初級風(fēng)險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》黑鉆押題1

初級風(fēng)險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》黑鉆押題1單選題（共79題，共79分）(1.)()是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有的風(fēng)險。銀行（江南博哥）通常要評估所有重要產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險。A.固有風(fēng)險B.控制措施C.剩余風(fēng)險D.固定風(fēng)險正確答案：A參考解析：固有風(fēng)險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有的風(fēng)險。銀行通常要評估所有重要產(chǎn)品、活動、程序和系統(tǒng)中固有的操作風(fēng)險，在新產(chǎn)品、新活動、新流程和新系統(tǒng)技產(chǎn)或引入前，也要充分評估其固有風(fēng)險。(2.)相對而言，下列受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響小的行業(yè)是()。A.水泥業(yè)B.鋼鐵業(yè)C.汽車業(yè)D.建筑業(yè)正確答案：C參考解析：行業(yè)風(fēng)險是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失，包括上下游行業(yè)風(fēng)險和關(guān)聯(lián)性行業(yè)風(fēng)險。ABD三項均為房地產(chǎn)行業(yè)的上游或下游行業(yè)，受房地產(chǎn)行業(yè)價格波動影響相對較大。(3.)某商業(yè)銀行通過操作風(fēng)險與控制自我評估（RCSA），發(fā)現(xiàn)網(wǎng)點A的效益不高、操作風(fēng)險暴露較為嚴重，決定撤并該網(wǎng)點，這種風(fēng)險管理方式屬于()。A.風(fēng)險對沖B.風(fēng)險分散C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險規(guī)避正確答案：D參考解析：D項符合題意，風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。(4.)商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負面事件，并在網(wǎng)絡(luò)傳播，則商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險類型有()。A.國別風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險B.國別風(fēng)險、法律風(fēng)險C.聲譽風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險D.聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行發(fā)行的理財產(chǎn)品出現(xiàn)與國內(nèi)客戶訴訟糾紛的負面事件屬于法律風(fēng)險；該事件在網(wǎng)絡(luò)傳播給銀行帶來了聲譽風(fēng)險。(5.)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的控制措施不包括()。A.會計系統(tǒng)控制B.人員控制C.不相容職務(wù)分離控制D.授權(quán)審批控制正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的具體措施包括不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、預(yù)算控制、運營分析控制和績效考評控制七項。內(nèi)部控制框架的核心要素不包括人員控制。(6.)如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款情況為：正常類貸款500億元，關(guān)注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元。如果撥備的一般準(zhǔn)備為15億元，專項準(zhǔn)備為8億元，特種準(zhǔn)備為2億元，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備覆蓋率為()。A.120％B.125％C.75％D.115％正確答案：B參考解析：根據(jù)題意得，不良貸款撥備覆蓋率：[(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)]×100％=(15+8+2)／(10+7+3)×100％=125％。(7.)()是巴塞爾委員會為應(yīng)對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風(fēng)險敏感性的指標(biāo)。A.撥備覆蓋率B.貸款撥備率C.貸款遷徙率D.不良貸款率正確答案：B參考解析：貸款撥備率是巴塞爾委員會為應(yīng)對貸款分類的周期性，引入的一個沒有風(fēng)險敏感性的指標(biāo)。(8.)下列關(guān)于效率比率指標(biāo)的計算公式中，錯誤的是()。A.存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本／[(期初存貨+期末存貨)／2]B.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入／[(期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款)／2]D.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=360／[(期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款)／2]正確答案：D參考解析：應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=購貨成本／[(期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款)／2]。(9.)在反洗錢主要制度體系中，處于核心地位的是()。A.客戶身份識別制度B.客戶身份資料保存制度C.客戶交易記錄保存制度D.大額交易與可疑交易報告制度正確答案：D參考解析：在反洗錢主要制度體系中，處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識別制度，處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。(10.)以下對商業(yè)銀行日常資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的描述，恰當(dāng)?shù)氖?)。A.通常情況下，久期缺口為正B.通常情況下，久期缺口為負C.通常情況下，久期缺口為0D.通常情況下，久期缺口為整數(shù)正確答案：A參考解析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負債／總資產(chǎn)）×負債加權(quán)平均久期。絕大多情況下，銀行的久期缺口都為正值。(11.)()是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險補償C.風(fēng)險對沖D.風(fēng)險規(guī)避正確答案：A參考解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。(12.)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，在以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃的調(diào)整依賴于()活動的反饋循環(huán)。A.戰(zhàn)略方案選擇和公司治理B.戰(zhàn)略實施和戰(zhàn)略風(fēng)險管理C.風(fēng)險監(jiān)測和運營績效D.風(fēng)險識別和整體戰(zhàn)略正確答案：B參考解析：在以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整依賴于戰(zhàn)略實施和戰(zhàn)略風(fēng)險管理活動的反饋循環(huán)。(13.)甲、乙兩人在某銀行從事柜臺業(yè)務(wù)，乙為會計主管，工作中兩人關(guān)系密切、無話不談。下列選項中，兩人對密碼的管理正確的是()。A.兩人密碼互相知悉B.各自定期或不定期更換密碼并嚴格保密C.需要業(yè)務(wù)授權(quán)時，甲輸入乙的密碼進行授權(quán)D.乙用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務(wù)正確答案：B參考解析：題中A、C、D三項均屬于柜員管理業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的違規(guī)操作，即：授權(quán)密碼泄露或借給他人使用；柜員盜用會計主管密碼私自授權(quán)，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼等。故本題選B。(14.)過去3年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)以上信息，下列選項敘述正確的是()。A.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強B.多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力C.該企業(yè)集團的短期償債能力較弱D.該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失正確答案：C參考解析：根據(jù)該企業(yè)集團整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，可以推斷其短期償債能力較弱。故本題選C。(15.)新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險是指借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而可能使商業(yè)銀行產(chǎn)生()的風(fēng)險。A.違約B.破產(chǎn)C.盈利D.損失正確答案：D參考解析：新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務(wù)從而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。(16.)商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本中，()的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)最低。A.一般未使用的信用卡授信額度B.與交易直接相關(guān)的或有項目C.個人住房抵押貸款D.與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項目正確答案：D參考解析：D項的信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)為20％，其余三項均為50％。(17.)貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，()指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準(zhǔn)備。A.一般準(zhǔn)備B.專項準(zhǔn)備C.特種準(zhǔn)備D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備正確答案：C參考解析：貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，特種準(zhǔn)備指針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風(fēng)險計提的準(zhǔn)備。(18.)某公司2016年銷售收入為1億元，銷售成本為9000萬元，2016年期初存貨為500萬元，2016年期末存貨為600萬元，則該公司2016年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.19B.18C.16D.22正確答案：D參考解析：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／存貨周轉(zhuǎn)率，其中，存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品銷售成本／[（期初存貨+期末存貨）／2]。將題中已知數(shù)據(jù)代入可得，存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／{產(chǎn)品銷售成本／[（期初存貨+期末存貨）／2]}=180×（期初存貨+期末存貨）／產(chǎn)品銷售成本=180×（500+600）／9000=22（天）。(19.)下列選項中，屬于行業(yè)風(fēng)險預(yù)警的行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素的是()。A.經(jīng)濟周期因素B.財政貨幣政策C.國家產(chǎn)業(yè)政策D.產(chǎn)業(yè)成熟度正確答案：D參考解析：行業(yè)風(fēng)險預(yù)警的行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素主要包括市場供求、產(chǎn)業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、產(chǎn)業(yè)依賴度、產(chǎn)品替代性、行業(yè)競爭主體的經(jīng)營狀況和行業(yè)整體財務(wù)狀況。(20.)在風(fēng)險管理的“三道防線”中，第三道風(fēng)險防線是()。A.業(yè)務(wù)條線部門B.風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門C.監(jiān)管部門D.內(nèi)部審計正確答案：D參考解析：在風(fēng)險管理的“三道防線”中，內(nèi)部審計是第三道風(fēng)險防線。內(nèi)審部門對銀行風(fēng)險治理框架的質(zhì)量和有效性進行獨立的審計。(21.)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中應(yīng)優(yōu)先考慮補充()。A.核心一級資本B.二級資本C.儲備資本D.其他一級資本正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。故本題選A。(22.)下列關(guān)于表外金融工具的說法，錯誤的是()。A.較為復(fù)雜B.可產(chǎn)生流動性C.可消耗流動性D.確定性強正確答案：D參考解析：表外金融工具較為復(fù)雜，不確定性強，可產(chǎn)生流動性，亦可消耗流動性。(23.)交易賬簿中的項目通常按()計價。A.名義價值B.市場價格C.歷史成本D.公允價值正確答案：B參考解析：交易賬簿業(yè)務(wù)主要受公允價值變動對盈利能力的影響，每日計量公允價值通常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。(24.)某企業(yè)2019年銷售收入為6億元，銷售成本為3億元，2019年年初應(yīng)收賬款為1．4億元，2019年年末應(yīng)收賬款為1億元，則該企業(yè)2019年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。A.50B.72C.87D.95正確答案：B參考解析：根據(jù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的計算公式，分兩步計算：(1)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入／[(期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款)／2]=6／[(1．4+1．0)／2]=5。(2)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360／應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=360／5=72(天)。(25.)假定1年期零利息國債的無風(fēng)險收益率為4％，1年期信用等級為B的零利息債券的違約概率為10％，在發(fā)生違約的情況下，該債券價值的回收率為50％，則根據(jù)風(fēng)險中性定價模型可推斷該零息債券的年收益率約為()。A.9.5％B.10％C.8.3％D.9.8％正確答案：A參考解析：根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，無風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即P1（1+K1）+（1-P1）×（1+K1）×θ=1+i1。其中，P1為期限1年的風(fēng)險資產(chǎn)的非違約概率，（1-P1）即其違約概率；K1為風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息；θ為風(fēng)險資產(chǎn)的回收率，等于“1-違約損失率”；i1為期限1年的無風(fēng)險資產(chǎn)的收益率。將題中數(shù)據(jù)代入上式，90％×（1+K1）+（1-90％）×（1+K1）×50％=1+4％，解得，K1=9．47％≈9．5％。(26.)信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則不包括()。A.審貸分離原則B.統(tǒng)一考慮原則C.數(shù)量優(yōu)先原則D.展期重審原則正確答案：C參考解析：信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循的原則有：(1)審貸分離原則。(2)統(tǒng)一考慮原則。(3)展期重審原則。(27.)假設(shè)目前收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是()。A.買入距到期日還有半年的債券B.賣出永久債券C.買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出10年期債券D.買入30年期政府債券，并賣出3個月國庫券正確答案：D參考解析：收益率曲線是正向的，預(yù)期收益率曲線變得較為平坦，則應(yīng)買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。(28.)下列關(guān)于外部審計與監(jiān)督檢查關(guān)系的說法中，錯誤的是()。A.銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)合規(guī)管理與風(fēng)險控制的分析和評價B.外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式C.市場主體關(guān)注、評價、選擇銀行的重要依據(jù)僅有外部審計D.外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料正確答案：C參考解析：C項錯誤，外部審計和監(jiān)管意見共同成為市場主體關(guān)注、評價、選擇銀行的重要依據(jù)。(29.)()通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值。A.預(yù)期損失B.期望損失C.非預(yù)期損失D.災(zāi)難性損失正確答案：A參考解析：預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值）。(30.)操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)不包括()。A.人員因素風(fēng)險指標(biāo)B.內(nèi)部流程風(fēng)險指標(biāo)C.外部流程風(fēng)險指標(biāo)D.外部事件風(fēng)險指標(biāo)正確答案：C參考解析：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，不包括外部流程。故本題選C。(31.)自評工作要堅持全面性、及時性、客觀性、前瞻性和重要性原則。其中，()原則是指自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作風(fēng)險相關(guān)機構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。A.全面性B.及時性C.前瞻性D.重要性正確答案：A參考解析：全面性原則是指自我評估范圍應(yīng)包括各級行的操作風(fēng)險相關(guān)機構(gòu)，原則上覆蓋所有業(yè)務(wù)品種。(32.)()應(yīng)建立專門的流動性投資組合，主要配置流動性最好的國債。A.一級流動性儲備B.二級流動性儲備C.三級流動性儲備D.特級流動性儲備正確答案：B參考解析：一家股份制銀行的流動性儲備分為三級：一級流動性儲備、二級流動性儲備和三級流動性儲備。其中，二級流動性儲備應(yīng)建立專門的流動性投資組合。該組合屬于交易賬戶，主要配置流動性最好的國債。故本題選B項。一級流動性備付包括超額備付金和庫存現(xiàn)金。直接用于流動性支付和流動性波動。銀行將全部交易賬戶、部分持有待售組合、票據(jù)等資產(chǎn)劃為三級流動性備付，在危機情況下流動性風(fēng)險管理團隊可以申請對這部分資產(chǎn)進行變現(xiàn)。同時，流動性管理團隊對這部分組合的期限、信用等級、產(chǎn)品類型等可以提出相應(yīng)的配置要求。(33.)下列關(guān)于貸款風(fēng)險遷徙率的說法，錯誤的是()。A.該指標(biāo)是一個靜態(tài)指標(biāo)B.該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率C.該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度D.該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率正確答案：A參考解析：A項錯誤，風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)。(34.)下列市場風(fēng)險敏感度指標(biāo)中，屬于二階敏感度指標(biāo)的是()。A.VegaB.GammaC.DeltaD.Theta正確答案：B參考解析：由于期權(quán)產(chǎn)品的非線性收益特征，其產(chǎn)品價值特征通過希臘字母敏感度表示，主要包括Delta、Gamma、Vega，分別是期權(quán)價值對標(biāo)的物價格的一階敏感度、二階敏感度，以及對波動率的一階敏感度。(35.)()是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋工具進行有效管理和控制風(fēng)險的過程。A.風(fēng)險識別B.風(fēng)險計量C.風(fēng)險監(jiān)測D.風(fēng)險控制正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理流程的四個主要步驟：（1）風(fēng)險識別/分析（2）風(fēng)險計量/評估（3）風(fēng)險監(jiān)測/報告（4）風(fēng)險控制/緩釋。風(fēng)險控制/緩釋是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋工具進行有效管理和控制風(fēng)險的過程。(36.)商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務(wù)外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構(gòu)來管理，用于轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險，常見的外包工作不包括()。A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃B.技術(shù)外包C.業(yè)務(wù)營銷外包D.程序外包正確答案：A參考解析：常見的外包工作有技術(shù)外包、程序外包、業(yè)務(wù)營銷外包、專業(yè)性服務(wù)外包、后勤性事物外包。(37.)商業(yè)銀行在投資決策時，根據(jù)理性投資原則，下列投資組合方案最佳的是（）A.投資組合CB.投資組合DC.投資組合AD.投資組合B正確答案：B參考解析：根據(jù)理性投資原則，最佳投資方案應(yīng)是標(biāo)準(zhǔn)差（風(fēng)險）最小的組合。(38.)戰(zhàn)略風(fēng)險評估的流程為()。A.專家審核技術(shù)性較強的假設(shè)條件→戰(zhàn)略管理部門作出評估→制訂實施方案B.戰(zhàn)略管理部門作出評估→專家審核技術(shù)性較強的假設(shè)條件→制訂實施方案C.制訂實施方案→專家審核技術(shù)性較強的假設(shè)條件→戰(zhàn)略管理部門作出評估D.專家審核技術(shù)性較強的假設(shè)條件→制訂實施方案→戰(zhàn)略管理部門作出評估正確答案：A參考解析：在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責(zé)審核一些技術(shù)性較強的假設(shè)條件；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風(fēng)險的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序并制訂具有針對性的戰(zhàn)略實施方案。故本題選A。(39.)某中小型企業(yè)向銀行借款以擴大生產(chǎn)，并請附近一家學(xué)校為其擔(dān)保，該學(xué)校()。A.資產(chǎn)達到一定規(guī)模即可提供擔(dān)保B.不能提供擔(dān)保C.可以有條件地提供擔(dān)保D.經(jīng)上級主管部門的批準(zhǔn)可以提供擔(dān)保正確答案：B參考解析：具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民可以作為保證人。根據(jù)《民法典》第六百八十三條規(guī)定，機關(guān)法人不得為保證人，但是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉(zhuǎn)貸的除外。以公益為目的的非營利法人、非法人組織不得為保證人。(40.)某企業(yè)2016年凈利潤為0．5億元，2015年年末總資產(chǎn)為10億元，2016年年末總資產(chǎn)為15億元，該企業(yè)2016年的總資產(chǎn)收益率為()。A.5.00％B.4.00％C.3.33％D.3.00％正確答案：B參考解析：總資產(chǎn)收益率=凈利潤／平均總資產(chǎn)=0.5/[（10+15）/2]=4%(41.)某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險暴露為170億元，預(yù)期損失為5億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（）。A.2.5%B.2%C.2.94%D.3.33%正確答案：C參考解析：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險暴露=5/170=2.94%(42.)下列不屬于市場風(fēng)險計量方法的是()。A.計算債券組合久期B.計算單一幣種的多頭和空頭缺口C.將生息資產(chǎn)和付息負債按照重定價期限劃分D.根據(jù)交易對手評級設(shè)置授信額度上限正確答案：D參考解析：市場風(fēng)險計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風(fēng)險價值等。其中，缺口分析用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。具體而言，就是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。（C選項正確）外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金額和期限錯配。例如，在某一個時段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，其差額就形成了外匯敞口。（B選項正確）久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，也是對銀行資產(chǎn)負債利率敏感度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。（A選項正確）故本題選D。(43.)假定股票市場1年后可能出現(xiàn)4種情況，每種情況所對應(yīng)的收益率和概率如下表所示。則1年后投資股票市場的預(yù)期收益率為()。A.5.25%B.6.25%C.10.00%D.10.20%正確答案：B參考解析：根據(jù)題意可得，1年后投資股票市場的預(yù)期收益率=45%×0．04+15%×0．25+3%×0．60+（-10%）×0．11=6．25%。(44.)商業(yè)銀行的外匯融口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150。分別采用累計總敞口、凈總敞口和短邊法計算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是()。A.450B.440C.290D.140正確答案：B參考解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，本題為110+50+70+30+10+20+150=440；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，本題為110+30+150-（50+70+10+20）=140；短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，然后比較這兩個總數(shù)，最后把絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸，本題中多頭為110+30+150=290，空頭為50+70+10+20=150，因此短邊法計算的總敞口頭寸為290。故最大的是累計總敞口頭寸440，故本題選B。(45.)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包括()。A.促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展B.努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力C.確保銀行業(yè)金融機構(gòu)不破產(chǎn)D.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制正確答案：C參考解析：C選項錯誤，確保銀行業(yè)金融機構(gòu)不破產(chǎn)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。良好的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)范和檢驗銀行監(jiān)管工作的標(biāo)桿。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)總結(jié)國內(nèi)外銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗，明確提出良好銀行監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn):（1）促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;（2）努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力;（3）對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制;（4）鼓勵公平競爭，反對無序競爭;（5）對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責(zé)制;（6）高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。(46.)風(fēng)險資本主要為了覆蓋和抵御銀行的（）。A.壞賬損失B.預(yù)期損失C.大規(guī)模損失D.非預(yù)期損失正確答案：D參考解析：經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額。(47.)()是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。A.缺口分析B.久期分析C.外匯敞口分析D.風(fēng)險價值正確答案：C參考解析：外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣金額和期限錯配。故本題選C。(48.)金融穩(wěn)定理事會強調(diào)，風(fēng)險責(zé)任承擔(dān)機制是有效風(fēng)險文化的重要內(nèi)容，風(fēng)險承擔(dān)機制中強調(diào)應(yīng)建立一套機制，使員工能夠表達對某些產(chǎn)品或業(yè)務(wù)操作的不同意見。應(yīng)該建立吹哨人制度，使員工在不擔(dān)心受到報復(fù)的情況下，反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題是指()。A.誰產(chǎn)生了風(fēng)險B.升級程序C.明確的后果D.績效考核正確答案：B參考解析：金融穩(wěn)定理事會強調(diào)，風(fēng)險責(zé)任承擔(dān)機制是有效風(fēng)險文化的重要內(nèi)容，風(fēng)險承擔(dān)機制的元素包括下列方面：一是“誰產(chǎn)生了風(fēng)險”，從高管層到普通員工都應(yīng)該意識到，不管他們的行為是否帶來收益或損失，只要他們的行為與公司的風(fēng)險偏好、核心價值和風(fēng)險管理不一致，就都應(yīng)該為他們的行為承擔(dān)責(zé)任。二是“升級程序”，應(yīng)建立一套機制，使員工能夠表達對某些產(chǎn)品或業(yè)務(wù)操作的不同意見。應(yīng)該建立吹哨人制度，使員工在不擔(dān)心受到報復(fù)的情況下，反映發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題。三是“明確的后果”，要讓所有人明白，違反內(nèi)部政策、程序或風(fēng)險限額，或者不遵守內(nèi)部的行為準(zhǔn)則，可能會對個人的薪酬產(chǎn)生影響，影響個人職業(yè)發(fā)展，甚至導(dǎo)致被解雇。故本題選B。(49.)下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“內(nèi)部流程”類別的是()。A.外包商不履責(zé)B.未在抵押貸款的管理辦法中明確規(guī)定“先落實抵押手續(xù)，后放款”C.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂／好處協(xié)助騙貸D.2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失正確答案：B參考解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。故本題選B。AD項是外部事件，C項是人員因素。(50.)()是指金融機構(gòu)合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權(quán)益。A.賬面資本B.監(jiān)管資本C.經(jīng)濟資本D.實收資本正確答案：A參考解析：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負債表上的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本／實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風(fēng)險準(zhǔn)備等，即資產(chǎn)負債表上銀行總資產(chǎn)減去總負債后的剩余部分。(51.)下列關(guān)于商業(yè)銀行借入流動性的描述，錯誤的是()。A.借入資金的利率是負債流動性管理的控制杠桿B.借入資金有助于銀行保持資產(chǎn)規(guī)模構(gòu)成的穩(wěn)定性C.借入資金是緩解銀行流動性壓力最便捷的方法D.商業(yè)銀行可以選擇在需要資金的時候借入資金，不必一直保持相當(dāng)數(shù)量的流動資產(chǎn)正確答案：D參考解析：D選項錯誤，商業(yè)銀行通常選擇在需要資金的時候借入資金，然而因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)，所以必須保持相當(dāng)數(shù)量的流動資產(chǎn)，以滿足客戶提現(xiàn)、貸款等其他方面的需求。(52.)無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品都具有一定的公共性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)接受()的監(jiān)督。A.中央銀行B.政府或其授權(quán)機構(gòu)C.行業(yè)協(xié)會D.評級機構(gòu)正確答案：B參考解析：無論是國家所有還是非國家所有的銀行業(yè)金融機構(gòu)所提供的服務(wù)或產(chǎn)品都具有一定的公共性質(zhì)，應(yīng)當(dāng)接受作為公共權(quán)力機構(gòu)的政府或其授權(quán)機構(gòu)監(jiān)管。故本題選B項。(53.)新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因市場價格的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險是指（）。A.聲譽風(fēng)險B.違規(guī)風(fēng)險C.操作風(fēng)險D.市場風(fēng)險正確答案：D參考解析：市場風(fēng)險指新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權(quán)價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。(54.)A公司2010年稅前凈利潤為3000萬元，利息費用為500萬元，則該公司的利息償付比率為()。A.5B.6C.7D.8正確答案：C參考解析：利息償付比率(利息保障倍數(shù))=(稅前凈利潤+利息費用)／利息費用=(3000+500)／500=7。(55.)下列不屬于營運能力指標(biāo)的是（）。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.存貨周轉(zhuǎn)率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率D.總資產(chǎn)收益率正確答案：D參考解析：營運能力指標(biāo)包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。(56.)某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）為10%，違約損失率（LGD）為50%。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險暴露（EAD）為20億元人民幣，則該銀行此類借款人當(dāng)期的信貨預(yù)期損失為()億元。A.5B.2.5C.1.5D.1正確答案：D參考解析：預(yù)期損失等于違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險暴露三者的乘積。20*10%*50%=1(57.)對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額屬于市場風(fēng)險限額指標(biāo)的()指標(biāo)。A.頭寸限額B.風(fēng)險價值限額C.止損限額D.敏感度限額正確答案：B參考解析：B選項正確，風(fēng)險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額。頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額。止損限額是指所允許的最大損失額。敏感度限額是指保持其他條件不變的前提下，對單個市場風(fēng)險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化對金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟價值影響程度所設(shè)定的限額。(58.)核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準(zhǔn)備核銷。核銷后不再進行會計確認和計量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需()。A.“賬銷案銷”B.“賬存案存”C.“賬存案銷”D.“賬銷案存”正確答案：D參考解析：核銷是指對無法回收的、認定為損失的貸款進行減值準(zhǔn)備核銷，核銷是銀行內(nèi)部賬務(wù)處理過程，核銷后不再進行會計確認和計量，但債權(quán)關(guān)系仍然存在，需建立貸款核銷檔案，即“賬銷案存”，銀行應(yīng)繼續(xù)保留對貸款的追索權(quán)。(59.)()用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠桿比率D.流動比率正確答案：C參考解析：杠桿比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。故選C。(60.)下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的認識，最恰當(dāng)?shù)氖?)。A.戰(zhàn)略風(fēng)險管理短期內(nèi)沒有益處B.戰(zhàn)略風(fēng)險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)C.戰(zhàn)略風(fēng)險管理不需要配置資本D.戰(zhàn)略風(fēng)險可能引發(fā)流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險正確答案：D參考解析：與聲譽風(fēng)險相似，戰(zhàn)略風(fēng)險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險等交織在一起。(61.)下列關(guān)于商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系的敘述，有誤的一項是()。A.商業(yè)銀行的內(nèi)部評級體系應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度（客戶評級）必須針對客戶的違約風(fēng)險；第二維度（債項評級）必須反映交易本身特定的風(fēng)險要素B.與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率C.針對我國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，商業(yè)銀行將違約概率模型和傳統(tǒng)的信用評分法、專家系統(tǒng)相結(jié)合、取長補短，有助于提高信用風(fēng)險評估／計量水平D.商業(yè)銀行還需要對信用風(fēng)險進行壓力測試，采用定性的方法，測算在特定小概率事件等極端不利情況下，各類信貸資產(chǎn)可能發(fā)生的損失正確答案：D參考解析：A項正確，商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度:第一維度即客戶評級，必須針對客戶的違約風(fēng)險;第二維度即債項評級，必須反映交易本身特定的風(fēng)險要素。B項正確，與傳統(tǒng)的專家判斷法和信用評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率。C項正確，針對我國銀行業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，商業(yè)銀行將違約概率模型和傳統(tǒng)的信用評分法、專家系統(tǒng)相結(jié)合，取長補短，有助于提高信用風(fēng)險評估/計量水平。D項錯誤，商業(yè)銀行還需要對信用風(fēng)險進行壓力測試，采用定性與定量相結(jié)合的方法，測算在特定小概率事件等極端不利情況下，各類信貸資產(chǎn)可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，并采取必要的控制措施。故本題選D。(62.)下列屬于國別風(fēng)險的評估指標(biāo)中等級指標(biāo)的是（）。A.償債比例B.外債總額與國民生產(chǎn)總值之比C.國際收支逆差與國際儲備之比D.等級指標(biāo)正確答案：D參考解析：國別風(fēng)險的評估指標(biāo)包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)、等級指標(biāo)，其中A、B、C項均屬于比例指標(biāo)。(63.)下列屬于柜員管理違規(guī)事例的是（）。A.對賬、記賬崗位未分離，收回的對賬單不換人復(fù)核B.柜員離崗未退出業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，被他人利用進行操作C.對應(yīng)該逐筆勾對的內(nèi)部賬務(wù)不進行逐筆勾對D.銀企不對賬或?qū)~不符時，未及時進行處理等正確答案：B參考解析：選項ACD屬于平賬和賬務(wù)核對的違規(guī)操作；柜員管理違規(guī)事例包括：柜員離崗未退出業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，被他人利用進行操作；授權(quán)密碼泄露或借給他人使用；柜員盜用會計主管密碼私自授權(quán)，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼；設(shè)立勞動組合時，不注意崗位之間的監(jiān)督制約；柜員調(diào)離本工作崗位時，未及時將柜員卡上繳并注銷，未及時取消其業(yè)務(wù)權(quán)限等。(64.)因銀行系統(tǒng)調(diào)整參數(shù)，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務(wù)停辦的事件屬于()風(fēng)險。A.不完善或有問題的內(nèi)部程序B.系統(tǒng)缺陷C.人員因素D.外部事件正確答案：B參考解析：題干中的事件是典型的系統(tǒng)故障（屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式）造成的操作風(fēng)險。故本題選B。(65.)下列關(guān)于流動性風(fēng)險的說法，不正確的是()。A.流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風(fēng)險B.流動性風(fēng)險是銀行所有風(fēng)險中最具破壞力的風(fēng)險C.流動性風(fēng)險是商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險D.大量存款人的擠兌行為可能會使商業(yè)銀行面臨較大的流動性風(fēng)險正確答案：A參考解析：流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險。(66.)以下不屬于商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)的是()。A.董事會B.監(jiān)事會C.高級管理層D.外包管理團隊正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行外包管理的組織架構(gòu)包括董事會、高級管理層及外包管理團隊。(67.)下列（）屬于流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素。A.國庫定期存款B.資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)C.銀行超額備付金D.上繳財政存款正確答案：B參考解析：A、C、D項屬于流動性風(fēng)險的外生因素。(68.)我國監(jiān)管機構(gòu)要求商業(yè)銀行2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》。這一要求在顯著改變商業(yè)銀行的經(jīng)營管理方式的同時，短期內(nèi)也可能導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)和困難，其屬于商業(yè)銀行面臨的（）。A.違規(guī)風(fēng)險B.監(jiān)管風(fēng)險C.政策風(fēng)險D.經(jīng)濟風(fēng)險正確答案：B參考解析：監(jiān)管風(fēng)險是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運營，或削弱其競爭能力、生存能力的風(fēng)險。例如，我國監(jiān)管機構(gòu)要求商業(yè)銀行2013年起執(zhí)行《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，在顯著改變商業(yè)銀行經(jīng)營管理方式的同時，短期內(nèi)也可能導(dǎo)致其盈利能力面臨新的挑戰(zhàn)和困難。(69.)某商業(yè)銀行2016年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款為43億，庫存現(xiàn)金為11億，人民幣各項存款期末余額為2138億，則該銀行人民幣超額備付金率為()。A.2.53％B.2.76％C.2.98％D.3.78％正確答案：A參考解析：根據(jù)超額備付金比率的計算公式，可得人民幣超額備付金率=[（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）÷人民幣各項存款期末余額]×100％=[（43+11）÷2138]×100％=2．53％。(70.)下列商業(yè)銀行的風(fēng)險事件中，不屬于操作風(fēng)險類別的是()。A.財務(wù)部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務(wù)報告，受到監(jiān)管機構(gòu)處罰B.營業(yè)場所及設(shè)施因地震徹底損毀C.理財業(yè)務(wù)人員因向客戶做出誤導(dǎo)性的收益承諾，遭到訴訟并相應(yīng)賠償D.在春節(jié)期間，企業(yè)和個人從銀行取現(xiàn)，商業(yè)銀行在春節(jié)期間會經(jīng)歷資金緊張正確答案：D參考解析：A、B、C項屬于操作風(fēng)險類別，D項屬于流動性風(fēng)險。(71.)當(dāng)久期缺口為正值時，市場利率上升，銀行價值將()；市場利率下降，銀行價值將()。A.上升，上升B.下降，下降C.上升，下降D.下降，上升正確答案：D參考解析：在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。此時，如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加；如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負債的價值都將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將減少。(72.)從風(fēng)險管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險損失通常分為()。A.實際損失、機會成本／損失、非預(yù)期損失B.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失C.預(yù)期損失、實際損失、災(zāi)難性損失D.實際損失、無形損失、災(zāi)難性損失正確答案：B參考解析：在實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類。(73.)下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好的表述中，錯誤的是()。A.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險偏好的協(xié)調(diào)一致B.風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分C.限額是有效傳導(dǎo)風(fēng)險偏好的重要工具D.風(fēng)險偏好指標(biāo)值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望正確答案：D參考解析：在風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，應(yīng)充分考慮利益相關(guān)者的期望。(74.)商業(yè)銀行項目實施部門應(yīng)定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目的進度報告，其內(nèi)容不包括()。A.部門人員的變動B.供應(yīng)商的變更C.計劃的重大變更D.主要費用支出情況正確答案：A參考解析：項目實施部門應(yīng)定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目的進度報告，由其進行審核，進度報告應(yīng)當(dāng)包括計劃的重大變更、關(guān)鍵人員或供應(yīng)商的變更以及主要費用支出情況。故本題選A。(75.)下列不屬于償債能力指標(biāo)的是（）。A.流動比率B.速動比率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率D.資產(chǎn)負債率正確答案：C參考解析：償債能力指標(biāo)包括營運資金、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力指標(biāo)和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負債率、凈資產(chǎn)負債率、有息負債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長期償債能力指標(biāo)。C項屬于營運能力指標(biāo)。(76.)下列屬于商業(yè)銀行客戶風(fēng)險內(nèi)生變量中盈利能力指標(biāo)的是()。A.利息保障倍數(shù)B.股利發(fā)放率C.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率D.權(quán)益增長率正確答案：B參考解析：盈利能力指標(biāo)包括：總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、產(chǎn)品銷售利潤率、營業(yè)收入利潤率、總收入利潤率、銷售凈利潤率、銷售息稅前利潤率、資本收益率、銷售成本利潤率、營業(yè)成本費用利潤率、總成本費用凈利潤率，以及上市公司的每股收益率、普通股權(quán)益報酬率、股利發(fā)放率、價格與收益比率等指標(biāo)。(77.)下列戰(zhàn)略風(fēng)險管理中，不屬于董事會及高級管理層的責(zé)任的是()。A.制定戰(zhàn)略風(fēng)險管理政策和操作流程B.獨立設(shè)置戰(zhàn)略風(fēng)險管理職能C.負責(zé)識別、評估和監(jiān)測戰(zhàn)略風(fēng)險狀況D.宣傳商業(yè)銀行的價值觀念正確答案：D參考解析：董事會和高級管理層負制定商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨立設(shè)置戰(zhàn)略風(fēng)險管理/規(guī)劃部門，負責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制戰(zhàn)略風(fēng)險。董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風(fēng)險管理的結(jié)果負有最終責(zé)任，所以A、B、C項正確。(78.)商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況指()。A.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長B.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短C.全部資產(chǎn)與部分負債在持有時間上不一致D.部分資產(chǎn)與全部負債在到期時間上不一致正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況是將大量短期借款（負債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”。故本題選A。(79.)()為不定期報告，根據(jù)董事會、高級管理層或其委員會要求，提交董事會、高級管理層或其委員會審議或?qū)忛?。A.重大市場風(fēng)險報告B.市場風(fēng)險計量管理報告C.市場風(fēng)險監(jiān)測分析日報D.專題市場風(fēng)險報告正確答案：D參考解析：市場風(fēng)險專題報告，重點反映某一領(lǐng)域的市場風(fēng)險狀況，包括但不限于反映專門市場風(fēng)險因素或類型的報告，反映市場風(fēng)險計量與管理流程專項環(huán)節(jié)的報告，反映具體業(yè)務(wù)組合風(fēng)險狀況的報告，反映市場風(fēng)險管理專門問題的報告，董事會、高級管理層及其委員會確定的報告。專題市場風(fēng)險報告為不定期報告，根據(jù)董事會、高級管理層或其委員會要求，提交董事會、高級管理層或其委員會審議或?qū)忛?。多選題（共30題，共30分）(80.)風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的()。A.哲學(xué)B.公司治理原則C.內(nèi)部控制體系D.風(fēng)險管理理念E.價值觀正確答案：A、D、E參考解析：風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。(81.)商業(yè)銀行貸款重組中的貸款結(jié)構(gòu)主要包括()。A.貸款擔(dān)保B.貸款期限C.貸款費用D.貸款人信用等級E.貸款金額正確答案：A、B、C、E參考解析：貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費用、擔(dān)保等)進行調(diào)整、重新安排重新組織的過程。(82.)新發(fā)生不良貸款的外部原因包括()。A.違反貸款授權(quán)授信規(guī)定B.企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉C.企業(yè)逃廢銀行債務(wù)D.企業(yè)違法違規(guī)E.地方政府行政干預(yù)正確答案：B、C、D、E參考解析：新發(fā)生不良貸款的外部原因包括：（1）企業(yè)經(jīng)營管理不善或破產(chǎn)倒閉。（2）企業(yè)逃廢銀行債務(wù)。（3）企業(yè)違法違規(guī)。（4）地方政府行政干預(yù)等。(83.)下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險加總的描述中，正確的有()。A.風(fēng)險加總是對銀行組合層面和整體層面的風(fēng)險水平的計量B.風(fēng)險加總只需要考慮不同風(fēng)險類型之間的相關(guān)性C.相關(guān)性的迅速上升可能導(dǎo)致風(fēng)險加總的結(jié)果顯著放大D.銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)類型越復(fù)雜，風(fēng)險加總的難度越大E.相關(guān)系數(shù)為0時，風(fēng)險加總就是不同風(fēng)險計量結(jié)果的簡單相加正確答案：A、C、D、E參考解析：風(fēng)險加總的關(guān)鍵在于對相關(guān)性的考量，不同類型的風(fēng)險之間、風(fēng)險參數(shù)之間、不同機構(gòu)之間都存在著相關(guān)性，所以B項只考慮不同類型風(fēng)險的相關(guān)性是錯誤的。(84.)下列()情形可能使商業(yè)銀行在一國或地區(qū)的經(jīng)營面臨國別風(fēng)險。A.該國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化B.該國或地區(qū)資產(chǎn)被國有化或被征用C.該國或地區(qū)外匯管制或貨幣貶值D.該國或地區(qū)政府拒付對外債務(wù)E.該國或地區(qū)政治和社會動蕩正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險。D項是主權(quán)風(fēng)險；C項是貨幣風(fēng)險；B項是政治風(fēng)險，A、E項是間接國別風(fēng)險。(85.)下列屬于實力類指標(biāo)的有()。A.資金實力B.人力資源C.技術(shù)及設(shè)備的先進性D.市場競爭環(huán)境E.政策法規(guī)環(huán)境正確答案：A、B、C參考解析：實力類指標(biāo)包括資金實力、技術(shù)及設(shè)備的先進性、人力資源、資質(zhì)等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔(dān)保因素影響等。(86.)商業(yè)銀行貸款最低定價的決定因素有()。A.資金成本B.經(jīng)營成本C.風(fēng)險成本D.監(jiān)管成本E.資本成本正確答案：A、B、C、E參考解析：貸款最低定價=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本)／貸款額(87.)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)報告內(nèi)容、業(yè)務(wù)及組合種類、風(fēng)險特征等差異，合理確定報告層級和報告頻率，形成市場風(fēng)險()。A.日報B.周報C.月報D.季報E.不定期報告正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)報告內(nèi)容、業(yè)務(wù)及組合種類、風(fēng)險特征等差異，合理確定報告層級和報告頻率，形成市場風(fēng)險日報、周報、季報和不定期報告。(88.)下列關(guān)于核心負債比例的敘述中，正確的是()。A.大型銀行的中值在50％左右，股份制銀行的中值在40％左右B.核心負債比例=核心負債／總負債×100％C.核心負債比例指標(biāo)認為到期期限在三個月以上的負債具有較高的存款穩(wěn)定性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性D.一般應(yīng)對同類銀行進行聚類分析，考察其在同類銀行中負債的穩(wěn)定可比程度E.將到期日在三個月以上的負債和50％比例的活期存款定義為核心存款正確答案：B、C、D、E參考解析：由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。(89.)一些銀行會采用評分卡的方式進行中小企業(yè)客戶的準(zhǔn)入和核定，評分卡的特點包括()。A.提高貸款審批的客觀性B.提高貸款審批的效率C.優(yōu)化信貸風(fēng)險管控D.對信用風(fēng)險的評估缺乏一致性E.按照組合方式進行管理正確答案：A、B、C參考解析：一些銀行會采用評分卡的方式進行中小企業(yè)客戶的準(zhǔn)人和核定，該方式特點如下：①提高貸款審批的客觀性；②提高貸款審批的效率；③優(yōu)化信貸風(fēng)險管控。故本題選ABC。(90.)下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險識別的表述正確的有()。A.信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善屬于系統(tǒng)方面風(fēng)險B.操作風(fēng)險成因包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件C.內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險D.外包商不履責(zé)屬于流程風(fēng)險E.外部欺詐、自然災(zāi)害等屬于外部風(fēng)險正確答案：A、B、C、E參考解析：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有:員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。(91.)商業(yè)銀行應(yīng)報告的重大信貸風(fēng)險事項有（）。A.大額或主要資金交易對方發(fā)生違約行為或預(yù)期違約B.某類個貸借款人違約率大幅攀升C.其他應(yīng)報告的重大信用風(fēng)險事項D.持有的主要金融產(chǎn)品的市場價格發(fā)生大幅波動E.轄內(nèi)發(fā)生的金融詐騙、盜竊、搶劫、涉槍、爆炸等案件正確答案：A、B、C參考解析：重大信貸風(fēng)險事項：大額或主要資金交易對方發(fā)生違約行為或預(yù)期違約；某類個貸借款人違約率大幅攀升；其他應(yīng)報告的重大信用風(fēng)險事項。選項D屬于應(yīng)報告的重大市場風(fēng)險事項，選項E屬于應(yīng)報告的重大突發(fā)性事件。(92.)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理應(yīng)符合的要求有()。A.評估因意外事件導(dǎo)致其業(yè)務(wù)運行中斷的可能性及其影響B(tài).采取系統(tǒng)恢復(fù)和雙機熱備處理等措施降低業(yè)務(wù)中斷的可能性，并通過應(yīng)急安排和保險等方式降低影響C.建立維持其運營連續(xù)性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃D.業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃和年度應(yīng)急演練結(jié)果應(yīng)由信息科技風(fēng)險管理部門或信息科技管理委員會確認E.能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性管理應(yīng)符合以下要求：（1）評估因意外事件導(dǎo)致其業(yè)務(wù)運行中斷的可能性及其影響。（2）采取系統(tǒng)恢復(fù)和雙機熱備處理等措施降低業(yè)務(wù)中斷的可能性，并通過應(yīng)急安排和保險等方式降低影響。（3）建立維持其運營連續(xù)性策略的文檔，并制定對策略的充分性和有效性進行檢查和溝通的計劃。（4）業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃和年度應(yīng)急演練結(jié)果應(yīng)由信息科技風(fēng)險管理部門或信息科技管理委員會確認。故本題選ABCD。(93.)下列（）屬于金融風(fēng)險可能造成的損失。A.預(yù)期損失B.非預(yù)期損失C.災(zāi)難性損失D.非災(zāi)難性損失E.非常規(guī)性損失正確答案：A、B、C參考解析：在實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類。(94.)下列關(guān)于商業(yè)銀行區(qū)域限額管理的說法中，正確的有()。A.在我國，區(qū)域限額管理包括國家限額管理B.在一定時期內(nèi)，我國商業(yè)銀行實施區(qū)域風(fēng)險限額管理是很有必要的C.國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險限額D.在我國，區(qū)域風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額E.在我國，當(dāng)某一地區(qū)受某些（政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會環(huán)境等）因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風(fēng)險限額將被嚴格地、剛性地加以控制正確答案：B、C、D、E參考解析：A選項錯誤，區(qū)域風(fēng)險限額管理與國家風(fēng)險限額管理有所不同。C選項正確，國外銀行一般不對一個國家內(nèi)的某一區(qū)域設(shè)置區(qū)域風(fēng)險限額，而只是對較大的跨國區(qū)域，如亞太區(qū)、東亞區(qū)、東歐等設(shè)置信用風(fēng)險暴露的額度框架。B選項正確，我國幅員遼闊、各地經(jīng)濟發(fā)展水平差距較大，因此在一定時期內(nèi)，實施區(qū)域風(fēng)險限額管理還是很有必要的。D、E選項正確，區(qū)域風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額，但當(dāng)某一地區(qū)受某些（政策、法規(guī)、自然災(zāi)害、社會環(huán)境等）因素的影響，導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風(fēng)險限額將被嚴格地、剛性地加以控制。故本題選BCDE。(95.)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)強調(diào)，薪酬機制應(yīng)堅持（）原則，薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)時期保持一致。A.薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)B.薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整前的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)C.短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)D.短期激勵大于長期激勵E.短期激勵小于長期激勵正確答案：A、C參考解析：2010年銀監(jiān)會印發(fā)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》該指引強調(diào)，薪酬機制應(yīng)堅持“薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)”“短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)”的原則，薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)時期保持一致，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)活動的業(yè)績表現(xiàn)和風(fēng)險變化情況合理確定薪酬的支付時間并不斷加以完善性調(diào)整。(96.)下列屬于操作風(fēng)險的關(guān)鍵鳳險指標(biāo)的是()。A.從業(yè)年限B.系統(tǒng)數(shù)量C.地區(qū)數(shù)量D.交易量E.產(chǎn)品復(fù)雜程度正確答案：C、D、E參考解析：關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)包括：交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度、自動化水平等。(97.)流動性風(fēng)險限額的作用包括()。A.控制最低風(fēng)險水平B.控制最高風(fēng)險水平C.提供風(fēng)險參考基準(zhǔn)D.規(guī)避風(fēng)險E.滿足監(jiān)管要求正確答案：B、C、E參考解析：風(fēng)險限額起著三個作用：控制最高風(fēng)險水平、提供風(fēng)險參考基準(zhǔn)和滿足監(jiān)管要求。(98.)商業(yè)銀行對保證擔(dān)保應(yīng)重點關(guān)注()。A.保證人的資格B.保證人的財務(wù)實力C.保證人的保證意愿D.保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的關(guān)系E.保證的法律責(zé)任正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行對保證擔(dān)保應(yīng)關(guān)注以下五個方面：保證人的資格；保證人的財務(wù)實力；保證人的保證意愿；保證人履約的經(jīng)濟動機及其與借款人之間的關(guān)系；保證的法律責(zé)任。故本題選ABCDE。(99.)下列屬于市場風(fēng)險報告的有()。A.市場風(fēng)險專題報告B.市場風(fēng)險計量管理年報C.市場風(fēng)險計量管理季報D.重大市場風(fēng)險報告E.市場風(fēng)險監(jiān)測分析日報正確答案：A、B、C、D、E參考解析：根據(jù)報告內(nèi)容，市場風(fēng)險報告可分為市場風(fēng)險計量管理報告、市場風(fēng)險專題報告、重大市場風(fēng)險報告，以及市場風(fēng)險監(jiān)測分析日報等。通常，市場風(fēng)險計量管理報告分為季報、半年報和年報。(100.)個人住房按揭貸款的風(fēng)險分析主要關(guān)注()。A.個人生產(chǎn)或者銷售活動失敗B.“假按揭”風(fēng)險C.由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險D.借款人的經(jīng)濟狀況變動風(fēng)險E.抵押權(quán)實現(xiàn)困難的風(fēng)險正確答案：B、C、D參考解析：個人住房按揭貸款的風(fēng)險分析包括“假按揭”風(fēng)險、由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險和借款人的經(jīng)濟狀況變動風(fēng)險。AE項屬于個人零售貸款的風(fēng)險分析應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容。故本題選BCD。(101.)一般來說，商業(yè)銀行的客戶主要包括()。A.主權(quán)國家或經(jīng)濟實體區(qū)域及其中央銀行、公共部門實體，以及多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織等B.銀行類金融機構(gòu)C.非銀行類金融機構(gòu)D.公司（包括中小企業(yè)）、合伙制企業(yè)、獨資企業(yè)及其他非自然人E.自然入／零售客戶正確答案：A、B、C、D、E參考解析：一般來說，商業(yè)銀行的客戶主要包括以下類型：（1）主權(quán)國家或經(jīng)濟實體區(qū)域及其中央銀行、公共部門實體，以及多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織等。（2）銀行類金融機構(gòu)和非銀行類金融機構(gòu)。（3）公司（包括中小企業(yè)）、合伙制企業(yè)、獨資企業(yè)及其他非自然人。（4）自然人／零售客戶（包括一些小微企業(yè)）。(102.)根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八類，下列()不屬于商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險。A.信用風(fēng)險B.操作風(fēng)險C.擔(dān)保風(fēng)險D.聲譽風(fēng)險E.金融風(fēng)險正確答案：C、E參考解析：根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險劃分為八類，分別為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽風(fēng)險與戰(zhàn)略風(fēng)險。(103.)信息披露通常是指公眾公司以()形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。A.招股說明書B.上市公告書C.定期報告D.臨時報告E.公司章程正確答案：A、B、C、D參考解析：信息披露通常是指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報告等形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。(104.)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本。其中，核心一級資本包括（）。A.資本公積B.盈余公積C.一般風(fēng)險準(zhǔn)備D.未分配利潤E.超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分正確答案：A、B、C、D參考解析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余部分、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。E項屬于二級資本的內(nèi)容。(105.)考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從()等方面進行分析和判斷。A.行業(yè)風(fēng)險B.管理層風(fēng)險C.財務(wù)報表風(fēng)險D.生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險E.宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境正確答案：A、B、D、E參考解析：考察和分析企業(yè)的非財務(wù)因素，主要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷。(106.)止損限額適用的時期為()。A.一日B.半個月C.一個月D.一年E.三年正確答案：A、C參考解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內(nèi)的累計損失。(107.)目前所使用的專家系統(tǒng)，雖然有各種各樣的架構(gòu)設(shè)計，但其選擇的關(guān)鍵要素都基本相似。其中，對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，以下屬于該系統(tǒng)的有()。A.品德B.資本C.還款能力D.抵押E.經(jīng)營環(huán)境正確答案：A、B、C、D、E參考解析：目前所使用的專家系統(tǒng)，雖然有各種各樣的架構(gòu)設(shè)計，但其選擇的關(guān)鍵要素都基本相似。其中，對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，即品德、資本、還款能力、抵押、經(jīng)營環(huán)境。(108.)下列()是普遍認為的有助于改善銀行聲譽風(fēng)險管理的最佳操作實踐。A.確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序B.推行全面風(fēng)險管理理念C.改善公司治理D.預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備E.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境正確答案：A、B、C、D參考解析：目前國內(nèi)外金融機構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風(fēng)險管理量化技術(shù)，但普遍認為聲譽風(fēng)險管理的最佳實踐操作是:推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機的準(zhǔn)備；確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。(109.)下列關(guān)于計算VaR值的歷史模擬法