初級(jí)公司信貸-初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》點(diǎn)睛提分卷4

初級(jí)公司信貸-初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》點(diǎn)睛提分卷4單選題（共80題，共80分）(1.)短期貸款是指期限在()以內(nèi)的貸款，長期貸款是指期限在()以上的貸款。A.（江南博哥）1年2年B.1年3年C.1年5年D.1年7年正確答案：C參考解析：依據(jù)我國《貸款通則》第八條的規(guī)定，短期貸款，系指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款；中期貸款，系指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款；長期貸款，系指貸款期限在5年以上(不合5年)的貸款。(2.)銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會(huì)面臨()。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)B.司法風(fēng)險(xiǎn)C.匯率風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險(xiǎn)的。(3.)各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由()規(guī)定。A.總行B.銀監(jiān)會(huì)C.經(jīng)辦行支行D.貸款公司正確答案：C參考解析：各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由經(jīng)辦行自行規(guī)定。(4.)銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步()借款人資本金到位的比例。A.低于B.高于C.等于D.高于或等于正確答案：A參考解析：銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。(5.)貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指()。A.貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定B.貸款合同要符合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身各項(xiàng)基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)展需求C.貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益D.貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰正確答案：B參考解析：貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定是指貸款合同制定原則中的不沖突原則，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益是指貸款合同制定原則中的維權(quán)原則，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰是指貸款合同制定原則中的完善性原則，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。(6.)重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應(yīng)至少歸為()。A.次級(jí)類B.關(guān)注類C.可疑類D.損失類正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，我國全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善等，應(yīng)歸為可疑類。(7.)關(guān)于呆賬核銷審批，下列說法正確的是()。A.對(duì)于任何一筆呆賬，分行都沒有權(quán)力審批B.一級(jí)分行可以向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作C.除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作，債務(wù)人除外D.對(duì)符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理正確答案：D參考解析：對(duì)于小額呆賬，一級(jí)分行有權(quán)審批，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。一級(jí)分行不得再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人包括債務(wù)人不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。(8.)下列資產(chǎn)中，無法使用市場價(jià)值法確定價(jià)值的是()。A.股票B.外匯C.期貨D.貸款正確答案：D參考解析：原則上，有市場價(jià)格的資產(chǎn)，如有價(jià)證券、外匯等，才可使用市場價(jià)值法確定價(jià)值；無市場價(jià)格的資產(chǎn)，如貸款等非市場的金融產(chǎn)品，只能使用其他方法確定價(jià)值。(9.)從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的()內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)。A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.1年D.2年正確答案：B參考解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。(10.)在信用評(píng)級(jí)操作程序中，不合要求的是()。A.相關(guān)部門調(diào)查、初評(píng)B.報(bào)送到信貸管理部門審批C.上報(bào)至銀行主管風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)審批D.銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后直接反饋認(rèn)定信息正確答案：D參考解析：銀行領(lǐng)導(dǎo)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送的客戶信用評(píng)級(jí)材料進(jìn)行簽字認(rèn)定后，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。(11.)()是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A.貸款目的B.還款來源C.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期D.還款記錄正確答案：A參考解析：貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。(12.)以下不屬于所有者權(quán)益項(xiàng)目的是()。A.未分配利潤B.資本公積C.盈余公積D.流動(dòng)資產(chǎn)正確答案：D參考解析：所有者權(quán)益是指資產(chǎn)扣除負(fù)債后由所有者應(yīng)享的剩余利益。即一個(gè)會(huì)計(jì)主體在一定時(shí)期所擁有或可控制的具有未來經(jīng)濟(jì)利益資源的凈額。所有者權(quán)益按實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等項(xiàng)目分項(xiàng)列示。(13.)()作為授信業(yè)務(wù)決策的集體議事機(jī)構(gòu)，評(píng)價(jià)和審議信貸決策事項(xiàng)，為最終審批人提供決策支持。A.貸款調(diào)查委員會(huì)B.貸款審查委員會(huì)C.貸款審批委員會(huì)D.貸款發(fā)放委員會(huì)正確答案：B參考解析：貸款審查委員會(huì)作為授信業(yè)務(wù)決策的集體議事機(jī)構(gòu)，評(píng)價(jià)和審議信貸決策事項(xiàng)，為最終審批人提供決策支持。(14.)可持續(xù)增長率的假設(shè)條件不包括()。A.公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平B.公司的財(cái)務(wù)杠桿增大C.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策D.公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源正確答案：B參考解析：可持續(xù)增長率的假設(shè)條件如下：①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平；②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息；③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；④公司的財(cái)務(wù)杠桿不變；⑤公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源。(15.)以下屬于動(dòng)產(chǎn)的是()。A.產(chǎn)成品B.股票C.建筑物D.土地使用權(quán)正確答案：A參考解析：動(dòng)產(chǎn)包括機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等。(16.)計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以()為基礎(chǔ)，根據(jù)()期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。A.資產(chǎn)負(fù)債表，利潤表B.利潤表，股東權(quán)益變動(dòng)表C.利潤表，資產(chǎn)負(fù)債表D.資產(chǎn)負(fù)債表，股東權(quán)益變動(dòng)表正確答案：C參考解析：計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以利潤表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動(dòng)數(shù)，進(jìn)行調(diào)整。(17.)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的原則不包括()。A.及時(shí)性B.準(zhǔn)確性C.審慎會(huì)計(jì)原則D.充足性正確答案：B參考解析：計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要符合審慎會(huì)計(jì)原則的要求，要堅(jiān)持及時(shí)性和充足性原則。(18.)實(shí)地考察應(yīng)側(cè)重調(diào)查的內(nèi)容不包括()。A.公司的生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況和實(shí)際生產(chǎn)能力B.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況C.固定資產(chǎn)維護(hù)情況和周圍環(huán)境狀況D.企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路、企業(yè)內(nèi)部的管理情況正確答案：D參考解析：實(shí)地考察應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況、實(shí)際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)維護(hù)情況、周圍環(huán)境狀況等。企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路、企業(yè)內(nèi)部的管理情況，不屬于實(shí)地考察側(cè)重調(diào)查的內(nèi)容。(19.)抵押的一個(gè)重要特征是債務(wù)人保持對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的()，而債權(quán)人則取得()。A.占有權(quán)，占有權(quán)B.所有權(quán)，所有權(quán)C.占有權(quán)，所有權(quán)D.所有權(quán)，占有權(quán)正確答案：C參考解析：抵押的一個(gè)重要特征是債務(wù)人仍保持對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)，而債權(quán)人(抵押權(quán)利人)則取得所有權(quán)或部分所有權(quán)，或者當(dāng)債務(wù)人未按期償還債務(wù)時(shí)獲得對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的權(quán)利。因此選項(xiàng)C正確。(20.)下列關(guān)于區(qū)域市場化程度和法制框架對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響，說法正確的是()。A.市場的成熟完善與否，間接影響到區(qū)域發(fā)展的快慢B.通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越高C.不同區(qū)域的法律制度體系完善程度不同，但其對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響大同小異D.法律制度框架完善的區(qū)域，貸款回收能得到有效保障，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低正確答案：D參考解析：市場的成熟完善與否，直接影響到區(qū)域發(fā)展的快慢，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。不同區(qū)域的法律制度體系完善程度不同，對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響也不同，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。(21.)按照抵債資產(chǎn)處置的相關(guān)規(guī)定，動(dòng)產(chǎn)自取得日起()內(nèi)予以處置。A.1年B.2年C.3年D.4年正確答案：A參考解析：按照抵債資產(chǎn)處置的相關(guān)規(guī)定，動(dòng)產(chǎn)自取得日起1年內(nèi)予以處置。(22.)營運(yùn)資本投資是指公司對(duì)()的投資。A.流動(dòng)資金B(yǎng).季節(jié)性資產(chǎn)C.季節(jié)性負(fù)債D.季節(jié)性資產(chǎn)超過季節(jié)性負(fù)債部分正確答案：D參考解析：通常狀況下，季節(jié)性負(fù)債增加難以滿足季節(jié)性資產(chǎn)增長所產(chǎn)生的資金需求，當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時(shí).超出部分就需要通過公司內(nèi)部融資或銀行貸款來補(bǔ)充，這部分融資就稱為營運(yùn)資本投資。(23.)對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長短確定，可以是（）。A.短期貸款B.中長期貸款C.無息貸款D.短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款正確答案：D參考解析：對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。(24.)下列關(guān)于抵押物保全的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對(duì)抵押物使用不善，抵押物價(jià)值減少的，有權(quán)要求抵押人停止其行為B.若由于抵押人的原因使得抵押物價(jià)值減少的，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值或提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保C.若由于抵押人的原因使得抵押物價(jià)值減少的，銀行有權(quán)要求抵押人支付與減少的價(jià)值相等的現(xiàn)金D.若抵押人對(duì)抵押物價(jià)值減少無過錯(cuò)，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保正確答案：C參考解析：若由于抵押人的原因使得抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保.但由于銀行原因使得抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行要自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。所以選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤。(25.)銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運(yùn)用()廣告，突出()策略。A.產(chǎn)品，差異化B.形象，差異化C.產(chǎn)品，成本優(yōu)先D.形象，成本優(yōu)先正確答案：A參考解析：公司信貸營銷主要運(yùn)用產(chǎn)品廣告，突出差異化策略?？键c(diǎn)促銷策略(26.)以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法表述不正確的是()。A.黑色預(yù)警法只考察警兆指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征B.藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度C.當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在下降D.紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合正確答案：C參考解析：當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在上升，選項(xiàng)C說法錯(cuò)誤。(27.)下列各項(xiàng)中，屬于借款人的權(quán)利的有()。A.將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意B.應(yīng)當(dāng)接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督C.按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)正確答案：D參考解析：在債務(wù)轉(zhuǎn)移時(shí)，將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得銀行的同意；應(yīng)當(dāng)接受銀行對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)核定的監(jiān)督；按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息。這三項(xiàng)都屬于借款人的義務(wù)。(28.)收入只有在實(shí)現(xiàn)之后才得到承認(rèn)，損失只要預(yù)見到就要計(jì)人，這樣的會(huì)計(jì)原則是()。A.匹配原則B.及時(shí)原則C.真實(shí)原則D.審慎原則正確答案：D參考解析：在所有的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中，一個(gè)根本性的原則就是審慎的原則。根據(jù)這一原則，收入只有在實(shí)現(xiàn)以后才應(yīng)得到確認(rèn)，而損失只要預(yù)見到就要計(jì)入。(29.)下列關(guān)于計(jì)算可持續(xù)增長率的公式的說法，錯(cuò)誤的是()。A.ROE為資本回報(bào)率B.ROE是凈利潤與所有者權(quán)益的比率C.RR為紅利支付率D.RR反映了剩余利潤正確答案：C參考解析：題中RR為留存比例，是留存收益在凈利潤中的比重，等于減去紅利支付率。(30.)一個(gè)行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高，則該行業(yè)的自我保護(hù)越()，該行業(yè)的內(nèi)部競爭越()。A.強(qiáng)強(qiáng)B.強(qiáng)弱C.弱強(qiáng)D.弱弱正確答案：B參考解析：進(jìn)入壁壘具有保護(hù)行業(yè)內(nèi)現(xiàn)有企業(yè)的作用，在進(jìn)入壁壘較高的行業(yè)，該行業(yè)自我保護(hù)較強(qiáng)，企業(yè)面臨的競爭風(fēng)險(xiǎn)較小。(31.)以下關(guān)于銀行市場定位的方式說法錯(cuò)誤的是()。A.采用主導(dǎo)式定位的銀行一般在市場上占有極大的份額，控制和影響其他商業(yè)銀行的行為B.采用追隨式定位的銀行一般剛剛進(jìn)入市場，資產(chǎn)規(guī)模中等，分支機(jī)構(gòu)不多C.采用補(bǔ)缺式定位的銀行資產(chǎn)規(guī)模一般很小，提供的信貸產(chǎn)品少D.用追隨式定位的銀行可以憑借其資金規(guī)模充足、產(chǎn)品創(chuàng)新、反映速度快等特點(diǎn)對(duì)主導(dǎo)銀行發(fā)起強(qiáng)有力的競爭正確答案：D參考解析：采用追隨式定位的銀行并不具有資金規(guī)模充足、產(chǎn)品創(chuàng)新、反映速度快等特點(diǎn)，對(duì)主導(dǎo)銀行難以發(fā)起強(qiáng)有力的競爭。主導(dǎo)銀行才具有以上特點(diǎn)。(32.)下列關(guān)于貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)分析，正確的是()。A.抵押權(quán)建立的前提是抵押物必須實(shí)際存在，且抵押人對(duì)此擁有完全的所有權(quán)B.我國《擔(dān)保法》規(guī)定了在法律規(guī)定范圍內(nèi)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利抵押時(shí)，雙方當(dāng)事人只需要簽訂抵押合同即可C.共有財(cái)產(chǎn)是指兩人以上對(duì)同一財(cái)產(chǎn)享有所有權(quán)。對(duì)以共有財(cái)產(chǎn)抵押的，只要一方同意抵押就有效D.未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押時(shí)，抵押關(guān)系無效，但不構(gòu)成侵權(quán)正確答案：A參考解析：抵押權(quán)建立的前提是抵押物必須實(shí)際存在，且抵押人對(duì)此擁有完全的所有權(quán)；我國《擔(dān)保法》規(guī)定了在法律規(guī)定范圍內(nèi)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利抵押時(shí)，雙方當(dāng)事人不但要簽訂抵押合同，而且要辦理抵押物登記，否則抵押合同無效；對(duì)以共有財(cái)產(chǎn)抵押的，按照共有財(cái)產(chǎn)共同處分的原則，應(yīng)該經(jīng)各共有法人的同意才能設(shè)立，否則抵押無效；未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，不但抵押關(guān)系無效，而且構(gòu)成侵權(quán)。所以，以第三方的財(cái)產(chǎn)作為抵押，必須經(jīng)得第三方同意，并辦理有關(guān)法律手續(xù)，方能有效。(33.)假設(shè)一家公司的財(cái)各信息如下(單位：萬元)在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時(shí)，銷售增長可以作為合理的借款原因的情況是()。A.銷售增長在21％以下B.銷售增長在21％以上C.銷售增長在30％以上D.以上皆錯(cuò)正確答案：B參考解析：經(jīng)過計(jì)算，該公司在不增加財(cái)務(wù)杠桿的情況下，可達(dá)到21％的年銷售增長率，即這個(gè)公司通過內(nèi)部資金的再投資可以實(shí)現(xiàn)21％的年銷售增長率。因此，在利潤率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時(shí)，如果公司的銷售增長率在21％以下，銷售增長不能作為合理的借款原因；如果公司的銷售增長率在21％以上，銷售增長率可以作為合理的借款原因。(34.)公司信貸的提供主體和接受主體分別是()。A.銀行、公司B.銀行、法人和其他經(jīng)濟(jì)組織C.銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)、公司D.銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)、法人和其他經(jīng)濟(jì)組織正確答案：B參考解析：公司信貸的提供主體是銀行，接受主體是法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。(35.)常用的授權(quán)形式中，()信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等。A.按授信品種劃分B.按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)C.按受權(quán)人劃分D.按客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)授權(quán)正確答案：C參考解析：按受權(quán)人劃分，信貸授權(quán)可授予總部授信業(yè)務(wù)審批部門及其派出機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或獨(dú)立授信審批人等。(36.)預(yù)控性處置發(fā)生在()。A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告正式作出前B.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，決策部門尚未采取措施前C.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告尚未作出，決策部門尚未采取措施D.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，決策部門已經(jīng)采取措施正確答案：B參考解析：預(yù)控性處置是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告已經(jīng)作出，而決策部門尚未采取相J應(yīng)措施之前，由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警部門或決策部門對(duì)尚未爆發(fā)的潛在風(fēng)險(xiǎn)提前采取控制措施。(37.)下列屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象的是()。A.經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值B.借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)C.不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象D.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付正確答案：B參考解析：題中選項(xiàng)B屬于與銀行往來的異?，F(xiàn)象，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(38.)()是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A.現(xiàn)場調(diào)研B.搜尋調(diào)查C.委托調(diào)查D.貸前調(diào)查正確答案：D參考解析：貸前調(diào)查是銀行受理借款人中請(qǐng)后，對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵(質(zhì))押物、保證人情況，測定貸款風(fēng)險(xiǎn)度的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。選項(xiàng)A、B、C是貸前調(diào)查的具體方法。(39.)下列不屬于銀行市場微觀環(huán)境范疇的是()。A.銀行本身B.銀行客戶C.區(qū)域文化D.競爭對(duì)手正確答案：C參考解析：微觀環(huán)境主要包括：①信貸客戶的需求、信貸動(dòng)機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素；②信貸資金的供求狀況；③銀行同業(yè)競爭對(duì)手的實(shí)力與策略。(40.)下列主體可作為保證人的是()。A.10歲的東東B.75歲無經(jīng)濟(jì)來源的張某C.某醫(yī)院D.有母公司書面授權(quán)可作為保證人的某子公司正確答案：D參考解析：保證人必須是具有民事行為能力的人，選項(xiàng)A不符合題意。保證人必須具有代為履行主債務(wù)的資力，選項(xiàng)B不符合題意，醫(yī)院是以公共利益為目的的事業(yè)單位，不得作保證人，選項(xiàng)C不符合題意。(41.)下面()屬于借款人挪用貸款的情況。A.用流動(dòng)資金貸款購買輔助材料B.外借母公司進(jìn)行房地產(chǎn)投資一C.用流動(dòng)資金貸款支付貨款D.用中長期貸款購買機(jī)器設(shè)備正確答案：B參考解析：具體而言，挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；②用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金搞基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或者用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或者用于職工福利。(42.)麗水公司向銀行申請(qǐng)3000萬元的貸款。首先，銀行為了取得這筆資金，以5％的利率吸收存款，這筆貸款成本中含有4％的資金成本；其次，分析、發(fā)放和管理這筆貸款的非資金性營業(yè)成本估計(jì)為總貸款額的3％；再次，銀行貸款部門可能會(huì)因?yàn)橘J款違約風(fēng)險(xiǎn)追加l％的貸款利率；最后，銀行在貸款財(cái)務(wù)、運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)成本之上，再追加1％的利潤率，作為這筆貸款為股東創(chuàng)造的收益?？偟膩砜?，這筆貸款利率為()。A.8％B.9%C.10％D.13％正確答案：C參考解析：貸款利率的確定應(yīng)以收取的利息足以彌補(bǔ)支出并取得合理利潤為幅度。合理的利潤幅度，是指應(yīng)由貸款收益提供的，與其他銀行或企業(yè)相當(dāng)?shù)睦麧櫵?。銀行貸款所支付的費(fèi)用包括資金成本、提供貸款的費(fèi)用以及今后可能發(fā)生的損失等。因此，這筆貸款利率為5％+3％+1％+1％=10％。(43.)關(guān)于對(duì)上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)的分析，下列說法中正確的是()。A.信貸人員應(yīng)對(duì)其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實(shí)際質(zhì)量、是否存在家族決策等予以關(guān)注B.在股權(quán)結(jié)構(gòu)中，主要關(guān)注流通股的比重過高或非流通股過于集中問題C.要考察客戶決策及運(yùn)作是否以內(nèi)部人或關(guān)鍵人為中心，內(nèi)部人是否能夠輕易操縱股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)D.對(duì)信息披露，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否達(dá)到要求正確答案：C參考解析：信貸人員應(yīng)對(duì)其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存在關(guān)鍵人控制、信息披露的實(shí)際質(zhì)量等予以關(guān)注，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。在股權(quán)結(jié)構(gòu)中，主要關(guān)注流通股的比重過低、非流通股過于集中問題，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。對(duì)信息披露，主要應(yīng)關(guān)注披露形式是否大于內(nèi)容，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。(44.)下列不屬于客戶主營業(yè)務(wù)的演變的是()。A.行業(yè)轉(zhuǎn)換型B.產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型C.市場轉(zhuǎn)換型D.技術(shù)變換型正確答案：C參考解析：客戶主營業(yè)務(wù)的演變有以下幾種情形：一是行業(yè)轉(zhuǎn)換型，二是產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，三是技術(shù)變換型，四是股權(quán)變更型，五是業(yè)務(wù)停頓型。(45.)潛在的市場需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大()之和。A.需求量B.客戶量C.消費(fèi)量D.營銷量正確答案：D參考解析：潛在的市場需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營銷量之和。(46.)商業(yè)銀行項(xiàng)目融資貸前調(diào)查報(bào)告中，項(xiàng)目背景不包括()。A.國家產(chǎn)業(yè)政策B.技術(shù)政策和區(qū)域發(fā)展規(guī)劃C.外部的建筑施工條件D.企業(yè)基本情況正確答案：C參考解析：項(xiàng)目背景主要包括國家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和區(qū)域發(fā)展規(guī)劃，企業(yè)基本情況，項(xiàng)目必要性分析，不包括外部的建筑施工條件。(47.)根據(jù)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，下列關(guān)于貸款分類的說法，錯(cuò)誤的是()。A.不良貸款中包括次級(jí)類貸款B.同一筆貸款應(yīng)根據(jù)比例拆分進(jìn)行五級(jí)分類C.貸款分類的實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性D.貸款分類是商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過程正確答案：B參考解析：同一筆貸款不得進(jìn)行拆分分類。(48.)根據(jù)營銷渠道類型的多少來劃分，公司信貸營銷渠道策略可分為()。A.直接營銷渠道策略和間接營銷渠道策略B.單渠道策略和多渠道策略C.結(jié)合產(chǎn)品生命周期的營銷渠道策略D.組合營銷渠道策略正確答案：B參考解析：根據(jù)銀行銷售是否用中間商，公司信貸營銷渠道策略劃分為直接營銷渠道策略和間接營銷渠道策略；根據(jù)金融產(chǎn)品的生命周期理論，公司信貸營銷渠道策略劃分為結(jié)合產(chǎn)品生命周期的營銷渠道策略。(49.)以下關(guān)于擔(dān)保方式的說法中有誤的是()。A.抵押擔(dān)保不要求轉(zhuǎn)移借款人或第三方的財(cái)產(chǎn)占有權(quán)B.質(zhì)押擔(dān)保不要求轉(zhuǎn)移借款人或第三方的財(cái)產(chǎn)占有權(quán)C.留置的對(duì)象只能是動(dòng)產(chǎn)D.定金較少用于銀行信貸業(yè)務(wù)中正確答案：B參考解析：質(zhì)押擔(dān)保要求轉(zhuǎn)移借款人或第三方的財(cái)產(chǎn)占有權(quán)。(50.)商業(yè)銀行確定抵債資產(chǎn)價(jià)值的原則不包括()。A.資產(chǎn)購置時(shí)的價(jià)值B.法院裁決確定的價(jià)值C.借、貸雙方的協(xié)商議定價(jià)值D.借、貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評(píng)估部門評(píng)估確認(rèn)的價(jià)值正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行在取得抵質(zhì)押品及其他以物抵貸財(cái)產(chǎn)(以下簡稱抵債資產(chǎn))后，要按以下原則確定其價(jià)值：①借、貸雙方的協(xié)商議定價(jià)值；②借、貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評(píng)估部門評(píng)估確認(rèn)的價(jià)值；③法院裁決確定的價(jià)值。(51.)如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60％或70％，這就意味著()。A.投資和借款需求很快將會(huì)下降B.投資和借款需求很快將會(huì)上升C.投資和借款需求很快將會(huì)不變D.投資和借款需求無關(guān)正確答案：B參考解析：固定資產(chǎn)使用率對(duì)理解公司資本支出的管理計(jì)劃是非常有意義的。如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60％或70％，這就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。(52.)對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須()開出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。A.每周B.每月C.每季D.半年正確答案：C參考解析：對(duì)逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須每季開出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。(53.)審貸分離的意義不包括()。A.信貸審查人員獨(dú)立判斷風(fēng)險(xiǎn)，保證信貸審查審批的獨(dú)立性和科學(xué)性B.信貸審查人員相對(duì)固定，有利于提高專業(yè)化水平C.防止授信風(fēng)險(xiǎn)的高度集中D.從全局角度來講，審貸分離對(duì)促進(jìn)銀行金融機(jī)構(gòu)的信貸管理機(jī)制改革，提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要現(xiàn)實(shí)意義正確答案：C參考解析：審貸分離的意義包括：信貸審查人員獨(dú)立判斷風(fēng)險(xiǎn)，保證信貸審查審批的獨(dú)立性和科學(xué)性；信貸審查人員相對(duì)固定，有利于提高專業(yè)化水平；從全局角度來講，審貸分離對(duì)促進(jìn)銀行金融機(jī)構(gòu)的信貸管理機(jī)制改革，提高信貸管理水平以及提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有重要現(xiàn)實(shí)意義。(54.)設(shè)備選擇評(píng)估的主要內(nèi)容一般沒有()方面。A.設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求B.選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟(jì)性C.設(shè)備的配套性D.總平面布置方案分析正確答案：D參考解析：總平面布置方案分析是工程設(shè)計(jì)方案的評(píng)估的內(nèi)容，與設(shè)備選擇評(píng)估無關(guān)。設(shè)備選擇評(píng)估的主要內(nèi)容一般包括設(shè)備的生產(chǎn)能力和工藝要求、選擇的設(shè)備具有較高的經(jīng)濟(jì)性、設(shè)備的配套性等。(55.)短期貸款中借款人資信審查文件包含()。A.借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照B.保證人的營業(yè)執(zhí)照C.保證人最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表D.原輔材料采購合同正確答案：A參考解析：選項(xiàng)A屬于借款人資信審查文件，選項(xiàng)B和選項(xiàng)C屬于貸款擔(dān)保文件的內(nèi)容，選項(xiàng)D屬于借款用途證明文件。(56.)()是指由擬建項(xiàng)目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費(fèi)有聯(lián)系的原材料、燃料、動(dòng)力運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等協(xié)作配套項(xiàng)目。A.同步建設(shè)B.相關(guān)項(xiàng)目C.外部協(xié)作配套條件D.物力資源正確答案：B參考解析：相關(guān)項(xiàng)目是指由擬建項(xiàng)目引起的，并與建設(shè)、生產(chǎn)、流通、耗費(fèi)有聯(lián)系的原材料、燃料、動(dòng)力運(yùn)輸和環(huán)境保護(hù)等協(xié)作配套項(xiàng)目。是與擬建項(xiàng)目配合使用的配套項(xiàng)目，因而也配套建設(shè)。(57.)某項(xiàng)目的凈現(xiàn)金流經(jīng)測算，當(dāng)折現(xiàn)率為20％時(shí)，凈現(xiàn)值為-4．78：當(dāng)折現(xiàn)率為15％時(shí)，凈現(xiàn)值為5．51。用線性插值法計(jì)算的投資內(nèi)部收益率為()。A.17.68％B.16.78％C.18.76％D.17.58％正確答案：A參考解析：內(nèi)部收益率=15％+(20％015％)X15．511/(15．51+1-4．781)=17．68％。(58.)下列關(guān)于還款可能性分析中，說法不正確的是()。A.銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，當(dāng)借款人不能履行還貸義務(wù)時(shí)，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾B.在貸款分類中，需要對(duì)借款人的各種非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析C.擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財(cái)務(wù)實(shí)力以及愿意為一項(xiàng)貸款提供支持的基礎(chǔ)之上D.銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權(quán)正確答案：D參考解析：銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據(jù)抵押權(quán)或保證權(quán)追索債權(quán)。對(duì)貸款設(shè)定抵押或擔(dān)保，可以使銀行對(duì)借款人進(jìn)行控制。擔(dān)保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多安全防護(hù)措施。(59.)下列對(duì)項(xiàng)目可研報(bào)告與貸款項(xiàng)目評(píng)估區(qū)別的理解，錯(cuò)誤的是()。A.項(xiàng)目可研報(bào)告一般由項(xiàng)目業(yè)主發(fā)起，貸款項(xiàng)目評(píng)估一般由貸款銀行發(fā)起B(yǎng).項(xiàng)目評(píng)估發(fā)生在項(xiàng)目可行性研究之后，比可行性研究更具權(quán)威性C.項(xiàng)目可行性研究側(cè)重全面研究，貸款項(xiàng)目評(píng)估側(cè)重對(duì)所發(fā)現(xiàn)或關(guān)心問題的研究D.項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要用于項(xiàng)目報(bào)批與貸款申請(qǐng)，項(xiàng)目可行陛研究報(bào)告主要用于銀行貸款決策正確答案：D參考解析：項(xiàng)目可行性報(bào)告主要用于項(xiàng)目報(bào)批與貸款申請(qǐng)，項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告主要用于銀行貸款決策。(60.)實(shí)行信貸轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)屬于信貸授權(quán)原則的哪一原則()。A.授權(quán)適度原則B.差別授權(quán)原則C.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則D.權(quán)責(zé)一致原則正確答案：A參考解析：授權(quán)適度原則要求實(shí)行信貸轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。(61.)以下關(guān)于各類貸款的主要特征說法正確的是()。A.正常類貸款借款人有能力履行承諾，并且對(duì)貸款的本金和利息進(jìn)行全額償還B.關(guān)注類貸款借款人凈現(xiàn)金流出現(xiàn)減少C.次級(jí)類貸款借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)的狀態(tài)D.損失類貸款借款人已經(jīng)徹底停止經(jīng)營活動(dòng)正確答案：C參考解析：可疑類貸款借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)的狀態(tài)。(62.)高額定價(jià)策略要發(fā)揮作用，必須滿足的條件中不包括()。A.該產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性低B.對(duì)產(chǎn)品的優(yōu)點(diǎn)和性能大力宣傳，做好廣告營銷C.市場準(zhǔn)人的門檻很高或者競爭者的反映不是很積極D.必須是新產(chǎn)品正確答案：D參考解析：競爭者對(duì)新產(chǎn)品的影響和排擠較小，適宜采用高額定價(jià)策略，但也可用于對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)調(diào)整定價(jià)。(63.)以下關(guān)于擔(dān)保的范圍說法錯(cuò)誤的是()。A.擔(dān)保范圍即《擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍B.損害賠償金在擔(dān)保范圍之內(nèi)C.實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用在擔(dān)保范圍之內(nèi)D.質(zhì)物保管費(fèi)用在擔(dān)保范圍之內(nèi)正確答案：A參考解析：擔(dān)保范圍包括兩部分：一是《擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍；一是約定范圍。(64.)以下關(guān)于行業(yè)內(nèi)競爭程度的說法錯(cuò)誤的是()。A.具有行業(yè)分散特點(diǎn)的行業(yè)，行業(yè)內(nèi)競爭較激烈B.具有行業(yè)集中特點(diǎn)的行業(yè)，行業(yè)內(nèi)競爭程度低C.高經(jīng)營杠桿增加競爭D.在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競爭程度最小正確答案：D參考解析：在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競爭達(dá)到最激烈狀態(tài)。(65.)某企業(yè)董事長孫某因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪被警方逮捕，該企業(yè)臨時(shí)更換董事長，這將為向其提供貸款的銀行帶來()。A.經(jīng)營狀況風(fēng)險(xiǎn)B.管理狀況風(fēng)險(xiǎn)C.財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)D.與銀行往來情況監(jiān)控正確答案：B參考解析：該企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟(jì)犯罪，導(dǎo)致其高管層發(fā)生重大變動(dòng)，有可能為企業(yè)帶來管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。(66.)用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位置的指標(biāo)是()。A.信貸平均損失比率B.信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率C.不良率變幅D.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)正確答案：B參考解析：信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率，用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位置，該指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越高。該指標(biāo)大于1時(shí)，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)高于銀行一般水平。(67.)以下關(guān)于抵押資產(chǎn)的處置做法不正確的是()。A.不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2年內(nèi)予以處置B.其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的1年C.動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置D.銀行處置抵債資產(chǎn)應(yīng)堅(jiān)持公開透明的原則正確答案：B參考解析：其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年。(68.)以下關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金的種類說法錯(cuò)誤的是()。A.商業(yè)銀行通常提取三種貸款損失準(zhǔn)備金：普通準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金、特別準(zhǔn)備金B(yǎng).普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，我國商業(yè)銀行按照貸款余額的2％提取貸款損失準(zhǔn)備金C.專項(xiàng)準(zhǔn)備金反映的是貸款賬面價(jià)值與實(shí)際評(píng)估價(jià)值的差額D.特別準(zhǔn)備金不是商業(yè)銀行經(jīng)常提取的準(zhǔn)備金正確答案：B參考解析：普通準(zhǔn)備金又稱一般準(zhǔn)備金，我國商業(yè)銀行按照貸款余額的1％提取貸款損失準(zhǔn)備金。(69.)價(jià)格競爭一般會(huì)出現(xiàn)在()。A.啟動(dòng)階段末期B.成長階段末期C.成熟階段末期D.衰退階段末期正確答案：B參考解析：在成長階段的末期，行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期”。這一時(shí)期，很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動(dòng)“價(jià)格戰(zhàn)爭”，采取大幅度打折的策略，否則它們將面臨被淘汰的地步。對(duì)于固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來說，出現(xiàn)“價(jià)格戰(zhàn)爭”的現(xiàn)象更為普遍。(70.)關(guān)于展期貸款的償還，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.銀行信貸部門應(yīng)按展期后的還款計(jì)劃，向借款人發(fā)送還本付息通知單B.對(duì)于設(shè)立了抵押的展期貸款，在到期前銀行有權(quán)行使抵押權(quán)C.展期貸款逾期后，應(yīng)按規(guī)定加罰利息D.展期貸款逾期后，銀行有權(quán)對(duì)應(yīng)收未收利息計(jì)復(fù)利正確答案：B參考解析：對(duì)于設(shè)立了保證或抵(質(zhì))押的展期貸款，在到期后仍不能按時(shí)償還時(shí)，銀行才有權(quán)向擔(dān)保人追索或行使抵(質(zhì))押權(quán)，以彌補(bǔ)貸款損失。B項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故本題選B。(71.)實(shí)務(wù)操作中，()是否受理往往基于對(duì)客戶或項(xiàng)目的初步判斷，是風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口。A.貸款申請(qǐng)B.貸前調(diào)查C.貸后監(jiān)督D.貸款抵押正確答案：A參考解析：貸款申請(qǐng)是風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口。在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位，對(duì)安全性較差的項(xiàng)目在受理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。(72.)下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中成本結(jié)構(gòu)的說法，正確的是()。A.指某一行業(yè)內(nèi)長期成本與短期成本的比例B.企業(yè)固定成本主要指原材料、廣告費(fèi)用等C.經(jīng)營杠桿較低行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持較高的銷售量和維持市場占有率D.行業(yè)的經(jīng)營杠桿越高，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)(信用風(fēng)險(xiǎn))越高正確答案：D參考解析：選項(xiàng)A，在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中，成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)}固定成本與可變成本間的比例。選項(xiàng)B，固定成本是指不隨銷售量變化而變化的成本，主要指；固定資產(chǎn)折舊、企業(yè)日常開支、利息等，原材料、廣告費(fèi)用均屬于變動(dòng)成本。選項(xiàng)C，經(jīng)營杠桿高的行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持高市場占有率和高銷售量。選項(xiàng)D，對(duì)于高杠桿企業(yè)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)惡化或銷售量降低時(shí)，企業(yè)成本無法隨之大幅削減，因而盈利水平大幅降低，此時(shí)容易發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)。(73.)某公司第一年的銷售收入為250萬元，經(jīng)營成本比率為25％，第二年的銷售收入為400萬元，經(jīng)營成本比率為35％，則經(jīng)營成本比率的增加消耗掉()萬元的現(xiàn)金。A.20B.40C.60D.80正確答案：B參考解析：如果第二年保持第一年的經(jīng)營成本比率25％，那么經(jīng)營成本應(yīng)當(dāng)是400×25％=100(萬元)，但經(jīng)營成本比率的增加使得實(shí)際經(jīng)營成本達(dá)到了400×35％=140(萬元)。因此，經(jīng)營成本比率增加消耗掉40萬元的現(xiàn)金。(74.)某公司目前正與一家風(fēng)險(xiǎn)投資公司談判并購事宜，并以其法人股權(quán)為質(zhì)押向銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價(jià)值，則銀行應(yīng)確定質(zhì)押品的公允價(jià)值為()。A.公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中標(biāo)明法人股權(quán)的價(jià)值為600萬元B.以公司最近一年的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值為520萬元C.公司與并購方談判質(zhì)押品價(jià)格為550萬元D.公司向銀行提交的價(jià)格580萬元正確答案：B參考解析：對(duì)于沒有明確市場價(jià)格的質(zhì)押品，應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價(jià)值：公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中標(biāo)明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價(jià)格；以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值；如果公司正處于重組、并購期，可以交易雙方最新的談判價(jià)格作為參考。(75.)信貸業(yè)務(wù)中涉及的主要合同不包括()。A.借款合同B.保證合同C.抵押合同D.延期合同正確答案：D參考解析：信貸業(yè)務(wù)中涉及的合同主要有借款合同、保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同等。在信貸業(yè)務(wù)確定時(shí)不包括延期合同，若借款人在貸款期間出現(xiàn)特殊狀況，可提出貸款展期的申請(qǐng)。(76.)在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行()。A.必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款B.可延時(shí)發(fā)放貸款C.不按時(shí)發(fā)放貸款，不會(huì)影響貸款的正常收回D.不按時(shí)發(fā)放貸款，不會(huì)影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃正確答案：A參考解析：在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款，不按時(shí)發(fā)放貸款是違約行為，可能影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，招致訴訟，影響已發(fā)放貸款部分的正常收回。(77.)下面哪項(xiàng)的目的是使產(chǎn)品投人市場后能夠適銷對(duì)路，確保項(xiàng)目企業(yè)獲得預(yù)期效益()A.工藝技術(shù)方案B.產(chǎn)品技術(shù)方案分析C.設(shè)備選型D.工程設(shè)計(jì)方案正確答案：B參考解析：產(chǎn)品技術(shù)方案分析就是分析項(xiàng)目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術(shù)性能以及產(chǎn)品的質(zhì)量，使產(chǎn)品投入市場后能夠適銷對(duì)路，確保項(xiàng)目企業(yè)獲得預(yù)期效益。(78.)在使用福費(fèi)廷時(shí)，一般進(jìn)口方銀行應(yīng)為()提供擔(dān)保，擔(dān)保方式有()。A.旅行支票；抵押和質(zhì)押B.遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票；保付和保函C.旅行支票；保付和保函D.遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票；抵押和質(zhì)押正確答案：D參考解析：就一般而言，在使用福費(fèi)廷時(shí)，進(jìn)口方銀行應(yīng)為遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票提供擔(dān)保，擔(dān)保方式有保付和保函兩種方式。旅行支票一般適用于國際旅游，不適用于使用福費(fèi)延。(79.)凈現(xiàn)值法中，較難確定的是()。A.利率B.收益率C.貼現(xiàn)率D.回報(bào)率正確答案：C參考解析：在凈現(xiàn)值法中，貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。(80.)在項(xiàng)目技術(shù)分析和評(píng)估中，最關(guān)鍵的評(píng)估環(huán)節(jié)是()。A.配備一定數(shù)量具有一定專業(yè)水平的技術(shù)專家或技術(shù)人員B.評(píng)估人員深入實(shí)際，調(diào)查研究項(xiàng)目的技術(shù)與設(shè)計(jì)方案C.認(rèn)真核實(shí)各項(xiàng)技術(shù)方案指標(biāo)D.搞好方案的定量分析，進(jìn)行備選方案的綜合技術(shù)評(píng)估正確答案：D參考解析：搞好方案的定量分析，進(jìn)行備選方案的綜合技術(shù)評(píng)估，這是最關(guān)鍵的評(píng)估環(huán)節(jié)。多選題（共40題，共40分）(81.)下列融資需求中，銀行受理時(shí)需要格外慎重決定貸款期的為()。A.利潤率下降B.支付分紅C.已額外或非預(yù)期性支出D.持續(xù)銷售增長E.債務(wù)重構(gòu)正確答案：A、B參考解析：利潤率和分紅影響企業(yè)的可持續(xù)增長率，銀行受理時(shí)需要格外慎重決定貸款期。(82.)下列指標(biāo)中，與借款長期償債能力成反比的有()。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.利息保障倍數(shù)C.營運(yùn)資金D.負(fù)債與所有者權(quán)益比率E.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率正確答案：A、D、E參考解析：利息保障倍數(shù)與長期償債能力成正比，營運(yùn)資金是短期償債能力分析指標(biāo)。(83.)貸款擔(dān)保主要是針對(duì)()進(jìn)行的評(píng)估。A.擔(dān)保體例B.擔(dān)保能力C.擔(dān)保資格D.擔(dān)保法令文件的完整性E.擔(dān)保物正確答案：A、B、C、D參考解析：貸款擔(dān)保評(píng)估主若是對(duì)擔(dān)保體例、擔(dān)保能力、擔(dān)保資格及擔(dān)保法令文件的完美性進(jìn)行評(píng)估。擔(dān)保物不屬于貸款擔(dān)保評(píng)估的內(nèi)容。(84.)一級(jí)文件(押品)主要包括()。A.銀行開出的本外幣存單、銀行本票、銀行承兌匯票B.保險(xiǎn)批單、提貨單、產(chǎn)權(quán)證或他項(xiàng)權(quán)益證書C.上市公司股票、政府和公司債券D.法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件E.抵(質(zhì))押物的物權(quán)憑證正確答案：A、B、C、E參考解析：法律文件和貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件是二級(jí)信貸文件，D項(xiàng)不符合題意。(85.)對(duì)債務(wù)人實(shí)施以資抵債的條件有()。A.債務(wù)人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn)B.債務(wù)人故意“懸空”貸款、逃避還貸責(zé)任C.債務(wù)人貸款到期，貨幣資金不足以償還貸款本息D.銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的E.債務(wù)人擠占挪用信貸資金正確答案：A、B、C、D、E參考解析：本題考查債務(wù)人以資抵債的條件。(86.)關(guān)于全部投資現(xiàn)金流量表，下列說法正確的是()。A.不必考慮項(xiàng)目投資資金的來源及構(gòu)成、B.可以使籌資成本和負(fù)債水平不同的項(xiàng)目相互比較C.所計(jì)算的投資收益率便于同市場利率和行業(yè)平均盈利率相比較D.不必考慮還本付息的問題E.可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)正確答案：A、B、C、D參考解析：全部投資現(xiàn)金流量表將全部投資假設(shè)為自有資金，因而不必考慮利息，不必考慮項(xiàng)目投資資金的來源及構(gòu)成，可以使籌資成本和負(fù)債水平不同的項(xiàng)目相互比較，所計(jì)算的投資收益率便于同市場利率和行業(yè)平均盈利率相比較，但是不可以用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)。(87.)公司信貸的借款人應(yīng)具備的資格有()。A.應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的B.應(yīng)當(dāng)是經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的C.自然人D.企業(yè)法人E.事業(yè)法人正確答案：A、B、D、E參考解析：公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人。自然人不能成為銀行公司信貸的借款人，可以成為個(gè)人信貸的借款人。(88.)下列關(guān)于抵債資產(chǎn)的接收的說法中，正確的有()。A.商業(yè)銀行在取得抵質(zhì)押品及其他以物抵貸財(cái)產(chǎn)后，要按借、貸雙方的協(xié)商議定的原則確定其價(jià)值B.商業(yè)銀行在取得抵質(zhì)押品及其他以物抵貸財(cái)產(chǎn)后，要按借、貸雙方共同認(rèn)可的權(quán)威評(píng)估部門評(píng)估確認(rèn)的原則確定其價(jià)值C.商業(yè)銀行在取得抵質(zhì)押品及其他以物抵貸財(cái)產(chǎn)后，要按法院裁決確定的原則確定其價(jià)值D.商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，不得同時(shí)沖減貸款本金與應(yīng)收利息E.在取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用，可以按在確定的抵押品、質(zhì)押品的價(jià)值中優(yōu)先扣除正確答案：A、B、C、E參考解析：商業(yè)銀行在取得抵債資產(chǎn)時(shí)，要同時(shí)沖減貸款本金與應(yīng)收利息，抵債資產(chǎn)的價(jià)值要按一下原則確定：借貸雙方的協(xié)商一定價(jià)值；借貸雙方共同任何可的權(quán)威評(píng)估部門評(píng)估確認(rèn)的價(jià)值；法院裁決確定的價(jià)值。(89.)根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，下列不可以作為保證人的有()。A.經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)特定事項(xiàng)作保證人的國家機(jī)關(guān)B.具有民事行為能力的人C.醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體D.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門E.具有代為履行主債務(wù)的資力正確答案：C、D參考解析：保證人受下述各條件的限制：《擔(dān)保法》規(guī)定國家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)對(duì)特定事項(xiàng)作保證人的除外；《擔(dān)保法》規(guī)定禁止政府及其所屬部門要求銀行等金融機(jī)構(gòu)或者企業(yè)為他人提供擔(dān)保，并進(jìn)一步規(guī)定銀行等金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)對(duì)政府及其所屬部門要求其為他人提供保證的行為，有權(quán)予以拒絕；《擔(dān)保法》規(guī)定醫(yī)院、學(xué)校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得作保證人；《擔(dān)保法》規(guī)定企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門不能作保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有該法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。(90.)項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估包括()。A.貸款項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是否符合國家總體布局和地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要B.項(xiàng)目產(chǎn)品市場情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競爭力分析C.項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析，國內(nèi)外情況對(duì)比，發(fā)展趨勢預(yù)測，項(xiàng)目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析D.廠址選擇是否合理，環(huán)保指標(biāo)是否達(dá)到有關(guān)部門的要求E.項(xiàng)目所采用的技術(shù)是否先進(jìn)、適用、合理、協(xié)調(diào)正確答案：A、B、C參考解析：項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估包括：①項(xiàng)目所屬行業(yè)當(dāng)前整體狀況分析，國內(nèi)外情況對(duì)比，發(fā)展趨勢預(yù)測，項(xiàng)目所生產(chǎn)產(chǎn)品的生命周期分析；②貸款項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是否符合國家總體布局和地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的需要；③項(xiàng)目產(chǎn)品市場情況分析和項(xiàng)目產(chǎn)品的競爭力分析。(91.)進(jìn)行常規(guī)清收應(yīng)注意的事項(xiàng)不包括()。A.要分析債務(wù)人拖欠債款的真正原因B.利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力C.要引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款D.銀行可以申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全E.銀行可以申請(qǐng)支付令正確答案：D、E參考解析：財(cái)產(chǎn)保全、申請(qǐng)支付令都是依法清收的內(nèi)容，不是常規(guī)清收的內(nèi)容。(92.)銀行對(duì)抵押物的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估的方法有()A.對(duì)于房屋建筑的估價(jià)，主要考慮用途及經(jīng)濟(jì)效益、新舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價(jià)和現(xiàn)在的造價(jià)等B.對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮無形損耗和折舊C.對(duì)庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價(jià)，主要考慮抵押物的市場價(jià)格、預(yù)計(jì)市場漲落、抵押物銷售前景D.對(duì)可轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)的估價(jià)，取決于該土地的用途、土地的供求關(guān)系E.對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮有形損耗正確答案：A、B、C、D參考解析：對(duì)于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，主要考慮無形損耗和折舊，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。(93.)以下關(guān)于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)部因素的說法正確的是()。A.區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量是對(duì)區(qū)域信貸資產(chǎn)狀況的直接反映B.信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率大于1時(shí)，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)高于銀行一般水平C.不良率變幅為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降D.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)小于0時(shí)，說明區(qū)域信貸增長過快E.盈利性是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)正確答案：A、B、C、E參考解析：信貸余額擴(kuò)張系數(shù)小于0時(shí)，說明區(qū)域信貸增長相對(duì)較慢，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。其他選項(xiàng)均正確。(94.)當(dāng)企業(yè)法人為保證人時(shí)，商業(yè)銀行需核保，證實(shí)()。A.法人和法人代表簽字印鑒的真?zhèn)蜝.核保人必須親眼所見保證人在保證文件上簽字蓋章C.企業(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍D.取得董事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意E.董事會(huì)出具的同意擔(dān)保的決議及授權(quán)書正確答案：A、B、C、D、E參考解析：當(dāng)企業(yè)法人為保證人時(shí)，商業(yè)銀行需核保，核實(shí)保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達(dá)成的，是保證人真實(shí)意思的表示。(95.)計(jì)算貸款損失的普通準(zhǔn)備金計(jì)提基數(shù)時(shí)，可以采用的計(jì)提基數(shù)有()。A.全部貸款余額B.全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額C.正常類貸款余額D.正常類貸款加上關(guān)注類貸款余額E.全部貸款扣除關(guān)注類貸款余額正確答案：A、B、C、D參考解析：普通準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)有三種：一是選擇以全部貸款余額作基數(shù)；二是為了避免普通準(zhǔn)備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計(jì)算，選擇以全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額為基數(shù)；三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關(guān)注類貸款余額為基數(shù)。(96.)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括()。A.公司業(yè)務(wù)部門B.監(jiān)事會(huì)C.稽核部門D.高級(jí)管理層E.董事會(huì)及其專門委員會(huì)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)包括：董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層和信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)部門。選項(xiàng)A、C分別屬于信貸業(yè)務(wù)的前、后臺(tái)部門。(97.)關(guān)于短期資金需求和長期資金需求的說法中，正確的有()。A.短期融資需求不意味著就與流動(dòng)資產(chǎn)和營運(yùn)資金有關(guān)B.與流動(dòng)資產(chǎn)和營運(yùn)資金有關(guān)的融資需求可能與長期融資需求相關(guān)C.短期資金需求要通過短期融資來實(shí)現(xiàn)D.短期資金需求和長期資金需求是同步的E.長期現(xiàn)金需求要通過長期融資來實(shí)現(xiàn)正確答案：A、B、C、E參考解析：基本的信貸準(zhǔn)則是短期資金需求要通過短期融資來實(shí)現(xiàn)，長期現(xiàn)金需求要通過長期融資來實(shí)現(xiàn)。但實(shí)際中，短期融資需求并不意味著就與流動(dòng)資產(chǎn)和營運(yùn)資金有關(guān)，一些與流動(dòng)資產(chǎn)和營運(yùn)資金有關(guān)的融資需求也可能與長期融資需求相關(guān)。(98.)下列指標(biāo)中，與借款長期償債能力成反比的有()。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.利息保障倍數(shù)C.營運(yùn)資金D.負(fù)債與所有者權(quán)益比率E.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率正確答案：A、D、E參考解析：對(duì)銀行來說，借款企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率越低，說明企業(yè)投資者提供的無須還本付息的資金越多，客戶的債務(wù)負(fù)擔(dān)越輕，債權(quán)的保障程度就高，風(fēng)險(xiǎn)也就越小，而對(duì)于利息保障倍數(shù)，其值越高，說明借款人支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)，長期償債能力越強(qiáng)。營運(yùn)資金反映的是短期償債能力。(99.)市場需求預(yù)測的內(nèi)容包括()。A.估計(jì)總的市場潛在需求量B.估計(jì)區(qū)域市場潛在需求量C.評(píng)估行業(yè)的實(shí)際銷售額D.評(píng)估公司的市場占有率E.評(píng)估公司的實(shí)際銷售額正確答案：A、B、C、D參考解析：對(duì)當(dāng)前市場需求狀況進(jìn)行預(yù)測分析，包括估計(jì)總的市場潛在需求量、區(qū)域市場潛在需求量、行業(yè)的實(shí)際銷售額和公司的市場占有率。(100.)信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則包括()。A.授權(quán)適度原則B.差別授權(quán)原則C.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則D.審貸分離原則E.權(quán)責(zé)一致原則正確答案：A、B、C、E參考解析：信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則包括授權(quán)適度原則、差別授權(quán)原則、動(dòng)態(tài)調(diào)整原則、權(quán)責(zé)一致原則。審貸分離原則是指將負(fù)責(zé)貸款調(diào)查的業(yè)務(wù)部門與負(fù)責(zé)貸款審查的管理部門相分離，以達(dá)到相互制約的目的，屬于貸款審批的原則。(101.)會(huì)計(jì)報(bào)表附注主要說明()。A.借款人所采用的會(huì)計(jì)處理方法B.會(huì)計(jì)處理方法的變更情況C.會(huì)計(jì)處理方法的變更原因D.會(huì)計(jì)處理方法的變更對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響E.借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況正確答案：A、B、C、D參考解析：財(cái)務(wù)報(bào)表附注主要說明借款人所采用的會(huì)計(jì)處理方法；會(huì)計(jì)處理方法的變更情況、會(huì)計(jì)處理方法的變更原因以及對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響。(102.)為準(zhǔn)確評(píng)價(jià)借款人的償債能力，信貸人員對(duì)借款人財(cái)務(wù)分析應(yīng)側(cè)重借款人的()。A.盈利能力B.營運(yùn)能力C.資本結(jié)構(gòu)D.凈現(xiàn)金流量E.損益情況正確答案：A、B、C、D參考解析：借款人的償債能力與借款人的盈利能力、營運(yùn)能力、資本結(jié)構(gòu)和凈現(xiàn)金流量等因素密切相關(guān)。因此為了準(zhǔn)確計(jì)算和評(píng)價(jià)借款人的償債能力，對(duì)貸款決策進(jìn)行的財(cái)務(wù)分析應(yīng)側(cè)重這些內(nèi)容。(103.)流動(dòng)資金估算方法有()。A.比例系數(shù)法B.分項(xiàng)詳細(xì)估算法C.資產(chǎn)負(fù)債表法D.加權(quán)平均估算法E.綜合指標(biāo)估算法正確答案：A、B、C參考解析：流動(dòng)資金估算方法有比例系數(shù)法、資產(chǎn)負(fù)債表法、分項(xiàng)詳細(xì)估算法等。(104.)現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為()。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時(shí)存款賬戶D.專項(xiàng)存款賬戶E.專用存款賬戶正確答案：A、B、C、E參考解析：現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。(105.)下列關(guān)于主要工程設(shè)計(jì)方案的分析，正確的有()。A.主要工程設(shè)計(jì)方案是指土建工程設(shè)計(jì)方案B.土建工程主要指地基、一般土建、工業(yè)管道、電氣及照明等工程C.建筑工程方案分析主要對(duì)建筑物的平面布置和樓層高度是否適應(yīng)工藝和設(shè)備需要、建筑結(jié)構(gòu)選擇是否經(jīng)濟(jì)實(shí)用進(jìn)行評(píng)估D.施工組織設(shè)計(jì)分析主要對(duì)施工方案、進(jìn)度、順序、產(chǎn)品原材料供應(yīng)進(jìn)行分析E.對(duì)工程量的分析應(yīng)采用相應(yīng)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)正確答案：A、B、C參考解析：施工組織設(shè)計(jì)分析主要對(duì)施工方案、進(jìn)度、順序、建設(shè)材料供應(yīng)計(jì)劃進(jìn)行分析，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。對(duì)工程量的分析應(yīng)以相應(yīng)的額定標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)來進(jìn)行，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。(106.)以下關(guān)于銀行在資產(chǎn)保全過程中做法正確的是()。A.從債務(wù)人應(yīng)當(dāng)還款之日起2年內(nèi)，提起訴訟B.沒有約定保證責(zé)任期間的，從借款人還款期限屆滿之日起6個(gè)月內(nèi)要求保證人履行債務(wù)C.從債務(wù)人應(yīng)當(dāng)還款之日起3年內(nèi)，提起訴訟D.沒有約定保證責(zé)任期間的，從借款人還款期限屆滿之日起1年內(nèi)要求保證人履行債務(wù)E.保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間正確答案：A、B、E參考解析：從債務(wù)人應(yīng)當(dāng)還款之日起2年內(nèi)，提起訴訟，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。沒有約定保證責(zé)任期間的，從借款人還款期限屆滿之日起6個(gè)月內(nèi)要求保證人履行債務(wù)，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。(107.)處于成長階段的行業(yè)特點(diǎn)包括()。A.產(chǎn)品和服務(wù)有較弱的競爭力B.相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和技術(shù)問題已得到有效的解決，并廣泛被市場接受C.產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場需求D.由于競爭和生產(chǎn)效率的提高，產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)上升E.已經(jīng)可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)規(guī)模學(xué)原理來大規(guī)模生產(chǎn)正確答案：B、C、E參考解析：題中選項(xiàng)A應(yīng)該是產(chǎn)品和服務(wù)有較強(qiáng)的競爭力，選項(xiàng)D應(yīng)該是由于競爭和生產(chǎn)效率的提高，產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)下降。(108.)短期貸款無須提交、長期貸款需提交的報(bào)審材料是()。A.借款用途證明文件B.項(xiàng)目立項(xiàng)、配套文件C.貸款擔(dān)保文件D.開戶及保險(xiǎn)E.其他有關(guān)商務(wù)合同正確答案：B、D、E參考解析：借款用途證明文件，短期貸款需提交，長期貸款無須提交；貸款擔(dān)保文件，長、短期貸款均需提交。(109.)決定貸款授信額度時(shí)需要評(píng)估和考慮的因素有()。A.借款企業(yè)對(duì)借貸金額的需求B.貸款組合管理的限制C.相對(duì)于其他銀行或債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關(guān)系盈利能力D.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制E.未來現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款授信額度是在對(duì)以下因素進(jìn)行評(píng)估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：①了解并測算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進(jìn)行討論，并對(duì)借款原因進(jìn)行分析；②通過對(duì)季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財(cái)務(wù)預(yù)測來評(píng)估還款能力，集中分析未來現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)；③借款企業(yè)對(duì)借貸金額的需求；④銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對(duì)公司借貸活動(dòng)的限制；⑤貸款組合管理的限制，例如，地域、行業(yè)、借貸類型或者由高級(jí)銀行主管人員為貸款組合所制定的貸款敞口額度；⑥關(guān)系管理因素，相對(duì)于其他銀行或債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關(guān)系盈利能力等。(110.)以下有關(guān)借款人的權(quán)利義務(wù)的說法中正確的是()。A.借款人有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款B.借款人有權(quán)拒絕合同以外的附加條件C.借款人在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)D.有危及銀行債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知銀行，同時(shí)采取保全措施E.應(yīng)當(dāng)按照合同約定用途使用貸款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中各選項(xiàng)均表述正確。(111.)對(duì)企業(yè)經(jīng)營狀況的分析，主要是對(duì)()進(jìn)行分析。A.利稅水平B.產(chǎn)銷率C.產(chǎn)品信譽(yù)D.市場占有率E.產(chǎn)品優(yōu)良率正確答案：A、B、D、E參考解析：對(duì)企業(yè)經(jīng)營狀況的分析，主要包括企業(yè)目前的利稅水平、產(chǎn)銷率、市場占有率、產(chǎn)品優(yōu)良率，并據(jù)此全面評(píng)估與分析投資者的經(jīng)營狀況。故本題選ABDE。(112.)對(duì)項(xiàng)目效益情況的調(diào)查一般應(yīng)包括()。A.流動(dòng)性分析B.相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)C.盈虧平衡點(diǎn)分析D.敏感性分析E.速動(dòng)性分析正確答案：B、C、D參考解析：項(xiàng)目效益情況一般應(yīng)包括相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)、盈虧平衡點(diǎn)分析、敏感性分析等內(nèi)容。流動(dòng)性分析與速動(dòng)性分析屬于項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析中的財(cái)務(wù)預(yù)測的審查分析，不包括在項(xiàng)目效益情況中。(113.)以下不得用于出質(zhì)的財(cái)產(chǎn)有()。A.國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)B.租用的財(cái)產(chǎn)C.不可轉(zhuǎn)讓的財(cái)產(chǎn)D.所有權(quán)不明的財(cái)產(chǎn)E.倉單、提單正確答案：A、B、C、D參考解析：選項(xiàng)E，倉單、提單屬于可以出質(zhì)的財(cái)產(chǎn)。(114.)貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)通常應(yīng)包含()。A.有關(guān)預(yù)警體系是否完備的信號(hào)B.有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)C.有關(guān)保證人的信號(hào)D.有關(guān)經(jīng)營者的信號(hào)E.有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào)正確答案：B、D、E參考解析：貸款風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)系統(tǒng)通常應(yīng)包括有關(guān)財(cái)務(wù)狀況的預(yù)警信號(hào)、有關(guān)經(jīng)營者的信號(hào)、有關(guān)經(jīng)營狀況的信號(hào)等方面。(115.)對(duì)工業(yè)項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)方案進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)()。A.審查治理方案B.審查建設(shè)總設(shè)計(jì)C.審查建設(shè)總投資D.審查環(huán)境影響報(bào)告E.分析環(huán)境保護(hù)的經(jīng)濟(jì)性正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對(duì)工業(yè)項(xiàng)目而言，必須要進(jìn)行環(huán)境保護(hù)方案分析。在對(duì)工業(yè)項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)方案進(jìn)行分析時(shí)，應(yīng)抓住以下幾個(gè)環(huán)節(jié)：①審查環(huán)境影響報(bào)告；②審查治理方案；③審查建設(shè)總設(shè)計(jì)與總投資；④分析環(huán)境保護(hù)的經(jīng)濟(jì)性。(116.)以下屬于依法可以質(zhì)押的權(quán)利有()。A.國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)B.合同債權(quán)和應(yīng)收賬款C.不動(dòng)產(chǎn)受益權(quán)和租賃權(quán)D.項(xiàng)目特許經(jīng)營權(quán)E.侵權(quán)損害賠償和保險(xiǎn)賠償金的受益轉(zhuǎn)讓權(quán)正確答案：B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行不得接受國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)作為質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，選項(xiàng)A不符合題意。(117.)下列屬于企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的有()。A.無力償還債務(wù)B.增加債務(wù)融資導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)C.購買美國次級(jí)債無法收回D.機(jī)器廠房因地震提前報(bào)廢E.股票變現(xiàn)損失正確答案：C、D、E參考解析：題中A、B兩項(xiàng)屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，選項(xiàng)C、D、E正確。(118.)在成本加成定價(jià)法中，貸款利率的組成部分包括()。A.籌集可貸資金的成本B.銀行非資金性的營業(yè)成本C.銀行對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償D.銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償E.每筆貸款的預(yù)期利潤正確答案：A、B、D、E參考解析：在成本加成定價(jià)法中，任何貸款的利率都由四個(gè)部分組成：籌集可貸資金的成本；銀行非資金性的營業(yè)成本；銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償；為銀行股東提供一定的資本收益而必須考慮的每筆貸款的預(yù)期收益率。(119.)下列關(guān)于貸款意向階段客戶經(jīng)理應(yīng)做到()。A.擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃B.根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書C.將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫D.以合理方式告知客戶貸款正式受理E.要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及更為詳盡的材料正確答案：A、B、C、D、E參考解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經(jīng)理應(yīng)做到：及時(shí)以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及更為詳盡的材料；擬訂下階段公司目標(biāo)計(jì)劃；將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫。(120.)下列屬于行政型貸款重組的有()。A.變更債務(wù)人B.豁免利息C.破產(chǎn)重組D.延長期限E.以股轉(zhuǎn)債正確答案：A、B、D、E參考解析：20世紀(jì)90年代以來，為了配合政府的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及國有企業(yè)兼并破產(chǎn)和減員增效，四大國有商業(yè)銀行對(duì)部分國有企業(yè)進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整，包括變更債務(wù)人、豁免利息、延長