企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理作業(yè)指導(dǎo)書

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理作業(yè)指導(dǎo)書TOC\o"1-2"\h\u1200第一章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概述 357511.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定義與目的 3315661.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本原則 3131731.2.1客觀性原則 3305701.2.2系統(tǒng)性原則 3176671.2.3動(dòng)態(tài)性原則 3132481.2.4全面性原則 3136031.2.5可行性原則 329711.2.6成本效益原則 4281561.2.7持續(xù)改進(jìn)原則 429800第二章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 4316562.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法與技巧 4278562.1.1文獻(xiàn)調(diào)研法 4167222.1.2專家訪談法 4219662.1.3頭腦風(fēng)暴法 411532.1.4流程圖分析法 434262.1.5原因分析圖法 4264992.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的流程與步驟 481302.2.1確定評(píng)估對(duì)象 4297742.2.2確定評(píng)估范圍 4192642.2.3收集相關(guān)信息 590472.2.4分析風(fēng)險(xiǎn)因素 5133762.2.5識(shí)別風(fēng)險(xiǎn) 5261532.2.6風(fēng)險(xiǎn)分類 5209742.3風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的實(shí)踐案例分析 515309第三章風(fēng)險(xiǎn)分析 685993.1風(fēng)險(xiǎn)分析的方法與工具 6177193.1.1定性分析方法 6240143.1.2定量分析方法 6169813.1.3風(fēng)險(xiǎn)分析工具 681383.2風(fēng)險(xiǎn)分析的過(guò)程與內(nèi)容 6257243.2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 6175673.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 723673.2.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì) 7320553.3風(fēng)險(xiǎn)分析的實(shí)踐案例分析 718676第四章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 7264354.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)與準(zhǔn)則 7241804.1.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn) 7159904.1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則 8230074.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方法與模型 8288694.2.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法 8241644.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型 8300844.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的實(shí)踐案例分析 827484第五章風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略 916905.1風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 9295035.2風(fēng)險(xiǎn)減輕 951535.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 10223295.4風(fēng)險(xiǎn)接受 1020007第六章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 10216086.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目標(biāo)與任務(wù) 10157346.1.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目標(biāo) 1061546.1.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的任務(wù) 11275246.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的方法與工具 1166956.2.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的方法 11232916.2.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的工具 1167766.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的實(shí)踐案例分析 1123936第七章風(fēng)險(xiǎn)溝通與報(bào)告 12147507.1風(fēng)險(xiǎn)溝通的原則與技巧 12308727.1.1風(fēng)險(xiǎn)溝通原則 12145567.1.2風(fēng)險(xiǎn)溝通技巧 12232697.2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的編寫與提交 13319987.2.1風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告編寫原則 13112757.2.2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告編寫內(nèi)容 1353897.2.3風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告提交 1353737.3風(fēng)險(xiǎn)溝通與報(bào)告的實(shí)踐案例分析 1319450第八章風(fēng)險(xiǎn)管理組織與職責(zé) 1429538.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu) 14175258.1.1概述 148528.1.2組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 14226528.2風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分配 14306328.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)職責(zé) 146198.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé) 1573608.2.3風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職責(zé) 159198.3風(fēng)險(xiǎn)管理組織與職責(zé)的實(shí)踐案例分析 1515484第九章風(fēng)險(xiǎn)管理流程與制度 15237419.1風(fēng)險(xiǎn)管理流程設(shè)計(jì) 1586079.1.1流程設(shè)計(jì)原則 1637749.1.2流程設(shè)計(jì)內(nèi)容 16199689.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè) 1637239.2.1制度建設(shè)原則 16233929.2.2制度建設(shè)內(nèi)容 16279559.3風(fēng)險(xiǎn)管理流程與制度的實(shí)踐案例分析 1791449.3.1某上市公司風(fēng)險(xiǎn)管理流程設(shè)計(jì)實(shí)踐 17320929.3.2某集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)實(shí)踐 17300219.3.3某企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程與制度實(shí)踐案例分析 1718881第十章風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 183061310.1風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的構(gòu)建 18317910.1.1構(gòu)建原則 182109410.1.2構(gòu)建內(nèi)容 18529410.2風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的應(yīng)用 182767310.2.1應(yīng)用場(chǎng)景 181491410.2.2應(yīng)用效果 19127410.3風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的實(shí)踐案例分析 19第一章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估概述1.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定義與目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是指在明確企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的基礎(chǔ)上，采用科學(xué)、系統(tǒng)的分析方法，識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，以確定風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的過(guò)程。其目的是為企業(yè)決策層提供風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)依據(jù)，保證企業(yè)資源得到合理配置，實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)。1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本原則1.2.1客觀性原則在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)遵循客觀性原則，以客觀、公正的態(tài)度對(duì)待評(píng)估對(duì)象，保證評(píng)估結(jié)果的準(zhǔn)確性。避免因主觀因素影響評(píng)估結(jié)果，從而導(dǎo)致決策失誤。1.2.2系統(tǒng)性原則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)遵循系統(tǒng)性原則，將企業(yè)整體作為一個(gè)系統(tǒng)進(jìn)行評(píng)估。不僅要關(guān)注單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素，還要關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)之間的相互關(guān)系，以及風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)整體的影響。1.2.3動(dòng)態(tài)性原則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程，應(yīng)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境的變化而不斷調(diào)整。在評(píng)估過(guò)程中，要關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)，及時(shí)調(diào)整評(píng)估結(jié)果，為企業(yè)決策提供實(shí)時(shí)、有效的風(fēng)險(xiǎn)信息。1.2.4全面性原則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)遵循全面性原則，對(duì)企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)。不僅要關(guān)注顯性風(fēng)險(xiǎn)，還要關(guān)注隱性風(fēng)險(xiǎn)；不僅要關(guān)注已知風(fēng)險(xiǎn)，還要關(guān)注潛在風(fēng)險(xiǎn)。1.2.5可行性原則在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，應(yīng)遵循可行性原則，保證評(píng)估方法、技術(shù)和工具的實(shí)用性。評(píng)估結(jié)果應(yīng)具備可操作性和指導(dǎo)性，便于企業(yè)制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。1.2.6成本效益原則在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中，應(yīng)遵循成本效益原則，合理控制評(píng)估成本。在保證評(píng)估質(zhì)量的前提下，盡量降低評(píng)估成本，提高評(píng)估效益。1.2.7持續(xù)改進(jìn)原則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)遵循持續(xù)改進(jìn)原則，不斷總結(jié)評(píng)估經(jīng)驗(yàn)，優(yōu)化評(píng)估方法，提高評(píng)估效果。通過(guò)持續(xù)改進(jìn)，為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理提供更加科學(xué)、有效的支持。第二章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法與技巧風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其目的是發(fā)覺(jué)和確定企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。以下為幾種常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法與技巧：2.1.1文獻(xiàn)調(diào)研法通過(guò)收集和分析相關(guān)文獻(xiàn)資料，了解行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、政策法規(guī)變化、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)等信息，為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別提供依據(jù)。2.1.2專家訪談法邀請(qǐng)行業(yè)專家、企業(yè)內(nèi)部員工和相關(guān)管理人員進(jìn)行訪談，了解他們對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的看法和認(rèn)識(shí)。2.1.3頭腦風(fēng)暴法組織團(tuán)隊(duì)成員進(jìn)行頭腦風(fēng)暴，充分發(fā)揮集體智慧，發(fā)覺(jué)潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.1.4流程圖分析法繪制企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程圖，分析各環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。2.1.5原因分析圖法利用原因分析圖，梳理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的各種原因，以便更好地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。2.2風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的流程與步驟風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的流程與步驟如下：2.2.1確定評(píng)估對(duì)象明確企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的對(duì)象，如項(xiàng)目、部門、業(yè)務(wù)流程等。2.2.2確定評(píng)估范圍根據(jù)評(píng)估對(duì)象，確定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的范圍，包括內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)。2.2.3收集相關(guān)信息采用文獻(xiàn)調(diào)研法、專家訪談法等方法，收集與評(píng)估對(duì)象相關(guān)的信息。2.2.4分析風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)收集到的信息進(jìn)行整理和分析，識(shí)別出潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。2.2.5識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素，確定企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。2.2.6風(fēng)險(xiǎn)分類對(duì)企業(yè)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，便于后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)。2.3風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的實(shí)踐案例分析以下為某企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的實(shí)踐案例分析：案例背景：某制造業(yè)企業(yè)，主要從事汽車零部件生產(chǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程：（1）確定評(píng)估對(duì)象：企業(yè)整體業(yè)務(wù)流程。（2）確定評(píng)估范圍：內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)。（3）收集相關(guān)信息：通過(guò)文獻(xiàn)調(diào)研、專家訪談、頭腦風(fēng)暴等方法，收集企業(yè)內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)信息。（4）分析風(fēng)險(xiǎn)因素：整理收集到的信息，分析出以下風(fēng)險(xiǎn)因素：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，可能導(dǎo)致訂單減少；原材料價(jià)格波動(dòng)，影響生產(chǎn)成本；政策法規(guī)變化，可能導(dǎo)致企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；技術(shù)創(chuàng)新不足，可能導(dǎo)致產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力下降；人力資源不足，影響企業(yè)生產(chǎn)效率。（5）識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素，識(shí)別出以下風(fēng)險(xiǎn)：訂單減少風(fēng)險(xiǎn)；生產(chǎn)成本上漲風(fēng)險(xiǎn)；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力下降風(fēng)險(xiǎn)；人力資源不足風(fēng)險(xiǎn)。（6）風(fēng)險(xiǎn)分類：將識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、成本風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和人力資源風(fēng)險(xiǎn)。第三章風(fēng)險(xiǎn)分析3.1風(fēng)險(xiǎn)分析的方法與工具3.1.1定性分析方法定性分析是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素的主觀判斷和評(píng)價(jià)，確定風(fēng)險(xiǎn)的程度和影響范圍。常用的定性分析方法包括：專家訪談法：通過(guò)訪談相關(guān)領(lǐng)域的專家，獲取對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的看法和建議。頭腦風(fēng)暴法：組織團(tuán)隊(duì)成員進(jìn)行討論，集思廣益，發(fā)覺(jué)潛在風(fēng)險(xiǎn)。邏輯樹(shù)分析：將風(fēng)險(xiǎn)因素按照邏輯關(guān)系進(jìn)行分類和梳理，便于識(shí)別和評(píng)估。3.1.2定量分析方法定量分析是通過(guò)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和計(jì)算，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。常用的定量分析方法包括：概率分析：計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，以便評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的大小。敏感性分析：分析不同風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目目標(biāo)的影響程度。模擬分析：通過(guò)構(gòu)建模型，模擬風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的過(guò)程，預(yù)測(cè)可能的結(jié)果。3.1.3風(fēng)險(xiǎn)分析工具風(fēng)險(xiǎn)分析工具主要包括以下幾種：風(fēng)險(xiǎn)矩陣：將風(fēng)險(xiǎn)因素按照發(fā)生概率和影響程度進(jìn)行分類，形成風(fēng)險(xiǎn)矩陣，便于識(shí)別和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)登記冊(cè)：記錄風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)程度、應(yīng)對(duì)措施等信息，便于跟蹤和管理。故障樹(shù)分析：通過(guò)構(gòu)建故障樹(shù)，分析風(fēng)險(xiǎn)因素之間的邏輯關(guān)系，發(fā)覺(jué)潛在的風(fēng)險(xiǎn)源。3.2風(fēng)險(xiǎn)分析的過(guò)程與內(nèi)容3.2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)分析的第一步，主要包括以下內(nèi)容：收集信息：收集與項(xiàng)目相關(guān)的各種信息，包括市場(chǎng)、技術(shù)、政策等。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素：通過(guò)分析信息，發(fā)覺(jué)可能影響項(xiàng)目目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)因素。分類風(fēng)險(xiǎn)因素：將風(fēng)險(xiǎn)因素按照類型、來(lái)源等進(jìn)行分類。3.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行量化或定性評(píng)估，主要包括以下內(nèi)容：確定評(píng)估方法：根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)類型，選擇合適的評(píng)估方法。計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)值：通過(guò)評(píng)估方法，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率、影響程度等指標(biāo)。排序風(fēng)險(xiǎn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)值，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定優(yōu)先級(jí)。3.2.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，主要包括以下內(nèi)容：預(yù)防措施：針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，提前采取預(yù)防措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。應(yīng)急措施：針對(duì)已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，制定應(yīng)急處理方案，減輕風(fēng)險(xiǎn)影響。監(jiān)控措施：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)調(diào)整應(yīng)對(duì)策略。3.3風(fēng)險(xiǎn)分析的實(shí)踐案例分析案例一：某大型項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目背景：某大型項(xiàng)目投資10億元，建設(shè)周期3年，涉及多個(gè)子項(xiàng)目。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析主要包括以下內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：通過(guò)收集項(xiàng)目相關(guān)信息，識(shí)別出市場(chǎng)、技術(shù)、政策等風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣和敏感性分析等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：制定預(yù)防、應(yīng)急和監(jiān)控措施，降低項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。案例二：某企業(yè)安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析企業(yè)背景：某企業(yè)主要從事化工生產(chǎn)，存在較高的安全風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析主要包括以下內(nèi)容：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：通過(guò)故障樹(shù)分析，識(shí)別出可能導(dǎo)致安全的風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采用概率分析和模擬分析等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：制定安全生產(chǎn)規(guī)章制度、應(yīng)急預(yù)案等，加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理。第四章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)4.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)與準(zhǔn)則4.1.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)主要包括以下幾個(gè)方面：（1）風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和現(xiàn)實(shí)情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率進(jìn)行評(píng)估。（2）風(fēng)險(xiǎn)影響程度：分析風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、聲譽(yù)等方面的影響程度。（3）風(fēng)險(xiǎn)承受能力：考慮企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，包括財(cái)務(wù)承受能力、管理承受能力等。（4）風(fēng)險(xiǎn)可控性：評(píng)估企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制能力，包括預(yù)防措施、應(yīng)急措施等。4.1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)準(zhǔn)則主要包括以下幾種：（1）合規(guī)性準(zhǔn)則：保證企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)符合相關(guān)法律法規(guī)、政策要求。（2）科學(xué)性準(zhǔn)則：采用科學(xué)、合理的方法和模型進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。（3）全面性準(zhǔn)則：充分考慮企業(yè)各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)，避免遺漏。（4）動(dòng)態(tài)性準(zhǔn)則：根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果。4.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的方法與模型4.2.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法主要包括以下幾種：（1）定性評(píng)價(jià)法：通過(guò)專家評(píng)分、問(wèn)卷調(diào)查等手段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析。（2）定量評(píng)價(jià)法：運(yùn)用數(shù)學(xué)模型、統(tǒng)計(jì)分析等手段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析。（3）綜合評(píng)價(jià)法：將定性評(píng)價(jià)與定量評(píng)價(jià)相結(jié)合，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)價(jià)。4.2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型主要包括以下幾種：（1）風(fēng)險(xiǎn)矩陣模型：通過(guò)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)矩陣，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序和分級(jí)。（2）敏感性分析模型：分析不同風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)企業(yè)目標(biāo)的影響程度。（3）情景分析模型：模擬不同風(fēng)險(xiǎn)情景，評(píng)估企業(yè)應(yīng)對(duì)能力。（4）決策樹(shù)模型：構(gòu)建決策樹(shù)，分析企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)與決策關(guān)系。4.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的實(shí)踐案例分析以下為某企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的實(shí)踐案例分析：案例背景：某制造業(yè)企業(yè)，面臨市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、原材料價(jià)格波動(dòng)等風(fēng)險(xiǎn)，需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。評(píng)價(jià)過(guò)程：（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：通過(guò)問(wèn)卷調(diào)查、專家訪談等方式，識(shí)別企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。（2）風(fēng)險(xiǎn)分析：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行概率、影響程度、承受能力等方面的分析。（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣模型，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序和分級(jí)。（4）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。評(píng)價(jià)結(jié)果：通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，企業(yè)明確了當(dāng)前面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，為制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供了依據(jù)。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理，提高了風(fēng)險(xiǎn)防范能力。第五章風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略5.1風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指企業(yè)通過(guò)調(diào)整其業(yè)務(wù)活動(dòng)或決策，避免面臨潛在風(fēng)險(xiǎn)的一種應(yīng)對(duì)策略。企業(yè)應(yīng)充分評(píng)估各種風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響，制定相應(yīng)的規(guī)避措施。具體方法包括：（1）避免高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域：企業(yè)在進(jìn)行項(xiàng)目投資、市場(chǎng)拓展等決策時(shí)，應(yīng)充分了解相關(guān)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)狀況，避免涉及高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。（2）調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)：企業(yè)可通過(guò)調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，降低對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)源的依賴，從而降低整體風(fēng)險(xiǎn)。（3）中止或退出項(xiàng)目：當(dāng)企業(yè)發(fā)覺(jué)某一項(xiàng)目存在嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，且無(wú)法通過(guò)其他手段進(jìn)行控制時(shí)，應(yīng)果斷中止或退出項(xiàng)目。5.2風(fēng)險(xiǎn)減輕風(fēng)險(xiǎn)減輕是指企業(yè)通過(guò)采取一系列措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。具體方法包括：（1）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范：企業(yè)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警。（2）優(yōu)化業(yè)務(wù)流程：企業(yè)應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行優(yōu)化，降低操作風(fēng)險(xiǎn)和人為失誤。（3）提高應(yīng)對(duì)能力：企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)，提高員工應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能迅速采取有效措施。（4）建立應(yīng)急預(yù)案：企業(yè)應(yīng)針對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)制定應(yīng)急預(yù)案，保證在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能迅速啟動(dòng)應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制。5.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指企業(yè)通過(guò)合法手段，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體的一種應(yīng)對(duì)策略。具體方法包括：（1）購(gòu)買保險(xiǎn)：企業(yè)可通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。（2）簽訂合同：企業(yè)在簽訂合同時(shí)應(yīng)明確雙方權(quán)責(zé)，保證在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，責(zé)任明確，風(fēng)險(xiǎn)可轉(zhuǎn)移。（3）合作與外包：企業(yè)可通過(guò)與其他企業(yè)合作或外包部分業(yè)務(wù)，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給合作伙伴或外包商。5.4風(fēng)險(xiǎn)接受風(fēng)險(xiǎn)接受是指企業(yè)在充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，決定承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種應(yīng)對(duì)策略。企業(yè)應(yīng)明確風(fēng)險(xiǎn)接受的條件和范圍，保證在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，企業(yè)能夠承受相應(yīng)的損失。具體方法包括：（1）明確風(fēng)險(xiǎn)承受能力：企業(yè)應(yīng)評(píng)估自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確定可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平。（2）制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：企業(yè)應(yīng)對(duì)可接受的風(fēng)險(xiǎn)制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。（3）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估：企業(yè)應(yīng)持續(xù)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，保證企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍內(nèi)。第六章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控6.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目標(biāo)與任務(wù)6.1.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的主要目標(biāo)是保證企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行，及時(shí)發(fā)覺(jué)潛在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，保證風(fēng)險(xiǎn)控制措施得以有效實(shí)施，從而保障企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。具體目標(biāo)包括：（1）保證風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)措施的全面性和有效性；（2）監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變化，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制策略；（3）提高企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的影響；（4）提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理水平，實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。6.1.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的任務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的任務(wù)主要包括以下幾個(gè)方面：（1）對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)；（2）評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施效果，發(fā)覺(jué)問(wèn)題并提出改進(jìn)意見(jiàn)；（3）收集、整理風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，為決策提供數(shù)據(jù)支持；（4）及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果，為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供參考；（5）建立和完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，保證風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效運(yùn)行。6.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的方法與工具6.2.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的方法（1）定期評(píng)估法：通過(guò)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，了解風(fēng)險(xiǎn)變化情況，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施效果。（2）實(shí)時(shí)監(jiān)控法：通過(guò)實(shí)時(shí)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)變化，保證風(fēng)險(xiǎn)控制措施得以有效執(zhí)行。（3）綜合分析法：運(yùn)用多種方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合分析，提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的全面性和準(zhǔn)確性。6.2.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的工具（1）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)表：通過(guò)制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)表，匯總風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)，便于分析和決策。（2）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)：建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的實(shí)時(shí)收集、整理和分析。（3）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系：構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估，提高監(jiān)控效果。（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制：建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，為企業(yè)決策提供參考。6.3風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的實(shí)踐案例分析案例一：某上市公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控實(shí)踐某上市公司為提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，建立了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。公司通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評(píng)估，實(shí)時(shí)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)變化，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控信息系統(tǒng)和預(yù)警機(jī)制，實(shí)現(xiàn)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)發(fā)覺(jué)和應(yīng)對(duì)。以下為該公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控實(shí)踐的具體內(nèi)容：（1）制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控計(jì)劃，明確風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控目標(biāo)和任務(wù)；（2）建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控組織機(jī)構(gòu)，明確各部門職責(zé)；（3）制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控流程，保證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工作有序進(jìn)行；（4）運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工具，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和分析；（5）定期召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控會(huì)議，匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控情況，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)控制措施。案例二：某企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控實(shí)踐某企業(yè)針對(duì)生產(chǎn)過(guò)程中的安全風(fēng)險(xiǎn)，建立了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。企業(yè)通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)覺(jué)安全隱患，采取有效措施降低風(fēng)險(xiǎn)。以下為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控實(shí)踐的具體內(nèi)容：（1）制定安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控計(jì)劃，明確監(jiān)控目標(biāo)和任務(wù)；（2）建立安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控組織機(jī)構(gòu)，明確各部門職責(zé)；（3）運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控工具，對(duì)安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控；（4）定期進(jìn)行安全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，了解風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)；（5）及時(shí)報(bào)告安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控結(jié)果，為企業(yè)決策提供參考。第七章風(fēng)險(xiǎn)溝通與報(bào)告7.1風(fēng)險(xiǎn)溝通的原則與技巧7.1.1風(fēng)險(xiǎn)溝通原則（1）真實(shí)性原則：在風(fēng)險(xiǎn)溝通中，必須保證信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，避免誤導(dǎo)和隱瞞。（2）及時(shí)性原則：風(fēng)險(xiǎn)溝通應(yīng)迅速進(jìn)行，保證相關(guān)信息在第一時(shí)間內(nèi)傳遞給相關(guān)利益主體。（3）針對(duì)性原則：風(fēng)險(xiǎn)溝通應(yīng)根據(jù)不同利益主體的需求和關(guān)注點(diǎn)，有針對(duì)性地進(jìn)行。（4）有效性原則：風(fēng)險(xiǎn)溝通應(yīng)保證信息傳遞的高效和有效，減少不必要的誤解和沖突。7.1.2風(fēng)險(xiǎn)溝通技巧（1）明確溝通目標(biāo)：在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)溝通前，明確溝通的目的和期望結(jié)果，以便有針對(duì)性地進(jìn)行溝通。（2）選擇合適的溝通渠道：根據(jù)溝通對(duì)象的特點(diǎn)，選擇適當(dāng)?shù)臏贤ǚ绞?，如?huì)議、報(bào)告、郵件等。（3）運(yùn)用簡(jiǎn)潔明了的語(yǔ)言：在風(fēng)險(xiǎn)溝通中，使用簡(jiǎn)單、明了的語(yǔ)言，便于理解。（4）注重雙向溝通：在溝通過(guò)程中，既要注重信息的傳遞，也要關(guān)注對(duì)方的反饋，保證溝通的互動(dòng)性。（5）適時(shí)調(diào)整溝通策略：根據(jù)溝通的實(shí)際情況，適時(shí)調(diào)整溝通策略，以達(dá)到更好的溝通效果。7.2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的編寫與提交7.2.1風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告編寫原則（1）完整性原則：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)全面、詳盡地反映企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理情況。（2）客觀性原則：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)客觀、公正地反映風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，避免主觀臆斷。（3）邏輯性原則：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)具有清晰的邏輯結(jié)構(gòu)，便于閱讀和理解。7.2.2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告編寫內(nèi)容（1）風(fēng)險(xiǎn)概述：簡(jiǎn)要介紹企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及其可能帶來(lái)的影響。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：詳細(xì)闡述風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法、過(guò)程和結(jié)果。（3）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：分析企業(yè)針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)所采取的應(yīng)對(duì)措施及其有效性。（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警：描述企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制的建設(shè)和運(yùn)行情況。（5）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)：評(píng)估企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)際效果。7.2.3風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告提交（1）提交對(duì)象：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)提交給企業(yè)高層管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及利益相關(guān)者。（2）提交時(shí)間：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)定期提交，如季度報(bào)告、半年報(bào)告和年度報(bào)告等。（3）提交方式：風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可通過(guò)紙質(zhì)文檔、郵件或在線報(bào)告系統(tǒng)等方式提交。7.3風(fēng)險(xiǎn)溝通與報(bào)告的實(shí)踐案例分析案例一：某企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)溝通實(shí)踐某企業(yè)在面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，及時(shí)召開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)溝通會(huì)議，向全體員工傳達(dá)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信息，明確企業(yè)應(yīng)對(duì)策略。通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)溝通，企業(yè)成功降低了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響。案例二：某企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告實(shí)踐某企業(yè)建立了完善的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，定期編寫風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，全面反映企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理情況。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的編寫和提交，企業(yè)高層管理人員及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，為企業(yè)決策提供了有力支持。案例三：某企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)溝通與報(bào)告的結(jié)合實(shí)踐某企業(yè)在面臨重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)溝通會(huì)議和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告相結(jié)合的方式，保證了風(fēng)險(xiǎn)信息的及時(shí)、準(zhǔn)確傳遞。在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)過(guò)程中，企業(yè)各部門緊密協(xié)作，成功化解了風(fēng)險(xiǎn)。第八章風(fēng)險(xiǎn)管理組織與職責(zé)8.1風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)8.1.1概述企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)是指企業(yè)內(nèi)部為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)而設(shè)立的相關(guān)部門、崗位及其相互關(guān)系。一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)應(yīng)具備明確的層級(jí)關(guān)系、職責(zé)劃分和協(xié)調(diào)機(jī)制。8.1.2組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)（1）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)：作為企業(yè)最高風(fēng)險(xiǎn)管理決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、指導(dǎo)方針和總體目標(biāo)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理部：作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的具體執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（3）風(fēng)險(xiǎn)管理崗位：企業(yè)各部門應(yīng)設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理崗位，負(fù)責(zé)本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。8.2風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)分配8.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)職責(zé)（1）制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、指導(dǎo)方針和總體目標(biāo)；（2）審議企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告；（3）對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督；（4）審批重大風(fēng)險(xiǎn)管理決策。8.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)（1）組織實(shí)施企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策；（2）擬訂企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃；（3）組織開(kāi)展企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（4）指導(dǎo)、協(xié)調(diào)企業(yè)各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作；（5）編制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作報(bào)告。8.2.3風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職責(zé)（1）負(fù)責(zé)本部門的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控；（2）參與制定本部門風(fēng)險(xiǎn)管理措施；（3）定期向上級(jí)報(bào)告本部門風(fēng)險(xiǎn)管理情況；（4）參與企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。8.3風(fēng)險(xiǎn)管理組織與職責(zé)的實(shí)踐案例分析案例一：某大型企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)分配某大型企業(yè)為提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部和風(fēng)險(xiǎn)管理崗位。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督；風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，制定風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；各部門風(fēng)險(xiǎn)管理崗位負(fù)責(zé)本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，向上級(jí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況。案例二：某中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)分配某中小企業(yè)由于規(guī)模較小，設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理部兼有風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的職能。風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)制定企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，同時(shí)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)各部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。各部門風(fēng)險(xiǎn)管理崗位負(fù)責(zé)本部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，向上級(jí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況。通過(guò)以上兩個(gè)案例，可以看出不同規(guī)模的企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)和職責(zé)分配方面存在差異。大型企業(yè)通常設(shè)立較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)，而中小企業(yè)則根據(jù)自身實(shí)際情況進(jìn)行簡(jiǎn)化。但無(wú)論規(guī)模大小，企業(yè)都應(yīng)重視風(fēng)險(xiǎn)管理，合理分配風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，以保證企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展。第九章風(fēng)險(xiǎn)管理流程與制度9.1風(fēng)險(xiǎn)管理流程設(shè)計(jì)9.1.1流程設(shè)計(jì)原則風(fēng)險(xiǎn)管理流程設(shè)計(jì)應(yīng)遵循以下原則：（1）全面性原則：涵蓋企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，保證風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)死角。（2）系統(tǒng)性原則：將風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)整體戰(zhàn)略、組織架構(gòu)、內(nèi)部控制等緊密結(jié)合，形成完整的體系。（3）動(dòng)態(tài)性原則：根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程。（4）合規(guī)性原則：遵循相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)規(guī)章制度。9.1.2流程設(shè)計(jì)內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要包括以下內(nèi)容：（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：通過(guò)調(diào)查研究、數(shù)據(jù)分析等方法，發(fā)覺(jué)和識(shí)別企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化或定性分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的可能性和影響程度。（3）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)減輕、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等。（4）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理措施的實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤、監(jiān)測(cè)和評(píng)估，保證風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍內(nèi)。（5）風(fēng)險(xiǎn)溝通與報(bào)告：建立有效的風(fēng)險(xiǎn)溝通機(jī)制，保證風(fēng)險(xiǎn)管理信息在企業(yè)內(nèi)部及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞。9.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)9.2.1制度建設(shè)原則風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)應(yīng)遵循以下原則：（1）合規(guī)性原則：保證制度符合相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和企業(yè)規(guī)章制度。（2）實(shí)用性原則：制度內(nèi)容應(yīng)具有較強(qiáng)的操作性和實(shí)用性，便于員工理解和執(zhí)行。（3）動(dòng)態(tài)性原則：根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)修訂和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。9.2.2制度建設(shè)內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)管理制度主要包括以下內(nèi)容：（1）風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)：明確風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，包括風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部等。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：明確各部門、各崗位在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限。（3）風(fēng)險(xiǎn)管理流程：詳細(xì)規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理流程，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)測(cè)等環(huán)節(jié)。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)：建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息的及時(shí)、準(zhǔn)確傳遞。（5）風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)與考核：組織風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)；定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理考核，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果。9.3風(fēng)險(xiǎn)管理流程與制度的實(shí)踐案例分析9.3.1某上市公司風(fēng)險(xiǎn)管理流程設(shè)計(jì)實(shí)踐某上市公司在風(fēng)險(xiǎn)管理流程設(shè)計(jì)方面，采取了以下措施：（1）成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的總體工作。（2）設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部，負(fù)責(zé)具體實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理流程。（3）開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。（4）建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息的實(shí)時(shí)傳遞。（5）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告和溝通。9.3.2某集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)實(shí)踐某集團(tuán)在風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)方面，采取了以下措施：（1）制定《風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)》，明確風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則、流程和職責(zé)。（2）建立風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)機(jī)制，提高員工風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。（3）開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理考核，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果。（4）定期修訂和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，保證其合規(guī)性和實(shí)用性。9.3.3某企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程與制度實(shí)踐案例分析某