2025年度內部控制合同管理內部控制手冊3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2025年度內部控制合同管理內部控制手冊本合同目錄一覽1.合同概述1.1合同定義1.2合同目的1.3合同期限2.合同主體2.1合同方2.2合同授權2.3合同變更3.合同內容3.1合同標的3.2合同條款3.3合同附件4.合同簽訂4.1簽訂方式4.2簽訂地點4.3簽訂日期5.合同履行5.1履行主體5.2履行義務5.3履行期限5.4履行方式6.合同變更與解除6.1變更條件6.2解除條件6.3變更程序6.4解除程序7.合同爭議解決7.1爭議解決方式7.2爭議解決機構7.3爭議解決程序8.違約責任8.1違約行為8.2違約責任8.3違約賠償9.合同保密9.1保密內容9.2保密期限9.3違反保密責任10.合同生效10.1生效條件10.2生效日期10.3生效范圍11.合同解除11.1解除條件11.2解除程序11.3解除通知12.合同終止12.1終止條件12.2終止程序12.3終止通知13.合同解除后的處理13.1解除后的財產處理13.2解除后的責任處理13.3解除后的合同終止14.合同附件清單第一部分：合同如下：1.合同概述1.1合同定義1.2合同目的本手冊旨在提高乙方內部控制合同管理水平，確保合同管理的合規(guī)性、規(guī)范性和有效性，降低合同風險，提升合同效益。1.3合同期限本手冊自簽訂之日起生效，有效期為一年，期滿后可根據實際情況續(xù)簽。2.合同主體2.1合同方甲方：[甲方全稱]乙方：[乙方全稱]2.2合同授權甲方授權[授權人姓名]代表甲方簽訂本手冊。2.3合同變更任何一方對本手冊的修改、補充或解除，必須以書面形式提出，經雙方協商一致后簽署書面文件，作為本手冊的附件。3.合同內容3.1合同標的本手冊的標的是乙方內部控制合同管理的規(guī)范和指導。3.2合同條款（1）合同簽訂；（2）合同履行；（3）合同變更與解除；（4）合同爭議解決；（5）違約責任；（6）合同保密；（7）合同生效；（8）合同解除；（9）合同終止；（10）合同附件清單。3.3合同附件本手冊的附件包括：（1）內部控制合同管理制度；（2）合同簽訂流程；（3）合同履行監(jiān)督辦法；（4）合同變更及解除流程；（5）合同爭議解決機制；（6）違約責任追究辦法；（7）合同保密協議；（8）合同附件清單。4.合同簽訂4.1簽訂方式本手冊由甲方授權代表與乙方簽訂。4.2簽訂地點本手冊簽訂地點為[簽訂地點]。4.3簽訂日期本手冊簽訂日期為[簽訂日期]。5.合同履行5.1履行主體本手冊的履行主體為甲方和乙方。5.2履行義務甲方義務：（1）制定并實施內部控制合同管理制度；（2）對乙方內部控制合同管理進行監(jiān)督和指導；（3）對乙方內部控制合同管理中的問題提出改進建議。乙方義務：（1）遵守內部控制合同管理制度；（2）按照合同約定履行合同義務；（3）對內部控制合同管理中出現的問題及時報告甲方。5.3履行期限本手冊的履行期限為本手冊生效之日起至合同期限屆滿之日止。5.4履行方式本手冊的履行方式為甲方對乙方內部控制合同管理的監(jiān)督和指導。6.合同變更與解除6.1變更條件（1）甲方認為有必要對本手冊進行修改、補充；（2）乙方認為有必要對本手冊進行修改、補充。6.2解除條件（1）合同期限屆滿；（2）雙方協商一致解除合同。6.3變更程序（1）任何一方對本手冊的修改、補充，必須以書面形式提出；（2）經雙方協商一致后簽署書面文件，作為本手冊的附件。6.4解除程序（1）任何一方提出解除合同，必須以書面形式通知對方；（2）自通知之日起，合同解除生效。8.合同爭議解決8.1爭議解決方式雙方在履行本手冊過程中發(fā)生的爭議，應通過友好協商解決；協商不成的，任何一方均有權向[爭議解決機構名稱]申請仲裁，仲裁裁決為終局裁決。8.2爭議解決機構本手冊的爭議解決機構為[爭議解決機構名稱]，該機構應具有獨立、公正、權威的特點。8.3爭議解決程序（1）提交爭議申請：任何一方提出爭議時，應在爭議發(fā)生后[時間限制]內向爭議解決機構提交書面申請。（2）爭議審理：爭議解決機構在收到申請后，應在[時間限制]內組織審理。（3）仲裁裁決：爭議解決機構在審理結束后，應在[時間限制]內作出裁決。9.違約責任9.1違約行為（1）任何一方未按本手冊規(guī)定履行其義務；（2）任何一方提供虛假信息或隱瞞重要事實；（3）任何一方未按照約定履行合同。9.2違約責任（1）違約方應承擔因其違約行為給對方造成的直接經濟損失；（2）違約方應承擔因其違約行為給對方造成的間接經濟損失；（3）違約方應承擔因其違約行為給對方造成的精神損害賠償。9.3違約賠償違約方應在收到對方書面違約通知后[時間限制]內支付違約賠償。10.合同保密10.1保密內容本手冊及其附件中的所有內容均為保密信息，包括但不限于技術、商業(yè)、財務和其他相關信息。10.2保密期限本手冊及其附件的保密期限自合同生效之日起至合同終止后[時間限制]。10.3違反保密責任任何一方違反保密義務，應承擔相應的法律責任，并賠償對方因此遭受的損失。11.合同生效11.1生效條件本手冊經雙方代表簽字蓋章后生效。11.2生效日期本手冊自雙方代表簽字蓋章之日起生效。11.3生效范圍本手冊適用于雙方在合同期限內發(fā)生的所有合同管理相關事項。12.合同解除12.1解除條件（1）合同期限屆滿；（2）雙方協商一致解除合同；（3）一方嚴重違約；（4）法律法規(guī)或政策變更導致合同無法繼續(xù)履行。12.2解除程序（1）提出解除通知：任何一方提出解除合同時，應以書面形式通知對方。（2）合同解除：自通知之日起，合同解除生效。12.3解除通知（1）解除合同的事實和理由；（2）解除合同的日期；（3）雙方應采取的措施。13.合同終止13.1終止條件（1）合同期限屆滿；（2）合同解除；（3）雙方協商一致終止合同；（4）法律法規(guī)或政策變更導致合同無法繼續(xù)履行。13.2終止程序合同終止程序參照合同解除程序執(zhí)行。13.3終止通知（1）終止合同的事實和理由；（2）終止合同的日期；（3）雙方應采取的措施。14.合同附件清單本手冊的附件清單如下：（1）內部控制合同管理制度；（2）合同簽訂流程；（3）合同履行監(jiān)督辦法；（4）合同變更及解除流程；（5）合同爭議解決機制；（6）違約責任追究辦法；（7）合同保密協議。第二部分：第三方介入后的修正1.第三方介入概述1.1第三方定義在本手冊中，“第三方”是指除甲方和乙方之外的，為合同履行提供專業(yè)服務或協助的其他個人或法人，包括但不限于中介方、審計機構、法律顧問、技術支持方等。1.2第三方介入原因第三方介入的原因包括但不限于：提供專業(yè)意見、協助合同履行、解決合同爭議、進行審計監(jiān)督等。2.第三方介入程序2.1第三方選擇（2）選擇第三方時，應考慮其專業(yè)能力、信譽度、服務價格等因素；（3）選擇第三方后，雙方應書面確認。2.2第三方委托（1）甲方或乙方應向第三方發(fā)出書面委托，明確委托事項、權限和期限；（2）第三方應在委托范圍內行使權利，履行義務。3.第三方責任限額3.1責任界定（1）第三方的責任限于其在委托范圍內的行為；（2）第三方對因其過錯造成甲方或乙方的損失，應承擔相應的賠償責任。3.2責任限額（1）雙方可約定第三方的責任限額，但不得低于法定最低責任限額；（2）責任限額應在委托書中明確約定。4.第三方與其他各方的劃分說明4.1責任劃分（1）甲方和乙方對第三方在委托范圍內的行為承擔連帶責任；（2）第三方對甲方或乙方在委托范圍外的行為不承擔責任。4.2權利劃分（1）第三方有權根據委托要求，獨立行使權利；（2）甲方和乙方應尊重第三方的獨立權利。5.第三方介入的具體條款5.1中介方5.1.1中介方的作用中介方作為合同雙方的中介，負責促成合同的簽訂和履行，提供信息咨詢服務。5.1.2中介方的責任中介方應保證提供的信息真實、準確，并對因提供虛假信息導致合同無法履行承擔責任。5.1.3中介方的權利中介方有權收取中介服務費用，并有權在合同履行過程中提供必要的協助。5.2審計機構5.2.1審計機構的作用審計機構對合同履行情況進行審計，確保合同的合規(guī)性和有效性。5.2.2審計機構的責任審計機構應按照審計準則進行審計，并對審計結果的真實性負責。5.2.3審計機構的權利審計機構有權查閱合同相關資料，有權要求合同雙方提供必要的協助。5.3法律顧問5.3.1法律顧問的作用法律顧問為合同雙方提供法律咨詢，協助解決合同爭議。5.3.2法律顧問的責任法律顧問應提供專業(yè)、合法的法律意見，并對因提供錯誤意見導致合同雙方損失承擔責任。5.3.3法律顧問的權利法律顧問有權查閱合同相關資料，有權要求合同雙方提供必要的協助。5.4技術支持方5.4.1技術支持方的作用技術支持方為合同履行提供必要的技術支持和保障。5.4.2技術支持方的責任技術支持方應保證提供的技術服務符合合同要求，并對因技術服務不合格導致合同無法履行承擔責任。5.4.3技術支持方的權利技術支持方有權要求合同雙方提供必要的技術資料和協助。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.內部控制合同管理制度詳細要求：包括內部控制的基本原則、合同管理的流程、風險控制措施等。說明：該制度是乙方內部控制合同管理的基礎文件，應涵蓋合同管理的各個環(huán)節(jié)。2.合同簽訂流程詳細要求：包括合同起草、審核、簽訂、備案等流程的具體步驟和責任人。說明：該流程圖明確了合同簽訂的各個步驟，確保合同簽訂的規(guī)范性和合法性。3.合同履行監(jiān)督辦法詳細要求：包括合同履行過程中的監(jiān)督方式、監(jiān)督內容、監(jiān)督時間等。說明：該辦法用于確保合同條款得到有效執(zhí)行，及時發(fā)現并解決問題。4.合同變更及解除流程詳細要求：包括合同變更和解除的申請、審批、執(zhí)行等流程的具體步驟。說明：該流程圖用于規(guī)范合同變更和解除的程序，確保變更和解除的合法性和合規(guī)性。5.合同爭議解決機制詳細要求：包括爭議解決的方式、爭議解決機構的選定、爭議解決程序等。說明：該機制用于解決合同履行過程中可能出現的爭議，保障雙方的合法權益。6.違約責任追究辦法詳細要求：包括違約行為的界定、違約責任的認定、違約賠償的計算等。說明：該辦法用于明確違約行為的后果，確保違約方承擔相應的法律責任。7.合同保密協議詳細要求：包括保密信息的范圍、保密期限、保密義務等。說明：該協議用于保護合同雙方的商業(yè)秘密和知識產權。8.合同附件清單詳細要求：列出所有合同附件的名稱和內容。說明：該清單用于明確合同附件的范圍，方便雙方查閱和核實。說明二：違約行為及責任認定：1.違約行為違約方未按合同約定履行合同義務；違約方提供虛假信息或隱瞞重要事實；違約方未按照約定支付款項；違約方未按照約定提供貨物或服務；違約方違反合同保密條款。2.責任認定標準違約方應根據其違約行為的性質、程度、影響等因素，承擔相應的違約責任；違約方應賠償因違約行為給對方造成的直接經濟損失；違約方應賠償因違約行為給對方造成的間接經濟損失；違約方應承擔因其違約行為給對方造成的精神損害賠償。3.違約責任示例違約方未按合同約定履行合同義務，導致合同無法按期履行，應賠償對方因此遭受的直接經濟損失；違約方未按照約定支付款項，應支付違約金，并賠償對方因此遭受的利息損失；違約方違反合同保密條款，泄露商業(yè)秘密，應承擔相應的法律責任。全文完。2025年度內部控制合同管理內部控制手冊1合同目錄一、合同概述1.1合同背景1.2合同目的1.3合同范圍1.4合同期限1.5合同簽訂主體二、內部控制體系2.1內部控制目標2.2內部控制原則2.3內部控制責任2.4內部控制組織架構三、合同管理流程3.1合同簽訂流程3.2合同履行流程3.3合同變更流程3.4合同終止流程四、合同風險評估4.1風險識別4.2風險評估4.3風險應對五、合同審批權限5.1審批權限劃分5.2審批流程5.3審批權限變更六、合同檔案管理6.1檔案分類6.2檔案收集6.3檔案保管6.4檔案查詢七、合同監(jiān)控與檢查7.1監(jiān)控機制7.2檢查內容7.3檢查方法7.4檢查結果處理八、合同信息化管理8.1系統(tǒng)概述8.2系統(tǒng)功能8.3系統(tǒng)實施8.4系統(tǒng)維護九、合同培訓與宣傳9.1培訓內容9.2培訓對象9.3培訓方式9.4宣傳途徑十、合同管理考核10.1考核指標10.2考核方法10.3考核結果應用十一、合同管理獎勵與處罰11.1獎勵條件11.2獎勵方式11.3處罰條件11.4處罰方式十二、合同管理保密12.1保密內容12.2保密措施12.3違約責任十三、合同管理爭議解決13.1爭議解決方式13.2爭議解決程序13.3爭議解決機構十四、合同管理附則14.1合同管理變更14.2合同管理終止14.3合同管理解釋權14.4合同管理生效日期合同編號_________一、合同概述1.1合同背景說明合同簽訂的背景原因列舉合同簽訂的相關方1.2合同目的明確合同管理的目標闡述合同管理對內部控制的重要性1.3合同范圍列出合同管理的具體范圍涵蓋的合同類型和內容1.4合同期限合同生效和終止的時間合同續(xù)簽的流程和條件1.5合同簽訂主體合同雙方的名稱和職責合同簽訂人的授權和身份證明二、內部控制體系2.1內部控制目標設定明確的內部控制目標強調合規(guī)性、風險控制和效率2.2內部控制原則闡述內部控制的基本原則如職責分離、權限限制、監(jiān)督機制等2.3內部控制責任明確各級人員的內部控制責任建立責任追究和獎勵機制2.4內部控制組織架構建立內部控制組織架構圖確定各部門的職責和權限三、合同管理流程3.1合同簽訂流程簽訂前的可行性分析合同草案的編制和審核合同的簽訂和審批3.2合同履行流程履行合同的具體步驟合同變更的審批和管理履行情況的跟蹤和監(jiān)督3.3合同變更流程變更申請的提出和審核變更協議的簽訂和執(zhí)行變更效果的評估3.4合同終止流程合同終止的條件和程序合同終止后的資產清算和債務處理四、合同風險評估4.1風險識別分析合同執(zhí)行過程中的潛在風險列出風險因素和可能的影響4.2風險評估評估風險發(fā)生的可能性和影響程度確定風險等級和應對策略4.3風險應對制定風險應對措施和預案實施風險監(jiān)控和調整五、合同審批權限5.1審批權限劃分明確各級審批權限的劃分制定審批流程和權限變更機制5.2審批流程設定審批的具體步驟和環(huán)節(jié)確保審批的公正性和透明度5.3審批權限變更審批權限變更的申請和審批變更后的權限更新和公告六、合同檔案管理6.1檔案分類根據合同性質和內容進行分類制定檔案分類標準和代碼6.2檔案收集收集合同簽訂、履行、變更和終止的全過程文件確保檔案的完整性和準確性6.3檔案保管建立檔案保管制度確保檔案的安全和保密6.4檔案查詢設立檔案查詢渠道和程序保障檔案信息的及時獲取和使用七、合同監(jiān)控與檢查7.1監(jiān)控機制建立合同執(zhí)行監(jiān)控機制設定監(jiān)控頻率和方式7.2檢查內容檢查合同履行情況檢查內部控制措施執(zhí)行情況7.3檢查方法采用現場檢查、資料審查、訪談等方式7.4檢查結果處理對檢查發(fā)現的問題進行整改對責任人進行問責和處理八、合同信息化管理8.1系統(tǒng)概述描述合同信息化管理系統(tǒng)的主要功能明確系統(tǒng)運行的環(huán)境和條件8.2系統(tǒng)功能列出系統(tǒng)的具體功能模塊如合同起草、審批、簽訂、履行、變更等8.3系統(tǒng)實施制定系統(tǒng)實施計劃和時間表確保系統(tǒng)順利上線和運行8.4系統(tǒng)維護規(guī)定系統(tǒng)維護的流程和責任確保系統(tǒng)穩(wěn)定性和數據安全性九、合同培訓與宣傳9.1培訓內容列出培訓的主要內容如合同管理流程、風險控制、審批權限等9.2培訓對象確定培訓的對象范圍如合同管理人員、業(yè)務人員等9.3培訓方式采用集中培訓、在線學習、內部交流等方式9.4宣傳途徑利用內部刊物、網絡平臺、會議等渠道進行宣傳十、合同管理考核10.1考核指標設定考核的具體指標如合同簽訂率、履約率、風險控制等10.2考核方法采用定量考核和定性考核相結合的方式10.3考核結果應用將考核結果與績效掛鉤用于改進合同管理流程和提升管理水平十一、合同管理獎勵與處罰11.1獎勵條件明確獎勵的條件和標準如合同履行到位、風險控制有效等11.2獎勵方式設定獎勵的形式和金額11.3處罰條件列出處罰的條件和種類11.4處罰方式規(guī)定處罰的措施和程序十二、合同管理保密12.1保密內容明確需要保密的合同信息如合同內容、商業(yè)秘密等12.2保密措施制定保密措施和制度確保信息的安全12.3違約責任規(guī)定違反保密義務的責任十三、合同管理爭議解決13.1爭議解決方式設定爭議解決的途徑和方法如協商、調解、仲裁、訴訟等13.2爭議解決程序規(guī)定爭議解決的程序和流程13.3爭議解決機構確定爭議解決的機構或人員十四、合同管理附則14.1合同管理變更規(guī)定合同管理變更的程序和條件14.2合同管理終止規(guī)定合同管理終止的原因和程序14.3合同管理解釋權明確合同管理的解釋權歸屬14.4合同管理生效日期確定合同管理手冊的生效日期[此處留空用于合同方簽字]合同甲方（蓋章）：日期：合同乙方（蓋章）：日期：多方為主導時的，附件條款及說明一、當甲方為主導時，增加的多項條款及說明：1.1甲方主導權條款甲方在合同管理中擁有最終決策權。乙方需遵循甲方的指導和要求，執(zhí)行合同管理流程。1.2甲方監(jiān)督權條款甲方有權對乙方的合同執(zhí)行情況進行監(jiān)督。乙方需定期向甲方報告合同執(zhí)行情況，包括進度、問題及解決方案。1.3甲方審批權條款乙方提交的合同簽訂、變更、終止等申請，需經甲方審批。甲方在規(guī)定時間內未提出異議，視為批準。1.4甲方信息提供義務條款甲方有義務向乙方提供合同管理所需的相關信息和支持。乙方有權要求甲方及時更新和補充相關信息。1.5甲方責任承擔條款甲方對合同管理的合規(guī)性、風險控制承擔主要責任。甲方需確保合同管理流程的有效性和合規(guī)性。二、當乙方為主導時，增加的多項條款及說明：2.1乙方主導權條款乙方在合同管理中擁有最終決策權。甲方需遵循乙方的指導和要求，執(zhí)行合同管理流程。2.2乙方監(jiān)督權條款乙方有權對甲方的合同執(zhí)行情況進行監(jiān)督。甲方需定期向乙方報告合同執(zhí)行情況，包括進度、問題及解決方案。2.3乙方審批權條款甲方提交的合同簽訂、變更、終止等申請，需經乙方審批。乙方在規(guī)定時間內未提出異議，視為批準。2.4乙方信息提供義務條款乙方有義務向甲方提供合同管理所需的相關信息和支持。甲方有權要求乙方及時更新和補充相關信息。2.5乙方責任承擔條款乙方對合同管理的合規(guī)性、風險控制承擔主要責任。乙方需確保合同管理流程的有效性和合規(guī)性。三、當有第三方中介時，增加的多項條款及說明：3.1第三方中介條款合同管理過程中，可邀請第三方中介機構參與。第三方中介機構需具備相關資質和經驗。3.2第三方中介職責條款第三方中介機構負責合同管理的審核、評估和監(jiān)督。第三方中介機構需確保其工作的客觀性和公正性。3.3第三方中介費用條款第三方中介機構的服務費用由合同雙方協商確定。合同費用包含第三方中介機構的咨詢、審核、評估等費用。3.4第三方中介報告條款第三方中介機構需定期向合同雙方提交工作報告。報告內容包括合同管理執(zhí)行情況、問題及建議。3.5第三方中介更換條款合同雙方有權根據實際情況更換第三方中介機構。更換需提前通知對方，并確保新中介機構具備相應資質。3.6第三方中介保密條款第三方中介機構需對合同內容和相關信息保密。違反保密義務的，承擔相應的法律責任。3.7第三方中介爭議解決條款第三方中介機構在合同管理過程中產生的爭議，由合同雙方協商解決。協商不成的，可提交仲裁或訴訟解決。附件及其他補充說明一、附件列表：1.合同管理內部控制手冊2.合同信息化管理系統(tǒng)用戶手冊3.合同培訓資料4.合同管理考核標準5.第三方中介機構資質證明6.合同管理相關法律法規(guī)匯編7.合同管理流程圖8.合同管理審批權限表9.合同管理檔案目錄10.合同管理保密協議二、違約行為及認定：1.違約行為：未按合同約定履行合同義務提供虛假信息或隱瞞重要事實未按合同約定進行審批或報告違反合同保密條款未按合同約定更換第三方中介機構2.違約行為認定：根據合同約定和相關法律法規(guī)，由合同雙方或第三方中介機構進行認定違約行為一經認定，雙方應立即采取措施予以糾正三、法律名詞及解釋：1.內部控制：指組織為達到經營目標，確保財務報告的可靠性、運營的效率和效果、合規(guī)性而采取的一系列政策和程序。2.合同：指當事人之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協議。3.違約：指當事人一方不履行合同義務或者履行合同義務不符合約定。4.仲裁：指當事人根據仲裁協議，將爭議提交仲裁機構進行審理并作出裁決。5.訴訟：指當事人通過人民法院解決爭議的一種司法程序。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：合同管理流程不明確解決辦法：完善合同管理流程圖，明確各環(huán)節(jié)的責任和權限。2.問題：合同履行過程中出現爭議解決辦法：建立爭議解決機制，通過協商、調解、仲裁或訴訟等方式解決。3.問題：合同管理信息化程度低解決辦法：引入合同信息化管理系統(tǒng)，提高合同管理效率和準確性。4.問題：合同管理人員缺乏專業(yè)培訓解決辦法：定期組織合同管理人員進行專業(yè)培訓，提升其業(yè)務能力。五、所有應用場景：1.企業(yè)內部合同管理2.政府采購合同管理3.金融機構合同管理4.項目合同管理5.國際貿易合同管理全文完。2025年度內部控制合同管理內部控制手冊2合同編號_________一、合同主體1.甲方（內部控制手冊提供方）：名稱：____________________地址：____________________聯系人：__________________聯系電話：__________________2.乙方（內部控制手冊接受方）：名稱：____________________地址：____________________聯系人：__________________聯系電話：__________________3.其他相關方：名稱：____________________地址：____________________聯系人：__________________聯系電話：__________________二、合同前言2.1背景隨著我國經濟的快速發(fā)展，企業(yè)內部控制日益受到重視。為提高內部控制水平，加強風險管理，保障企業(yè)健康發(fā)展，甲方決定編制內部控制手冊，以指導乙方建立健全內部控制體系。2.2目的本合同旨在明確甲方與乙方在內部控制手冊編制、實施及維護過程中的權利、義務，確保內部控制手冊的有效實施，提高內部控制水平，降低企業(yè)風險。三、定義與解釋3.1專業(yè)術語1.內部控制：指企業(yè)為保證實現經營目標，合理配置資源，有效防范和化解風險，采取的一系列制度、程序和措施。2.內部控制手冊：指甲方編制的，包含企業(yè)內部控制體系、制度、程序和措施的書面文件。3.2關鍵詞解釋1.風險：指企業(yè)在經營活動中可能發(fā)生的，導致企業(yè)財務狀況、經營成果或聲譽等受到損失的不確定性事件。2.風險評估：指對企業(yè)面臨的內外部風險進行識別、分析和評估的過程。3.風險控制：指企業(yè)為降低風險發(fā)生的可能性和影響，采取的一系列措施。四、權利與義務4.1甲方的權利和義務1.編制內部控制手冊，確保其內容完整、準確、有效。2.向乙方提供內部控制手冊，并對乙方進行培訓。3.對內部控制手冊進行修訂和完善，確保其與企業(yè)發(fā)展相適應。4.對乙方在實施內部控制手冊過程中遇到的問題提供指導和支持。4.2乙方的權利和義務1.接受甲方提供的內部控制手冊，并按照手冊要求建立健全內部控制體系。2.組織員工學習內部控制手冊，提高員工內部控制意識。3.定期對內部控制體系進行評估和改進，確保其有效性。4.向甲方反饋內部控制手冊實施過程中的問題和建議。五、履行條款5.1合同履行時間本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，有效期為2025年度。5.2合同履行地點本合同履行地點為乙方所在地。5.3合同履行方式1.甲方負責編制內部控制手冊，并按照約定時間向乙方提供。2.乙方負責建立健全內部控制體系，并按照約定時間向甲方反饋實施情況。六、合同的生效和終止6.1生效條件本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。6.2終止條件1.合同期滿，雙方協商一致解除合同。2.一方違約，另一方有權解除合同。6.3終止程序1.合同終止前，雙方應就終止事宜進行協商。2.合同終止后，雙方應按照約定進行清算。6.4終止后果1.合同終止后，雙方應繼續(xù)履行合同約定的權利和義務。2.合同終止后，乙方應繼續(xù)執(zhí)行內部控制手冊，確保內部控制體系的有效性。七、費用與支付7.1費用構成1.編制費用：甲方根據內部控制手冊的編制工作量、專業(yè)難度等因素，向乙方收取相應的編制費用。2.培訓費用：甲方為乙方提供內部控制手冊培訓，根據培訓時長、人數等因素，向乙方收取培訓費用。3.維護費用：乙方在使用內部控制手冊過程中，如需甲方提供維護服務，甲方將根據實際工作量收取維護費用。7.2支付方式乙方應按照本合同約定的支付方式，在合同履行期限內向甲方支付相關費用。1.銀行轉賬：乙方應將費用匯入甲方指定的銀行賬戶。2.現金支付：經雙方協商一致，可采用現金支付方式。7.3支付時間1.編制費用：在內部控制手冊編制完成后，乙方應在收到甲方開具的發(fā)票之日起十個工作日內支付。2.培訓費用：在培訓結束后，乙方應在收到甲方開具的發(fā)票之日起十個工作日內支付。3.維護費用：在維護服務完成后，乙方應在收到甲方開具的發(fā)票之日起十個工作日內支付。7.4支付條款1.乙方應在合同履行期限內支付全部費用。2.甲方開具的發(fā)票應真實、合法、有效。八、違約責任8.1甲方違約1.甲方未按約定時間完成內部控制手冊編制，應向乙方支付違約金，違約金為合同總金額的10%。2.甲方未按約定提供培訓服務，應向乙方支付違約金，違約金為培訓費用總額的10%。8.2乙方違約1.乙方未按約定支付費用，應向甲方支付滯納金，滯納金為應付款項的0.5%。2.乙方未按約定建立健全內部控制體系，導致企業(yè)遭受損失，應承擔相應的賠償責任。8.3賠償金額和方式1.違約金和賠償金額應以人民幣計算。（1）銀行轉賬；（2）現金支付；（3）仲裁或訴訟。九、保密條款9.1保密內容1.本合同涉及的技術秘密、商業(yè)秘密和內部信息。2.內部控制手冊的內容。9.2保密期限本合同的保密期限自合同簽訂之日起至合同終止后三年。9.3保密履行方式1.雙方應采取合理的保密措施，確保保密內容的保密性。2.雙方不得將保密內容泄露給任何第三方。十、不可抗力10.1不可抗力定義不可抗力是指因自然災害、政府行為、社會異常事件等原因，導致合同履行不能或不能按約定履行，且雙方無法預見、無法避免和無法克服的客觀情況。10.2不可抗力事件1.自然災害：地震、洪水、臺風等。2.政府行為：政策調整、法律法規(guī)變更等。3.社會異常事件：罷工、恐怖襲擊等。10.3不可抗力發(fā)生時的責任和義務1.不可抗力發(fā)生時，雙方應及時通知對方，并提供相關證明。2.不可抗力事件導致合同履行不能或不能按約定履行，雙方互不承擔責任。10.4不可抗力實例1.因地震導致甲方無法按時完成內部控制手冊編制。2.因政策調整導致乙方無法按約定支付費用。十一、爭議解決11.1協商解決雙方應友好協商解決合同履行過程中發(fā)生的爭議。11.2調解、仲裁或訴訟1.協商不成的，雙方可向合同簽訂地的人民法院提起訴訟。2.雙方也可選擇仲裁解決爭議，仲裁機構為合同簽訂地仲裁委員會。十二、合同的轉讓12.1轉讓規(guī)定1.未經對方同意，任何一方不得轉讓本合同。2.如一方需轉讓本合同，應提前三十日書面通知對方，并經對方同意。12.2不得轉讓的情形1.合同涉及的技術秘密、商業(yè)秘密和內部信息。2.合同履行過程中的權利和義務。十三、權利的保留13.1權力保留1.甲方保留對內部控制手冊的版權和知識產權。2.乙方在使用內部控制手冊過程中，不得侵犯甲方的知識產權。13.2特殊權力保留1.甲方保留對內部控制手冊的修訂權。2.乙方在使用內部控制手冊過程中，如發(fā)現漏洞或需改進之處，應及時通知甲方。十四、合同的修改和補充14.1修改和補充程序1.合同的修改和補充，應經雙方協商一致。2.修改和補充的內容應以書面形式進行。14.2修改和補充效力1.修改和補充的內容自雙方簽字蓋章之日起生效。2.修改和補充的內容與本合同具有同等法律效力。十五、協助與配合15.1相互協作事項1.雙方應相互提供必要的協助，確保內部控制手冊的有效實施。2.雙方應定期溝通，共同探討內部控制體系的建設和改進。15.2協作與配合方式1.雙方應通過書面、電話、郵件等方式進行溝通。2.雙方應按照約定的時間、地點和方式進行協作與配合。十六、其他條款16.1法律適用本合同適用中華人民共和國法律。16.2合同的完整性和獨立性本合同是雙方之間關于內部控制手冊的完整協議，取代了之前所有關于此事項的口頭或書面協議。16.3增減條款1.本合同任何條款的增減，均應以書面形式進行。2.未經雙方書面同意，任何一方不得擅自增減合同條款。十七、簽字、日期、蓋章甲方（內部控制手冊提供方）：名稱：____________________地址：____________________聯系人：__________________聯系電話：__________________簽字：__________________日期：__________________蓋章：__________________乙方（內部控制手冊接受方）：名稱：____________________地址：____________________聯系人：__________________聯系電話：__________________簽字：__________________日期：__________________蓋章：__________________其他相關方：名稱：____________________地址：____________________聯系人：__________________聯系電話：__________________簽字：__________________日期：__________________蓋章：__________________附件及其他說明解釋一、附件列表：1.內部控制手冊2.甲方開具的發(fā)票3.保密協議4.爭議解決協議5.不可抗力事件證明文件6.雙方協商的修改和補充協議二、違約行為及認定：1.違約行為：甲方未按約定時間完成內部控制手冊編制。甲方未按約定提供培訓服務。乙方未按約定支付費用。乙方未按約定建立健全內部控制體系。雙方未按約定進行溝通和協作。2.違約行為的認定：甲方違約行為的認定：甲方未履行合同約定的編制和培訓義務，或提供的服務不符合合同要求。乙方違約行為