《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理》課件2

《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理》本課程旨在幫助您了解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本概念、流程和工具，并學(xué)習(xí)如何有效地識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。課程目標(biāo)了解企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念掌握企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理的工具和技術(shù)培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和能力什么是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指可能發(fā)生的不確定性事件，這些事件可能會(huì)對(duì)企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生負(fù)面影響。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分類系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)影響整個(gè)市場(chǎng)或經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)，不可避免。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特定于某一特定企業(yè)或行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，可通過風(fēng)險(xiǎn)管理措施降低。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)與非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)例如：經(jīng)濟(jì)衰退、利率變動(dòng)、通貨膨脹。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)例如：產(chǎn)品質(zhì)量問題、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的出現(xiàn)、管理不善。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)財(cái)務(wù)狀況相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，例如償債能力、盈利能力、資金流動(dòng)性等方面的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)由于市場(chǎng)因素變化而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，例如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。信用風(fēng)險(xiǎn)指交易對(duì)方無法償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，例如客戶違約、供應(yīng)商破產(chǎn)等。操作風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)在日常運(yùn)營(yíng)過程中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，例如欺詐、錯(cuò)誤、失誤、系統(tǒng)故障等。法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)違反法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定而導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，例如違反勞動(dòng)法、環(huán)保法、稅法等。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)指企業(yè)聲譽(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)，例如產(chǎn)品質(zhì)量問題、負(fù)面報(bào)道、公眾信任度下降等。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)1保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)2確保業(yè)務(wù)連續(xù)性3實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)4提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力5增強(qiáng)股東價(jià)值企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估3風(fēng)險(xiǎn)分析4風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)5風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指識(shí)別出可能對(duì)企業(yè)造成負(fù)面影響的不確定性事件。常用的方法包括：?jiǎn)柧碚{(diào)查、專家訪談、頭腦風(fēng)暴、歷史數(shù)據(jù)分析等。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定其發(fā)生的可能性和影響程度。常用方法包括：風(fēng)險(xiǎn)矩陣、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分等。風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)分析是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入分析，了解其產(chǎn)生原因、影響因素、發(fā)展趨勢(shì)等。常用方法包括：敏感性分析、情景分析等。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避避免或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)控制降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的影響程度。風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)接受風(fēng)險(xiǎn)，并做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是指持續(xù)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化，并采取相應(yīng)措施。常用方法包括：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等。風(fēng)險(xiǎn)管理的工具與技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)矩陣用于評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分用于量化風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)。敏感性分析用于分析風(fēng)險(xiǎn)因素變化對(duì)企業(yè)的影響。情景分析用于模擬不同風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的場(chǎng)景。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過采取措施避免或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，例如：停止一項(xiàng)有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)、改變一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)投資、改進(jìn)安全措施等。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他人承擔(dān)，例如：購買保險(xiǎn)、簽訂合同、設(shè)立擔(dān)保等。風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制是指通過采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的影響程度，例如：制定安全操作規(guī)程、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、建立應(yīng)急預(yù)案等。風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)是指接受風(fēng)險(xiǎn)，并做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，例如：制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃、建立風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金等。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)1風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和戰(zhàn)略。2首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。3風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理流程。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由企業(yè)高層領(lǐng)導(dǎo)組成，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策、批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作等。首席風(fēng)險(xiǎn)官首席風(fēng)險(xiǎn)官是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的最高負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，協(xié)調(diào)各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，向董事會(huì)匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理情況等。風(fēng)險(xiǎn)管理部門風(fēng)險(xiǎn)管理部門是負(fù)責(zé)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理流程的專業(yè)部門，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、分析、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控等工作。風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和重視程度。溝通機(jī)制企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)信息的溝通和交流。責(zé)任擔(dān)當(dāng)員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任和擔(dān)當(dāng)意識(shí)。道德規(guī)范企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的道德準(zhǔn)則。風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效評(píng)估1風(fēng)險(xiǎn)事件統(tǒng)計(jì)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)量和類型。2風(fēng)險(xiǎn)損失評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)事件造成的損失金額。3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性。4風(fēng)險(xiǎn)文化評(píng)