中學現(xiàn)金管理制度（2篇）

中學現(xiàn)金管理制度1.概述鑒于現(xiàn)金作為學校資產(chǎn)的核心組成部分，為保障學校財務(wù)的穩(wěn)健運行、規(guī)范資金流動，特此制定中學現(xiàn)金管理制度。本旨在制度實現(xiàn)中學現(xiàn)金收支的規(guī)范化管理，確保現(xiàn)金使用的合理性、安全性和透明度。同時，通過完善的管理體系，培養(yǎng)學生理性的財務(wù)管理觀念，提升其財務(wù)管理能力。2.收款管理（1）學校財務(wù)處設(shè)立專門的財務(wù)窗口，用于收取學生的各類費用。該窗口營業(yè)時間為每日上午8:00至12:00，下午14:00至17:00，具體可根據(jù)實際情況適當調(diào)整。（2）學生繳費支持現(xiàn)金、銀行卡等多種支付方式，窗口需提供相應(yīng)支付設(shè)施。同時，支持在線支付，系統(tǒng)自動生成繳費憑證。（3）繳費收據(jù)為必要憑證，由學校財務(wù)處負責開具。收款員需在繳費后即時開具收據(jù)，并加蓋學校公章后交付給繳費人員。（4）為確保資金流動的透明與安全，財務(wù)處需定期對收款賬戶進行對賬，核對預期與實際收入，并及時處理異常情況。3.現(xiàn)金報銷管理（1）學校設(shè)立報銷專用賬戶，所有報銷款項均從此賬戶支出。報銷人員需填寫報銷申請表，并附原始發(fā)票、收據(jù)等憑證。（2）財務(wù)處在收到報銷申請后，將對材料進行嚴格審核，確保真實合規(guī)。審核通過后，將及時辦理報銷手續(xù)，并將款項轉(zhuǎn)入指定賬戶。（3）報銷后，財務(wù)處需做好賬務(wù)處理與記錄，確保報銷流程的完整性與可追溯性。4.備用金管理（1）學校財務(wù)處設(shè)立備用金賬戶，用于教職工的日常報銷與臨時經(jīng)費支付。備用金使用需嚴格遵循規(guī)定范圍。（2）備用金使用需經(jīng)審批，填寫申請表，并附相關(guān)證明材料。高于一定金額的支出需學校領(lǐng)導批準。（3）備用金余額需定期結(jié)算與審計，確保使用的合理與安全。5.學生活動經(jīng)費管理（1）學生活動經(jīng)費由學生會、班級組織等單位負責管理。開支需預算與申請，經(jīng)審批后方可支出。（2）經(jīng)費使用需符合相關(guān)管理規(guī)定，不得超出活動目的或違規(guī)用途。（3）使用情況與結(jié)余需及時上報學校，以便監(jiān)管與審計。6.學生理財教育學校應(yīng)積極開展學生理財教育活動，通過開設(shè)課程、模擬投資等形式，培養(yǎng)學生的理財意識與能力，并提供必要的輔導與指導。7.責任追究對于違反現(xiàn)金管理制度的行為，學校財務(wù)處將依法追究責任。對于嚴重違規(guī)行為，學校將采取相應(yīng)的紀律處分措施。8.制度修改與落實中學現(xiàn)金管理制度應(yīng)根據(jù)實際情況定期修訂與完善。財務(wù)處需加強制度宣傳與培訓，確保各部門與人員對制度的理解與執(zhí)行?？偨Y(jié)中學現(xiàn)金管理制度的制定對于學校財務(wù)工作的規(guī)范與安全具有重要意義。通過完善的管理體系，確保資金的安全與合理使用，同時培養(yǎng)學生的理財意識與能力。財務(wù)處需加強制度宣傳與培訓，確保制度的有效實施，并進一步完善相關(guān)政策和措施，保障現(xiàn)金管理的順暢與透明。中學現(xiàn)金管理制度（二）1.引言中學現(xiàn)金管理構(gòu)成了學校財務(wù)管理的核心環(huán)節(jié)。為實現(xiàn)學校現(xiàn)金資金的規(guī)范化和高效運作，特制定本中學現(xiàn)金管理制度。本規(guī)定旨在確?，F(xiàn)金資金的安全、準確和合規(guī)管理，明確管理職責和流程，以保障學校資金的合理運用。2.基本準則2.1安全性原則確保學?，F(xiàn)金資金的安全，防止任何可能導致資金損失的事件發(fā)生。2.2準確性原則保證現(xiàn)金資金的使用和相關(guān)賬目記錄的精確性，確保明細賬與總賬的一致性。2.3合規(guī)性原則學?，F(xiàn)金資金的管理應(yīng)遵循相關(guān)法律法規(guī)及校內(nèi)規(guī)章制度。3.現(xiàn)金資金的支出與審批3.1責任制學校指定的負責人負責現(xiàn)金支出的申請與審批，并在相應(yīng)賬簿中記錄。3.2授權(quán)制度根據(jù)學校授權(quán)規(guī)定，確定各崗位人員的現(xiàn)金支出權(quán)限，實行分級別審批制度。3.3支出流程申請人需填寫《學?，F(xiàn)金支出申請單》，附必要材料，經(jīng)負責人審批后轉(zhuǎn)交財務(wù)部門。財務(wù)部門在收到審批后，按照規(guī)定程序進行支付。4.現(xiàn)金資金的收入與監(jiān)管4.1收入責任財務(wù)部門負責學?，F(xiàn)金收入的接收、登記和管理。4.2收入流程負責人將現(xiàn)金收入交財務(wù)部門，財務(wù)部門在接收后進行清點并登記入賬。4.3現(xiàn)金保管與存儲學?，F(xiàn)金資金以專用現(xiàn)金柜為存儲和保管點，指定負責人管理，非負責人不得接觸柜內(nèi)資金。5.賬簿記錄與核對5.1現(xiàn)金日記賬管理財務(wù)部門維護現(xiàn)金日記賬，記錄現(xiàn)金收支詳情，每日進行結(jié)算核對，確保現(xiàn)金余額與賬簿記錄相符。5.2現(xiàn)金銀行存款日記賬管理財務(wù)部門負責維護現(xiàn)金銀行存款日記賬，記錄現(xiàn)金存入銀行的詳細信息，包括金額、日期、賬戶等。5.3現(xiàn)金核對與復核學校定期進行現(xiàn)金核對，確保數(shù)據(jù)準確無誤。核對過程應(yīng)有專人復核，以保證結(jié)果的準確性。6.報表編制與提交6.1現(xiàn)金資金報表財務(wù)部門需編制現(xiàn)金資金報表，如現(xiàn)金流量表、現(xiàn)金存儲與余額表等，確保報表的準確性和及時性，并按要求提交給相關(guān)部門。6.2現(xiàn)金資金的監(jiān)督與審計由專門審計機構(gòu)負責對學?，F(xiàn)金資金的使用和管理進行定期審計和監(jiān)督，及時向?qū)W校管理層報告審計結(jié)果。7.違規(guī)處理與責任追究對于違反現(xiàn)金資金管理規(guī)定的行為，學校將依據(jù)相關(guān)規(guī)定進行責任追究，并向相關(guān)部門申請對責任人進行相應(yīng)處罰。8.附則本