職工報銷管理制度

職工報銷管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范公司職工的報銷行為，保障企業(yè)財務(wù)管理的有效性和合規(guī)性，訂立本制度。本制度以《中華人民共和國企業(yè)會計準(zhǔn)則》《中華人民共和國勞動法》等相關(guān)法律法規(guī)為依據(jù)，旨在明確職工的報銷權(quán)利和義務(wù)，規(guī)范報銷流程和審批要求。第二條適用范圍本制度適用于公司全體職工及其直接關(guān)聯(lián)的報銷行為。第三條定義報銷：職工因履行公務(wù)或工作需要，向公司提出費用報銷申請，并在審批通過后，由公司財務(wù)部門予以費用退還。報銷憑證：職工提出報銷申請時，需提交與費用發(fā)生事項相關(guān)的支持料子，如發(fā)票、收據(jù)、行程單等。報銷憑證必需真實、完整、規(guī)范，以便財務(wù)部門進行核驗。報銷金額：職工提交報銷申請的費用總額。報銷責(zé)任人：每次報銷申請的發(fā)起人，即職工本人或經(jīng)授權(quán)代表。第四條基本原則公平原則：對全部職工的報銷申請一視同仁，不得因職級、性別、年齡、籍貫等因素進行鄙視或限制。真實原則：職工在報銷過程中必需供應(yīng)真實、準(zhǔn)確的報銷料子，不得虛假報銷。緊急原則：對于緊急情況下的報銷申請，應(yīng)及時處理，確保職工利益不受損失。第二章報銷申請第五條報銷范圍公司承認合理、必需的費用可予以報銷，包含但不限于以下內(nèi)容：差旅費：包含交通費、留宿費、餐費等。職業(yè)培訓(xùn)費：包含培訓(xùn)料子費、培訓(xùn)費用等。交際費：包含接待費、接待費等。辦公費：包含辦公用品費、設(shè)備維護費等。業(yè)務(wù)接待費：包含客戶接待費、商務(wù)宴請費等。其他合理費用：公司依據(jù)具體情況可認可其他合理費用。第六條報銷申請流程報銷申請人通過公司內(nèi)部審批平臺填寫報銷申請，上傳有效的報銷憑證，并注明報銷明細和金額。報銷申請需由報銷責(zé)任人申請，公司鼓舞直接報銷責(zé)任人辦理報銷。報銷申請需同時抄送上級領(lǐng)導(dǎo)審核，上級領(lǐng)導(dǎo)審核通過后方可進入財務(wù)部門審批環(huán)節(jié)。財務(wù)部門對報銷申請料子進行核驗，并依據(jù)相關(guān)政策及時進行審核，若有疑問，可聯(lián)系報銷責(zé)任人核實情況。財務(wù)部門在核驗無誤后，依照公司規(guī)定的報銷周期，及時將費用退還給報銷責(zé)任人。第七條報銷申請的要求報銷申請必需真實、準(zhǔn)確，不得虛假填報或隱瞞事實。報銷申請需認真注明報銷明細和金額，每一項費用都需要有相應(yīng)的報銷憑證。報銷憑證必需是原件或由相關(guān)單位出具的有效電子憑證。報銷憑證需清楚、完整，包含有效的發(fā)票、收據(jù)、行程單等。報銷申請涉及敏感信息的，應(yīng)保密處理。第三章報銷審批和支出第八條審批權(quán)限直線關(guān)系上級領(lǐng)導(dǎo)對本部門下屬報銷進行審批；部門經(jīng)理對本部門全部報銷進行審批；財務(wù)主管對公司各部門的報銷進行審批。第九條審批流程直線關(guān)系上級領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)對下屬報銷申請進行審批，必需審核報銷憑證的真實性、合理性及金額的準(zhǔn)確性。部門經(jīng)理負責(zé)對本部門全部報銷申請進行審批，審批通過后發(fā)送給財務(wù)主管進行最終審批。財務(wù)主管負責(zé)對全部部門的報銷申請進行最終審批，審核通過后將報銷款項退還給報銷責(zé)任人。第十條支出方式報銷款項將以公司指定的方式進行支出，包含銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支出等。報銷款項支出時應(yīng)核對報銷責(zé)任人的身份信息和賬戶信息，確保支出準(zhǔn)確與安全。第十一條報銷周期對于一般情況下的報銷申請，財務(wù)部門將在5個工作日內(nèi)完成審核和支出。對于金額較大或多而雜的報銷申請，財務(wù)部門將依據(jù)實際情況進行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，并及時通知報銷責(zé)任人。第四章違規(guī)行為處理第十二條違規(guī)行為的認定虛假報銷：指職工有意供應(yīng)虛假或偽造的報銷憑證、明細以謀取欠妥報銷款項的行為。違規(guī)報銷：指職工違反本制度規(guī)定的報銷范圍、報銷流程等內(nèi)容進行報銷的行為。濫用報銷：指職工未經(jīng)合理事由擅自提出大量報銷申請，超出正常工作需要的范圍。盜用他人身份進行報銷：指職工盜用他人身份信息申請報銷的行為。第十三條違規(guī)行為處理對于虛假報銷、違規(guī)報銷、濫用報銷的行為，一經(jīng)查實，公司將依法依規(guī)進行處理，包含但不限于警告、罰款、停職等；對于盜用他人身份進行報銷的行為，公司將追究相關(guān)人員的法律責(zé)任，并保存追訴權(quán)利；對于公司工作人員利用職務(wù)之便從中牟利或徇私枉法的行為，公司將依照相關(guān)法律法規(guī)進行處理。第五章附則第十四條相關(guān)制度銜接與本制度相關(guān)的制度包含但不限于報銷憑證管理制度、財務(wù)管理制度、審批管理制度等，各相關(guān)制度應(yīng)與本制度銜接全都。第十五條監(jiān)督與評估公司將建立健全的監(jiān)督與評估機制，定期對本制度實施情況進行評估和檢查，發(fā)現(xiàn)