初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》點(diǎn)睛提分卷6

初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》點(diǎn)睛提分卷6單選題（共80題，共80分）(1.)制定貸款合同的()，即貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條（江南博哥）理清晰。A.不沖突原則B.維權(quán)原則C.完善性原則D.適宜相容原則正確答案：C參考解析：完善性原則即貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰。(2.)直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢因素是()。A.區(qū)域自然條件B.區(qū)域市場化程度與法制框架C.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)D.市場的成熟和完善與否正確答案：D參考解析：市場的成熟和完善與否，直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低。(3.)借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行()。A.申請貸款展期B.說明未及時(shí)還貸理由C.申請貸款擔(dān)保D.申請貸款抵押正確答案：A參考解析：借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃及擬采取的補(bǔ)救措施。(4.)在分析企業(yè)資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)，要注意經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)水平和()方面的內(nèi)容。A.資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)B.現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)C.資金成本D.資產(chǎn)收益正確答案：A參考解析：在分析資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)要注意以下內(nèi)容：(1)資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)。(2)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)水平。(5.)固定資產(chǎn)使用率代表著()。A.累計(jì)折舊與總折舊固定資產(chǎn)的比率B.累計(jì)折舊與凈折舊固定資產(chǎn)的比率C.凈折舊固定資產(chǎn)與折舊支出的比率D.凈固定資產(chǎn)中折舊資產(chǎn)所占的比例正確答案：A參考解析：固定資產(chǎn)使用率=累計(jì)折舊／總折舊固定資產(chǎn)×100％，它反映了固定資產(chǎn)的折舊程度。(6.)在對貸款項(xiàng)目進(jìn)行成本審查時(shí)，屬于經(jīng)營成本的是()。A.無形資產(chǎn)攤銷費(fèi)B.折舊費(fèi)C.利息支出D.銷售成本正確答案：D參考解析：經(jīng)營成本=總成本-折舊費(fèi)-維簡費(fèi)-無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷費(fèi)-利息支出。(7.)下列選項(xiàng)中，不能反映企業(yè)營運(yùn)能力的指標(biāo)是()。A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率C.資產(chǎn)收益率D.存貨周轉(zhuǎn)率正確答案：C參考解析：營運(yùn)能力分析常用的比率主要有總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等，這些統(tǒng)稱為效率比率。(8.)擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制包括()。A.只能追加擔(dān)保品B.只能追加保證人C.追加擔(dān)保品、追加保證人D.要求重新評定擔(dān)保品價(jià)值、追加保證人正確答案：C參考解析：擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制包括：(1)追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益。(2)追加保證人。(9.)關(guān)系定價(jià)策略是指()。A.在產(chǎn)品投放市場時(shí)將初始價(jià)格定得較高，從市場需求中吸引精華客戶的策略B.采用很低的初始價(jià)格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價(jià)格，從而保持一定的利潤率C.把一攬子服務(wù)打包定價(jià)，對很多服務(wù)項(xiàng)目給予價(jià)格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補(bǔ)貼D.以上說法均錯(cuò)誤正確答案：C參考解析：關(guān)系定價(jià)策略就是把一攬子服務(wù)打包定價(jià)，對很多服務(wù)項(xiàng)目給予價(jià)格優(yōu)惠，從而吸引客戶，從客戶其他的業(yè)務(wù)中獲得補(bǔ)貼。(10.)提前歸還貸款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃以()進(jìn)行。A.正序B.倒序C.分時(shí)D.分段正確答案：B參考解析：“提前貸款”條款的內(nèi)容之一是，提前還款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃以倒序進(jìn)行。(11.)()主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較，其值越大，表明項(xiàng)目的效益越好。A.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率B.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值C.投資回收期D.凈現(xiàn)值率正確答案：D參考解析：凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項(xiàng)目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項(xiàng)目的效益就越好。(12.)某非上市公司目前正與一家風(fēng)險(xiǎn)投資公司談判并購事宜，并以其法人股權(quán)為質(zhì)押向銀行申請質(zhì)押貸款，以下是按不同形式確定的法人股權(quán)價(jià)值，則銀行應(yīng)確定質(zhì)押品的公允價(jià)值為()。A.公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中標(biāo)明法人股權(quán)的凈資產(chǎn)價(jià)值為500萬元B.以2015年5月～2016年5月的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值為450萬元C.公司與并購方談判質(zhì)押品價(jià)格為470萬元D.公司向銀行提交的重組價(jià)格550萬元正確答案：B參考解析：根據(jù)質(zhì)押價(jià)值確定的辦法，對于非上市公司法人股權(quán)等沒有明確市場價(jià)格的質(zhì)押品，應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者作為質(zhì)押品的公允價(jià)值：(1)公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價(jià)格。(2)以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)，測算公司未來現(xiàn)金流人量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押品的價(jià)值。(3)如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動(dòng)過程中，可以交易雙方最新的談判價(jià)格作為確定質(zhì)押品公允價(jià)值的參考。按以上辦法，應(yīng)取其中價(jià)格最低者即B項(xiàng)作為質(zhì)押品的公允價(jià)值。(13.)向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為()，訴訟時(shí)效一旦屆滿，人民法院不會(huì)強(qiáng)制債務(wù)人履行債務(wù)。A.6個(gè)月B.12個(gè)月C.2年D.3年正確答案：C參考解析：向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年。(14.)下列選項(xiàng)中，不屬于費(fèi)率的類型是()。A.擔(dān)保費(fèi)B.承兌費(fèi)C.銀團(tuán)安排費(fèi)D.法律咨詢費(fèi)正確答案：D參考解析：費(fèi)率的類型較多，主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。(15.)下列關(guān)于貸款檔案的管理，說法不正確的是()。A.永久、20年期貸款檔案由貸款檔案員填寫貸款檔案移交清單后向本行檔案部門移交歸檔B.一般短期貸款適用于3年期，結(jié)清后原則上再保管3年C.一般中長期貸款適用于20年期，結(jié)清后原則上再保管20年D.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存正確答案：B參考解析：一般短期貸款適用于5年期，結(jié)清后原則上再保管5年。(16.)損益表分析通常采用()。A.結(jié)構(gòu)分析法B.比較分析法C.比率分析法D.趨勢分析法正確答案：A參考解析：在損益表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100％，計(jì)算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動(dòng)，分析其對借款人利潤總額的影響。(17.)在現(xiàn)金清收準(zhǔn)備過程中，向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為()年。A.3B.2C.5D.1正確答案：B參考解析：在現(xiàn)金清收準(zhǔn)備過程中，向人民法院申請保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年。(18.)以下關(guān)于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金計(jì)算不正確的是()。A.銷售所得現(xiàn)金=銷售收入+△應(yīng)收賬款B.購貨所付現(xiàn)金=銷售成本-△應(yīng)付賬款+△存貨C.管理費(fèi)用現(xiàn)金支出=經(jīng)營費(fèi)用-折舊-攤銷-△應(yīng)付費(fèi)用+△預(yù)付費(fèi)用D.營業(yè)現(xiàn)金收入=銷售所得現(xiàn)金-購貨所付現(xiàn)金+其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入-管理費(fèi)用正確答案：A參考解析：銷售所得現(xiàn)金=銷售收入-△應(yīng)收賬款。(19.)在《中華人民共和國民法通則》中，向人民法院請求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為()年。A.2B.1C.5D.3正確答案：A參考解析：《中華人民共和國民法通則》第一百三十五條明確規(guī)定，向人民法院請求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為2年，法律另有規(guī)定的除外。(20.)()是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。A.延期支付B.自主支付C.受托支付D.分期付款正確答案：C參考解析：受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。(21.)下列選項(xiàng)中，不會(huì)形成企業(yè)的借款需求的是()。A.應(yīng)收賬款的增加B.存貨的增加C.存貨的減少D.應(yīng)付賬款的減少正確答案：C參考解析：通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。(22.)某企業(yè)向銀行申請短期季節(jié)性融資，銀行經(jīng)借款需求分析，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以往季節(jié)性融資時(shí)所持現(xiàn)金少很多，原因是該企業(yè)新購買了一臺長期設(shè)備，此時(shí)銀行應(yīng)向企業(yè)提供()。A.短期貸款B.長期貸款C.固定資產(chǎn)貸款D.長短期結(jié)合貸款正確答案：D參考解析：通過借款需求分析可能會(huì)發(fā)現(xiàn)，企業(yè)比以往季節(jié)性融資時(shí)所持有的現(xiàn)金更少，原因可能是企業(yè)剛剛購買了新的先進(jìn)設(shè)備。因此，該企業(yè)除了短期季節(jié)性融資需求外，還需要長期的設(shè)備融資，但公司管理者通常只能認(rèn)識到他們需要的是季節(jié)性融資。企業(yè)資金真正短缺的部分主要是用于購買新設(shè)備的那部分，這一部分應(yīng)當(dāng)重構(gòu)為長期貸款。因此，銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長期貸款相結(jié)合的方式來滿足該公司貸款的不同需求。(23.)下列選項(xiàng)中，屬于債務(wù)重構(gòu)主要相關(guān)因素的是()。A.借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況B.借款公司的盈利能力C.借款公司的社會(huì)公信度D.借款分公司的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)狀況正確答案：A參考解析：債務(wù)重構(gòu)的主要相關(guān)因素包括借款公司的融資結(jié)構(gòu)狀況和借款公司的償債能力。(24.)以下關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法表述不正確的是()。A.黑色預(yù)警法只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征B.藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度C.當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0.5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在下降D.紅色預(yù)警法重視定量分析與定性分析相結(jié)合正確答案：C參考解析：當(dāng)擴(kuò)散指數(shù)大于0．5時(shí)，表示警兆指標(biāo)中有半數(shù)處于上升，即風(fēng)險(xiǎn)正在上升。(25.)“借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)”屬于（）。A.正常類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案：C參考解析：“借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)”屬于次級類貸款的主要特征之一。(26.)下列選項(xiàng)中，不能反映借款人盈利能力的比率是()。A.銷售利潤率B.營業(yè)利潤率C.稅前利潤率D.負(fù)債與所有者權(quán)益比率正確答案：D參考解析：反映借款人盈利能力的比率主要有銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前利潤率和凈利潤率、成本費(fèi)用利潤率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。負(fù)債與所有者權(quán)益比率是反映長期償債能力的比率。(27.)下列選項(xiàng)中，屬于沒有明確市場價(jià)格的質(zhì)押品的是()。A.非上市公司法人股權(quán)B.國債C.上市公司流通股票D.存款單正確答案：A參考解析：對于有明確市場價(jià)格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價(jià)值即為該質(zhì)押品的市場價(jià)格。非上市公司法人股權(quán)為沒有明確市場價(jià)格的質(zhì)押品。(28.)信貸資金運(yùn)動(dòng)是信貸資金的籌集、運(yùn)用及()過程的總稱。A.分配B.配置和增值C.增值D.分配和增值正確答案：D參考解析：信貸資金運(yùn)動(dòng)是信貸資金的籌集、運(yùn)用、分配和增值過程的總稱。(29.)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取的風(fēng)險(xiǎn)處置措施不包括()。A.列入重點(diǎn)觀察名單B.要求客戶限期糾正違約行為C.要求減少擔(dān)保措施D.暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度正確答案：C參考解析：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，應(yīng)采取的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)處置措施有：(1)列入重點(diǎn)觀察名單。(2)要求客戶限期糾正違約行為。(3)要求增加擔(dān)保措施。(4)暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等。(30.)()為公司的融資成本。A.股份和利息B.貸款和紅利C.利率和利息D.紅利和利息正確答案：D參考解析：紅利和利息均為公司的融資成本。(31.)銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的快速簡單方法是()。A.判斷資產(chǎn)效率是否相對穩(wěn)定B.確定是否存在經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運(yùn)資本投資和資本支出的增長的情況C.確定是否存在銷售收入保持穩(wěn)定、快速增長的情況D.判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高正確答案：D參考解析：D項(xiàng)屬于銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的快速簡單的方法。A、B、C項(xiàng)都屬于銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的更為準(zhǔn)確的方法。(32.)在財(cái)務(wù)分析中，ROE可以分解的因素不包括()。A.利潤率B.資產(chǎn)使用效率C.財(cái)務(wù)杠桿D.留存比率正確答案：D參考解析：在財(cái)務(wù)分析中，ROE可以分解為：利潤率、資產(chǎn)使用效率和財(cái)務(wù)杠桿。故本題選D。(33.)以下有關(guān)貸款審批的描述不正確的是()。A.貸款審批是決策過程的方案設(shè)計(jì)和方案選擇階段B.方案選擇就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等C.銀行應(yīng)當(dāng)建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度D.審批人員根據(jù)信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)給銀行帶來的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)正確答案：B參考解析：貸款審批是決策過程的方案設(shè)計(jì)和方案選擇階段。方案設(shè)計(jì)就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等；方案選擇就是對上述供選擇的若干可能作出抉擇。故本題選B。(34.)商業(yè)銀行選擇的國別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法應(yīng)當(dāng)滿足的要求不包括()。A.能夠覆蓋所有重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)B.能夠覆蓋大部分重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)C.能夠在單一和并表層面按國別計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)D.能夠根據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國別風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行選擇的國別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法應(yīng)當(dāng)至少滿足以下要求：能夠覆蓋所有重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)；能夠在單一和并表層面按國別計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)；能夠根據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國別風(fēng)險(xiǎn)。(35.)假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息如下(單位：萬元)?？傎Y產(chǎn)1000銷售收入1500總負(fù)債600凈利潤100所有者權(quán)益400股利分紅30公司通過銀行借款增加T500萬元的外部融資，所有者權(quán)益和紅利分配政策保持不變。那么該公司的新增債務(wù)融資對公司維持銷售增長的能力為()。A.增加12.2％B.降低12.2％C.增加10.9％D.降低10.9％正確答案：A參考解析：新增的500萬元債務(wù)融資用于總資產(chǎn)投資，那么公司的總資產(chǎn)為2000+500=2500萬元，資產(chǎn)使用效率(銷售收入／總資產(chǎn))仍為1．25，因此，由于總資產(chǎn)的增加，銷售收入從2500萬元增加到2500×1．25=3125萬元，利潤率(凈利潤／銷售收入)仍為0．04，凈利if4)&1002r元增加到3125×0．04=125萬元，留存比率保持不變?nèi)詾?．7，將以上數(shù)據(jù)代入SGR=(銷售凈利率×總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×留存收益率×權(quán)益乘數(shù))／(卜銷售凈利率×總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×留存收益率×權(quán)益乘數(shù))，得SGR=0．122。(36.)下列選項(xiàng)中，屬于公司信貸的表內(nèi)業(yè)務(wù)的是()。A.貸款B.承兌C.同業(yè)拆借D.信用證正確答案：A參考解析：公司信貸的表內(nèi)業(yè)務(wù)主要包括貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。公司信貸的表外業(yè)務(wù)主要包括承兌和信用證。(37.)進(jìn)行內(nèi)部因素分析時(shí)，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含()。A.風(fēng)險(xiǎn)性B.安全性C.營利性D.流動(dòng)性正確答案：A參考解析：銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平對信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力通常會(huì)體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進(jìn)行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括三個(gè)方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、營利性和流動(dòng)性。(38.)擬建項(xiàng)目建設(shè)條件中的內(nèi)部條件是指擬建項(xiàng)目的人力、物力和()。A.施工條件B.協(xié)作配套條件C.財(cái)務(wù)資源條件D.國家規(guī)定的環(huán)境保護(hù)條件正確答案：C參考解析：擬建項(xiàng)目建設(shè)條件中的內(nèi)部條件是指擬建項(xiàng)目的人力、物力和財(cái)務(wù)資源條件。(39.)下列選項(xiàng)不能反映借款人盈利能力的比率的有()。A.銷售利潤率B.營業(yè)利潤率C.稅前利潤率和凈利潤率D.負(fù)債與所有者權(quán)益比率正確答案：D參考解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前利潤率和凈利潤率、成本費(fèi)用利潤率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。(40.)行長不得擔(dān)任貸審會(huì)的成員，但可指定()名副行長擔(dān)任貸審會(huì)主任委員。A.1B.2C.3D.5正確答案：A參考解析：行長不得擔(dān)任貸審會(huì)的成員，但可指定1名副行長擔(dān)任貸審會(huì)主任委員，但該主任委員不得同時(shí)分管前臺業(yè)務(wù)部門。(41.)符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評級必須具有的功能不包括()。A.能夠有效區(qū)分違約客戶B.能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)C.不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速下降的趨勢D.能夠估計(jì)各信用等級的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)正確答案：C參考解析：符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶信用評級必須能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。(42.)下列關(guān)于固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率低，說明固定資產(chǎn)投資得當(dāng)，結(jié)構(gòu)合理B.不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值有影響C.不同行業(yè)的固定資產(chǎn)狀況不同D.固定資產(chǎn)的凈值會(huì)影響固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率正確答案：A參考解析：固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率高，表明客戶固定資產(chǎn)利用較充分，同時(shí)也表明客戶固定資產(chǎn)投資得當(dāng)，固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理，能夠發(fā)揮效率，故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。(43.)在對抵押物進(jìn)行估價(jià)時(shí)，對庫存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價(jià)，應(yīng)當(dāng)是評估其()。A.現(xiàn)值B.購買成本C.歷史成本D.賬面價(jià)值正確答案：A參考解析：抵押物的估價(jià)是評估抵押物的現(xiàn)值。故本題選A。(44.)我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額()提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。A.2%B.1%C.3%D.4%正確答案：B參考解析：普通準(zhǔn)備金又稱一準(zhǔn)備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。故本題選B。(45.)某企業(yè)的產(chǎn)品銷售量很小，但其價(jià)格高昂。那么這個(gè)企業(yè)很可能處于()。A.啟動(dòng)階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：A參考解析：啟動(dòng)階段行業(yè)的銷售特點(diǎn)是價(jià)格比較高，銷售量很小。(46.)下列關(guān)于貸款申請受理的說法中，不正確的是()。A.與客戶面談后進(jìn)行內(nèi)部意見反饋的原則適用于每次業(yè)務(wù)面談B.業(yè)務(wù)人員在撰寫會(huì)談紀(jì)要時(shí)，不應(yīng)包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見C.業(yè)務(wù)人員可通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)等其他渠道對客戶情況進(jìn)行初步查詢D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以對是否受理貸款提供意見正確答案：B參考解析：客戶經(jīng)理與客戶面談后，業(yè)務(wù)人員須及時(shí)撰寫會(huì)談紀(jì)要，為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息。撰寫內(nèi)容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。故本題選B。(47.)在計(jì)算國別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，一都采用風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分方法，其優(yōu)點(diǎn)是()。A.計(jì)算過程簡單B.可以將難以定量的風(fēng)險(xiǎn)量化，將不同國別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行比較C.不受主觀影響D.評價(jià)結(jié)果準(zhǔn)確正確答案：B參考解析：風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分可以將難以定量的風(fēng)險(xiǎn)量化，從而解決了不同國別風(fēng)險(xiǎn)難以進(jìn)行比較的難題。故本題選B。?(48.)()是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。A.損失類貸款B.關(guān)注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案：A參考解析：損失類貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。故本題選A。(49.)()主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較。A.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值B.凈現(xiàn)值率C.投資回收期D.投資利潤率正確答案：B參考解析：凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項(xiàng)目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項(xiàng)目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項(xiàng)目的效益就越好。故本題選B。(50.)紅色預(yù)警法重視()。A.定量分析B.定性分析C.定量分析與定性分析相結(jié)合D.警兆指標(biāo)循環(huán)波動(dòng)特征的分析正確答案：C參考解析：紅色預(yù)警法屬于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法，重視定量分析與定性分析相結(jié)合。故本題選C。(51.)下列關(guān)于抵押物處理的表述，錯(cuò)誤的是()。A.抵押物因?yàn)槌鲭U(xiǎn)所得的賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶B.抵押人應(yīng)該保持剩余抵押物價(jià)值不低于規(guī)定的抵押率C.抵押人轉(zhuǎn)讓或部分轉(zhuǎn)讓所得的價(jià)款應(yīng)當(dāng)存入商業(yè)銀行轉(zhuǎn)戶，必須在到期才能一并清償所擔(dān)保的債權(quán)D.借款人要對抵押物出險(xiǎn)后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?dān)保正確答案：C參考解析：抵(質(zhì))押人在抵(質(zhì))押期間內(nèi)轉(zhuǎn)讓或處分抵(質(zhì))押物的，必須首先向銀行提出書面申請，并經(jīng)過銀行同意之后方可辦理。經(jīng)過銀行同意，抵(質(zhì))押人可以完全或部分轉(zhuǎn)讓抵(質(zhì))押物，但轉(zhuǎn)讓價(jià)款不得低于銀行認(rèn)可的最低水平，抵(質(zhì))押人必須將這些價(jià)款優(yōu)先用于清償銀行債權(quán)或存入銀行專門賬戶，部分處置后所保持的剩余貸款抵(質(zhì))押物價(jià)值不得低于規(guī)定的抵(質(zhì))押率?？梢蕴崆耙徊⑶鍍斔鶕?dān)保的債權(quán)。故本題選C。(52.)根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過()年，超過此年限應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案。A.3B.5C.10D.15正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過此年限應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案。(53.)與以往財(cái)務(wù)報(bào)表相比，項(xiàng)目評估財(cái)務(wù)報(bào)表的特點(diǎn)不包括()。A.銷售收入中不含增值稅的銷項(xiàng)稅B.總成本中不含進(jìn)項(xiàng)稅C.銷售稅金中不含增值稅D.銷售稅金中包含所得稅正確答案：D參考解析：與以往財(cái)務(wù)報(bào)表相比，項(xiàng)目評估財(cái)務(wù)報(bào)表的最大特點(diǎn)是銷售收入中不舍增值稅的銷項(xiàng)稅，總成本中不含進(jìn)項(xiàng)稅，銷售稅金中不合增值稅，這是根據(jù)現(xiàn)行的新稅制和企業(yè)實(shí)際會(huì)計(jì)核算辦法設(shè)置的。故本題選D。(54.)處于()的行業(yè)通常年增長率可以達(dá)到100%以上。A.啟動(dòng)階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：A參考解析：處于啟動(dòng)階段的行業(yè)通常年增長率會(huì)達(dá)到100%以上。故本題選A。(55.)關(guān)于貸款分類的意義，下列說法錯(cuò)誤的是()。A.貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要B.貸款分類是監(jiān)管當(dāng)局并表監(jiān)管、資本監(jiān)管和流動(dòng)性監(jiān)控的基礎(chǔ)C.貸款分類是利用外部審計(jì)師輔助金融監(jiān)管的需要D.一般銀行在處置不良資產(chǎn)時(shí)不需要貸款分類，在重組時(shí)則需要對貸款分類正確答案：D參考解析：以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的貸款分類方法，為不良資產(chǎn)評估提供了有用的理論基礎(chǔ)和方法。D項(xiàng)說法錯(cuò)誤。故本題選D。(56.)如為流動(dòng)資金貸款，借款人需要提交的資料不包括()。A.資金到位情況的證明文件B.原、輔材料采購合同C.如為出口打包貸款，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證D.如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票正確答案：A參考解析：如為流動(dòng)資金貸款，則借款人需提交：原、輔材料采購合同，產(chǎn)品銷售合同或進(jìn)出口商務(wù)合同；營運(yùn)計(jì)劃及現(xiàn)金流量預(yù)測；如為出口打包貸款，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證；如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票(銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票)；如借款用途涉及國家實(shí)施配額、許可證等方式管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，應(yīng)出具相應(yīng)批件。A項(xiàng)屬于固定資產(chǎn)貸款需提交的資料。故本題選A。(57.)下列不屬于根據(jù)成本加成定價(jià)法確定的貸款利率的組成的是()。A.銀行對貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償B.銀行非資金性的營業(yè)成本C.優(yōu)惠利率D.籌集可貸資金的成本正確答案：C參考解析：根據(jù)成本加成定價(jià)法確定的貸款利率由四部分組成：①籌集可貸資金的成本；②銀行非資金性的營業(yè)成本；③銀行對貸款違約風(fēng)險(xiǎn)所要求的補(bǔ)償；④為銀行股東提供一定的資本收益而必須考慮的每筆貸款的預(yù)期利潤水平。故本題選C。?(58.)以下指標(biāo)中，在一般情況下越高越好的是()。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.負(fù)債與所有者權(quán)益比率C.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率D.利息保障倍數(shù)正確答案：D參考解析：資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)債比率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重，以及客戶資產(chǎn)對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。對銀行來講，借款人負(fù)債比率越低越好。負(fù)債與所有者權(quán)益比率指負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比例關(guān)系，用以表示所有者權(quán)益對債權(quán)人權(quán)益的保障程度。該比率越低，表明客戶的長期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人權(quán)益保障程度越高。但該比率也不必過低，因?yàn)楫?dāng)所有者權(quán)益比重過大時(shí)，盡管客戶償還長期債務(wù)的能力很強(qiáng)，但客戶不能充分發(fā)揮所有者權(quán)益的財(cái)務(wù)杠桿作用。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，從長期償債能力來講，該比率越低，表明借款人的長期償債能力越強(qiáng)。利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費(fèi)用的比率，該比率越高，說明借款人支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)。故本題選D。(59.)處于成熟期的行業(yè)，價(jià)格競爭()，新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度非常()。A.很激烈，快B.很激烈，慢C.不激烈，快D.不激烈，慢正確答案：B參考解析：成熟期的產(chǎn)品和服務(wù)已經(jīng)非常標(biāo)準(zhǔn)化，行業(yè)中的價(jià)格競爭非常激烈，新產(chǎn)品的出現(xiàn)速度也非常緩慢。(60.)按照貸款經(jīng)營模式劃分的貸款中，不包括()。A.自營貸款B.委托貸款C.銀團(tuán)貸款D.法定貸款正確答案：D參考解析：按貸款經(jīng)營模式劃分，貸款分為自營貸款、委托貸款、特定貸款、銀團(tuán)貸款。(61.)下列選項(xiàng)中，不屬于法律工作部門對貸款合同的制定、簽訂和履行的職責(zé)的是()。A.監(jiān)督B.檢查C.執(zhí)行D.指導(dǎo)正確答案：C參考解析：法律工作部門對貸款合同的制定、簽訂和履行負(fù)有的職責(zé)是監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)。(62.)當(dāng)事人不能選擇的擔(dān)保方式是()。A.抵押B.質(zhì)押C.定金D.信用正確答案：D參考解析：當(dāng)事人有權(quán)選擇保證、抵押、質(zhì)押或者定金的擔(dān)保方式，有權(quán)約定排除留置的適用，也有權(quán)選擇為誰提供擔(dān)保。(63.)()是判斷貸款正常與否最基本的標(biāo)志。A.貸款目的B.還款來源C.未來的還款意愿和還款行為D.貸款在使用過程中的周期性分析正確答案：A參考解析：貸款目的是判斷貸款正常與否最基本的標(biāo)志；還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。(64.)按照國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取()。A.變更費(fèi)B.手續(xù)費(fèi)C.提款費(fèi)D.承擔(dān)費(fèi)正確答案：D參考解析：根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計(jì)劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。(65.)下列選項(xiàng)中，屬于明確支付審核要求內(nèi)容的是()。A.明確借款人應(yīng)提交的資料要求B.放款核準(zhǔn)情況C.完善操作流程D.合規(guī)使用放款專戶正確答案：B參考解析：A、C、D項(xiàng)都屬于受托支付的操作要點(diǎn)，B項(xiàng)屬于明確支付審核要求的內(nèi)容。(66.)下列選項(xiàng)中，能夠衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況的指標(biāo)是()。A.貸款實(shí)際收益率B.銀行收益率C.利息實(shí)收率D.信貸資產(chǎn)相對不良率正確答案：C參考解析：利息實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況。(67.)以下表述不正確的是()A.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金B(yǎng).短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式C.中長期貸款采用分期償還方式D.固定利率貸款在貸款期限內(nèi)遇利率調(diào)整要分段計(jì)息正確答案：D參考解析：固定利率貸款是指貸款利率在貸款期限內(nèi)保持不變，遏利率調(diào)整也不分段計(jì)息的貸款。(68.)()是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行協(xié)會(huì)等確定的利率。A.法定利率B.行業(yè)公定利率C.市場利率D.浮動(dòng)利率正確答案：B參考解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行協(xié)會(huì)等確定的利率，該利率對會(huì)員銀行具有約束力。(69.)銀行在管理國際貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，一個(gè)關(guān)鍵的問題是()。A.對國別風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行細(xì)分B.對國別風(fēng)險(xiǎn)每個(gè)子風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行明確C.深入細(xì)致地研究每一種風(fēng)險(xiǎn)D.根據(jù)銀行自身國際貸款的規(guī)模和特征度量國別風(fēng)險(xiǎn)敞口正確答案：D參考解析：由于銀行與銀行之間規(guī)模大小、跨國經(jīng)營程度以及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制水平等都存在較大差異，因此銀行如何根據(jù)自身國際貸款規(guī)模和特征度量國別風(fēng)險(xiǎn)敞口就成為了一個(gè)關(guān)鍵的問題。故本題選D。(70.)預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號、評估、衡量風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及()的過程。A.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)B.風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)C.風(fēng)險(xiǎn)定級D.風(fēng)險(xiǎn)處置、化解正確答案：D參考解析：預(yù)警處置是借助預(yù)警操作工具對銀行經(jīng)營運(yùn)作全過程進(jìn)行全方位實(shí)時(shí)監(jiān)控考核，在接收風(fēng)險(xiǎn)信號、評估、衡量風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上提出有無風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)大小、風(fēng)險(xiǎn)危害程度及風(fēng)險(xiǎn)處置、化解的過程?？蛻麸L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號出現(xiàn)后，客戶部門負(fù)責(zé)人應(yīng)組織力量積極進(jìn)行控制和化解。要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和性質(zhì)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施。故本題選D。(71.)按貸款用途劃分，公司信貸可分為()。A.自營貸款、委托貸款、特定貸款和銀團(tuán)貸款B.信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貸款C.固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款和項(xiàng)目融資D.生產(chǎn)企業(yè)貸款、流通企業(yè)貸款和房地產(chǎn)企業(yè)貸款正確答案：C參考解析：按貸款用途劃分，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款和項(xiàng)目融資。故本題選C。(72.)在面談過程中，調(diào)查人員應(yīng)了解到的抵押品可接受性的信息不包括()。A.抵押品價(jià)值B.抵押品的用途C.抵押品種類D.抵押品權(quán)屬正確答案：B參考解析：抵押品的可接受性，主要包括抵押品種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度等。故本題選B。(73.)根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，借款企業(yè)信用評級在()，銀行可以自主免除表外欠息。A.BBB級以下(含BBB級)B.BBB級以下(不含BBB級)C.C級以下(含C級)D.C級以下(不含C級)正確答案：A參考解析：根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業(yè)信用評級在BBB級以下(含BBB級)；貸款本金為次級類、可疑類或損失類。減免表外息要嚴(yán)格遵守財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求。故本題選A。(74.)我國全面實(shí)行貸款五級分類制度是從()開始的。A.2001年B.1998年C.1999年D.2002年正確答案：D參考解析：從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類制度。故本題選D。(75.)在計(jì)算賒銷收入凈額時(shí)，不會(huì)涉及()。A.銷項(xiàng)稅額B.銷售退回C.銷售折讓D.銷售折扣正確答案：A參考解析：賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣。故本題選A。(76.)初次面談中了解客戶貸款需求狀況時(shí)，除貸款目的、貸款金額、貸款條件、貸款利率外，還應(yīng)了解()。A.經(jīng)濟(jì)走勢B.宏觀政策C.還款資金來源D.貸款用途正確答案：D參考解析：初次面談時(shí)，對客戶貸款需求狀況的調(diào)查主要包括：①貸款目的；②貸款用途；③貸款金額；④貸款條件；⑤貸款期限；⑥貸款利率。故本題選D。(77.)一來說，信貸平均損失比率越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)()。A.越小B.越大C.不變D.無法確定正確答案：B參考解析：信貸平均損失比率用于評價(jià)區(qū)域全部信貸資產(chǎn)的損失情況，其指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越大。故本題選B。(78.)借款合同的必備條款不包括()。A.貸款種類B.借款用途C.貸款利率D.保證方式正確答案：D參考解析：借款合同中的必備條款有：貸款種類；借款用途；借款金額；貸款利率；還款方式；還款期限；違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。故本題選D。(79.)()是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。A.貸款目的B.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期C.還款來源D.還款記錄正確答案：C參考解析：還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯的標(biāo)志，需要分析貸款時(shí)合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。故本題選C。(80.)加強(qiáng)合同管理的實(shí)施要點(diǎn)不包括()。A.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件B.建立完善有效的貸款合同管理制度C.加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理D.做好行政工作正確答案：D參考解析：加強(qiáng)合同管理的實(shí)施要點(diǎn)有：①修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；②建立完善有效的貸款合同管理制度；③加強(qiáng)貸款合同規(guī)范性審查管理；④實(shí)施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；⑤做好有關(guān)配套和支持工作。故本題選D。多選題（共38題，共38分）(81.)企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在()。A.業(yè)務(wù)性質(zhì)不變B.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)多樣C.借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降D.購貨商減少采購E.出售、變賣主要的生產(chǎn)性、經(jīng)營性固定資產(chǎn)正確答案：C、D、E參考解析：本題考查企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的主要體現(xiàn)。選項(xiàng)A、B錯(cuò)誤，選項(xiàng)A應(yīng)該是業(yè)務(wù)性質(zhì)、經(jīng)營目標(biāo)或習(xí)慣做法改變；選項(xiàng)B應(yīng)該是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一。(82.)抵債資產(chǎn)的管理原則包括()。A.嚴(yán)格控制原則B.合理定價(jià)原則C.妥善保管原則D.及時(shí)處置原則E.合理分配原則正確答案：A、B、C、D參考解析：抵債資產(chǎn)的管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管和及時(shí)處置的原則。(83.)信貸業(yè)務(wù)崗職責(zé)包括()。A.積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請B.辦理核保、抵(質(zhì))押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)C.對借款人申請信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、營利性進(jìn)行調(diào)查D.負(fù)責(zé)信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效E.對財(cái)務(wù)報(bào)表、商務(wù)合同等資料進(jìn)行表面真實(shí)性審查正確答案：A、B、C參考解析：本題考查信貸業(yè)務(wù)崗職責(zé)。選項(xiàng)DE屬于信貸審查崗職責(zé)。(84.)現(xiàn)有企業(yè)之間的競爭常常表現(xiàn)在()。A.替代品B.產(chǎn)品介紹C.售后服務(wù)D.價(jià)格E.廣告正確答案：B、C、D、E參考解析：現(xiàn)有企業(yè)之間的競爭常常表現(xiàn)在價(jià)格、廣告、產(chǎn)品介紹、售后服務(wù)等方面，其競爭強(qiáng)度與許多因素有關(guān)。(85.)季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道是()。A.銀行存款B.季節(jié)性負(fù)債增加C.季節(jié)性資產(chǎn)增加D.內(nèi)部融資E.銀行貸款正確答案：B、D、E參考解析：存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金去滿足其增長的需要。以下是季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道：(1)季節(jié)性負(fù)債增加：應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；(2)內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券；(3)銀行貸款。(86.)關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的說法，正確的是（）。A.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的目的是識別同一行業(yè)中所有企業(yè)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)B.然后評估這些風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)對行業(yè)的未來信用度所產(chǎn)生的影響C.波特五力模型是行業(yè)分析和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估的重要方法D.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架是行業(yè)分析和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估的重要方法E.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析是指由于一些不確定因素的存在，導(dǎo)致對某行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、投資或授信后偏離預(yù)期結(jié)果而造成損失的可能性正確答案：A、B、C、D參考解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的目的是識別同一行業(yè)中所有企業(yè)所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，然后評估這些風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)對行業(yè)的未來信用度產(chǎn)生的影響。行業(yè)分析和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估的方法有很多種。主要用波特五力模型和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架兩種方法進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指由于一些不確定因素的存在，導(dǎo)致對某行業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營、投資或授信后偏離預(yù)期結(jié)果而造成損失的可能性。而非行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的定義。故E錯(cuò)誤。(87.)前期調(diào)查的目的主要在于()。A.是否進(jìn)行信貸營銷B.是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)C.是否提高貸款利率D.是否進(jìn)行后續(xù)貸款洽談E.是否正式開始貸前調(diào)查正確答案：B、D、E參考解析：前期調(diào)查的目的主要在于：是否受理該筆貸款業(yè)務(wù)、是否投入更多時(shí)間、經(jīng)理進(jìn)行后續(xù)貸款洽談、是否需要正式開始貸前調(diào)查。(88.)關(guān)于固定資產(chǎn)使用率，下列說法正確的是()。A.能反映個(gè)別資產(chǎn)的折舊情況B.能反映經(jīng)營租賃的情況C.不能反映公司使用完全折舊但未報(bào)廢設(shè)備的情況D.不能夠反映公司完全折舊之前就報(bào)廢設(shè)備的情況E.不能反映折舊會(huì)計(jì)政策的變化情況正確答案：C、D、E參考解析：“固定資產(chǎn)使用率”粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，但也存在以下不足之處：(1)該比率中的固定資產(chǎn)價(jià)值代表了一個(gè)公司的整個(gè)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)，而固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對較新，但有一些個(gè)人資產(chǎn)可能仍需要重置；(2)折舊并不意味著用光，因?yàn)檎叟f僅僅是一種會(huì)計(jì)學(xué)上的概念，它使隨時(shí)間消耗的資產(chǎn)成本與預(yù)期生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務(wù)相匹配；(3)為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)；(4)固定資產(chǎn)使用價(jià)值會(huì)因折舊會(huì)計(jì)政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯(cuò)誤理解。結(jié)合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對剩余的固定資產(chǎn)壽命作出一個(gè)粗略的估計(jì)，進(jìn)一步推測未來固定資產(chǎn)的重置時(shí)機(jī)。(89.)貸款分類的意義包括()。A.貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要B.貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要C.貸款分類是業(yè)務(wù)分析的需要D.貸款分類是利用外部審計(jì)師輔助金融監(jiān)管的需要E.貸款分類是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要正確答案：A、B、D、E參考解析：貸款分類的意義包括：貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要；貸款分類是金融審慎監(jiān)管的需要；貸款分類是利用外部審計(jì)師輔助金融監(jiān)管的需要；貸款分類是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要。(90.)對于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，借款公司在向銀行申請貸款時(shí)，除了提出明確的融資需求外，銀行可以通過評估()來達(dá)到預(yù)測需求的目的。A.公司的經(jīng)營周期B.資本投資周期C.影響非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的因素D.影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率E.設(shè)備的目前狀況正確答案：A、B、D、E參考解析：進(jìn)行固定資產(chǎn)重置的借款公司在向銀行申請貸款時(shí)，通常會(huì)提出明確的融資需求，同時(shí)銀行也能通過評估以下幾方面來達(dá)到預(yù)測需求的目的：(1)公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況。(2)影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。(91.)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來的問題主要包括()。A.自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期而決定信用量，會(huì)加大經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)B.貸款平均期限的延長會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.經(jīng)濟(jì)波動(dòng)較大時(shí)，證券的大量拋售同樣會(huì)造成銀行的巨額損失D.銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中長期貸款的能力E.缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件正確答案：B、C、E參考解析：資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論帶來的一些問題，主要包括：①缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件；②在經(jīng)濟(jì)局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，證券的大量拋售同樣造成銀行的巨額損失；③貸款平均期限的延長會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。A、D項(xiàng)屬于真實(shí)票據(jù)理論的缺陷。故本題選BCE。(92.)公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，()。A.公司經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)降低B.公司的商業(yè)信用降低C.公司可能進(jìn)行短期融資D.公司可能產(chǎn)生借款需求E.公司需要額外的現(xiàn)金及時(shí)支付供貨商正確答案：B、D、E參考解析：公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時(shí)，對于發(fā)展迅速的公司來說，為了滿足資產(chǎn)增長的現(xiàn)金需求，公司可能會(huì)延遲支付對供貨商的應(yīng)付賬款。如果供貨商仍然要求按原來的付款周期付款，公司就需要通過借款來達(dá)到供貨商的還款周期要求。這意味著公司的運(yùn)營周期將發(fā)生長期性變化，因此，采用長期融資方式更合適。A、C兩項(xiàng)錯(cuò)誤。故本題選BDE。(93.)對企業(yè)經(jīng)營狀況的分析，主要是對()進(jìn)行分析。A.利稅水平B.產(chǎn)銷率C.產(chǎn)品信譽(yù)D.市場占有率E.產(chǎn)品優(yōu)良率正確答案：A、B、D、E參考解析：對企業(yè)經(jīng)營狀況的分析，主要包括企業(yè)目前的利稅水平、產(chǎn)銷率、市場占有率、產(chǎn)品優(yōu)良率，并據(jù)此全面評估與分析投資者的經(jīng)營狀況。故本題選ABDE。(94.)銀行對借款人管理風(fēng)險(xiǎn)的分析內(nèi)容包括()。A.產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)周期B.經(jīng)營規(guī)模C.產(chǎn)品市場份額D.企業(yè)文化特征E.管理層素質(zhì)正確答案：D、E參考解析：銀行可以從借款人的組織形式、企業(yè)文化特征、管理層素質(zhì)和對風(fēng)險(xiǎn)的控制能力、經(jīng)營管理作風(fēng)等方面來考察借款人的管理風(fēng)險(xiǎn)，并且要關(guān)注借款人遇到的一些經(jīng)濟(jì)糾紛及法律訴訟對貸款償還的影響程度。D、E項(xiàng)符合題意。產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)周期屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容，經(jīng)營規(guī)模、產(chǎn)品市場份額是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)容。A、B、C項(xiàng)不符合題意。故本題選DE。(95.)再貼現(xiàn)政策主要包括()。A.調(diào)整再貼現(xiàn)利率B.規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類C.規(guī)定再貼現(xiàn)時(shí)間D.調(diào)整再貼現(xiàn)手續(xù)費(fèi)E.調(diào)整存款準(zhǔn)備金率正確答案：A、B參考解析：再貼現(xiàn)政策作為中央銀行貨幣政策工具，主要包括兩方面的內(nèi)容：①通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整，影響商業(yè)銀行以再貼現(xiàn)方式融入資金的成本，干預(yù)和影響市場利率及貨幣供求；②規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會(huì)的資金投向，促進(jìn)資金的高效流動(dòng)。故本題選AB。(96.)下列選項(xiàng)中，屬于銀行公司信貸產(chǎn)品成熟期特點(diǎn)的有()。A.銀行產(chǎn)品基本定型，產(chǎn)品銷量呈迅速上升的態(tài)勢B.客戶對銀行產(chǎn)品不太了解，銷售額增長緩慢C.銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢D.成本費(fèi)用較少，銀行利潤較為穩(wěn)定E.市場上出現(xiàn)大量替代產(chǎn)品，許多客戶減少對老產(chǎn)品的使用正確答案：C、D參考解析：產(chǎn)品成熟期的特點(diǎn)是銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢。但這一階段的成本費(fèi)用較少，所以銀行的利潤較穩(wěn)定。另外，這一階段市場競爭更為激烈，仿制產(chǎn)品層出不窮，價(jià)格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈，最后可能引起銀行利潤的下降。故本題選CD。(97.)商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括()。A.定性分析法B.定量分析法C.傳統(tǒng)客戶評級方法D.財(cái)務(wù)報(bào)表分析法E.利潤表分析法正確答案：A、B參考解析：商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括定性分析法和定量分析法兩類方法。定性分析方法主要指專家判斷法；定量分析方法在信用評級中越來越受到重視，較常見的定量分析方法主要包括各類違約概率模型分析法。故本題選AB。(98.)下列關(guān)于財(cái)產(chǎn)保全的說法中，正確的有()。A.財(cái)產(chǎn)保全可以防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失B.銀行對債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，可影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)C.銀行應(yīng)對每筆逾期貸款及時(shí)申請財(cái)產(chǎn)保全，以防止債權(quán)損失D.訴前財(cái)產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益遭受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財(cái)產(chǎn)保全措施E.訴中財(cái)產(chǎn)保全是指對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時(shí)不經(jīng)申請自行裁定采取財(cái)產(chǎn)保全措施正確答案：A、B、D、E參考解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請財(cái)產(chǎn)保全有兩方面作用：①防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行；②對債務(wù)人財(cái)產(chǎn)采取保全措施，影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)，迫使債務(wù)人主動(dòng)履行義務(wù)。A、B項(xiàng)說法正確。申請財(cái)產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏┥暾堝e(cuò)誤，銀行要賠償被申請人固有財(cái)產(chǎn)保全所遭受的損失，C項(xiàng)說法不正確。訴前財(cái)產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財(cái)產(chǎn)保全將會(huì)使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財(cái)產(chǎn)保全措施；訴中財(cái)產(chǎn)保全是指可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時(shí)不經(jīng)申請自行裁定采取財(cái)產(chǎn)保全措施。故本題選ABDE。(99.)具有代表性的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型包括()。A.5CsB.穆迪的RiskCalcC.穆迪的CreditMonitorD.KPMG的風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型E.KPMG的死亡概率模型正確答案：B、C、D、E參考解析：信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型是定量分析法的一種。具有代表性的模型有穆迪的RiskCMC和CreditMonitor、KPMG的風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型和死亡概率模型。5Cs是對企業(yè)信用的定性分析方法。故本題選BCDE。(100.)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法主要有()。A.專家判斷法B.評級方法C.信用評分方法D.內(nèi)部評級方法E.統(tǒng)計(jì)模型正確答案：A、B、C、E參考解析：許多金融機(jī)構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)引入了預(yù)警模型，通過監(jiān)測一套先導(dǎo)指標(biāo)體系來預(yù)測危機(jī)發(fā)生的可能性。主要方法有：專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計(jì)模型。故本題選ABCE。(101.)短期貸款無須提交，長期貸款須提交的報(bào)審材料有()。A.借款用途證明文件B.項(xiàng)目立項(xiàng)、配套文件C.貸款擔(dān)保文件D.開戶及保險(xiǎn)文件E.其他有關(guān)商務(wù)合同正確答案：B、D、E參考解析：項(xiàng)目立項(xiàng)文件、配套文件、開戶及保險(xiǎn)文件、其他有關(guān)商務(wù)合同只有長期貸款須提交，短期貸款無須提交。借款用途證明文件，短期貸款須提交，長期貸款無須提交，排除A項(xiàng)；貸款擔(dān)保文件，長短期貸款均須提交，排除C項(xiàng)。故本題選BDE。(102.)下列屬于銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的有()。A.借款人與銀行的關(guān)系B.對流動(dòng)資金貸款必要性的分析C.借款人經(jīng)濟(jì)效益情況D.對貸款擔(dān)保的分析E.對流動(dòng)資金貸款的可行性分析正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告的內(nèi)容主要包括：①借款人基本情況；②借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況；③借款人財(cái)務(wù)狀況；④借款人與銀行的關(guān)系；⑤借款人流動(dòng)資金需求分析與測算；⑥對流動(dòng)資金貸款必要性的分析；⑦對流動(dòng)資金貸款的可行性分析；⑧對貸款擔(dān)保的分析；⑨綜合性結(jié)論和建議等內(nèi)容。故本題選ABCDE。(103.)下列屬于非預(yù)期性支出的有()。A.利潤率下降B.保險(xiǎn)之外的損失C.設(shè)備安裝費(fèi)用D.公司重組和員工解雇相關(guān)的費(fèi)用E.法律訴訟費(fèi)正確答案：B、C、D、E參考解析：公司可能會(huì)遇到意外的非預(yù)期性支出。比如保險(xiǎn)之外的損失、設(shè)備安裝費(fèi)用、與公司重組和員工解雇相關(guān)的費(fèi)用、法律訴訟費(fèi)等，一旦這些費(fèi)用超過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，就會(huì)導(dǎo)致公司的借款需求。故本題選BCDE。(104.)下列屬于真實(shí)票據(jù)理論缺陷的有()。A.局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展B.由于收入預(yù)測與經(jīng)濟(jì)周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會(huì)影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)C.使得缺乏物質(zhì)保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件D.貸款平均期限的延長會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)E.自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期決定信用量，從而會(huì)加大經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)正確答案：A、E參考解析：真實(shí)票據(jù)理論的缺陷有：銀行短期存款的沉淀、長期資金的增加，使銀行具備大量發(fā)放中長期貸款的能力，局限于短期貸款不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時(shí)，自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期而決定信用量，會(huì)加大經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)。故本題選AE。(105.)短期貸款報(bào)審材料中，借款用途證明文件主要包括()。A.原輔材料采購合同B.產(chǎn)品銷售合同C.進(jìn)出口商務(wù)合同D.公司章程E.保證人的營業(yè)執(zhí)照正確答案：A、B、C參考解析：借款用途證明文件主要包括原輔料采購合同、產(chǎn)品銷售合同、進(jìn)出口商務(wù)合同。故本題選ABC。(106.)下列公式中正確的有()。A.有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益+無形資產(chǎn)B.利息保障倍數(shù)=(利潤總額-利息費(fèi)用)／利息費(fèi)用C.速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款一待攤費(fèi)用D.營運(yùn)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債E.賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓一銷售折扣正確答案：C、D、E參考解析：有形凈資產(chǎn)=所有者權(quán)益-無形資產(chǎn)-遞延資產(chǎn)，A項(xiàng)不正確；利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費(fèi)用)／利息費(fèi)用，B項(xiàng)不正確；速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用，C項(xiàng)正確；營運(yùn)資金=流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債，D項(xiàng)正確；賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣，E項(xiàng)正確。故本題選CDE。(107.)根據(jù)貸款五級分類制度，下列貸款可劃入關(guān)注類的有()。A.借款人經(jīng)營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款B.違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款C.借款人在其他金融機(jī)構(gòu)的貸款被劃為次級類D.借新還舊貸款，企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)正常且能按約還本付息E.借款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款正確答案：A、B、C、D參考解析：根據(jù)五級分類制度，采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款的，應(yīng)歸入次級類貸款。E項(xiàng)錯(cuò)誤。故本題選ABCD。(108.)與一般工商業(yè)企業(yè)相比，銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)包括()。A.公司信貸產(chǎn)品是無形的B.公司信貸產(chǎn)品和銀行的全面運(yùn)作分不開C.對于同一種類的公司信貸產(chǎn)品，不同銀行提供的服務(wù)質(zhì)量相同D.公司信貸產(chǎn)品易被競爭對手模仿E.公司信貸產(chǎn)品是其服務(wù)項(xiàng)目的動(dòng)力引擎正確答案：A、B、D、E參考解析：與一般工商業(yè)企業(yè)相比，銀行提供的信貸產(chǎn)品和服務(wù)具有無形性、不可分性、異質(zhì)性、易模仿性、動(dòng)力性。故本題選ABDE。(109.)在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少，或已使抵押物價(jià)值減少時(shí)，其擁有的權(quán)利包括()。A.要求抵押人停止其行為B.要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值C.提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保D.只能在抵押人因損害而得到賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保E.只能要求抵押物未減少的部分作為債權(quán)的擔(dān)保正確答案：A、B、C參考解析：在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以使抵押物價(jià)值減少時(shí)，有權(quán)要求抵押人停止其行為；若抵押物價(jià)值減少時(shí)，銀行有權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價(jià)值，或者提供與減少的價(jià)值相等的擔(dān)保；若抵押人對抵押物價(jià)值減少無過錯(cuò)的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保。故本題選ABC。(110.)我國房地產(chǎn)貸款主要包括()。A.土地儲(chǔ)備貸款B.房地產(chǎn)開發(fā)貸款C.個(gè)人住房貸款D.商業(yè)用房貸款E.土地轉(zhuǎn)讓貸款正確答案：A、B、C、D參考解析：房地產(chǎn)貸款主要包括土地儲(chǔ)備貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、個(gè)人住房貸款、商業(yè)用房貸款。故本題選ABCD。(111.)企業(yè)在工商管理部門登記的注冊資金稱為()。A.股本B.資本金C.實(shí)收資本D.資本公積金E.凈資產(chǎn)正確答案：A、B、C參考解析：企業(yè)在工商行政管理部門登記的注冊資金稱為資本金，資本金在不同類型的企業(yè)中表現(xiàn)形式不同，在股份有限公司的資本金稱為股本；股份有限公司以外的一企業(yè)的資本金被稱為實(shí)收資本。故本題選ABC。(112.)借款人申請貸款展期時(shí)，向銀行提交的展期申請內(nèi)容包括()。A.展期理由B.展期期限C.資信狀況D.展期后的付息計(jì)劃E.擬采取的補(bǔ)救措施正確答案：A、B、D、E參考解析：借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃，及擬采取的補(bǔ)救措施。故本題選ABDE。(113.)下列關(guān)于季節(jié)性融資的說法中，正確的有()。A.季節(jié)性融資一般是短期的B.公司利用了內(nèi)部融資之后需要外部融資來彌補(bǔ)季節(jié)性資金的短缺C.銀行對公司的季節(jié)性融資的還款期應(yīng)安排在季節(jié)性銷售高峰之前或之中D.銀行應(yīng)保證季節(jié)性融資不被用于長期投資E.應(yīng)保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資正確答案：A、B、D、E參考解析：季節(jié)性融資一般是短期的，A項(xiàng)正確。在季節(jié)性營運(yùn)資本投資增長期間，這時(shí)往往需要通過外部融資來彌補(bǔ)公司資金的短缺，特別是在公司利用了內(nèi)部融資之后，B項(xiàng)正確。銀行對公司的季節(jié)性融資通常在一年以內(nèi)，而還款期安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中，C項(xiàng)錯(cuò)誤。如果公司在銀行有多筆貸款，并且貸款是可以展期的，那么，銀行就一定要確保季節(jié)性融資不被用于長期投資，比如營運(yùn)資金投資。這樣做的目的就是保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資，從而確保銀行能夠按時(shí)收回所發(fā)放的貸款，D、E項(xiàng)正確。故本題選ABDE。(114.)對工程總圖布置合理性評估，主要應(yīng)從()方面進(jìn)行。A.生產(chǎn)工藝流暢性B.是否符合土地管理和城市規(guī)劃的要求C.布置是否緊湊D.是否符合衛(wèi)生要求E.能否節(jié)約用地正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在技術(shù)評估時(shí)，應(yīng)分析總圖布置的合理性，主要應(yīng)從以下幾個(gè)方面分析：①是否滿足生產(chǎn)工藝流程流暢；②是否符合國土規(guī)劃、土地管理和城市規(guī)劃的要求；③布置是否緊湊，能否適應(yīng)場內(nèi)外運(yùn)輸?shù)囊?；④是否符合衛(wèi)生、安全要求；⑤能否節(jié)約用地、節(jié)約投資；⑥是否經(jīng)濟(jì)合理。故本題選ABCDE。(115.)還款來源存在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號有()。A.貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同B.償付來源與合同上的還款來源不同C.貸款目的與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)D.償付來源與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)E.借款人與其擔(dān)保人所處行業(yè)相同正確答案：A、B、C、D參考解析：貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同，貸款目的與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)，償付來源與合同上的還款來源不同、與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)等均屬于需要警惕的情況。擔(dān)保人和借款人在同一行業(yè)并不意味著有重大擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，排除E項(xiàng)。故本題選ABCD。(116.)下列質(zhì)押品中，可以用市場價(jià)格作為公允價(jià)值的有()。A.銀行承兌匯票B.上市公司流通股票C.上市公司限售股D.保險(xiǎn)單E.公司債券和金融債券正確答案：A、B參考解析：對于有明確市場價(jià)格的質(zhì)押品，如國債、上市公司流通股票、存款單、銀行承兌匯票等，其公允價(jià)值即為該質(zhì)押品的市場價(jià)格。故本題選AB。(117.)人員促銷的方式包括()。A.在營業(yè)地點(diǎn)設(shè)置專門咨詢服務(wù)臺，由熟悉業(yè)務(wù)的職員向客戶介紹產(chǎn)品B.建立客戶經(jīng)理制C.從宣傳媒體獲得編輯報(bào)道版面，供銀行的客戶或潛在客戶閱讀、收聽D.通過宣傳媒介直接向目標(biāo)市場上的客戶對象介紹和銷售產(chǎn)品E.游說政府和立法機(jī)關(guān)正確答案：A、B參考解析：人員促銷是一種以促成銷售為目的的口頭交談，即與一個(gè)或幾個(gè)購買者進(jìn)行交談，對公司信貸產(chǎn)品的復(fù)雜性和專業(yè)性進(jìn)行針對性地宣傳，以達(dá)到提高客戶忠誠度和促成購買更多信貸產(chǎn)品的有效手段。人員促銷的方式主要有兩種：①在營業(yè)地點(diǎn)設(shè)置專門咨詢服務(wù)臺，由熟悉業(yè)務(wù)的職員向客戶介紹產(chǎn)品；②建立客戶經(jīng)理制。故本題選AB。(118.)商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金包括()。A.責(zé)任準(zhǔn)備金B(yǎng).普通準(zhǔn)備金C.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金D.專項(xiàng)準(zhǔn)備金E.特別準(zhǔn)備金正確答案：B、D、E參考解析：商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金有三種