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固定資產(chǎn)盤點報告表固定資產(chǎn)盤點報告表篇一從公司建立固定資產(chǎn)管理開始我一直從事固定資管理工作。經(jīng)歷了固定資產(chǎn)管理工作建立的艱難歷程,明確了固定資產(chǎn)管理工作的重要性和必要性,下面匯報一下本年度工作的完成情況:1、工作亮點:在固定資產(chǎn)臺賬的管理方面我一直嚴格依據(jù)公司《固定資產(chǎn)管理制度》的要求會同采購部門、使用部門、請購部門等相關(guān)部門一同進行驗收,在完成相關(guān)資產(chǎn)的開箱驗收、資產(chǎn)驗收等基礎(chǔ)上,做好資產(chǎn)轉(zhuǎn)固工作前期資料的準備和臺賬的登記,按照資產(chǎn)已轉(zhuǎn)固和待轉(zhuǎn)固的不同狀態(tài)登記固定資產(chǎn)管理的不同臺賬。隨時核對、檢查資產(chǎn)的使用狀態(tài)和資產(chǎn)的使用情況,在工作中做到認真仔細,不出紕漏。2、工作中的問題:(1)由于歷史遺留問題,公司固定資產(chǎn)臺賬上的極個別資產(chǎn)在今年5月的固定資產(chǎn)盤點工作中清查出無實物,和公司的固定資產(chǎn)臺賬存在賬物不相符的情況。經(jīng)過同使用部門和財務(wù)部門相互的核對,明確了無實物原因,保證了公司固定資產(chǎn)的安全性。(2)公司采購部門前期在個別采購資產(chǎn)回公司的第一時間沒有組織管理部門、使用部門、請購部門進行資產(chǎn)驗收,導致管理部門無法規(guī)范管理。經(jīng)過后期溝通,采購部門在所采購資產(chǎn)回公司的第一時間即組織相關(guān)部門進行資產(chǎn)驗收等相關(guān)工作,有利于管理部門對固定資產(chǎn)的及時、規(guī)范管理。(3)由于公司個別部門自行購買所需資產(chǎn),且所購資產(chǎn)回公司時未通知采購部門和管理部門進行資產(chǎn)驗收,只在所購資產(chǎn)發(fā)票到達公司需采購部門付款時,采購部門和管理部門才知曉資產(chǎn)狀況。因此,無從進行資產(chǎn)的初驗收,導致公司固定資產(chǎn)臺賬與實際資產(chǎn)狀況不相符合,不利于固定資產(chǎn)的規(guī)范管理。3、改進措施:在今后的工作中,我會及時和相關(guān)部門進行溝通,及時進行資產(chǎn)的驗收及其他相關(guān)工作,規(guī)范資產(chǎn)管理;繼續(xù)規(guī)范登記不同狀態(tài)資產(chǎn)的不同臺賬,隨時抽查使用部門資產(chǎn)的管理和使用情況,保證公司固定資產(chǎn)的合理高效利用。固定資產(chǎn)盤點報告表篇二一、財產(chǎn)盤點范圍1、存貨盤點:包括原料、物料、在制品、制成品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品等。2、財務(wù)盤點:包括現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、租賃契約等。3、其他財產(chǎn)盤點:包括固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等。(1)固定資產(chǎn):包括土地、建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等資本支出購置者。(2)保管資產(chǎn):屬于固定資產(chǎn)性質(zhì),但以費用報支的零星設(shè)備設(shè)備。(3)保管品:以費用購置的物品。二、盤點方式1、年中、年終盤點(1)存貨:由生產(chǎn)部門會同財務(wù)部門于年(中)終時,實施全面總清點一次。(2)財務(wù):由財務(wù)部門自行盤點。(3)其他財產(chǎn):由經(jīng)管部門會同財務(wù)部門于年(中)終時,實施全面總清點一次。2、月末盤點每月末所有存貨,由生產(chǎn)部門會同財務(wù)部門實施全面清點一次(品種較多的能夠采取重點盤點)。3、月中檢查由財務(wù)部門通知有關(guān)部門主管后,會同經(jīng)管部門,做存貨隨機抽樣盤點。三、人員的指派與職責1、總盤人:由總經(jīng)理擔任,負責盤點工作的總指揮,督導盤點工作的進行及異常事項的裁決。2、主盤人:由各有關(guān)部門主管擔任,負責實際盤點工作的組織協(xié)調(diào)。3、監(jiān)盤人:由總經(jīng)理室視需要指派或有關(guān)部門的主管負責盤點監(jiān)督之責。4、盤點人:由各有關(guān)部門主管指派或財產(chǎn)保管人擔任,負責點計數(shù)量。5、會點人:由財務(wù)部門指派(人員不足時,間接部門支援),負責會點并記錄,與盤點人分段核對、確實數(shù)據(jù)工作。6、協(xié)點人:由各有關(guān)部門主管指派,負責盤點時,料品搬運及整理工作。7、特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作,亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人,其職責亦同。8、監(jiān)點人:由總經(jīng)理室派員擔任。四、盤點前準備事項1、經(jīng)管部門將應(yīng)行盤點的用具,預(yù)先準備妥當,所需盤點表格,由財務(wù)部門準備。2、存貨的堆置,應(yīng)力求整齊、集中、分類,并置標示牌。3、現(xiàn)金、有價證券及租賃契約等,應(yīng)按類別整理并列清單。4、各項財產(chǎn)卡依編號順序,事先準備妥當,以備盤點。5、各項財務(wù)帳冊應(yīng)于盤點前登記完畢,如因特殊原因,無法完成時,應(yīng)由財務(wù)部門將尚未入帳的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運單、收料單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式兩聯(lián),將帳面數(shù)調(diào)整為正確的帳面結(jié)存數(shù)后,第二聯(lián)財務(wù)部門自存,第一聯(lián)送經(jīng)管部門。6、盤點期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的原、物料,應(yīng)另行分別存放,并予以標示。五、年終(年中)全面盤點1、財務(wù)部門應(yīng)在報經(jīng)總經(jīng)理批準后,簽發(fā)盤點通知,并負責召集各有關(guān)部門的主管召開盤點協(xié)調(diào)會后,擬訂盤點計劃,限期辦理盤點工作。2、盤點期間除緊急用料外,暫停收發(fā)料,對于各車間在盤點期間所需用料的領(lǐng)料,材料可不移動,但必須標示出。3、盤點物品時,會點人均應(yīng)依據(jù)盤點人實際盤點數(shù),詳實記錄于“盤點統(tǒng)計表”,并每小段應(yīng)核對一次,無誤者于該表上互相簽名確認。若有出入者,必須重新盤點。盤點完畢,盤點人應(yīng)將“盤點統(tǒng)計表”匯總編制“盤存表”送財務(wù)部門審核。六、不定期抽查盤點1、盤點日期及項目,以不預(yù)先通知有關(guān)部門為原則。2、盤點前應(yīng)由財務(wù)部門利用“結(jié)存調(diào)整表”將帳面數(shù)先行調(diào)整至盤點的確實帳面結(jié)存數(shù),再進行盤點。3、不定期抽查盤點,應(yīng)填列“盤存表”。七、盤點報告無論是那種類型的盤點,財務(wù)部門均應(yīng)根據(jù)審核后的“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”,送經(jīng)管部門填列差異原因及處理意見后,轉(zhuǎn)報總經(jīng)理審批。八、現(xiàn)金、票據(jù)及有價證券盤點1、現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價證券、租賃契約等項目,除年終(年中)盤點時,應(yīng)由財務(wù)部門會同經(jīng)管部門共同盤點外,平時,財務(wù)部門主管至少每月抽查一次。2、盤點前應(yīng)先將現(xiàn)金、零用金、票據(jù)存放處封鎖,并于核對帳冊后開啟,由會點人員與經(jīng)管人員共同盤點。3、有價證券及各項所有權(quán)憑證等應(yīng)確實核對認定,會點人依實際盤點數(shù)詳實填列“有價證券盤點報告表”經(jīng)雙方簽證確認報送財務(wù)部門主管,如有出入,應(yīng)立即報告總經(jīng)理處理九、存貨盤點1、存貨的盤點,以當月結(jié)賬最末一日舉行為原則。2、存貨原則上采全面盤點,實施全面盤點有困難者,應(yīng)報經(jīng)總經(jīng)理批準后,方可改變盤點方式。十、其他項目盤點1、委外加工料品:由各委外加工料品經(jīng)辦人員,會同財務(wù)人員,共同赴外盤點,并經(jīng)受托加工簽字確認。2、銷貨退回的成品,應(yīng)于盤點前辦妥退貨手續(xù)。3、經(jīng)管部門將新增加土地、房屋的所有權(quán)的影印本,送財務(wù)部門核查。十一、注意事項1、所有參加盤點工作的盤點人員,對于本身的工作職責及應(yīng)進行準備的事項,必須深入了解。2、盤點人員盤點當日一律停止休假,并須依照規(guī)定時間提早到達指定的工作地點向主盤人報到,理解工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報備核準,否則以曠工論處。3、所有盤點財務(wù)都以靜態(tài)盤點為原則,所以盤點開始后應(yīng)停止財物的進出及移動。4、盤點使用的單據(jù)、報表內(nèi)所有欄位若遇修改處,均須經(jīng)盤點人員簽認始能生效,否則應(yīng)追究其職責。5、所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據(jù),不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。6、盤點開始至工作終了期間,各組盤點人員均受主盤人指揮監(jiān)督。十二、盤點工作獎懲1、參加盤點工作的人員必須遵守本制度,表現(xiàn)優(yōu)異者,經(jīng)由主盤人申報,給予適當?shù)莫剟睢?、工作玩忽職守、不負職責的,除責令重新盤點外,處以100至1000元以下的罰款。十三、條帳載錯誤處理1、保管臺賬帳載數(shù)量如因漏帳、記錯、算錯、未結(jié)帳或帳面記載不清者,對有關(guān)職責元處以500元以下的罰款。2、保管臺賬帳載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查,憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律處以20
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