2024年版機關事業(yè)單位財務管理內(nèi)部控制合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUMEPERSONAL2024年版機關事業(yè)單位財務管理內(nèi)部控制合同本合同目錄一覽第一條合同主體及定義1.1甲方（單位）名稱及住所1.2乙方（單位）名稱及住所1.3合同主體權(quán)利與義務第二條財務管理目標2.1財務報告的真實性與合規(guī)性2.2資產(chǎn)的安全與有效利用2.3財務活動的合法性與效率第三條內(nèi)部控制原則3.1全面性3.2重要性3.3制衡性3.4適應性3.5成本效益第四條內(nèi)部控制制度4.1財務管理制度4.2預算管理制度4.3收支管理制度4.4資產(chǎn)管理制度4.5財務風險控制制度第五條內(nèi)部控制措施5.1組織措施5.2制度措施5.3技術(shù)措施5.4人員培訓與監(jiān)督第六條信息與溝通6.1信息收集與處理6.2內(nèi)部溝通渠道6.3外部信息披露第七條財務監(jiān)督與評價7.1內(nèi)部審計7.2財務檢查7.3績效評價第八條合同的履行與變更8.1合同的履行期限8.2合同的履行地點8.3合同的變更條件與程序第九條違約責任9.1甲方違約責任9.2乙方違約責任9.3違約糾紛解決方式第十條合同的解除與終止10.1合同解除的條件10.2合同終止的條件10.3解除或終止合同后的處理事項第十一條爭議解決11.1爭議的解決方式11.2爭議解決的適用法律11.3爭議解決的時間限制第十二條保密條款12.1保密信息的范圍與內(nèi)容12.2保密信息的保密期限12.3保密信息的泄露責任第十三條法律適用與爭議解決13.1合同簽訂地法律13.2合同履行地法律13.3法律變更對合同的影響第十四條其他約定14.1合同的簽訂日期14.2合同的生效日期14.3合同的修訂日期14.4合同附件清單第一部分：合同如下：第一條合同主體及定義1.1甲方（單位）名稱：×××機關事業(yè)單位甲方（單位）住所：×××市×××區(qū)×××路×××號1.2乙方（單位）名稱：×××財務管理咨詢公司乙方（單位）住所：×××市×××區(qū)×××路×××號1.3合同主體權(quán)利與義務1.3.1甲方權(quán)利與義務（1）甲方應向乙方提供真實、完整的財務數(shù)據(jù)和相關信息，包括但不限于財務報表、財務憑證、財務計劃等。（2）甲方應按照約定時間和方式支付乙方服務費用。（3）甲方應配合乙方的財務檢查和審計，提供必要的查閱資料和說明。1.3.2乙方權(quán)利與義務（1）乙方應按照約定為甲方提供財務管理服務，包括但不限于財務咨詢、財務規(guī)劃、內(nèi)部控制設計等。（2）乙方應妥善保管甲方的財務數(shù)據(jù)和相關信息，不得泄露給第三方。（3）乙方應對提供的財務管理服務的質(zhì)量和效果負責，確保甲方財務活動的合規(guī)性和有效性。第二條財務管理目標2.1財務報告的真實性與合規(guī)性乙方應確保甲方提供的財務報告真實、準確、完整，符合相關財務報告標準和法規(guī)要求。2.2資產(chǎn)的安全與有效利用乙方應協(xié)助甲方建立和完善資產(chǎn)管理制度，確保甲方資產(chǎn)的安全和有效利用。2.3財務活動的合法性與效率乙方應協(xié)助甲方規(guī)范財務活動，確保其合法性和效率，防范財務風險。第三條內(nèi)部控制原則3.1全面性乙方應確保甲方財務管理內(nèi)部控制制度覆蓋甲方的所有財務活動和相關領域。3.2重要性乙方應根據(jù)甲方的財務狀況和風險特點，確定內(nèi)部控制制度的重點領域和關鍵環(huán)節(jié)。3.3制衡性乙方應協(xié)助甲方建立權(quán)力分配和制衡機制，確保財務管理的各個環(huán)節(jié)相互制約、相互協(xié)調(diào)。3.4適應性乙方應根據(jù)甲方的業(yè)務發(fā)展和外部環(huán)境變化，及時調(diào)整和完善內(nèi)部控制制度。3.5成本效益乙方應根據(jù)甲方的實際情況，合理平衡內(nèi)部控制制度的成本和效益，提高財務管理效率。第四條內(nèi)部控制制度4.1財務管理制度乙方應協(xié)助甲方建立和完善財務管理制度，包括但不限于財務核算、財務報告、財務審批等制度。4.2預算管理制度乙方應協(xié)助甲方建立和完善預算管理制度，確保甲方的財務活動按照預算執(zhí)行。4.3收支管理制度乙方應協(xié)助甲方建立和完善收支管理制度，確保甲方財務活動的合規(guī)性和有效性。4.4資產(chǎn)管理制度乙方應協(xié)助甲方建立和完善資產(chǎn)管理制度，包括但不限于資產(chǎn)采購、資產(chǎn)保管、資產(chǎn)處置等制度。4.5財務風險控制制度乙方應協(xié)助甲方識別和評估財務風險，制定相應的風險控制措施，確保甲方財務安全。第五條內(nèi)部控制措施5.1組織措施乙方應協(xié)助甲方建立和完善財務組織結(jié)構(gòu)，明確財務崗位職責和權(quán)限，確保財務活動的有效運行。5.2制度措施乙方應協(xié)助甲方制定和完善財務相關制度，確保財務活動的合規(guī)性和有效性。5.3技術(shù)措施乙方應協(xié)助甲方采用適當?shù)呢攧展芾砑夹g(shù)和方法，提高財務管理的效率和準確性。5.4人員培訓與監(jiān)督乙方應協(xié)助甲方組織財務人員的培訓，提高其業(yè)務素質(zhì)和專業(yè)能力，同時加強對財務活動的監(jiān)督。第六條信息與溝通6.1信息收集與處理乙方應協(xié)助甲方收集和整理財務信息，確保信息的真實、準確、完整，并進行及時處理和反饋。6.2內(nèi)部溝通渠道乙方應協(xié)助甲方建立和維護有效的內(nèi)部溝通渠道，確保財務信息的及時傳遞和溝通。6.3外部信息披露乙方應協(xié)助甲方按照相關法規(guī)和標準，對外部信息進行適當?shù)呐?，確保信息披露的準確性和及時性。第八條合同的履行與變更8.1合同的履行期限甲乙雙方應按照合同約定的時間節(jié)點完成各自的權(quán)利和義務。8.2合同的履行地點合同履行地點為甲方所在地，即×××市×××區(qū)×××路×××號。8.3合同的變更條件與程序（1）合同變更需經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，并以書面形式進行確認。（2）合同變更內(nèi)容應符合相關法律法規(guī)和政策要求。（3）合同變更不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。第九條違約責任9.1甲方違約責任甲方未按照約定時間支付服務費用或提供虛假財務數(shù)據(jù)的，應支付乙方違約金，違約金為合同金額的5%。9.2乙方違約責任乙方未按照約定提供財務管理服務或泄露甲方財務數(shù)據(jù)的，應支付甲方違約金，違約金為合同金額的10%。9.3違約糾紛解決方式違約糾紛應通過友好協(xié)商解決，協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地人民法院提起訴訟。第十條合同的解除與終止10.1合同解除的條件（1）甲乙雙方協(xié)商一致解除合同。（2）合同履行過程中出現(xiàn)不可抗力情況，致使合同無法履行。（3）一方違反合同嚴重違約，對方有權(quán)解除合同。10.2合同終止的條件（1）合同履行期限屆滿。（2）甲乙雙方協(xié)商一致終止合同。（3）合同約定的終止條件出現(xiàn)。10.3解除或終止合同后的處理事項（1）合同解除或終止后，乙方應立即停止提供財務管理服務。（2）合同解除或終止后，乙方應按照甲方的要求，協(xié)助甲方處理相關的財務事務。（3）合同解除或終止后，甲乙雙方應按照合同約定辦理結(jié)算手續(xù)。第十一條爭議解決11.1爭議的解決方式合同爭議應通過友好協(xié)商解決，協(xié)商不成的，任何一方均有權(quán)向合同簽訂地人民法院提起訴訟。11.2爭議解決的適用法律本合同的簽訂、履行、解釋及爭議解決均適用中華人民共和國法律。11.3爭議解決的時間限制甲乙雙方應在合同爭議發(fā)生之日起3個月內(nèi)解決爭議，否則視為雙方放棄爭議解決的權(quán)利。第十二條保密條款12.1保密信息的范圍與內(nèi)容乙方應對在提供財務管理服務過程中獲得的甲方財務數(shù)據(jù)和相關信息保密，包括但不限于財務報表、財務憑證、財務計劃等。12.2保密信息的保密期限保密期限為合同履行期限屆滿后5年。12.3保密信息的泄露責任乙方泄露保密信息的責任應按照合同約定和法律規(guī)定承擔。第十三條法律適用與爭議解決13.1合同簽訂地法律本合同的簽訂、履行、解釋及爭議解決均適用中華人民共和國法律。13.2合同履行地法律本合同的履行地點法律為甲方所在地，即×××市×××區(qū)×××路×××號。13.3法律變更對合同的影響法律法規(guī)的變更對合同的效力、解釋、履行等不產(chǎn)生影響。第十四條其他約定14.1合同的簽訂日期本合同簽訂日期為2024年1月1日。14.2合同的生效日期本合同自甲乙雙方簽字蓋章之日起生效。14.3合同的修訂日期合同修訂日期為2024年1月1日。14.4合同附件清單附件清單詳見附件。第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方介入的定義與范圍1.1第三方定義本合同所述第三方是指除甲方和乙方之外，參與或涉及本合同履行過程中的任何個人、企事業(yè)單位、社會組織等。1.2第三方范圍第三方包括但不限于中介機構(gòu)、評估機構(gòu)、審計機構(gòu)、監(jiān)管機構(gòu)、債權(quán)人、債務人等。第二條第三方介入的條件與程序2.1第三方介入條件（1）甲乙雙方同意第三方介入。（2）第三方介入有助于合同的履行和爭議解決。（3）第三方介入不違反相關法律法規(guī)和政策。2.2第三方介入程序（1）甲乙雙方協(xié)商一致，選定合適的第三方。（2）甲乙雙方與第三方簽訂書面介入?yún)f(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務。（3）第三方按照約定介入合同履行和爭議解決過程。第三條第三方的主要職責與義務3.1第三方職責（1）按照約定提供專業(yè)服務，協(xié)助甲乙雙方履行合同。（2）客觀、公正地處理合同履行過程中的事務，提出合理化建議。（3）遵守職業(yè)道德和保密原則，保護甲乙雙方的合法權(quán)益。3.2第三方義務（1）第三方應按照甲乙雙方的約定履行相關職責，確保合同的順利履行。（2）第三方應遵守相關法律法規(guī)和政策，不得利用介入合同的過程謀取不正當利益。（3）第三方應對在合同履行過程中獲得的甲乙雙方的商業(yè)秘密和個人信息保密。第四條第三方責任限額4.1第三方責任限定第三方在履行合同過程中，如因其過失或疏忽導致甲方或乙方損失的，第三方應承擔相應的賠償責任。但第三方的賠償責任總額不應超過其收取的費用總額。4.2第三方責任免除第三方在履行合同過程中，如遇不可抗力、意外事件等導致合同無法履行或造成損失的，第三方不承擔賠償責任。4.3第三方責任限制第三方對甲乙雙方之間的合同糾紛不承擔調(diào)解或解決責任，甲乙雙方應自行解決合同糾紛。第五條第三方與甲乙方的關系5.1第三方與甲方關系第三方在提供服務過程中，應保持與甲方的獨立性，不得受甲方操控或影響。5.2第三方與乙方關系第三方在提供服務過程中，應保持與乙方的獨立性，不得受乙方操控或影響。5.3第三方與甲乙方關系第三方在提供服務過程中，應公正、中立地處理合同事務，維護甲乙雙方的合法權(quán)益。第六條第三方介入的終止與解除6.1第三方介入終止第三方介入合同的履行和爭議解決后，甲乙雙方與第三方簽訂的介入?yún)f(xié)議終止。6.2第三方介入解除甲乙雙方協(xié)商一致，可以解除第三方介入，提前終止第三方提供的服務。第七條第三方介入后的爭議解決7.1第三方介入爭議的解決第三方介入引起的爭議，應通過友好協(xié)商解決。協(xié)商不成的，任何一方有權(quán)向合同簽訂地人民法院提起訴訟。7.2第三方介入爭議的適用法律第三方介入爭議的解決適用中華人民共和國法律。第八條第三方介入的額外條款與說明8.1額外條款甲乙雙方與第三方簽訂的介入?yún)f(xié)議中，應明確雙方的權(quán)利、義務、責任、保密等內(nèi)容。8.2說明本合同第三方介入的相關條款，旨在明確第三方的概念、責任限額、與其他各方的關系等，以保證合同的順利履行和維護甲乙雙方的合法權(quán)益。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：附件1：合同主體信息表附件2：財務管理服務內(nèi)容清單附件3：內(nèi)部控制制度設計方案附件4：預算管理制度設計方案附件5：收支管理制度設計方案附件6：資產(chǎn)管理制度設計方案附件7：財務風險控制制度設計方案附件8：第三方介入?yún)f(xié)議附件9：保密協(xié)議附件10：知識產(chǎn)權(quán)聲明附件11：財務報表格式附件12：財務報告提交時間表附件13：服務費用支付時間表附件14：違約行為記錄表附件1：合同主體信息表詳細要求：包含甲方和乙方的基本信息，如單位名稱、住所、聯(lián)系人、聯(lián)系方式等。附件說明：用于確認合同主體的相關信息，便于雙方在合同履行過程中的溝通和聯(lián)系。附件2：財務管理服務內(nèi)容清單詳細要求：明確乙方應提供的財務管理服務內(nèi)容，如財務咨詢、財務規(guī)劃、內(nèi)部控制設計等。附件說明：用于雙方確認乙方提供的服務內(nèi)容，便于雙方在合同履行過程中的監(jiān)督和評估。附件3：內(nèi)部控制制度設計方案詳細要求：包含內(nèi)部控制制度的設計原則、目標、要素、流程等。附件說明：用于指導甲方建立健全內(nèi)部控制制度，確保財務活動的合法性和有效性。附件4：預算管理制度設計方案詳細要求：明確預算管理制度的設計原則、目標、流程、預算編制方法等。附件說明：用于指導甲方建立健全預算管理制度，確保財務活動的合規(guī)性和效率。附件5：收支管理制度設計方案詳細要求：包含收支管理制度的設計原則、目標、流程、收支審批制度等。附件說明：用于指導甲方建立健全收支管理制度，確保財務活動的合規(guī)性和有效性。附件6：資產(chǎn)管理制度設計方案詳細要求：明確資產(chǎn)管理制度的設計原則、目標、流程、資產(chǎn)采購和處置規(guī)定等。附件說明：用于指導甲方建立健全資產(chǎn)管理制度，確保資產(chǎn)的安全和有效利用。附件7：財務風險控制制度設計方案詳細要求：包含財務風險控制制度的設計原則、目標、流程、風險識別和評估方法等。附件說明：用于指導甲方建立健全財務風險控制制度，確保財務安全。附件8：第三方介入?yún)f(xié)議詳細要求：明確第三方介入的條件、程序、職責、義務、責任限額等。附件說明：用于約定第三方介入的具體條款，確保第三方在合同履行過程中的獨立性和公正性。附件9：保密協(xié)議詳細要求：明確保密信息的范圍、保密期限、泄露責任等。附件說明：用于保護甲乙雙方的商業(yè)秘密和個人信息，防止泄露給第三方。附件10：知識產(chǎn)權(quán)聲明詳細要求：明確甲乙雙方對合同履行過程中產(chǎn)生的知識產(chǎn)權(quán)的歸屬和保護。附件說明：用于保護甲乙雙方的知識產(chǎn)權(quán)，防止第三方侵犯。附件11：財務