財務(wù)報銷與報表制度

財務(wù)報銷與報表制度第一章總則第一條為規(guī)范公司內(nèi)部財務(wù)管理，提高財務(wù)資金使用效率，確保財務(wù)報銷與報表的真實性、準(zhǔn)確性和及時性，訂立本制度。第二條本制度適用于公司內(nèi)部全部員工的財務(wù)報銷與報表事項，包含但不限于差旅費報銷、采購費用報銷、辦公費用報銷等。第二章報銷流程第三條報銷人員在報銷前，應(yīng)依照公司規(guī)定的財務(wù)報銷申請表填寫報銷內(nèi)容，并提交相關(guān)證明料子。第四條財務(wù)報銷審批流程分為兩級審批，具體如下：第一級審批：報銷人將填寫好的財務(wù)報銷申請表和相關(guān)證明料子提交至所屬部門的主管，主管核實料子的真實性和合規(guī)性，并簽字確認(rèn)。第二級審批：經(jīng)過第一級審批的報銷申請將交由公司財務(wù)部進(jìn)行審批，財務(wù)部負(fù)責(zé)核對申請表和相關(guān)證明料子的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，并進(jìn)行財務(wù)審核。第五條若出差或差旅報銷，報銷人員應(yīng)當(dāng)事先將差旅計劃報備至所屬部門主管，獲得主管的批準(zhǔn)后方可進(jìn)行報銷操作。第六條財務(wù)報銷審批流程結(jié)束后，財務(wù)部將按公司規(guī)定的支出周期將報銷款項支出至報銷人員的指定賬戶。第三章報銷憑證要求第七條財務(wù)報銷需要供應(yīng)相關(guān)證明料子作為報銷憑證，包含但不限于以下內(nèi)容：發(fā)票：必需為公司規(guī)定的正規(guī)銷售發(fā)票，必需包含銷售商的納稅人識別名、商品明細(xì)、金額等必需信息。收據(jù)：必需為公司規(guī)定的正規(guī)收據(jù)，必需包含付款人的姓名、金額、日期等必需信息。第八條財務(wù)報銷申請表必需填寫真實、準(zhǔn)確的報銷內(nèi)容和金額，而且報銷金額必需與報銷憑證全都。第四章報銷限制第九條財務(wù)報銷應(yīng)符合公司的相關(guān)政策和規(guī)定，不得超出規(guī)定的報銷范圍和金額。第十條對于個人開支或非必需支出，公司將不予以報銷。第十一條對于申請料子不完整、錯誤或不符合公司規(guī)定的情況，財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷，并要求報銷人員進(jìn)行修改或增補(bǔ)料子。第五章報表制度第十二條公司財務(wù)部負(fù)責(zé)編制和提交各類財務(wù)報表，包含但不限于月度財務(wù)報表、年度財務(wù)報表等。第十三條各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)定時、按要求供應(yīng)所屬部門的相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和信息，以便財務(wù)部編制報表。第十四條財務(wù)報表應(yīng)真實、準(zhǔn)確反映公司財務(wù)情形和經(jīng)營情況，不得隱瞞或竄改相關(guān)數(shù)據(jù)。第六章懲罰措施第十五條對于違反本制度規(guī)定的行為，公司將采取相應(yīng)的懲罰措施，具體處理方式依據(jù)違規(guī)行為的嚴(yán)重程度而定，包含但不限于口頭警告、書面警告、責(zé)令退還報銷款項、扣發(fā)績效獎金等。第十六條對于有意虛報或竄改財務(wù)報表的行為，公司將依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。第七章附則第十七條本制度自發(fā)布之日起生效。第十八條本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部全部，且公司保存對本制度的最終解