西寧特鋼內(nèi)控匯報(bào)

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西寧特鋼

內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)工作匯報(bào)二零一一年十月2

一、堅(jiān)持的原則堅(jiān)決導(dǎo)入、穩(wěn)步實(shí)施步步深入、逐年提高3二、組織方式：采用統(tǒng)一安排部署和試點(diǎn)、培訓(xùn)、推廣相結(jié)合的方式，分階段組織實(shí)施。4三、總體目標(biāo)：

防范風(fēng)險(xiǎn)規(guī)范管理

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四、總體思路內(nèi)部控制不僅是一套技術(shù)和方法，更是一種精神和理念。公司內(nèi)控建設(shè)工作以促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展、維護(hù)社會主義市場經(jīng)濟(jì)秩序和社會公眾利益為宗旨，倡導(dǎo)“愛崗敬業(yè)、進(jìn)取創(chuàng)新、團(tuán)隊(duì)協(xié)作和遵紀(jì)守法”的職業(yè)精神，強(qiáng)調(diào)‘建立健全教育、制度與監(jiān)督并重，懲防并舉、重在預(yù)防”的反舞弊長效機(jī)制，由內(nèi)部牽制、單一會計(jì)控制向全面、全員、全程的風(fēng)險(xiǎn)控制觀念轉(zhuǎn)變。6

五、任務(wù)：建立健全企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系，系統(tǒng)梳理公司已有的內(nèi)部控制制度并加以完善，著力規(guī)范業(yè)務(wù)流程，明確崗位職責(zé)，強(qiáng)化制約機(jī)制，落實(shí)責(zé)任追究，形成健全有效的內(nèi)部控制規(guī)范體系，確保公司可持續(xù)發(fā)展。7全面梳理業(yè)務(wù)流程，鎖定與財(cái)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)分析確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)，提出控制要求缺口分析，提出整改建議補(bǔ)充完善現(xiàn)行規(guī)章制度建立測試標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)控體系運(yùn)行

六、要求正確把握工作方向和輿論導(dǎo)向，依據(jù)相關(guān)文件規(guī)定，查找出本單位在制度、規(guī)定、流程、審批及決策、監(jiān)督等業(yè)務(wù)流程控制中存在的缺陷及風(fēng)險(xiǎn)，制定整改方案，嚴(yán)格工作紀(jì)律，切實(shí)提高全公司規(guī)范運(yùn)作水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。8七、公司內(nèi)控組織架構(gòu)西寧特鋼內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審計(jì)監(jiān)督檢查辦公室財(cái)務(wù)資產(chǎn)責(zé)任人：組長（董事長）牽頭部門：董事會秘書部法律事務(wù)企管人力資源機(jī)構(gòu)設(shè)置9涉及部門10八、內(nèi)控試點(diǎn)工作階段召開動員大會已完成宣傳培訓(xùn)階段

已完成自查、自糾階段已完成檢查及整改階段已完成內(nèi)控審計(jì)下一步自我評價下一步全面總結(jié)下一步1112

（一）2011年3月25日，公司召開內(nèi)部控制體系建設(shè)動員大會，標(biāo)志著公司內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)試點(diǎn)工作正式啟動。

1、陳董事長在公司內(nèi)部控制規(guī)范體系實(shí)施動員大會上的講話；

2、證監(jiān)局上市處處長趙勝德在公司內(nèi)控體系實(shí)施動員大會上的講話。13

（二）2011年3月27日-4月15日，公司全面開展了宣傳培訓(xùn)階段的工作。

1、宣傳途徑：西鋼報(bào)、西鋼有線電視、西鋼調(diào)頻廣播、公司OA網(wǎng)絡(luò)平臺、板報(bào)等；

2、培訓(xùn)方式：自學(xué)、會計(jì)師事務(wù)所專業(yè)指導(dǎo)、各單位組織學(xué)習(xí)；

3、學(xué)習(xí)材料：《中國證監(jiān)會關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點(diǎn)有關(guān)工作的通知》、《青海證監(jiān)局關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點(diǎn)有關(guān)工作的通知》、《青海省國資委出資企業(yè)內(nèi)部控制暫行辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》、《上交所內(nèi)控指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》等；

4、學(xué)習(xí)人員：全體員工。

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（三）2011年4月25日--5月10日，公司開展自查、自糾階段工作，對現(xiàn)行制度、流程、風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)進(jìn)行描述并匯總，其中：梳理：1、制度（520個）

2、流程（374個）

3、主要風(fēng)險(xiǎn)防控點(diǎn)（102個）

方式：訪談、問卷調(diào)查等

（四）2011年7月20日—2011年9月30日，公司檢查及整改，其中：

檢查出問題：73個整改問題：73個16九、自查、自糾、檢查及整改問題情況一覽表十、深刻領(lǐng)會、把握重點(diǎn)、

穩(wěn)步推進(jìn)1、內(nèi)控五要素：內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制措施、信息與溝通、監(jiān)督檢查。2、以內(nèi)控環(huán)境入手，細(xì)致梳理①、審視組織機(jī)構(gòu)、完善管理機(jī)制②、審視發(fā)展戰(zhàn)略、細(xì)化戰(zhàn)略規(guī)劃③、優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)、完善激勵機(jī)制④、培育企業(yè)文化、踐行社會責(zé)任⑤、推進(jìn)問題管理工作十一、以問題管理為平臺，尋根查源，完善體系

牽頭部門：企劃部業(yè)務(wù)梳理包括：資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、工程項(xiàng)目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財(cái)務(wù)報(bào)告以及全面預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞和信息系統(tǒng)等經(jīng)營活動和管理。查出問題：241項(xiàng)已解決問題：136項(xiàng)正在解決：105項(xiàng)19十二、監(jiān)督檢查負(fù)責(zé):審計(jì)部門方式：

日常監(jiān)督專項(xiàng)監(jiān)督專項(xiàng)審計(jì)20

十三、面臨的困難和問題企業(yè)員工對于內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)的認(rèn)知程度低；關(guān)于是否聘請咨詢機(jī)構(gòu)參與公司內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)工作的問題；業(yè)務(wù)人員素質(zhì)有待提高。21十四、下一步擬采取的措施加強(qiáng)員工對內(nèi)部控制的認(rèn)識加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)發(fā)現(xiàn)新問題及時解決加強(qiáng)公司信息化建設(shè)做好審計(jì)和自我評價工作

謝謝！9、春去春又回，新桃換舊符。在那桃花盛開的地方，在這醉人芬芳的季節(jié)，愿你生活像春天一樣陽光，心情像桃花一樣美麗，日子像桃子一樣甜蜜。2月-252月-25Thursday,February20,202510、人的志向通常和他們的能力成正比例。18:16:0718:16:0718:162/20/20256:16:07PM11、夫?qū)W須志也，才須學(xué)也，非學(xué)無以廣才，非志無以成學(xué)。2月-2518:16:0718:16Feb-2520-Feb-2512、越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。18:16:0718:16:0718:16Thursday,February20,202513、志不立，天下無可成之事。2月-252月-2518:16:0718:16:07February20,202514、ThankyouverymuchfortakingmewithyouonthatsplendidoutingtoLondon.ItwasthefirsttimethatIhadseentheToweroranyoftheotherfamoussights.IfI'dgonealone,Icouldn'thaveseennearlyasmuch,becauseIwouldn'thaveknownmywayabout.。20二月20256:16:07下午18:16:072月-2515、會當(dāng)凌絕頂，一覽眾山小。二月256:16下午2月-2518:16Februar