現(xiàn)金及財(cái)務(wù)管理制度

現(xiàn)金及財(cái)務(wù)管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為了規(guī)范公司現(xiàn)金及財(cái)務(wù)管理行為，保障公司資產(chǎn)安全，提高財(cái)務(wù)管理效率，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定，訂立本制度。本制度適用于本公司現(xiàn)金及財(cái)務(wù)管理活動(dòng)。第二條適用范圍本制度適用于本公司全部部門和員工，特別是財(cái)務(wù)部門及相關(guān)負(fù)責(zé)人和員工。第三條定義現(xiàn)金：指公司以貨幣形式持有的或者隨時(shí)可以取得的款項(xiàng)，包含現(xiàn)金、存款和其他結(jié)算性資產(chǎn)。存款：指公司將閑置資金存入銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以取得利息收入。支出：指公司向外部單位或個(gè)人支出款項(xiàng)。收入：指公司從外部單位或個(gè)人處獲得的款項(xiàng)。報(bào)銷：指員工因公出差或執(zhí)行公司業(yè)務(wù)時(shí)，所發(fā)生的個(gè)人費(fèi)用由公司報(bào)銷。第二章現(xiàn)金管理第四條現(xiàn)金管理職責(zé)分工公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金日常管理、流動(dòng)資金的安全和使用。部門主管負(fù)責(zé)本部門內(nèi)部現(xiàn)金管理。第五條現(xiàn)金的安全措施公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)定期檢查全公司現(xiàn)金庫(kù)存數(shù)量，確保資金的準(zhǔn)確性。公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)訂立現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，每月對(duì)全公司現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)并記錄，確保公司現(xiàn)金的安全。公司員工需保管本身的現(xiàn)金及財(cái)務(wù)相關(guān)物品，不得隨便私拿公司現(xiàn)金或私用公司賬戶。公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)訂立現(xiàn)金進(jìn)出制度，確?，F(xiàn)金的安全流轉(zhuǎn)和使用，并記錄相關(guān)信息。公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)定期對(duì)公司現(xiàn)金庫(kù)房進(jìn)行檢查，確保安全措施的落實(shí)情況。第三章財(cái)務(wù)管理第六條財(cái)務(wù)管理職責(zé)分工公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作，包含財(cái)務(wù)記錄、審計(jì)、報(bào)告等。財(cái)務(wù)主管負(fù)責(zé)本部門的財(cái)務(wù)管理工作，包含財(cái)務(wù)預(yù)算、支出審批等。第七條財(cái)務(wù)記錄和報(bào)表公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)建立和維護(hù)公司的財(cái)務(wù)檔案，確保財(cái)務(wù)記錄的準(zhǔn)確性和完整性。公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)訂立財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和報(bào)告要求，并定時(shí)提交相關(guān)報(bào)表。公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)定期進(jìn)行財(cái)務(wù)審計(jì)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和合規(guī)性。第八條支出審批公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)訂立支出審批流程和標(biāo)準(zhǔn)，確保支出的合理性和合規(guī)性。部門負(fù)責(zé)人有權(quán)審批本部門內(nèi)的日常支出，超出部門權(quán)限的支出需經(jīng)上級(jí)審批。第九條資金預(yù)算公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)訂立年度資金預(yù)算，并對(duì)各部門的預(yù)算進(jìn)行審批和監(jiān)控。各部門負(fù)責(zé)人需依照財(cái)務(wù)部門的要求供應(yīng)本身部門的預(yù)算方案，確保預(yù)算的合理性和可行性。第十條財(cái)務(wù)規(guī)定和管束公司全部部門及員工需遵守國(guó)家相關(guān)的財(cái)務(wù)法律法規(guī)。部門負(fù)責(zé)人需定期組織員工進(jìn)行財(cái)務(wù)法規(guī)和制度的培訓(xùn)，確保員工的財(cái)務(wù)行為合規(guī)。第四章報(bào)銷管理第十一條報(bào)銷申請(qǐng)和審批公司員工需依照相關(guān)規(guī)定填寫報(bào)銷申請(qǐng)，并附上相關(guān)憑證和票據(jù)。部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核報(bào)銷申請(qǐng)，確保報(bào)銷內(nèi)容符合公司規(guī)定和合理性。第十二條報(bào)銷范圍和限制報(bào)銷范圍包含員工的差旅費(fèi)、交通費(fèi)、餐費(fèi)等與工作相關(guān)的費(fèi)用。報(bào)銷需符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定和公司的報(bào)銷政策，不得超出規(guī)定的費(fèi)用限制。第十三條報(bào)銷憑證和記錄公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)建立和維護(hù)報(bào)銷憑證和記錄，確保報(bào)銷的真實(shí)性和合規(guī)性。公司員工需妥當(dāng)保管相關(guān)報(bào)銷憑證和記錄，便于審核和查詢。第五章違規(guī)處理和責(zé)任追究第十四條違規(guī)行為與處理對(duì)于違反本制度的行為，公司將依法依規(guī)進(jìn)行處理，包含但不限于警告、撤銷職務(wù)、解除勞動(dòng)合同等。對(duì)于涉及財(cái)務(wù)違規(guī)行為的，公司將依照相關(guān)法律法規(guī)，采取嚴(yán)格的制裁措施，并追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任。第十五條申訴和舉報(bào)渠道公司建立申訴和舉報(bào)渠道，對(duì)員工供應(yīng)受理和處理相關(guān)問題的渠道和保障。公司保護(hù)舉報(bào)人的合法權(quán)益，并對(duì)舉報(bào)行為進(jìn)行保密處理。第六章附則第十六條其他規(guī)定公司財(cái)務(wù)部門有權(quán)依據(jù)實(shí)際情況對(duì)該制度進(jìn)行修訂和完善。公司員工有權(quán)向公司財(cái)務(wù)部門提出財(cái)務(wù)管理方面的建議和看法。第十七條生效和解釋本制度經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子討論通過(guò)，并經(jīng)公司法務(wù)部門審核后生效。本制度的解釋權(quán)歸公司領(lǐng)導(dǎo)班子全部。以上為公司現(xiàn)金及財(cái)務(wù)管理制度的內(nèi)容，凡違