財務管理與資金籌措制度

財務管理與資金籌措制度第一章總則第一條本制度旨在規(guī)范企業(yè)的財務管理與資金籌措活動，確保企業(yè)財務安全、高效運轉以及資金有效利用。第二條本制度適用于企業(yè)內外部各類資金、財務管理活動，包含但不限于預算編制、資金申請與審批、費用報銷、資金匯劃、結算核算等。第三條財務管理與資金籌措應遵從合理、規(guī)范、透亮、安全的原則，確保資金使用符合法規(guī)、規(guī)章制度和相關政策要求。第二章資金籌措第四條資金需求確實定與預算編制各部門（包含但不限于市場部、研發(fā)部、生產部）在提出資金需求前，應依據工作計劃、發(fā)展戰(zhàn)略等因素進行資金需求猜測和合理評估。資金需求確實定應由上級部門進行審核批準，確保資金需求與企業(yè)整體戰(zhàn)略目標相符。資金需求的預算編制應參照企業(yè)的財務管理要求，嚴格依照科目分類、預算指標等規(guī)定進行編制。第五條資金籌措的途徑各部門在資金籌措前，應優(yōu)先考慮內部資金調配，避開過度倚靠外部資金。資金籌措途徑重要包含：自籌資金、銀行貸款、股權融資、發(fā)債等。各部門應依據實際情況選擇合適的籌資方式，并遵從合規(guī)的相關法律法規(guī)。第六條資金籌措的程序與審批各部門在籌措資金前，必需依照企業(yè)的資金籌措流程，將相關資料進行填報、備案，并提交上級部門審核。上級部門應依照企業(yè)規(guī)定的權限和程序進行審批決策，確?；I措資金的合法性和合規(guī)性。第三章財務管理第七條預算管理企業(yè)每年應依據經營計劃，訂立全年預算，并分解到各部門、項目。預算編制要合理，猜測數據可靠，確保各部門和項目的預算目標與企業(yè)整體的發(fā)展目標全都。各部門和項目負責人應依照預算執(zhí)行進度，定期上報預算執(zhí)行情況，及時調整預算計劃。第八條費用掌控與使用各部門應建立費用掌控制度，合理規(guī)定費用預算、報銷程序等，并設立明確的費用審批流程。公司員工應節(jié)省用費，合理使用各類資源，嚴禁虛報、冒領、套取費用。各類費用報銷應供應真實、準確、完整的票據和相關支持料子，財務部門應依照相關規(guī)定進行審核審批。第九條資金管理與結算資金管理應確保企業(yè)資金的安全、高效使用，包含現金管理、存款管理、結算管理等。資金結算應符合相關法律法規(guī)，明確各類結算規(guī)定，確保結算的準確性及時性和安全性。資金流向應有明確記錄和核算，財務部門應建立健全資金監(jiān)督與管理機制，及時發(fā)現和解決資金管理中的問題。第十條財務信息披露與報告企業(yè)應依照相關法律法規(guī)和規(guī)章制度，及時、真實、準確地披露財務信息。財務部門應每月制作財務報表、財務分析報告等，定時匯報給上級部門或相關人員。財務報表和財務信息披露應審計部門的驗收，并依照相關要求報送相關政府部門或監(jiān)管機構。第四章財務監(jiān)督與風險掌控第十一條財務監(jiān)督與審核財務部門應建立內部審計機制，定期對財務管理活動進行審計，并提出改進看法。部門內、跨部門之間應開展相互審計，確保各部門的財務活動符合相關要求。第十二條風險掌控與防范財務部門應建立健全風險掌控制度，對各類財務風險進行辨識、評估，訂立相應的應對措施。公司員工應加強風險意識培養(yǎng)，嚴禁從事或參加與企業(yè)利益相沖突的財務活動，緊要財務決策應經過風險評估和多方研究決策。第十三條外部認證與監(jiān)管企業(yè)應樂觀搭配相關部門的財務審核與認證工作，確保財務信息的真實性、合規(guī)性。財務部門應定期向外部審計機構供應財務信息，并搭配審計工作。第五章附則第十四條凡違反本制度規(guī)定的，將受到企業(yè)的處理，情節(jié)嚴重的將會承當相應的法律責任。第十五條本