《商業(yè)銀行學(xué)》綜合測(cè)試題三

《商業(yè)銀行學(xué)》綜合測(cè)試題三一、單項(xiàng)選擇題1、在其它條件不變，下列那項(xiàng)因素會(huì)引起債券價(jià)格的上升（）A.利率下降B.利率上升C.債券發(fā)行方出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難D.股票市場(chǎng)上漲2、國(guó)債與企業(yè)債券相比（）A.由于國(guó)債免稅，所以持有國(guó)債的收益率比企業(yè)債高B.由政府發(fā)行，基本上沒有信用風(fēng)險(xiǎn)C.沒有利率風(fēng)險(xiǎn)D流動(dòng)性差3、下列哪項(xiàng)不屬于現(xiàn)金流量表的三大項(xiàng)目分類（）A.生產(chǎn)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流B.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流C.籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流D.投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流4、根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，存貸款比率不得超過（）A.50%B.75%C.80%D.100%5、根據(jù)利息的計(jì)算方式，金融債券可分為（）A.短期債券、中期債券和長(zhǎng)期債券B.固定利率債券和浮動(dòng)利率債券C.普通金融債券、累進(jìn)利息金融債券和貼現(xiàn)金融債券D.附息金融債券和一次性還本付息金融債券6、某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬(wàn)元，預(yù)期回收金額為350萬(wàn)元，回收成本為50萬(wàn)元，則該筆貸款的違約損失率為（）A.40%B.50%C.60%D.65%7、《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供了三種操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量方法，其中不包括（）A.高級(jí)計(jì)量法B.標(biāo)準(zhǔn)法C.基本指標(biāo)法D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法8、下列哪一項(xiàng)不是銀行可采用的目標(biāo)市場(chǎng)戰(zhàn)略（）A.無(wú)差異策略B.防守進(jìn)攻型策略C.差異性策略D.集中性策略9、下面有關(guān)匯率說(shuō)法中不正確的是（）A.匯率按其制定方法劃分可分為套算匯率和基本匯率B.即期匯率與遠(yuǎn)期匯率的劃分標(biāo)準(zhǔn)是交割期限C.外匯買賣中現(xiàn)鈔匯率和現(xiàn)匯匯率趨于一致D.外匯資金交易中遠(yuǎn)期匯率高于即期匯率的情形稱之為升水10、我國(guó)規(guī)定商業(yè)承兌匯票的期限最長(zhǎng)不超過()A.6個(gè)月B.10日C.1個(gè)月D.3個(gè)月二、多項(xiàng)選擇題1、國(guó)債的特點(diǎn)（）A.安全性高B.流通性強(qiáng)C.收益比其他債券高D.免稅E.具有可轉(zhuǎn)換性2、下列項(xiàng)目中，屬于流動(dòng)負(fù)債的有（）A.財(cái)政性存款B.應(yīng)付債券C.同業(yè)存款款項(xiàng)D.同業(yè)拆入E.向中央銀行借款3、銀行現(xiàn)金流量表主要由（）三部分構(gòu)成A.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流B.投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流C.管理活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流D.籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流E.決策活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流4、關(guān)于我國(guó)商業(yè)銀行向中央銀行借款，以下說(shuō)法正確的是（）A.商業(yè)銀行向中央銀行借款主要形式有兩種，一是再貼現(xiàn)，二是再貸款。B.再貼現(xiàn)指商業(yè)銀行將其買入的未到期的已貼現(xiàn)匯票，向中央銀行再次申請(qǐng)貼現(xiàn)，也稱間接借款。C.再貸款指中央銀行向商業(yè)銀行的信用放款，也稱直接貸款。D.中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的放款，會(huì)產(chǎn)生成倍的派生能力的基礎(chǔ)貨幣，因此對(duì)商業(yè)銀行的放款成為一種重要的宏觀金融調(diào)控手段。E.向央行的借款并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利，反而會(huì)增加商業(yè)銀行的運(yùn)行成本，商業(yè)銀行對(duì)央行的借款逐年減少會(huì)成為一種正常的趨勢(shì)。5、可用資金指銀行可以實(shí)際用于貸款和投資的資金，它是銀行總資金來(lái)源中扣除（）后的余額。A.法定存款準(zhǔn)備金B(yǎng).必要的儲(chǔ)備金C.利息成本D.營(yíng)業(yè)成本E.財(cái)務(wù)費(fèi)用6、信用風(fēng)險(xiǎn)的主要形式包括（）。A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)D.違約風(fēng)險(xiǎn)E.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)7、現(xiàn)代營(yíng)銷戰(zhàn)略的主要內(nèi)容包括（）A.營(yíng)銷主要對(duì)象 B.公共關(guān)系問題C.宏觀環(huán)境問題 D.政治力量問題E.滲透問題8、在采用直接標(biāo)價(jià)的前提下，如果需要比原來(lái)更少的本國(guó)貨幣就能兌換成既定數(shù)量的外國(guó)貨幣，則下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）A.本幣幣值上升，外幣幣值下降，通常稱為外匯匯率上升B.本幣幣值上升，外幣幣值下降，通常稱為外匯匯率下降C.本幣幣值下降，外幣幣值上升，通常稱為外匯匯率上升D.本幣幣值下降，外幣幣值上升，通常稱為外匯匯率下降E.本幣幣值上升，外幣幣值下降，通常稱為本位幣匯率上升9、中間業(yè)務(wù)具有的基本特點(diǎn)是（）A.低風(fēng)險(xiǎn)性B.表外性C.交易集中D.盈虧巨大E.透明度低10、我國(guó)的貸款風(fēng)險(xiǎn)分類主要借鑒以美國(guó)為代表的貸款分類方法，即把貸款分為（）。A.正常貸款B.關(guān)注貸款C.可疑貸款D.次級(jí)貸款E.損失貸款三、判斷辨析題1、期限越長(zhǎng)，持有債券的不確定也越大，利率波動(dòng)對(duì)長(zhǎng)期債券的影響也大，所以商業(yè)銀行應(yīng)該限制對(duì)長(zhǎng)期債券的投資。2、成本管理就是要管理和壓縮所有發(fā)生的成本。3、內(nèi)部欺詐和失職違規(guī)不屬于商業(yè)銀行多發(fā)性的操作風(fēng)險(xiǎn)。4、回購(gòu)協(xié)議，商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，以獲得資金的融資方式。5、在代理業(yè)務(wù)中銀行不為客戶墊款，不參與收益分配，只收取手續(xù)費(fèi)。四、名詞解釋1、杜邦分析法2、操作風(fēng)險(xiǎn)3、形象識(shí)別系統(tǒng)（CIS）4、福費(fèi)廷5、票據(jù)發(fā)行便利五、簡(jiǎn)答題1、市場(chǎng)利率的變動(dòng)對(duì)證券利率和證券價(jià)格的影響。2、我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效管理經(jīng)過了哪些階段？3、商業(yè)銀行應(yīng)該如何利用現(xiàn)金流分析對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制？4、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的主要當(dāng)事人及注意事項(xiàng)？5、1988年的《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的核心資本和附屬資本有哪些？六、計(jì)算題1、已知某商業(yè)銀行某年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)為350百萬(wàn)人民幣，其簡(jiǎn)略的資產(chǎn)負(fù)債表如下表所示。請(qǐng)分別計(jì)算該銀行的流動(dòng)性比率、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)收益率、權(quán)益乘數(shù)，并利用二因素杜邦分析法將凈資產(chǎn)收益率分解為資產(chǎn)收益率、權(quán)益乘數(shù)的組合。（小數(shù)點(diǎn)后保留4位小數(shù)）表1：簡(jiǎn)略資產(chǎn)負(fù)債表單位；百萬(wàn)人民幣資產(chǎn)期末負(fù)債及所有者權(quán)益期末流動(dòng)資產(chǎn)：160000流動(dòng)負(fù)債：200000長(zhǎng)期資產(chǎn)66000長(zhǎng)期負(fù)債16000股本8000資本公積800盈余公積200準(zhǔn)備金1000資產(chǎn)總計(jì)226000負(fù)債與所有者權(quán)益合計(jì)2260002、⑴某月某日，某外匯市場(chǎng)的遠(yuǎn)期匯率報(bào)價(jià)如下USD/HKDUSD/JPYEUR/USD即期匯率7.7800/10110.52/630.9711/391個(gè)月20/6650/3045/766個(gè)月90/120109/8892/109判斷如下要求的遠(yuǎn)期匯率：①港幣相對(duì)于美元；②日元相對(duì)于美元；③美元相對(duì)于歐元七、論述題1、請(qǐng)闡述信用證國(guó)際結(jié)算方式內(nèi)涵和銀行應(yīng)該注意的問題？2、論述問題貸款如何預(yù)警以及如何處理.《商業(yè)銀行學(xué)》綜合測(cè)試題三參考答案一、單項(xiàng)選擇題1——5ABABC6——10ADBCA二、多項(xiàng)選擇題1、ABD2、ACDE3、ABD4、ABCDE5、AB6、AD7、ABD8、ACD9、ABE10、ABCDE三、判斷辨析題1、錯(cuò)期限長(zhǎng)的債券雖然風(fēng)險(xiǎn)高，但是收益率也較高。商業(yè)銀行應(yīng)該依據(jù)對(duì)自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和收益的偏好，決定是否投資于長(zhǎng)期債券投資。2、錯(cuò)商業(yè)銀行的成本管理必須遵循經(jīng)濟(jì)原則。經(jīng)濟(jì)原則，是指因推行成本管理而發(fā)的成本，不應(yīng)超過因缺少控制而喪失的利益。這就是說(shuō)，銀行的各項(xiàng)管理活動(dòng)都是有成本的，而該活動(dòng)的成本是不應(yīng)超過建立這項(xiàng)控制所節(jié)約的成本的。因此，經(jīng)濟(jì)原則要求在成本管理的過程中，應(yīng)該在重點(diǎn)領(lǐng)域中控制關(guān)鍵因素，而不是對(duì)所有成本都加以控制和限制。在成本管理中應(yīng)該具有靈活性。3、錯(cuò)人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)等原因引起的風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部欺詐和失職違規(guī)屬于商業(yè)銀行多發(fā)性的操作風(fēng)險(xiǎn)。4、對(duì)回購(gòu)協(xié)議，商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時(shí)簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣證券，以獲得資金的融資方式。5、對(duì)商業(yè)銀行代理類中間業(yè)務(wù)顯著特點(diǎn)是：只接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、不動(dòng)用自己資金、不為客戶墊款、不參與收益分配、只收取手續(xù)費(fèi)四、名詞解釋1、杜邦分析法又稱為綜合分析法或因素分析法，是由美國(guó)杜邦公司創(chuàng)造的一種綜合分析法。它利用主要財(cái)務(wù)比率之間的內(nèi)在聯(lián)系，運(yùn)用因素分析的思想，重點(diǎn)揭示出商業(yè)銀行盈利能力及其影響因素。2、操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于人為錯(cuò)誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并由此分為七種表現(xiàn)形式。3、企業(yè)形象識(shí)別系統(tǒng)企業(yè)形象識(shí)別系統(tǒng)是指將企業(yè)文化和經(jīng)營(yíng)理念，統(tǒng)一設(shè)計(jì)，利用整體視覺體系（尤其是視覺表達(dá)系統(tǒng)）傳達(dá)給企業(yè)內(nèi)部和公眾，使其產(chǎn)生對(duì)企業(yè)的一致認(rèn)同感，以形成良好的企業(yè)印象，最終促成企業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)的銷售。CIS由MI（MindIdentity）理念識(shí)別、BI（BehaviorIdentity）行為識(shí)別和VI（VisibleIdentity）視覺識(shí)別三部分組成。4、福費(fèi)廷是出口商將經(jīng)過進(jìn)口商承兌的中長(zhǎng)期商業(yè)票據(jù)以貼現(xiàn)方式無(wú)追索權(quán)地售予銀行，從而提前取得現(xiàn)款。福費(fèi)廷是國(guó)際貿(mào)易中一種中、長(zhǎng)期的融資方式。5、票據(jù)發(fā)行便利是客戶在規(guī)定期限內(nèi)發(fā)行短期票據(jù)籌資時(shí)，商業(yè)銀行承諾購(gòu)買客戶未能在市場(chǎng)上出售的票據(jù)或向客戶提供等額銀行貸款的行為。五、簡(jiǎn)答題1、市場(chǎng)利率上升，表明資金借貸的成本上升，債券持有人所要求的報(bào)酬率也將提高，債券發(fā)行人發(fā)行債券的利率也將上升才能吸引投資者投資新發(fā)行債券，證券利率會(huì)上升。如果證券的票面利率或者股利不變，那么證券的價(jià)格只有下降才能吸引投資者去購(gòu)買證券，證券的價(jià)格將會(huì)下降。所以，證券價(jià)格會(huì)隨市場(chǎng)利率的上升而下降，證券的利率會(huì)隨市場(chǎng)利率的上升而上升。反之，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，證券價(jià)格會(huì)上升，證券利率會(huì)下降。2、總體上來(lái)說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行績(jī)效管理經(jīng)歷了三個(gè)階段：①以“規(guī)模最大化”為目標(biāo)的階段，我國(guó)銀行業(yè)逐漸進(jìn)入了商業(yè)化的進(jìn)程，這一時(shí)期的績(jī)效管理的主要理念可以概括為追求“規(guī)模最大化”。②以“利潤(rùn)最大化”為目標(biāo)的階段，各家商業(yè)銀行逐漸用各種以利潤(rùn)為核心的經(jīng)營(yíng)效益指標(biāo)取代原先的注重經(jīng)營(yíng)規(guī)模的指標(biāo)來(lái)對(duì)其分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行考核和評(píng)價(jià)。③以“價(jià)值最大化”為目標(biāo)的階段，我國(guó)的商業(yè)銀行普遍開始關(guān)注銀行價(jià)值的問題，提出了追求“價(jià)值最大化”的績(jī)效管理理念，以增加經(jīng)濟(jì)增加值為核心來(lái)衡量績(jī)效。3、將商業(yè)銀行的流動(dòng)性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行比較（例如未來(lái)90天），其目的是預(yù)測(cè)出新貸款凈增值（新貸款額–到期貸款–貸款出售）、存款凈流出量（流入量-流出量），以及其他資產(chǎn)和負(fù)債的凈流量，然后將上述流量預(yù)測(cè)值加總，再與期初的“剩余”或“赤字”相加，獲得未來(lái)時(shí)段內(nèi)的流動(dòng)性頭寸。4、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)中涉及的主要當(dāng)事人包括發(fā)起人、特設(shè)交易載體(SPV)、承銷商、服務(wù)人、投資者、專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)。在業(yè)務(wù)開展中特別需要注意的事項(xiàng)包括：需要幾個(gè)基本條件保障資產(chǎn)證券化的順利進(jìn)行。第一，被證券化的資產(chǎn)能產(chǎn)生固定或者循環(huán)的現(xiàn)金收入流；第二，原始權(quán)益人對(duì)資產(chǎn)要擁有完整的所有權(quán)；第三，資產(chǎn)所有權(quán)要以真實(shí)出售方式轉(zhuǎn)讓給SPV；最后，投資者具備對(duì)資產(chǎn)支持證券相關(guān)知識(shí)且具有較強(qiáng)的投資意愿。5、1988年的《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的核心資本和附屬資本有：核心資本包括：普通股；永久性資本溢價(jià)；未分配利潤(rùn)；附屬機(jī)構(gòu)的少數(shù)權(quán)益；減去：庫(kù)存股和商譽(yù)附屬資本包括：非公開儲(chǔ)備；資產(chǎn)重估準(zhǔn)備；普通貨呆賬準(zhǔn)備金；可轉(zhuǎn)換債券；長(zhǎng)期次級(jí)債券。六、計(jì)算題1、流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債×100%=160000÷200000×100%=0.8凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)÷股權(quán)權(quán)益總額×100%=350÷10000×100%=0.035資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)÷資產(chǎn)總額×100%=350÷226000×100%=權(quán)益乘數(shù)=總資產(chǎn)÷所有者權(quán)益×=226000÷10000=22.6根據(jù)二因素杜邦分析法：=22.6×0.0015=0.0352、銀行給出的掉期率斜線前邊的點(diǎn)數(shù)低于斜線后邊的點(diǎn)數(shù)時(shí)，應(yīng)把掉期報(bào)價(jià)的點(diǎn)數(shù)加到即期匯率上。相反，當(dāng)銀行給出的掉期率斜線前邊的點(diǎn)數(shù)高于斜線后邊的點(diǎn)數(shù)，應(yīng)把掉期報(bào)價(jià)點(diǎn)數(shù)從即期匯率中減掉得到遠(yuǎn)期匯率報(bào)價(jià)一個(gè)月遠(yuǎn)期匯率USD/HKD7.7820/7.7876；6個(gè)月遠(yuǎn)期匯率7.7890/7.7930一個(gè)月遠(yuǎn)期匯率USD/JPY110.02/110.33；6個(gè)月遠(yuǎn)期匯率109.43/109.75一個(gè)月遠(yuǎn)期匯率EUR/USD0.9756/0.9815；6個(gè)月遠(yuǎn)期匯率0.9803/0.9848七、論述題1、信用證是銀行開立的一種有條件承諾付款的書面文件，這個(gè)條件就是提供符合信用證規(guī)定的各種單據(jù)；注意問題：當(dāng)商業(yè)銀行以開證行角色出現(xiàn)在信用證結(jié)算中時(shí)，其工作重心是審查申請(qǐng)人開證申請(qǐng)，調(diào)查資信情況；作為通知行，其應(yīng)該注意兩方面問題：一是驗(yàn)明信用證真實(shí)性，謹(jǐn)防運(yùn)用假信用證的詐騙行為；二是對(duì)收到的信用證進(jìn)行仔