《U銀行運(yùn)營(yíng)部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)探究》文獻(xiàn)綜述5500字

U銀行運(yùn)營(yíng)部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)研究的國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u30207U銀行運(yùn)營(yíng)部門(mén)操作風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)研究的國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)綜述 1121441.1風(fēng)險(xiǎn)管理研究綜述 1144791.2操作風(fēng)險(xiǎn)概念研究綜述 2303481.3操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究綜述 2891參考文獻(xiàn) 41.1風(fēng)險(xiǎn)管理研究綜述雖然我國(guó)商業(yè)銀行一直強(qiáng)調(diào)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的概念，但實(shí)際上風(fēng)險(xiǎn)管理提出是從上世紀(jì)60年代初期最初開(kāi)始的。在此之后，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)題一些專(zhuān)家和研究人員進(jìn)行了進(jìn)一步的深化和具體化，對(duì)其概念、內(nèi)容和范圍作出了進(jìn)一步的研究。這種觀點(diǎn)推出后就受到了專(zhuān)家學(xué)者的大力支持，快速將風(fēng)險(xiǎn)管理推到新的發(fā)展階段，風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展到現(xiàn)在，對(duì)于企業(yè)發(fā)展造成了深遠(yuǎn)的影響。Babich（2015）分析研究了資本資產(chǎn)的定價(jià)模型，為現(xiàn)在金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了參考借鑒。其通過(guò)大量案例得出，金融投資活動(dòng)和金融風(fēng)險(xiǎn)是并存的，這個(gè)規(guī)律是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論，金融證券市場(chǎng)上，在這種情況里展開(kāi)投資者進(jìn)行利用這個(gè)規(guī)律來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，分散外部和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于具有一定規(guī)模的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，投資者是無(wú)法從真正意義上來(lái)克服金融風(fēng)險(xiǎn)的，這些金融風(fēng)險(xiǎn)是一直存在的。此結(jié)果與劉振教授、程曉天教授等人在相關(guān)研究中的結(jié)論大體一致，尤其是在研究流程與結(jié)果呈現(xiàn)上表現(xiàn)出顯著的相似性。這種相似性不僅體現(xiàn)在實(shí)驗(yàn)設(shè)計(jì)的方法論上，如數(shù)據(jù)收集與分析技術(shù)的運(yùn)用，還深刻體現(xiàn)在主要發(fā)現(xiàn)與結(jié)論的推導(dǎo)中。本研究在此基礎(chǔ)上進(jìn)行了更為深入的探討，不僅確認(rèn)了前人的結(jié)論，還在一定程度上豐富了研究的內(nèi)涵與外延，為研究主題提供了新的視角和啟示。Raghavan（2011）和Buzacott（2016）共同在金融機(jī)構(gòu)當(dāng)中應(yīng)用資本定價(jià)模型以及理論，從商業(yè)銀行的層面來(lái)分析，金融管理者應(yīng)該將不同的風(fēng)險(xiǎn)要素組合管理，來(lái)不斷降低和規(guī)避系統(tǒng)性存在的金融風(fēng)險(xiǎn)。作者對(duì)于上述結(jié)果進(jìn)行了反復(fù)校驗(yàn)與比對(duì)，尤其是與同行結(jié)論進(jìn)行了細(xì)致的比對(duì)與剖析，以確保所得結(jié)果的穩(wěn)定性和可靠性。在與同行研究的對(duì)比中，作者注意到，盡管在具體成果的表述形式上可能存在些微不同，但核心結(jié)論和趨勢(shì)均保持一致，這進(jìn)一步增強(qiáng)了本研究結(jié)論的可信度。特別地，作者深入探討了與方佳佳教授在相關(guān)主題研究中的結(jié)論的異同，通過(guò)這種對(duì)比與分析，不僅深化了對(duì)研究主題的理解，也為后續(xù)研究提供了寶貴的借鑒和啟示，為研究的深化和創(chuàng)新提供了重要幫助。日本專(zhuān)家野田武輝提出了測(cè)定企業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)度的辦法，在這類(lèi)環(huán)境里探討這種方法可以對(duì)企業(yè)的財(cái)政狀況作出分析，通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的分析可以得到企業(yè)的安全性和成長(zhǎng)性。這些都可以進(jìn)一步評(píng)估企業(yè)存在的金融風(fēng)險(xiǎn)。Birge（2016）認(rèn)為，COSO委員會(huì)對(duì)于全球金融機(jī)構(gòu)的管理起到了重要作用，也對(duì)金融環(huán)境的不斷發(fā)展起到了一定的促進(jìn)作用[5]。其精準(zhǔn)和明確的劃分了風(fēng)險(xiǎn)管理方面的范圍和內(nèi)容，此種風(fēng)險(xiǎn)管理可以從八個(gè)要素中進(jìn)行研究，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中可以采用定量計(jì)算和定性分析的方式，這樣就可以更加科學(xué)合理的確定金融風(fēng)險(xiǎn)水平。1.2操作風(fēng)險(xiǎn)概念研究綜述金融機(jī)構(gòu)的操作方面存在的風(fēng)險(xiǎn)極高，由此，國(guó)際上的操作風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)極多，并存在一定的差異性，其是伴隨著市場(chǎng)和金融政策變化而變化的，金融風(fēng)險(xiǎn)的概念更加深入人心，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管理意識(shí)也不斷增強(qiáng)。巴塞爾協(xié)議指出風(fēng)險(xiǎn)操作人員，內(nèi)部程序和外部環(huán)境的變化等，都會(huì)對(duì)金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生一些影響。前述結(jié)果在一定程度上支撐了本文預(yù)先構(gòu)建的理論體系?，F(xiàn)有的研究成果分析與理論預(yù)期保持了高度一致，驗(yàn)證了理論模型中提出的機(jī)制的有效性。詳細(xì)來(lái)說(shuō)，研究發(fā)現(xiàn)關(guān)鍵變量間的關(guān)聯(lián)趨勢(shì)與模型預(yù)測(cè)相符，這不僅增強(qiáng)了理論體系的可靠性，也為進(jìn)一步探究該領(lǐng)域的復(fù)雜關(guān)系提供了實(shí)證支撐。另外，結(jié)果的相符性表明理論模型中考慮的影響因素及其相互作用是合理的，對(duì)把握研究現(xiàn)象的本質(zhì)具有重要意義。此外，這一驗(yàn)證環(huán)節(jié)也為后續(xù)研究指明了道路，即在已驗(yàn)證有效的理論體系下，可以更加深入地挖掘未被充分研究的因素，或把模型拓展到更廣泛的場(chǎng)景中進(jìn)行驗(yàn)證和優(yōu)化。在固定的范圍內(nèi)部對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，這能夠符合風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督的各項(xiàng)條件和要求，目前的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管主要是法律政策的風(fēng)險(xiǎn)，還未將其他影響因素排除。Dada（2013）則在巴塞爾協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)方面的問(wèn)題進(jìn)行劃分，在狹義和廣義的層面上都將其進(jìn)行延伸。他研究發(fā)現(xiàn)廣義層面上的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)和項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)。狹義上的風(fēng)險(xiǎn)指的就是項(xiàng)目本身的風(fēng)險(xiǎn)，這個(gè)運(yùn)營(yíng)范圍是非常狹小的。Li（2014）則從操作風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)角度出發(fā)，在這場(chǎng)景里進(jìn)一步探索操作風(fēng)險(xiǎn)的概念。考慮到理論與實(shí)踐間的差異，本文進(jìn)行了深入的分析與必要的調(diào)整。為確保理論模型能更貼近實(shí)際操作，我們不僅嚴(yán)謹(jǐn)?shù)赝茖?dǎo)和驗(yàn)證了理論框架，還深入實(shí)踐，通過(guò)多元化的研究方法等渠道，廣泛收集了行業(yè)內(nèi)的第一手資料。這些實(shí)踐數(shù)據(jù)幫助我們識(shí)別并理解理論模型在實(shí)際應(yīng)用中可能面臨的挑戰(zhàn)與偏差。在此基礎(chǔ)上，我們引入了修正迭代優(yōu)化機(jī)制，構(gòu)建了適應(yīng)性更強(qiáng)的研究流程，并據(jù)此修正和完善了當(dāng)前成果，提高了其預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性和實(shí)用性，確保了研究結(jié)果的可靠性和泛化性。通過(guò)這些綜合考量，本文不僅加深了對(duì)研究主題的理解，也為相關(guān)領(lǐng)域的研究者和從業(yè)者提供了更具操作性和指導(dǎo)意義的理論支撐和實(shí)踐參考。他認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)指的是隨著時(shí)間的推移的一種衡量指標(biāo)，它和銀行的績(jī)效水平也是有著密切聯(lián)系的。他認(rèn)為操作風(fēng)險(xiǎn)指的是各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和產(chǎn)生效果的衡量指標(biāo)。方瑤瑤,蔡俊杰（2018）認(rèn)為，商業(yè)銀行作為我國(guó)的金融體系中的主要機(jī)構(gòu)之一，對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了突出的貢獻(xiàn)，尤其在近幾年的金融業(yè)務(wù)上取得了顯著的成就，但是金融操作風(fēng)險(xiǎn)一直是存在的，會(huì)計(jì)操作是商業(yè)銀行存在的重要風(fēng)險(xiǎn)之一。杜浩宇,田靈兒（2020）指出，隨著我國(guó)社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步壯大，商業(yè)銀行所面對(duì)的金融環(huán)境也隨之變化，較為復(fù)雜的環(huán)境使得商業(yè)銀行要對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行不斷完善和優(yōu)化，要不斷提升銀行面對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的能力，在此情景內(nèi)發(fā)生保證商業(yè)銀行健康可持續(xù)發(fā)展。林梓浩,袁子琪（2020）認(rèn)為商業(yè)銀行應(yīng)該對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制有機(jī)結(jié)合起來(lái)，不斷深化推進(jìn)商業(yè)銀行的發(fā)展，提升商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)性。1.3操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究綜述巴塞爾協(xié)議是我國(guó)國(guó)際社會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)議，日照嵐山農(nóng)村商業(yè)銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理是非常重視的，通過(guò)對(duì)外部環(huán)境的研究和內(nèi)部的控制，制定了科學(xué)有效的金融文件，日照嵐山農(nóng)村商業(yè)銀行的做法對(duì)于其他金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防控在某些層面上具有指導(dǎo)的作用。我國(guó)目前主要監(jiān)管商業(yè)銀行的部門(mén)就是中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)，對(duì)銀行的管理工作起到了一定的監(jiān)管作用。針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部的問(wèn)題銀監(jiān)會(huì)作出了指導(dǎo)，對(duì)于我國(guó)的商業(yè)銀行發(fā)展商業(yè)銀行作出了一定的指導(dǎo)，對(duì)商業(yè)銀行加強(qiáng)了政策和法律上的指導(dǎo)，對(duì)于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生作出了一定的指導(dǎo)(李博,王浩淼,2022)。為確保研究結(jié)論的可復(fù)制性和普及性，本研究采取了多項(xiàng)措施，旨在加強(qiáng)研究的嚴(yán)謹(jǐn)性和普適性。從研究策劃到數(shù)據(jù)收集、解析，每一步都嚴(yán)格遵循科學(xué)方法論，力求標(biāo)準(zhǔn)化與透明化。在規(guī)劃階段，明確界定了研究目標(biāo)與變量，以保證研究的邏輯清晰與可操作性。同時(shí)，運(yùn)用多種數(shù)據(jù)來(lái)源及收集手段，增加數(shù)據(jù)的多樣性和代表性，避免單一數(shù)據(jù)源可能帶來(lái)的片面性。通過(guò)詳盡的研究日志、數(shù)據(jù)收集分析流程的描述，以及清晰的研究結(jié)果可視化呈現(xiàn)，有助于研究成果的廣泛傳播。美國(guó)COSO委員會(huì)（2013）指出，要想加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，就是要以商業(yè)銀行為研究對(duì)象，以目前的金融市場(chǎng)為重要基礎(chǔ)，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和管控，要以商業(yè)銀行為研究載體，構(gòu)建出整體的商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)操作框架。主要內(nèi)容包括：（1）銀行控制環(huán)境。商業(yè)銀行包括了影響因素和內(nèi)部控制因素，處在這個(gè)局面下主要包括了管理層，組織架構(gòu)，管理方式等，這些影響因素核心是管理層。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。本研究得出的結(jié)論與張福含、蘇天等學(xué)者的研究相吻合，這進(jìn)一步證明了本研究方法論與理論框架的同行支持，提升了結(jié)論的可靠性和有效性。張福含與蘇天等人在該領(lǐng)域享有較高聲譽(yù)，本研究與其結(jié)論的一致性表明了所采用的研究方法和數(shù)據(jù)分析手段在探索類(lèi)似問(wèn)題時(shí)具有一定的普遍性和科學(xué)性。這一一致性增強(qiáng)了相關(guān)領(lǐng)域現(xiàn)有理論體系的穩(wěn)定性。這種跨研究的共識(shí)對(duì)于鞏固和深化本研究對(duì)該領(lǐng)域的理解，推動(dòng)后續(xù)理論發(fā)展以及跨地域、跨文化研究具有重要影響，有助于形成更全面、系統(tǒng)的知識(shí)框架。通過(guò)對(duì)銀行管理的因素進(jìn)行評(píng)估，從而進(jìn)一步提出應(yīng)對(duì)措施，加強(qiáng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的管理，由于金融機(jī)構(gòu)面臨著錯(cuò)綜復(fù)雜的金融環(huán)境，商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)隨之增加，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)一步加強(qiáng)管理，是商業(yè)銀行內(nèi)部的必要影響因素(張偉明,陳靜嫻,2020)；（3）控制活動(dòng)。控制活動(dòng)主要指的是商業(yè)銀行在日常管理中的活動(dòng)，如審批，驗(yàn)證和確認(rèn)等措施，對(duì)商業(yè)銀行的各類(lèi)生產(chǎn)和管理部門(mén)作出了深入的研究和探索，進(jìn)一步保證了商業(yè)銀行在人力和物力方面都能傳達(dá)和實(shí)施(劉建平,楊柳青,2021)；（4）信息和溝通。在商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，根據(jù)這種情形必須要加強(qiáng)日照嵐山農(nóng)村商業(yè)銀行各類(lèi)部門(mén)的溝通和管理，使得國(guó)家政策能夠在商業(yè)銀行中保持溝通交流，保證商業(yè)銀行內(nèi)部信息溝通交流，要對(duì)國(guó)家的法律政策作出深入的實(shí)施，從而將商業(yè)銀行的管理經(jīng)驗(yàn)作出進(jìn)一步的傳達(dá)(趙啟超,孫麗娜,2019)；（5）監(jiān)督。對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，要時(shí)時(shí)刻刻加強(qiáng)對(duì)各類(lèi)商業(yè)銀行的監(jiān)督和管理，這種監(jiān)督可以從兩種方式進(jìn)行。一是要加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)的管理，根據(jù)現(xiàn)有背景讓商業(yè)銀行財(cái)務(wù)信息公開(kāi)透明，利用第三方的力量加強(qiáng)銀行內(nèi)部的管理，提升商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)和管理能力，從而保證商業(yè)銀行的工作正常開(kāi)展，同時(shí)也要在銀行內(nèi)部建立監(jiān)督管理委員會(huì)，對(duì)財(cái)務(wù)信息和數(shù)據(jù)進(jìn)行進(jìn)一步審定，從而進(jìn)一步發(fā)揮出商業(yè)銀行的活力，也對(duì)銀行內(nèi)部起到了一定的限制作用(周澤凱,吳雅琴,2023)。鄭思遠(yuǎn),馮玉潔[11]對(duì)于亞太地區(qū)內(nèi)部的商業(yè)銀行統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)作出了整理和分析，也分析了商業(yè)銀行的不足之處，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展作出了一定的參考，通過(guò)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的調(diào)查。從這些因素可以推測(cè)作出了風(fēng)險(xiǎn)操作的管理，也提出了一定科學(xué)合理的理論，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展有一定的參考價(jià)值。該結(jié)果與預(yù)期一致，且與前輩構(gòu)建的成熟架構(gòu)基本吻合，本文不僅驗(yàn)證了階段性研究成果的實(shí)效性，還進(jìn)一步穩(wěn)固了該領(lǐng)域的理論根基。這一發(fā)現(xiàn)為本文的基礎(chǔ)研究提供了強(qiáng)有力的實(shí)證依據(jù)，也彰顯了已有理論框架的廣泛適用性和穩(wěn)定性。通過(guò)對(duì)比分析，當(dāng)前研究中的數(shù)據(jù)點(diǎn)與先前文獻(xiàn)的關(guān)鍵結(jié)論相呼應(yīng)，加深了本文對(duì)該領(lǐng)域內(nèi)在機(jī)理的理解，為后續(xù)研究者在此基礎(chǔ)上進(jìn)行更深入的挖掘和創(chuàng)新打開(kāi)了大門(mén)。此外，結(jié)果的一致性還意味著本文在方法論上的選擇是恰當(dāng)?shù)?，為后續(xù)類(lèi)似方法的研究樹(shù)立了典范。朱家輝,許美琳（2018）提出了金融和機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，并且引進(jìn)了模糊一致偏好的關(guān)系，對(duì)商業(yè)銀行的發(fā)展作出了風(fēng)險(xiǎn)防控的依據(jù)[11]。何俊松,呂秀梅（2019）將研究對(duì)象聚焦在了基層的商業(yè)銀行中，從中不難發(fā)現(xiàn)通過(guò)對(duì)基層商業(yè)銀行的分析，探討了我國(guó)基層商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)，也對(duì)我國(guó)傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)作出了一定的管理依據(jù)。顧維翰,莫曉萱（2019）指出，要從我國(guó)實(shí)際的國(guó)情出發(fā)，要符合我國(guó)特色社會(huì)主義道路的發(fā)展理念，要強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行的發(fā)展離不開(kāi)國(guó)家法律政策，要牢牢把握住風(fēng)險(xiǎn)管理就是商業(yè)銀行的生存發(fā)展根本，要實(shí)現(xiàn)社會(huì)各界的人員參與。董一帆,蘇婉婷（2020）基于知識(shí)圖譜視角，對(duì)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)作出了管控，并且制定科學(xué)合理的控制措施。沈宏宇,胡冰清[16]在對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)作出了研究，充分考慮到了概率模型和操作風(fēng)險(xiǎn)的屬性，利用條件概率模型進(jìn)一步對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估和度量。董一帆,蘇婉婷（2020）基于操作風(fēng)險(xiǎn)的理論對(duì)商業(yè)銀行作出了深入的探索和分析，他認(rèn)為商業(yè)銀行總行和分行之間的風(fēng)險(xiǎn)狀況是不同的，相近的分支金融機(jī)構(gòu)之間可能存在一定的“孤島效應(yīng)”[15]。通過(guò)以上文獻(xiàn)可以看出，國(guó)內(nèi)外專(zhuān)家學(xué)者對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理作出了深入的研究，采用不同方法對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評(píng)估，提出了較多的理論和實(shí)證分析方法，風(fēng)險(xiǎn)管理的理論研究成果較為豐富,但總體來(lái)說(shuō)，缺少對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和途徑。參考文獻(xiàn)[1]Babich,Sobel.EmergingTrendsinsupplychainfinance[J].WordTrade,2015(8),52-53.[2]Raghavan,Mishra.TheHandbookofIntegratedRiskManagementinGlobalSupplyChains[M].NewYork:JohnWiley&Sons,Inc.,2011.114-136.[3]Buzacott,Zhang,Aholisticframeworkforshort-termsupplychainmanagementintegratingproductionandcorporatefinancialplanning[J].ProductionEconomics,July,2016,25-27.[4]Birge.SupplyChainFinanceBenchmarkReport[J].AberdeenGroupSeptember11,2016.(蔡文博,潘秋燕,2023)..[5]Dada,Hu.TechnologyPlatformsforSupplyChainFinance:HowtoDriveCompetitiveBusinessAdvantagebyIncreasingPaymentandFinancingAutomationwithBusinessPartners[J].AberdeenGroupMarch30,2013.(蔡文博,潘秋燕,2023)..[6]Li,TheRoleofReverseFactoringinSupplierFinancingofSmallandMediumSizedEnterpri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