銀行個人柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險防控培訓(xùn)教材

柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險防控案例分析五萬元存款被冒領(lǐng)誰之過？【案情】

2004年11月16日，一自稱叫“阿貴”的人和另一同伙竄至某石材公司騙稱要訂購石材，并向公司經(jīng)理吳某索要了公司的營業(yè)執(zhí)照副本和吳某的身份證復(fù)印件，要求吳某在銀行開立一個帳戶以便匯貨款過來。2004年11月17日上午，吳某用10元錢在某農(nóng)行下屬分理處以自己個人名稱開立了一個賬號為“5424”的存折賬戶，并辦理了通存通兌卡。同日下午1點22分，“阿貴”的同伙持吳某的身份證復(fù)印件至該分理處以吳某名稱用10元錢開立了一個賬號為“5440”的存折賬戶，并辦理了通存通兌卡。同日下午4時許，吳某與其一合伙人應(yīng)“阿貴”的要求至“阿貴”住的賓館房間將“5424”存折給“阿貴”抄帳號。在抄帳號的過程中“阿貴”趁吳某等人不注意將“5440”存折與吳某的“5424”存折調(diào)換，將“5424”存折偷偷留下，把“5440”存折給了吳某，吳某未發(fā)覺。2004年11月18日上午，“阿貴”以需要吳某證明其經(jīng)濟(jì)實力為由要求吳將錢款存入?yún)堑拇嬲蹆?nèi)。當(dāng)日下午吳某誤將5萬元人民幣存入誤以為是“5424”存折的“5440”存折中，“阿貴”在外地用通存通兌卡將吳某在“5440”賬戶內(nèi)的5萬元錢取走。吳某當(dāng)晚發(fā)現(xiàn)錢被人取走后于次日上午向公安機(jī)關(guān)報案。公安機(jī)關(guān)已立案偵查，該案目前尚在進(jìn)一步偵查中。后吳某以農(nóng)行違規(guī)開立賬戶存在過錯為由，向法院提起訴訟，要求銀行承擔(dān)賠償責(zé)任。案件分析“5440”賬戶是他人以吳某的名義開立的，吳某不是該賬戶存款合同的一方當(dāng)事人，其訴訟請求也不是以存款合同為依據(jù)要求銀行承擔(dān)財產(chǎn)損害賠償責(zé)任，本案應(yīng)定性為損害賠償糾紛?！?440”賬戶開戶人不是吳某本人，其行為性質(zhì)屬于代理他人開戶，農(nóng)行有義務(wù)要求代理人提供代理人本人的身份證原件并進(jìn)行審核。但農(nóng)行未要求開戶人提交被代理人身份證原件和代理人的身份證原件，其開戶行為違反國家的規(guī)定，造成了吳某的存款損失。農(nóng)行的行為存在過錯，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。吳某本人對存折保管不善，導(dǎo)致存折被調(diào)換，造成自己財產(chǎn)被騙的損失，也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。因此，吳某與農(nóng)行應(yīng)按過錯比例承擔(dān)責(zé)任，農(nóng)行應(yīng)賠償吳某損失的60％，其余損失由吳某自己承擔(dān)。

【評析】一、本案的案由應(yīng)為損害賠償糾紛儲蓄存款合同是指存款人將其貨幣存入儲蓄機(jī)構(gòu)，儲蓄機(jī)構(gòu)開具存折或存單作為憑證,儲蓄機(jī)構(gòu)在存款人憑存折或存單支取存款本金或利息時，按約定或規(guī)定支付存款本金或利息的協(xié)議。吳某以自己的名稱在農(nóng)行開立了一個賬號為“5424”的存折賬戶，吳某與農(nóng)行就“5424”賬戶簽訂了儲蓄存款合同。而“5440”賬戶開戶人不是吳某本人，吳某也未委托他人代為開立這個賬戶，就“5440”賬戶而言，簽訂該儲蓄存款合同的主體是其開戶人和農(nóng)行，吳某并非該合同的主體。因而，吳某與農(nóng)行就“5440”賬戶并不存在儲蓄存款關(guān)系，吳某將5萬元錢存入不屬于自己的“5440”賬戶中，5萬元在存入“5440”賬戶后，其所有權(quán)已發(fā)生了轉(zhuǎn)移。且吳某的訴請也是基于農(nóng)行違規(guī)開戶行為給其造成損害請求賠償，而非儲蓄存款合同，因此，本案案由應(yīng)定性為損害賠償糾紛。

二、本案是混合過錯所致，當(dāng)事人對損害結(jié)果應(yīng)分擔(dān)責(zé)任。本案雙方爭執(zhí)的焦點在于農(nóng)行在2004年11月7日辦理“5440”賬戶開戶手續(xù)過程中是否存在過錯。國務(wù)院2000年4月1日起施行的《個人存款賬戶實名制規(guī)定》（以下簡稱《實名制規(guī)定》）和中國人民銀行2003年9月1日起施行的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》），對個人在金融機(jī)構(gòu)開立存款賬戶應(yīng)提供的相關(guān)證件以及金融機(jī)構(gòu)在辦理個人開立存款賬戶時的操作程序都分別作出了具體規(guī)定。就個人而言，個人在金融機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶時，應(yīng)當(dāng)出示本人身份證件，使用實名。代理他人在金融機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶的，代理人應(yīng)當(dāng)出示被代理人和代理人的身份證件。就金融機(jī)構(gòu)而言，金融機(jī)構(gòu)在辦理個人開立存款賬戶業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)要求其出示本人身份證件，進(jìn)行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。代理他人開立個人存款賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示被代理人的身份證件和代理人的身份證件，進(jìn)行核對，并登記被代理人和代理人的身份證件上的姓名和號碼。不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，金融機(jī)構(gòu)不得為其開立個人存款賬戶。

同時，《辦法》第二十八條還規(guī)定，“銀行應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查”。因此，金融機(jī)構(gòu)雖不負(fù)有對身份證鑒別真?zhèn)蔚呢?zé)任，但從上述規(guī)定的來看，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對開戶人身份證原件與復(fù)印件以及本人與身份證上的相片是否相符等形式要件進(jìn)行審查。如委托代理人開立賬戶的，還應(yīng)對代理人和被代理人的這些相關(guān)證明文件進(jìn)行審查。本案中，“5440”賬戶開戶人不是吳某本人，其行為性質(zhì)屬于代理他人開戶，農(nóng)行應(yīng)對代理人和被代理人的證明文件進(jìn)行認(rèn)真審核。但農(nóng)行在“5440”賬戶開戶人只提供被代理人身份證復(fù)印件，未提交被代理人吳某的身份證原件，也未提交代理人的身份證原件交其審核的情況下，卻為其開立了名為吳某的賬戶，為他人調(diào)換吳某的存折提供了條件，因而，農(nóng)行違規(guī)開立賬戶與吳某存款被冒領(lǐng)之間存在因果關(guān)系。根據(jù)《民法通則》規(guī)定，公民、法人由于過錯侵害國家的、集體的財產(chǎn)，侵害他人財產(chǎn)、人身的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任。農(nóng)行的違規(guī)行為侵害了吳某的財產(chǎn)權(quán)利，造成吳某的財產(chǎn)損失，因此，農(nóng)行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。本案吳某為完全民事行為能力人，未能妥善保管好自己的存折，以致存折被調(diào)換，且在農(nóng)行存款時也未盡合理的注意義務(wù)，將存款存入他人存折，對存款被冒領(lǐng)的損害后果也負(fù)有不可推卸的責(zé)任?！睹穹ㄍ▌t》第131條規(guī)定：受害人對于損害的發(fā)生也有過錯的，可以減輕侵害人的民事責(zé)任。吳某的損失是由農(nóng)行開戶違規(guī)和吳某本人對存折保管不善二個原因（雙方過錯）結(jié)合所致，當(dāng)事人雙方應(yīng)按比例承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。柜面人員應(yīng)掌握風(fēng)險點：1、要求客戶出示身份證件原件。2、進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查并打印核查結(jié)果。3、身份證件與客戶本人進(jìn)行核對，確保人證相符。

金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法相信很多客戶在金融機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)時都能碰到要出示身份證的情況，有些客戶對此表示理解和配合，而大多數(shù)的客戶對這一舉動表示有很多疑慮：為什么我之前辦理就不需要，而現(xiàn)在辦理就需要出示？為什么是同樣的業(yè)務(wù)，他人不需要出示，而我就要出示呢？其實這是我們金融機(jī)構(gòu)最初接觸客戶的方式我們叫做客戶身份識別制度，客戶身份識別制度是金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記，且不為身份不明的客戶提供服務(wù)等的制度。根據(jù)2006年10月全國人民代表大會常務(wù)委員會頒布的《中華人民共和國反洗錢法》，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識別制度讓我們普及下在金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別制度的一些具體條款吧。●金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對并登記?！窨蛻粲伤舜磙k理業(yè)務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對并登記?！衽c客戶建立人身保險、信托等業(yè)務(wù)關(guān)系，合同的受益人不是客戶本人的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)對受益人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對并登記?！窠鹑跈C(jī)構(gòu)不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶?！窠鹑跈C(jī)構(gòu)對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)當(dāng)重新識別客戶身份?！袢魏螁挝缓蛡€人在與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求金融機(jī)構(gòu)為其提供一次性金融服務(wù)時，都應(yīng)當(dāng)提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件?！窠鹑跈C(jī)構(gòu)通過第三方識別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)未履行客戶身份識別義務(wù)的責(zé)任。●金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行客戶身份識別，認(rèn)為必要時，可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關(guān)身份信息?！窠鹑跈C(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。●在業(yè)務(wù)關(guān)系存軒期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)及時更新客戶身份資料?！窨蛻羯矸葙Y料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)至少保存五年客戶身份識別業(yè)務(wù)要求：所有應(yīng)留存身份證復(fù)印件的業(yè)務(wù)均需對身份證件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，并打印核查結(jié)果。核查必須遵循及時性原則，核查時間不得滯后于業(yè)務(wù)辦理時間。代發(fā)工資

風(fēng)險防控代發(fā)工資目前我行開展此項業(yè)務(wù)有兩種操作方式：一種是通過柜臺受理申請，批量代企業(yè)進(jìn)行工資款項發(fā)放的業(yè)務(wù)處理；另一種是委托單位通過網(wǎng)上銀行、現(xiàn)金管理平臺等渠道自行支付工資款項。后者主要通過電子渠道由客戶通過加密文件自行操作，此種方式因銀行不參與對委托單位賬戶內(nèi)資金的操作因而風(fēng)險較小。今天我們重點講解的是第一種操作方式，即由銀行柜臺代為操作發(fā)放款項。代發(fā)工資中常見問題

風(fēng)險點批量開戶引發(fā)問題。目前辦理代發(fā)工資業(yè)務(wù)都要求委托單位提供員工身份的信息資料，由銀行做批量開戶。實際操作中，一旦出現(xiàn)客戶姓名或身份證號碼錯誤，導(dǎo)致客戶后期無法支取、使用的，就容易引發(fā)客戶投訴。未核實授權(quán)人身份引發(fā)問題。有些銀行要求委托單位指定辦理該項業(yè)務(wù)的人員，并提供經(jīng)書面確認(rèn)的員工名單和賬戶，但實際操作中，一些銀行并不核實辦理業(yè)務(wù)的人員是否仍為原授權(quán)人，也不核實電子數(shù)據(jù)中所列賬戶是否與書面文件一致。

內(nèi)部過渡賬戶管理不規(guī)范引發(fā)問題。銀行在與委托單位簽署的代收付協(xié)議中，會要求委托單位提供指定代發(fā)工資賬戶，但在實際操作中，當(dāng)個別賬戶代發(fā)工資不成功時，賬戶會產(chǎn)生余額，一些銀行就會應(yīng)委托單位財務(wù)人員的要求將代發(fā)不成功的款項轉(zhuǎn)入其另行提供的個人賬戶中，這樣的做法涉嫌違規(guī)。法律風(fēng)險的主要表現(xiàn)代發(fā)工資業(yè)務(wù)中銀行應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)包括維護(hù)客戶賬戶資金安全和履行委托合同約定的義務(wù)，其法律風(fēng)險主要體現(xiàn)在：操作不當(dāng)引發(fā)的風(fēng)險。人工操作代發(fā)工資業(yè)務(wù)，存在因?qū)徍瞬坏轿?、電子?shù)據(jù)無加密處理導(dǎo)致的轉(zhuǎn)錯數(shù)額、串戶甚至人為操作問題，一旦發(fā)生糾紛，銀行需承擔(dān)未能保障客戶資金安全的責(zé)任；銀行在與委托單位簽署的代收付協(xié)議中，雖規(guī)定委托單位對其提供的書面數(shù)據(jù)和電子數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性擔(dān)責(zé)，但在司法實踐中，一旦發(fā)生糾紛，雙方簽署的相關(guān)格式合同往往不被法院所采納。代發(fā)工資業(yè)務(wù)在轉(zhuǎn)賬完成后如不能得到委托單位的確認(rèn)，銀行無法舉證實際操作的電子數(shù)據(jù)就是經(jīng)委托單位確認(rèn)的數(shù)據(jù)，這也可能引發(fā)承擔(dān)違約責(zé)任的法律風(fēng)險；銀行對代發(fā)工資過渡賬戶管理的不規(guī)范，存在被人利用的風(fēng)險。未能落實審核義務(wù)的風(fēng)險。批量開戶時人工操作容易產(chǎn)生差錯，并且此種做法也與存款實名制的相關(guān)規(guī)定不符，銀行雖會要求委托單位對所提交數(shù)據(jù)的真實性負(fù)責(zé)，但仍不能排除銀行的審核義務(wù)。目前，多數(shù)銀行都會與委托單位簽署代發(fā)工資業(yè)務(wù)格式合同，會要求委托單位指定代辦該業(yè)務(wù)的人員，如果不核實該人員的身份，一旦發(fā)生代辦人員無授權(quán)或授權(quán)已過期的，委托單位會要求銀行承擔(dān)未盡審核義務(wù)的責(zé)任。代發(fā)工資業(yè)務(wù)通常會要求委托單位提供經(jīng)書面確認(rèn)的員工名單、收款賬戶及轉(zhuǎn)賬金額明細(xì)。銀行雖要求對代發(fā)工資業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核，但該業(yè)務(wù)筆數(shù)繁多，難以逐筆核對，通常情況下僅核對總額，導(dǎo)致操作中個別賬戶和數(shù)額有時會發(fā)生串戶，且如果電子數(shù)據(jù)中工資表所列人員與委托單位提交的工作人員名單不符時，一旦發(fā)生糾紛，銀行就要面臨未盡審核義務(wù)的風(fēng)險。嚴(yán)格流程管理加強(qiáng)對代收付協(xié)議的管理，防范違規(guī)操作行為發(fā)生。各支行應(yīng)與委托單位簽署統(tǒng)一的代收付制式合同，對所涉及的內(nèi)容規(guī)范填寫，明確指定代發(fā)工資賬戶及指定代辦人員。按委托單位提供的身份證明文件做批量開戶時，也須遵守聯(lián)網(wǎng)核查規(guī)定，相關(guān)合同及文件注意歸檔保存。此外，還應(yīng)杜絕有章不循，違規(guī)操作行為的發(fā)生。對代發(fā)工資業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)堅持專人負(fù)責(zé)、雙人辦理原則，嚴(yán)格執(zhí)行復(fù)核制，以減少人為操作導(dǎo)致的錯誤發(fā)生。此外，還應(yīng)推廣通過電子銀行自行操作進(jìn)行工資發(fā)放，這樣可有效降低人工操作產(chǎn)生差錯。銀行應(yīng)要求委托單位提交的書面數(shù)據(jù)為電子數(shù)據(jù)的打印件，并加蓋委托單位公章。柜員在操作完畢后，應(yīng)將電子數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)賬明細(xì)單打印出來與委托單位提供的明細(xì)一并歸檔保存。

人民幣銀行結(jié)算賬戶個人銀行結(jié)算賬戶：存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶。存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填制開戶申請書。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關(guān)事項。銀行應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查個人銀行結(jié)算賬戶銀行辦理完畢開戶手續(xù)后，于開戶之日起5個工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮４婵钊松暾堥_立個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向銀行出具下列證明文件：（一）中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證。（二）中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件。（三）中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件。（四）香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。（五）外國公民，應(yīng)出具護(hù)照。（六）法律、法規(guī)和國家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證件。

銀行為個人開立銀行結(jié)算賬戶時，根據(jù)需要還可要求申請人出具戶口簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證件。要點總結(jié)1、需要對客戶進(jìn)行身份核實時必須要求客戶出示身份證件原件。2、身份證件與客戶本人進(jìn)行核對，確保人證相符。3、所有應(yīng)留存身份證復(fù)印件的業(yè)務(wù)均需對身份證件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，并打印核查結(jié)果，原“身份信息已核實”戳記取消。4、聯(lián)網(wǎng)核查必須遵循及時性原則，核查時間不得滯后于業(yè)務(wù)辦理時間。要點總結(jié)5、代收代付協(xié)議填寫規(guī)范。內(nèi)容、簽章齊全。6、批量開戶時開戶申請表填寫要求與正常開戶申請表填寫要求相同，客戶電話必須為客戶本人電話。聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果可批量打印。7、辦理代收代付業(yè)務(wù)時，銀行應(yīng)要求委托單位提交的書面數(shù)據(jù)為電子數(shù)據(jù)的打印件，并加蓋委托單位公章。柜員在操作完畢后，應(yīng)將電子數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)賬明細(xì)單打印出來與委托單位提供的明細(xì)一并歸檔保存。8、開立個人銀行結(jié)算賬戶，于開戶之日起5個工作日內(nèi)錄入人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。要點總結(jié)9、代理人開卡一次不得超過3張，且需對被代理人進(jìn)行核實并登記核實內(nèi)容，確保代理關(guān)系真實。10、個人其他有效身份證件（如：軍官證、護(hù)照等）開戶時，因無法對其進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查驗，所以需要其提供輔助證件（如：駕駛證、戶口簿等），方可進(jìn)行開戶。以上相關(guān)要求于2015年8月12日起正式實行，并做為零售業(yè)務(wù)日常檢查的重點內(nèi)容。9、春去春又回，新桃換舊符。在那桃花盛開的地方，在這醉人芬芳的季節(jié)，愿你生活像春天一樣陽光，心情像桃花一樣美麗，日子像桃子一樣甜蜜。2025/2/92025/2/9Sunday,February9,202510、人的志向通常和他們的能力成正比例。2025/2/92025/2/92025/2/92/9/20258:56:30PM11、夫?qū)W須志也，才須學(xué)也，非學(xué)