1stJuly，2002payto.若付款期限沒(méi)有，票據(jù)為合法的（即期）（五）付款地點(diǎn)（六）付款人（七）收款人（抬頭）1.限制性抬頭（Restrictiveorder）2.指示性抬頭（Demonstrativeorder）3.來(lái)人抬頭（Payabletobearer）（八）出票日期（出現(xiàn)在右上角）《英國(guó)票據(jù)法》認(rèn)為也可省，但到期日必須確定.（九）出票地點(diǎn)（出現(xiàn)在右上角）（十）出票人簽字（最重要）

法人章或單位章

法人代表或其授權(quán)代理人的簽章小結(jié)：《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》可省略的是付款期限、付款地點(diǎn)、出票地點(diǎn)《英國(guó)票據(jù)法》可省略的是付款期限、付款地點(diǎn)、出票地點(diǎn)、“匯票”字樣、出票日期《英國(guó)票據(jù)法》、《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》票據(jù)的內(nèi)容可以修改，只要原記載人簽章就可《中國(guó)票據(jù)法》匯票金額、出票日期、收款人名稱不可以改案例分析：中國(guó)的甲公司與英國(guó)乙公司簽訂了一項(xiàng)關(guān)于紡織品的買(mǎi)賣(mài)合同，由中國(guó)的港口出運(yùn)，在規(guī)定日期以內(nèi)，乙公司從英國(guó)開(kāi)來(lái)一種匯票，該匯票的記載有如下特點(diǎn)：1．沒(méi)有“匯票”字樣2．沒(méi)有出票日、只有付款日3．沒(méi)有收款人名稱4．沒(méi)有出票地點(diǎn)及付款地點(diǎn)5．匯票在貨物被裝運(yùn)取得提單后生效甲公司取得匯票后，向當(dāng)?shù)氐闹袊?guó)銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行認(rèn)為這不是一張有效的匯票，拒絕貼現(xiàn)，你認(rèn)為銀行的做法對(duì)嗎？

答：銀行的做法是正確的。1~4的都符合《英國(guó)票據(jù)法》，但5不對(duì)，因?yàn)楦郊恿藯l件，違背了無(wú)條件支付命令，所以票據(jù)無(wú)效。三．票據(jù)行為(一)出票1．兩個(gè)步驟：

寫(xiě)成并簽字

交付給收款人2．法律效應(yīng)承擔(dān)了擔(dān)保承兌和擔(dān)保付款的責(zé)任

（二）背書(shū)

轉(zhuǎn)讓票據(jù)所有權(quán)的手續(xù)1．背書(shū)的方式p19

⑴轉(zhuǎn)讓背書(shū)是以轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利為目的的背書(shū)完全背書(shū)：空白背書(shū)：背書(shū)人不記載被背書(shū)人的名稱，僅自己簽章的背書(shū)限制性背書(shū)：背書(shū)人在作成背書(shū)時(shí)在票據(jù)上寫(xiě)明限定轉(zhuǎn)讓給某人或禁止新的背書(shū)字樣的背書(shū)⑵非轉(zhuǎn)讓背書(shū)是轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利以外目的的背書(shū)委托收款背書(shū)有條件背書(shū)2．背書(shū)法律效力⑴對(duì)背書(shū)人

Ⅰ.從根本上轉(zhuǎn)讓了請(qǐng)求付款權(quán)、轉(zhuǎn)讓權(quán)

Ⅱ.承擔(dān)了擔(dān)保承兌和擔(dān)保付款的責(zé)任

Ⅲ.向后手擔(dān)保前手簽名的真實(shí)性和匯票的有效性⑵對(duì)被背書(shū)人

獲得票據(jù)全部法律權(quán)利※回頭背書(shū)

3．持票人的權(quán)利和義務(wù)

⑴一般持票人指持有且占有合格票據(jù)的人稱為一般持票人⑵真正所有人在交付轉(zhuǎn)讓時(shí)，丟失票據(jù)的人為真正所有人，非法取得的人為一般持票人。⑶對(duì)價(jià)持票人

合法取得票據(jù)的一般持票人（善意的）

權(quán)利和前手相同

⑷正當(dāng)持票人

指善意的付對(duì)價(jià)的持票人，不受前手權(quán)利缺陷的影響。（該持票人的權(quán)利最大）

例1：A簽發(fā)一張100萬(wàn)英鎊的支票付給他的裁縫B作為服裝加工費(fèi)，B將支票背書(shū)轉(zhuǎn)讓給C作為C的工資，C又將支票記名背書(shū)給他的妻子D作為禮物，D又記名背書(shū)將支票轉(zhuǎn)讓給E作為結(jié)婚禮物。問(wèn)：（1）這些票據(jù)關(guān)系人的地位如何？（2）若E請(qǐng)求付款遭拒付，E的追索權(quán)如何？

例2：A簽發(fā)了一張來(lái)人支票給B用于支付貨款，C從B那里偷來(lái)支票送給D作為禮物，D找到E轉(zhuǎn)讓了支票，E善意的付了對(duì)價(jià)，問(wèn)：（1）這些票據(jù)當(dāng)事人的地位如何？（2）E的權(quán)利是否優(yōu)于B的權(quán)利？（三）提示持票人向付款人出示票據(jù)分為提示承兌；提示付款1．在規(guī)定地點(diǎn)提示（付款地點(diǎn)），受付款地票據(jù)法的約束2．在規(guī)定時(shí)效內(nèi)提示

即期匯票的提示付款和見(jiàn)票遠(yuǎn)期匯票的提示承兌從出票日起1年內(nèi)進(jìn)行；遠(yuǎn)期匯票的提示付款在到期日及以后的兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)進(jìn)行。

《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》（四）承兌付款人承兌后，成為了票據(jù)主債務(wù)人1．承兌的種類(lèi)⑴一般承兌

⑵保留承兌P21有條件承兌部分承兌規(guī)定地點(diǎn)的承兌因?yàn)橛袟l件，所以主動(dòng)權(quán)在持票人這邊，他可以接受也可拒絕，若拒絕則視為拒付，可直接想前手追索，接受則必須滿足所需條件，通常情況下，持票人若能滿足條件，他會(huì)選擇接受，因?yàn)樽匪鳑](méi)有保障。2．時(shí)效（五）付款（六）拒付1．拒付的種類(lèi)和原因⑴到期日前不獲承兌⑵到期日不獲付款⑶付款人破產(chǎn)或喪失行為能力⑷未經(jīng)承兌的匯票的出票人破產(chǎn)、喪失行為能力

2．拒絕證書(shū)

拒絕承兌證書(shū)

拒絕付款證書(shū)⑴定義P23⑵費(fèi)用負(fù)擔(dān)

連同票款一起向前手追索，∴由主債務(wù)人支付⑶時(shí)效

《日內(nèi)瓦統(tǒng)一法》：即期匯票的拒絕付款證書(shū)或遠(yuǎn)期匯票的拒絕承兌證書(shū)在遭拒絕的第二天終了前作成，遠(yuǎn)期匯票的拒絕付款證書(shū)在到期日及以后2天內(nèi)作成。3．拒付通知其費(fèi)用處理同拒絕證書(shū)，連同票款向前手追索⑴時(shí)效

持票人必須在拒絕證書(shū)作成之日起四天內(nèi)向前手發(fā)出拒絕通知，前手背書(shū)人必須在收到通知之日起兩天內(nèi)向前手發(fā)出拒付通知。⑵未通知的后果

未通知，則喪失對(duì)前手的追索權(quán)。（七）追索1．定義P232．行使追索權(quán)的條件P24例：出票人A開(kāi)出匯票，B為收款人，其后的背書(shū)人依次為C、D、E、R、G持票人H，付款人X，H提示承兌時(shí)被X退票，H為確保其對(duì)前手的追索權(quán)，應(yīng)采取哪些措施？

解：在遭拒絕第二天終了時(shí)，作出拒絕承兌證書(shū)，在拒絕證書(shū)作出之日起4天內(nèi)向全部前手發(fā)出拒付通知。

3．追索金額

到期日前追索：匯票金額+費(fèi)用-（利息）

到期日后追索：匯票金額+費(fèi)用+（利息）4.被追索者的權(quán)利①要求追索者交出匯票和拒絕證書(shū)②要求追索者交出利息計(jì)算書(shū)和費(fèi)用收據(jù)③要求追索者涂銷(xiāo)被追索者的背書(shū)④向前手追索5.時(shí)效P24

持票人在拒絕證書(shū)作成之日起算一年內(nèi)向前手追索，在免作拒絕證書(shū)從到期日算起一年內(nèi)向前手追索，前手必須在清償之日起半年內(nèi)向其前手追索，主債務(wù)人承擔(dān)債務(wù)從到期日算起三年。四．票據(jù)行為的分類(lèi)

1．按是否以負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)為目的而發(fā)生的票據(jù)行為狹義票據(jù)行為：以負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)為目的而發(fā)生的票據(jù)行為廣義票據(jù)行為：不以負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)為目的而發(fā)生的票據(jù)行為2．按票據(jù)行為在票據(jù)使用中的地位不同

主票據(jù)行為

是所有票據(jù)行為的基礎(chǔ)（出票）

附屬票據(jù)行為：除出票外其他票據(jù)行為五．匯票的分類(lèi)1．按出票人不同

商業(yè)匯票

銀行匯票2.按付款期限不同

即期匯票（一定不要承兌）

遠(yuǎn)期匯票3.按承兌人不同(遠(yuǎn)期匯票)

商業(yè)承兌匯票

銀行承兌匯票4．按有無(wú)附屬單據(jù)

光票

跟單匯票第三節(jié)本票一．本票的涵義P30本票是一人向另一人簽發(fā)的、保證即期或定期或在可以確定的將來(lái)時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或持票人支付一定金額的無(wú)條件書(shū)面承諾。二．本票的分類(lèi)P31

按出票人不同分：

一般本票：

銀行本票：出票人為銀行（我國(guó)都為銀行本票）三．本票的特點(diǎn)及其與匯票的區(qū)別P31第四節(jié)支票一．支票的定義P32二．支票的提示和追索時(shí)效P33提示時(shí)效：國(guó)內(nèi)支票：8天

洲內(nèi)支票：20天

洲外支票：70天支票的追索時(shí)效為提示期限到期起算6個(gè)月三．劃線支票

P33

只能用于銀行轉(zhuǎn)帳、不能提取現(xiàn)金㈠一般劃線支票㈡特殊劃線支票四．本票