中級煙草專賣管理員市場管理

煙草專賣管理員崗位技能鑒定培訓(xùn)教材

中級煙草專賣管理員

目錄

第一章證件管理...........................................................................1

第一節(jié)許可證辦理....................................................................1

一、煙草專賣行政許可的撤回、撤銷和注銷...........................................I

二、違反煙草專賣許可證管理辦法的處罰.............................................5

三、暫停煙草專賣零售業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣零售業(yè)務(wù)資格事項處理.......8

四、零售許可證辦理情況歸檔與分類統(tǒng)計分析........................................10

五、煙葉收購資格審批.............................................................14

第二節(jié)準(zhǔn)運(yùn)證辦理...................................................................15

一、申辦條件和程序...............................................................15

二、準(zhǔn)運(yùn)證辦理中特殊事項的處置..................................................17

三、準(zhǔn)運(yùn)證審批、制作、作廢和歸檔實施............................................22

四、煙草專賣品個人攜帶證的辦理..................................................33

第三節(jié)檢查證辦理...................................................................36

一、檢查證的申領(lǐng)、換領(lǐng)與補(bǔ)領(lǐng)....................................................36

二、檢查證的核發(fā)與制作..........................................................38

三、檢查證的后續(xù)管理.............................................................39

第二章市場管理...........................................................................1

第一節(jié)日常檢查......................................................................1

一、市場檢查事項的處理............................................................I

二、市場檢查的總結(jié)................................................................4

三、市場管理信息分析.............................................................16

第二節(jié)市場監(jiān)管.....................................................................19

一、卷煙零售戶的業(yè)態(tài).............................................................19

二、生產(chǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)管...............................................................25

第三章案件杳辦...........................................................................1

第一節(jié)案件調(diào)查......................................................................1

一、情報的分析....................................................................I

二、調(diào)查取證......................................................................5

第二節(jié)案件審理.....................................................................13

一、行政處罰案件移送和接受.......................................................13

二、煙草專賣違法行為.............................................................15

三、行政處罰決定的執(zhí)行..........................................................24

第四章內(nèi)部監(jiān)管...........................................................................1

第一節(jié)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督概述..........................................................1

一、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的定義........................................................1

二、煙草行業(yè)開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的背景...........................................1

三、加強(qiáng)行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的重要意義...........................................2

四、內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度規(guī)定.....................................................3

第二節(jié)日常監(jiān)管.....................................................................12

一、對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管............................................12

二、對卷煙、雪茄煙批發(fā)企業(yè)的日常監(jiān)管............................................33

三、對煙葉種植收購調(diào)撥企業(yè)的日常監(jiān)管............................................42

四、對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)的FI常監(jiān)管................................................55

五、對煙草薄片、煙絲生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管..........................................59

六、對卷煙紙、濾嘴棒、煙用絲束生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的日常監(jiān)管...........................62

七、對煙草專用機(jī)械生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管............................................66

八、對煙草專賣品進(jìn)出口企業(yè)的日常監(jiān)管............................................69

第一章證件管理

第一章證件管理

學(xué)習(xí)要點(diǎn)：

1.零售許可撤回、撤銷、注銷業(yè)務(wù)

2.違反煙草專賣許可證管理辦法的行政處罰

3.暫停煙草專賣零售業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消卷煙零售業(yè)務(wù)經(jīng)營資格事項處理

4.零售許可證辦理情況歸檔和分類分析統(tǒng)計

5.煙葉收購資格審批

6.準(zhǔn)運(yùn)證的申辦程序和條件

7.準(zhǔn)運(yùn)證辦理中特殊事項的處置

8.準(zhǔn)運(yùn)證審批、填制、作廢和歸檔

9.煙草專賣品個人攜帶證辦理

10.檢查證申領(lǐng)、換領(lǐng)與補(bǔ)領(lǐng)

11.檢查證的核發(fā)與制作

12.檢查證的后續(xù)管理

第一節(jié)許可證辦理

行政許可是行政機(jī)關(guān)常用的一種管理手段，在行政管理活動中廣泛存在。煙草專賣行政

許可制度是煙草專賣管理制度的重要組成部分，是煙草專賣行政主管部門規(guī)范煙草專賣生產(chǎn)

經(jīng)營活動的基礎(chǔ)。本節(jié)重點(diǎn)講解煙草專賣零售許可撤回、撤銷、注銷等基本知識及對違反煙

草專賣許可證管理辦法的行政處罰等的判別和處理。同時，對零售許可證辦理情況的歸檔和

分類分析統(tǒng)計、煙葉收購資格的審批等內(nèi)容進(jìn)行簡單介紹。

一、煙草專賣行政許可的撤回、撤銷和注銷

（一）煙草專賣行政許可撤回、撤銷和注銷的概念和條件

1.撤回、撤銷和注銷的概念

（1）撤回的概念

撤PI，簡單地說就是收回、取消原決定。行政許可中的撤回是指因法定事項的出現(xiàn)行政

許可機(jī)關(guān)依法取消本機(jī)關(guān)已作出的行政許可事項決定。撤回適用于行政機(jī)關(guān)廢除事前作出的

合法行政許可決定的效力。行政許可是具有法律效力的行政行為，是行政機(jī)關(guān)代表國家依法

賦予申請人權(quán)益的行為，具有確定力。根據(jù)信賴保護(hù)原則要求，行政許可決定一經(jīng)作出，沒

有法定事由和未經(jīng)法定程序不得隨意撤銷、廢止或改變。只有當(dāng)行政許可所依據(jù)的法律、法

規(guī)、規(guī)章修改或者廢止，或者準(zhǔn)予行政許可所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化的，為了公共利

益的需要，行政機(jī)關(guān)才可以依法變更或者撤回已經(jīng)生效的行政許可。

第一章證件管理

(2)撤銷的概念

撤銷是指由于行政行為具有瑕疵，因而予以糾正，以使法律關(guān)系恢復(fù)原來狀態(tài)。撤銷的

目的在于使原法律關(guān)系復(fù)原，針對的是違法或者不當(dāng)?shù)男姓袨?。因比，如果沒有可以作為

復(fù)原的法律關(guān)系存在，便不涉及撤銷的概念。撤銷適用于行政機(jī)關(guān)或者法院對在成立當(dāng)時就

有瑕疵的某個行政許可，作出廢除其效力的決定。這里既有可能是申請人行為違法，也有可

能是行政機(jī)關(guān)及其工作人員違法。根據(jù)《行政許可法》第六十九條規(guī)定，對于上述情形，行

政機(jī)關(guān)可以撤銷，也可以不予撤銷。因申請人違法引起的撤銷，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)予以撤銷；因

行政機(jī)關(guān)及其工作人員違法引起的撤銷，行政機(jī)關(guān)可以撤銷。如果依照上述兩種情況撤銷行

政許可，可能對公共利益造成重大損害的，不予撤銷。

(3)注銷的概念

行政許可注銷是指基于特定事實的出現(xiàn)，而由行政機(jī)關(guān)依據(jù)法定程序收回行政許可證件

或者公告行政許可失去效力的程序行為。注銷是一種管理行為，不是行政處罰行為，它不以

當(dāng)事人是否違法為適用前提，而以出現(xiàn)特定的客觀事實為適用前提。這一事實，有的與被許

可人從事違法活動有關(guān)，有的只是因客觀事實而引起。

2.撤回、撤銷和注銷的區(qū)別

在行政許可的實施和監(jiān)督管理活動中，撤回、撤銷、注銷是三個容易混滯的概念。三者

主要區(qū)別有：

(1)所依據(jù)的法律條文不同，依法撤回已經(jīng)生效的行政許可，其依據(jù)的法律條文是《行

政許可法》第八條第二款；而撤銷或注銷行政許可，其依據(jù)的法律條文分別是《行政許可法》

第六十九條和第七十條。

(2)引起的原因不同。撤回已生效的行政許可，是由于情勢變遷導(dǎo)致該行政許可與公

共利益發(fā)生沖突而引起行政詫可的終止，這一種客觀事實，不但與被許可人的行為或其自身

的情況無關(guān)，與行政許可機(jī)關(guān)是否存在違法許可也不存在因果關(guān)系。行政機(jī)關(guān)在撤回行政許

可后，應(yīng)履行注銷行政許可的手續(xù)。撤銷行政許可是由于行政許可的取得過程中存在某種瑕

疵，存在著某種違法性，即違法導(dǎo)致行政許可的撤俏，這是撤銷與撤回、注銷之間存在的最

顯著的差別。違法的原因有可能是行政許可機(jī)關(guān)引起的，也有可能是被許可人引起的。行政

機(jī)關(guān)在撤銷行政許可后，也應(yīng)履行注銷行政許可的手續(xù)。注銷是發(fā)證機(jī)關(guān)在行政許可失效后

辦理的注明記載，是行政許可結(jié)束后由行政機(jī)關(guān)辦理的手續(xù)。注銷行政許可的原因則在于被

許可人的權(quán)利已經(jīng)滅失或在客觀上不能行使。

(3)引發(fā)的法律后果不同。合法撤回已生效的行政許可，有可能導(dǎo)致行政機(jī)關(guān)對被許

可人承擔(dān)補(bǔ)償責(zé)任。合法撤銷行政許可則可能導(dǎo)致行政機(jī)關(guān)對被許可人的賠償責(zé)任。合法注

銷行政許可則不會導(dǎo)致行政機(jī)關(guān)承擔(dān)賠償或補(bǔ)償責(zé)任。

3.撤回、撤銷和注銷煙草專賣行政許可的法定條件

(1)撤回?zé)煵輰Ｙu行政許可的法定條件

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第一章證件管理

《行政許可法》第八條第二款規(guī)定：“行政許可所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章修改或者廢

止，或者準(zhǔn)予行政許可所依據(jù)的客觀情況發(fā)生重大變化的，為了公共利益的需要，行政機(jī)關(guān)

可以依法變更或者撤回已經(jīng)生效的行政許可。由此給公民、法人或者其他組織造成財產(chǎn)損失

的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法給予補(bǔ)償因此，煙草專賣行政主管部門合法撤回已經(jīng)生效的行政

許可必須具備的前提條件是：煙草專賣行政許可所依據(jù)的法律、法規(guī)、規(guī)章或現(xiàn)實條件發(fā)生

重大變化，致使執(zhí)行當(dāng)初的煙草專賣行政許可決定會損害公共利益。簡單地說，撤回?zé)煵輰?/p>

賣行政許可的前提是，情勢變遷導(dǎo)致該行政許可與公共利益發(fā)生沖突。

（2）撤銷煙草專賣行政許可的法定條件

《行政許可法》第六十九條規(guī)定：”有下列情形之一的，作出行政許可決定的行政機(jī)關(guān)

或者其上級行政機(jī)關(guān)，根據(jù)利害關(guān)系人的請求或者依據(jù)職權(quán)，可以撤銷行政許可：（一）行

政機(jī)關(guān)工作人員濫用職權(quán)、玩忽職守作出準(zhǔn)予行政許可決定的；（二）超越法定職權(quán)作出準(zhǔn)

予行政許可決定的；（三）違反法定程序作出準(zhǔn)予行政許可決定的；（四）對不具備申請資格

或者不符合法定條件的申請人準(zhǔn)予行政許可的：（五）依法可以撤銷行政許可的其他情形。

被許可人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得行政許可的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷c依照前兩款的規(guī)定撤

銷行政許可，可能對公共利益造成重大損害的，不予撤銷?！?/p>

根據(jù)上述規(guī)定，煙草專賣行政主管部門撤銷已作出的行政許可的法定條件為：在取得煙

草專賣行政許可或決定準(zhǔn)予煙草專賣行政許可的過程中存在違法行為且撤銷后不會對公共

利益造成重大損害。根據(jù)《煙草專賣許可證管理辦法》第四十六條規(guī)定，煙草專賣許可證的

發(fā)證機(jī)關(guān)或者其上級煙草專賣行政主管部門發(fā)現(xiàn)有下列情形之一的，可以根據(jù)利害關(guān)系人的

請求或者依職權(quán)撤銷煙草專賣許可，收回?zé)煵輰Ｙu許可證：

①濫用職權(quán)、玩忽職守審批發(fā)放煙草專賣許可證的。

②超越職權(quán)審批發(fā)放煙草專賣許可證的。

③違反法定程序?qū)徟l(fā)放煙草專賣許可證的。

④對不具備申請資格或者不符合煙草專賣許可證申領(lǐng)條件的申請人審批發(fā)證的。

⑤依法可以撤銷煙草專賣許可證的其他情形。

根據(jù)《煙草專賣許可證管理辦法》第四十七條規(guī)定，公民、法人或者其他組織以欺騙、

賄賂等不正當(dāng)手段取得煙草專賣許可證的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)予以撤銷并收回?zé)煵?/p>

專賣許可證。

（3）注銷煙草專賣行政許可的法定條件

《行政許可法》第七十條規(guī)定：”有下列情形之一的，行政機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法辦理有關(guān)行政

許可的注銷手續(xù)：（一）行政許可有效期屆滿未延續(xù)的；（二）賦予公民特定資格的行政許可,

該公民死亡或者喪失行為能力的；（三）法人或者其他組織依法終止的；（四）行政許可依法

被撤銷、撤問，或者行政許可證件依法被吊銷的；（五）因不可抗力導(dǎo)致行政許可事項無法

實施的；（六）法律、法規(guī)規(guī)定的應(yīng)當(dāng)注俏行政許可的其他情形?！?/p>

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第一章證件管理

因此，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)注銷已作出的行政許可的法定蕓件是必須出現(xiàn)了使煙

草專賣行政許可失去效力的特定事實。即《煙草專賣許可證管理辦法》第四十九條規(guī)定的其

中任何一種情形：①煙草專賣許可證有效期限屆滿未延續(xù)的；②煙草專賣許可證核定的經(jīng)營

主體為自然人，自然人死亡或者喪失民事行為能力的；③煙草專賣許可證核定的經(jīng)營主體為

法人或者其他組織依法終止的;④因不可抗力導(dǎo)致經(jīng)營主體無法繼續(xù)從事煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)

營業(yè)務(wù)的；⑤法律、法規(guī)規(guī)定的應(yīng)當(dāng)注銷煙草專賣許可證的其他情形。

根據(jù)上述規(guī)定，國家煙草專賣局在《煙草專賣許可證申請與辦理程序規(guī)定》第三十五條、

第三十六條分別作了以下規(guī)定：原許可證審批機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)存在下列情形之?的，應(yīng)當(dāng)依職權(quán)注

銷持證人的煙草專賣許可證：①煙草專賣許可證有效期屆滿未延續(xù)的：②發(fā)生《煙草專賣許

可證管理辦法》第四十九條第二項至第五項規(guī)定的情形，持證人或利害關(guān)系人未在規(guī)定期限

內(nèi)提出歇業(yè)申請的；③登記事項發(fā)生改變后，持證人未按照本規(guī)定提出變更申請，自收到責(zé)

令變更許可證通知書30R內(nèi)仍拒絕變更的；④停止經(jīng)營業(yè)務(wù)1年以上不辦理停業(yè)手續(xù)，或

辦理了停業(yè)手續(xù)、停業(yè)期屆滿后未申請恢復(fù)營業(yè)的，經(jīng)發(fā)證機(jī)關(guān)公告3個月后未申請歇業(yè)或

申請恢復(fù)營業(yè)的；⑤領(lǐng)取煙草專賣許可證后滿6個月未依法開展生產(chǎn)經(jīng)營活動的；⑥法律、

法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。發(fā)生以卜法定情形之?的，原許可證審批機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依據(jù)相關(guān)仃

政處罰或行政決定注銷該煙草專賣許可證：①煙草專賣許可證被依法撤銷的；②煙草專賣許

可證被依法撤回的；③煙草專賣許可證持證人被依法取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格的；④煙草

專賣許可證持證人被工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照的。

（-）零售許可撤回、撤銷和注銷的辦理

1.辦理的主體

（1）辦理撤回的主體。根據(jù)《行政許可法》第八條第二款規(guī)定，辦理撤回行政許可的

行政主體是作出行政許可決定的行政機(jī)關(guān)。因此，辦理零售許可撤回的主體是作出零售許可

的煙草專賣行政主管部門。

（2）辦理撤銷的主體。根據(jù)《行政許可法》第六十九條規(guī)定：”有下列情形之一的，作

出行政許可決定的行政機(jī)關(guān)或者其上級行政機(jī)關(guān)，根據(jù)利害關(guān)系人的請求或者依據(jù)職權(quán)，可

以撤銷行政許可……被許可人以欺騙、購賂等不正當(dāng)手段取得行政許可的，應(yīng)當(dāng)予以撤

銷?！币虼?，辦理撤銷零售許可的行政主體可以是作出零售許可決定的煙草專賣行政主

管部門，也可以是作出零售許可決定的煙草專賣行政主管部門的上級機(jī)關(guān)。

（3）辦理注銷的主體。根據(jù)《行政許可法》第七I條：“有下列情形之一的，行政機(jī)關(guān)

應(yīng)當(dāng)依法辦理有關(guān)行政許可的注銷手續(xù)：……”因此，辦理注銷零售許可的行政主體是作出

零售許可決定的煙草專賣行政主管部門。

2.辦理的程序

（1）撤回?zé)煵輰Ｙu零售許可的程序。首先，在撤回前，原許可證審批機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)將擬撤

回的事項和理由告知被許可人：其次，由原許可證審批機(jī)關(guān)具體承辦部門填寫煙草專賣行政

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第一章證件管理

許可撤回審批表，報審批機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，作出撤回該零售許可的決定。最后，原許可證

審批機(jī)關(guān)制作并向被許可人送達(dá)煙草專賣行政許可撤回決定書，辦理注銷手續(xù)，收回?zé)煵輰?/p>

賣零售許可證正、副本，許可證無法收回的應(yīng)當(dāng)予以公告。如果因撤回?zé)煵輰Ｙu零售許可給

被許可人造成財產(chǎn)損失的，依法予以補(bǔ)償。

（2）撤銷煙草專賣零售許可的程序。首先，原許可證審批機(jī)關(guān)或其.上級機(jī)關(guān)對擬撤銷

的煙草專賣零售許可事項違法情況進(jìn)行調(diào)查核實；其次，原許可證審批機(jī)關(guān)或其上級機(jī)關(guān)具

體承辦部門根據(jù)相關(guān)調(diào)杳材料,填寫煙草專賣行政許可撤銷審批表，報本機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后,

作出撤銷該零售許可的決定；最后，原許可證審批機(jī)關(guān)或其上級機(jī)關(guān)制作并向被許可人送達(dá)

煙草專賣行政許可撤銷決定書，辦理注銷手續(xù)，收回?zé)煵輰Ｙu零售許可證正、副本，許可證

無法收回的應(yīng)當(dāng)予以公告。如果因?qū)徟鷻C(jī)關(guān)的過錯引起撤銷煙草專賣零售許可，給被許可人

的合法權(quán)益帶來損害，依法需要賠償?shù)?，原許可證審批機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法予以賠償。

（3）注銷煙草專賣零售許可的程序。首先，原許可證審批機(jī)關(guān)對擬注銷的煙草專賣零

售許可事項的相關(guān)情況進(jìn)行調(diào)查核實；其次，原許可證審批機(jī)關(guān)具體承辦部門根據(jù)相關(guān)調(diào)查

核實材料，填寫煙草專賣行政許巨■注銷審批表，報審批機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，作出注銷該許可

i止的決定；再后，原許“Ji止審批機(jī)關(guān)制作并向被許可人（或利害關(guān)系人）送達(dá)煙草專賣仃政

許可注銷決定書，收回?zé)煵輰Ｙu零售許可證正、副本，許可證無法收回的，應(yīng)當(dāng)予以公告。

煙草專賣行政主管部門撤回、撤銷或注銷煙草專賣零售許可后，應(yīng)當(dāng)通過公告欄、煙草

專賣許可證信息系統(tǒng)等方式向社會公告。

二、違反煙草專賣許可證管理辦法的處罰

（一）涉及行政處罰的種類與情形

違反許可證管理辦法的處罰是指煙草專賣行政主管部門依據(jù)有關(guān)規(guī)定，對違反《煙草專

賣許可證管理辦法》的公民、法人或者其他組織的違法行為依法給予的行政處罰。根據(jù)《行

政處罰法》規(guī)定，《煙草專賣許可證管理辦法》中涉及的行政處罰種類包括警告和罰款二種。

主要適用于以下幾種違法情形：第，申請人隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣

行政許可的：第二、被許可人使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的；第三、被許可人

不按規(guī)定及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù)且拒不改正的。

（二）違法行為的概念及構(gòu)成要件

1.隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的概念及構(gòu)成要件

（1）隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的概念

隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請是指申請人在申請領(lǐng)取煙

草專賣許可證時，未向發(fā)證機(jī)關(guān)如實反映與辦理煙草專賣行政許可有關(guān)的真實情況或故意提

供與事實不符的材料的行為。

（2）隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的構(gòu)成要件

①違法的主體。該違法行為違法的主體是一般主體，任何公民、法人或者其他組織均可

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第一章證件管理

成為該違法行為的違法主體。

②侵犯的客體。該違法行為侵犯的客體是國家對煙草專賣許可證H勺管理制度，違法標(biāo)的

是隱瞞的有關(guān)情況或者提供的虛假材料。

③客觀方面表現(xiàn)。該違法行為客觀方面表現(xiàn)為申請人在申請領(lǐng)取煙草專賣許可證時，未

向發(fā)證機(jī)關(guān)如實反映與辦理煙草專賣行政許可有關(guān)的真實情況或故意提供與事實不符的材

料的行為。

2.使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的概念和構(gòu)成要件

（1）使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的概念

使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證是指公民、法人或者其他組織利用涂改、偽造、

變造的煙草專賣許可證從事煙草專賣生產(chǎn)經(jīng)營活動的行為。

（2）使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的構(gòu)成要件

①違法的主體。該違法行為違法的主體是一?般主體，任何公民、法人或者其他組織均可

成為該違法行為的違法主體。

②侵犯的客體。該違法行為侵犯的客體是國家對煙草專賣許可證的管理制度，違法標(biāo)的

是涂改、偽造、變造的煙草專賣許“Ji止。

③客觀方面表現(xiàn)。該違法行為客觀方面表現(xiàn)為公民、法人或者其他組織對非法許可證的

使用行為，即使用涂改、偽造、變造的煙草專賣零售許可證的行為。

3.不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù)的概念和構(gòu)成要件

（1）不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù)的概念

不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù)是指持有煙草專賣生產(chǎn)經(jīng)營許可證的公民、

法人或者其他組織，未按規(guī)定及時辦理變更、注銷手續(xù)的行為。

（2）不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù)的構(gòu)成要件

①違法的主體。該違法行為違法的主體是特殊主體，僅指那些已持有煙草專賣許可證的

公民、法人或者其他組織。

②侵犯的客體。該違法行為侵犯的客體是國家對煙草專賣許可證的管理制度，違法標(biāo)的

是煙草專賣許可證。

③客觀方面表現(xiàn)。該違法行為客觀方面表現(xiàn)為不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手

續(xù)，即領(lǐng)有煙草專賣許可證的單位或者個人按照有關(guān)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理許可證變更、注箱手續(xù)時

沒有按規(guī)定及時辦理的行為。

（三）違法行為的法律責(zé)任和后果

1.隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙草專賣行政許可申請的法律責(zé)任和后果

根據(jù)《煙草專賣許可證管理辦法》第五十五條規(guī)定，對隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料

提出煙草專賣行政許可申請的違法行為，應(yīng)作出警告的行政處罰。其直接法律后果一是不予

受理或者不予發(fā)證，二是申請人在一年內(nèi)不得再次提出煙草專賣行政許可申請。

6

第一章證件管理

2.使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的法律責(zé)任和后果

根據(jù)《煙草專賣許可證管理辦法》第五十七條規(guī)定，對使用涂改、偽造、變造的煙草專

賣許可證的違法行為，煙草專賣行政主管部門可作出處以1000元以下罰款的行政處罰。其

直接法律后果是涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證無效。

3.不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù)的法律責(zé)任和后果

根據(jù)《煙草專賣許可證管理辦法》第五十八條規(guī)定，對不及時辦理煙草專賣許可證變更、

注銷手續(xù)的違法行為，在拒不改正的情形下，煙草專賣行政主管部門可作出處以1000元以

下罰款的行政處罰。其直接法律后果是原許可證失效。

（四）處罰時的注意事項

1.事實認(rèn)定方面

在對違法事實進(jìn)行調(diào)查時，必須全面、清楚。如對隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出

煙草專賣行政許可申請的違法行為進(jìn)行調(diào)查時，必須了解申請人已隱瞞的事實真相及主觀原

因或者提供虛假材料的原始真實情況及主觀原因等；在對使用涂改、偽造、變造的煙草專賣

許可證的違法行為進(jìn)行調(diào)查時，應(yīng)當(dāng)掌握違法行為實施的主體、違法許可證使用的時間和危

害程度等相關(guān)情況；在對不及時辦理煙草專賣零售許川讓變更、注銷手續(xù)的違法行為進(jìn)仃調(diào)

查時，必須了解引起變更或注銷的原因、內(nèi)容、時間、煙草專賣行政主管部門責(zé)令其改正及

持證人拒不改正的相關(guān)情況等。

2.證據(jù)提取方面

在證據(jù)提取過程中，必須充分且有針對性。如對陷瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料提出煙

草專賣行政許可申請的違法行為進(jìn)行取證時，必須要有隱瞞事實真相或提供虛假材料的證明

材料；在對使用涂改、偽造、變造的煙草專賣許可證的違法行為進(jìn)行取證時，必須要提取涂

改、偽造、變造的煙草專賣許可證及違法主體使用該許可證的相關(guān)證明；在對不及時辦理煙

草專賣許可證變更、注銷手續(xù)的違法行為進(jìn)行取證時，必須要取得引起變更、注銷的事實及

持證人拒不改正的證據(jù)等。

3.處罰程序方面

在對違法行為進(jìn)行處罰時，程序必須合法。程序合法，不但要求每一程序操作合乎法律

規(guī)定，而且要求法律規(guī)定應(yīng)當(dāng)執(zhí)行的所有程序必須履行。如對隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材

料提出煙草專賣行政許可申請的違法行為，作出不予受理或者不予發(fā)證決定時，必須書面通

知，并告知其相關(guān)權(quán)利；如對不及時辦理煙草專賣許可證變更、注銷手續(xù)的違法行為進(jìn)行處

理時,煙草專賣行政主管部門在作出罰款處罰前，應(yīng)當(dāng)事先向被處罰人發(fā)出責(zé)令改正通知書,

被處罰人在責(zé)令改正的規(guī)定期限內(nèi)拒不改正的，煙草專賣行政主管部門才可進(jìn)行罰款等。

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第一章證件管理

三、暫停煙草專賣零售業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣零售

業(yè)務(wù)資格事項處理

（一）暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格的法定依據(jù)和條件

1.法定依據(jù)

實施暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格措施的法定依據(jù)為：

《實施條例》第十六條第一款：煙草專賣許可證的發(fā)證機(jī)關(guān)可以定期或者不定期地對取

得煙草專賣許可證的企業(yè)、個人法行檢查。經(jīng)檢查不符合《煙草專賣法》和本條例規(guī)定條件

的，煙草專賣許可證的發(fā)證機(jī)關(guān)可以責(zé)令暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓，直至取消其從事煙

草專賣業(yè)務(wù)的資格。

《煙草專賣許可證管理辦法》第四十五條：有下列情形之一的，發(fā)證機(jī)關(guān)可以責(zé)令持證

人暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓，直至取消其從事煙草專賣業(yè)務(wù)的資格……。

2.法定條件

領(lǐng)有煙草專賣許可證的公民、法人或者其他組織有下列情形之一的，發(fā)證機(jī)關(guān)可以責(zé)令

持證人暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓,直至取消其從事煙草專賣業(yè)務(wù)的資格：

（1）經(jīng)檢查不符合煙草專賣法、煙草專賣法實施條例及煙草專賣許可證管理辦法規(guī)定

條件的；

（2）買賣、出租、出借或者以其他形式非法轉(zhuǎn)讓煙草專賣許可證的；

（3）因違法生產(chǎn)經(jīng)營煙草專賣品?年內(nèi)被煙草專賣行政主管部門或者其他執(zhí)法機(jī)關(guān)處

罰兩次以上的；

（4）被煙草專賣行政主管部門或者其他執(zhí)法機(jī)關(guān)一次性查獲假煙、走私煙50條以上的:

（5）因非法生產(chǎn)經(jīng)營煙草專賣品被追究刑事責(zé)仔的：

（6）不執(zhí)行煙草專賣行政主管部門行政處罰決定的；

（7）被工商行政管理部門吊銷營業(yè)執(zhí)照的：

（8）持有煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證的企業(yè)，擅自將煙葉、卷煙紙、濾嘴棒、煙川絲束、

煙草專用機(jī)械出售給無煙草專賣生產(chǎn)企業(yè)許可證、煙草專賣批發(fā)企業(yè)許可證企業(yè)的；

（9）法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他情形。

3.法律后果

（1）責(zé)令暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓的法律后果

持證人因違反有關(guān)規(guī)定被責(zé)令暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓的直接法律后果是停業(yè)期間

不得從事煙草專賣業(yè)務(wù)。持證人在停業(yè)期間應(yīng)積極進(jìn)行整改，消除引起停業(yè)的因素或糾正違

法行為。停業(yè)結(jié)束后，持證人能否繼續(xù)從事煙草專賣業(yè)務(wù)，需要看其是否消除引起停業(yè)的因

素、糾正了違法行為的后果或停止了違法行為的實施，煙草專賣行政主管部門可視情況作出

取消其從事煙草專賣業(yè)務(wù)奧格的戾定或恢復(fù)其從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格的決定。

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第一章證件管理

(2)取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格的法律后果

持證人因違反有關(guān)規(guī)定被取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格后，其直接法律后果是終止了從事

煙草專賣業(yè)務(wù)的資格。持證人想繼續(xù)從事煙草專賣業(yè)務(wù)，必須依法重新申請辦理。

(二)處理原則和程序

1.處理原則

(1)合法性原則

合法性原則是指在作出暫停煙草專賣業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣業(yè)務(wù)資格決定

時，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)依照法定的權(quán)限、范圍、條件和程序?qū)嵤Ｒ簿褪侵黧w合法、

依據(jù)合法、程序合法。

(2)合理性原則

合理性原則是指在處理過程中要按照實際出發(fā)，在處理方式、處理幅度等的選擇過程中，

必須合情合理。能通過教育方式改正的，盡量不采用停業(yè)整頓或取消經(jīng)營資格的方式；能通

過停業(yè)整頓方式處理的，也盡量不啟用取消經(jīng)營資格的手段。在決定停業(yè)時間時，也要根據(jù)

持證人實際情況進(jìn)行選擇，做到正確使用自由裁量權(quán)。

(3)公平性原則

公平性原則是指在處理同一類事情中，要一視同仁，不畸輕畸重，不插特殊化。在情節(jié)相同、

違法性質(zhì)嚴(yán)重程度基本一致的情況下，在處理時不能有很大的差異。如對兩個違法事實和情

節(jié)一樣的持證人進(jìn)行處理時，不能對一人作出暫停煙草專賣業(yè)務(wù)的處理，而對另一位作出取

消煙草專賣業(yè)務(wù)資格的決定；同樣，如對上述二人均作出暫停煙草專賣業(yè)務(wù)處理時，也不能

對一人作出暫停十日的決定，而對另一人則作出暫停三個月的決定。

2.暫停煙草專賣零售業(yè)務(wù)、進(jìn)行整頓與取消從事煙草專賣零售業(yè)務(wù)資格事項的處理程序

在對持有煙草專賣零售許可證的公民、法人或者其他組織進(jìn)行監(jiān)督管理過程中，無論是

采用停業(yè)整頓，還是實施取消經(jīng)營資格業(yè)務(wù)，均會對持證人取得的行政許可權(quán)帶來影響。因

此，在實施過程中，必須要依法進(jìn)行。

(1)調(diào)查取證

在作出處理決定前，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)對持證人不符合煙草專賣法律法規(guī)及其

他相關(guān)規(guī)定條件的情況及違法事實進(jìn)行調(diào)查，在相關(guān)事實調(diào)查清楚，并取得充分證據(jù)后，由

承辦人員制作調(diào)查終結(jié)報告，提出初步處理意見，報部門負(fù)責(zé)人審核。

(2)審批和決定

在履行事先處理告知程序后，承辦部門應(yīng)當(dāng)制作處理意見審批表，報行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人審

批，并及時制作相關(guān)處理決定書。

(3)送達(dá)和轉(zhuǎn)告

承辦部門應(yīng)依法將處理決定書送達(dá)持證人，并及時將處理情況轉(zhuǎn)告卷煙供貨部門。在作

出取消從事煙草專賣零售業(yè)務(wù)資格決定時，還應(yīng)將處理結(jié)果轉(zhuǎn)告當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T。

(4)后期監(jiān)管和處理

在作出相關(guān)處理后，煙草專賣監(jiān)督管理部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對被處理人后期的監(jiān)督管理。對被

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第一章證件管理

責(zé)令停業(yè)整頓的持證人，專賣監(jiān)督管理人員應(yīng)當(dāng)隨時了解其整改的現(xiàn)狀，并在整改結(jié)束后及

時提出恢復(fù)營業(yè)或取消其煙草專賣零售業(yè)務(wù)資格的意見，報本單位行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人審批。有

關(guān)部門在行政機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人審批后，及時將整頓處理結(jié)果反饋給卷煙供貨部門。如對持證人作

出取消煙草專賣零售業(yè)務(wù)資格決定的，煙草專賣行政主管部門應(yīng)當(dāng)及時辦理注銷手續(xù)，依法

收回?zé)煵輰Ｙu零售許可證正、副本，并將處理結(jié)果及時反饋給卷煙供貨部門和工商行政管理

部門。

四、零售許可證辦理情況歸檔與分類統(tǒng)計分析

（一）零售許可基本信息檔案的建立

1.信息檔案建立基本原則

（1）信息提取真實性原則。信息提取的真實性是指獲得零售許可的基本信息真實有效,

與客觀情況相符，沒有虛假內(nèi)容。

（2）檔案建立完整性原則。檔案建立的完整性是指建立的零售許可檔案基本內(nèi)容齊全,

能較完整地反映該卷煙零售戶的基本信息，便于專賣人員對其全面了解和R常監(jiān)督管理。

（3）信息維護(hù)及時性原則。信息維護(hù)的及時性是指零售許可的相關(guān)情況發(fā)生變化后，

及時對其檔案內(nèi)的基本信息內(nèi)容進(jìn)行更新和管理，以保證基本信息內(nèi)容的真實性和有效性。

2.信息檔案建立基本內(nèi)容

零售許可信息檔案基本內(nèi)容應(yīng)包括經(jīng)營人員基本信息、經(jīng)營場所基本信息、經(jīng)營內(nèi)容基

本信息、其他相關(guān)信息等幾個方面，具體內(nèi)容有：

（1）經(jīng)營人員基本信息。主要有：①負(fù)責(zé)人（法人）基本信息：企業(yè)名稱（字號）、身

份證件名稱、聯(lián)系方式及號碼、文份證住址、現(xiàn)居住地址、出生年月、文化程度、民族、主

管部門等；②從業(yè)人員基本信息：從業(yè)人員姓名、身份證件名稱及號瑪、聯(lián)系方式、身份證

住址、現(xiàn)居住地址、出生年月、文化程度、民族等；③合伙人基本信息：合伙人姓名和合伙

方式、身份證件名稱及號碼、聯(lián)系方式、身份證住址、現(xiàn)居住地址、出生年月、文化程度、

民族等。

（2）經(jīng)營場所基本信息。包括經(jīng)營地址、營業(yè)面積、經(jīng)營場所權(quán)屬（如系出租房，應(yīng)

記錄經(jīng)營場所租賃情況、租賃期限等）、倉儲地點(diǎn)、倉儲面積、實地勘驗記錄及布局信息等。

（3）經(jīng)營內(nèi)容基本信息。經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、許可證號、許可證有效期、發(fā)證機(jī)關(guān)、

發(fā)證日期等。

（4）具他相關(guān)信息。營業(yè)執(zhí)照及具號碼、營業(yè)執(zhí)照的效期、經(jīng)營業(yè)態(tài)及有關(guān)轉(zhuǎn)變信息、

違規(guī)記錄、行政區(qū)劃、管轄區(qū)域、延續(xù)、變更、停業(yè)、恢復(fù)營業(yè)、注銷和補(bǔ)辦情況等。

（二）辦理情況分類及統(tǒng)計和分析

1.辦理情況分類

根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，煙草專賣零售許可證辦理情況可分為以下幾類：

（1）按零售許可經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分，可分為國有、集體、股份制（合作）、個人獨(dú)資企業(yè)、有

10

第一章證件管理

限責(zé)任公司、個體工商、合伙企業(yè)等。

（2）按零售許可申請類型分，可分為新辦申請、延續(xù)申請、變更申請、停業(yè)申請、恢

復(fù)營業(yè)申請、歇業(yè)申請和補(bǔ)辦申請等。

（3）按零售許可辦理狀態(tài)分，可分為申請階段、受理階段、審查審批階段、決定階段、

送達(dá)階段等。

（4）按零件許可經(jīng)營狀態(tài)分，可分為正常營業(yè)、申請歇業(yè)、責(zé)令停業(yè)、申請停業(yè)等。

（5）按零售許可經(jīng)營業(yè)態(tài)分，可分為食雜店、便利店、超市、商場、娛樂服務(wù)類、煙

酒商店、其他類等。

2.辦理情況統(tǒng)計和分析

（1）根據(jù)零售許可經(jīng)濟(jì)性質(zhì)進(jìn)行統(tǒng)計和分析。通過對持證人經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的分類統(tǒng)計和分

析，可以了解同一時段不同管理片區(qū)或同一管理片區(qū)不同時段等情況下，不同經(jīng)濟(jì)性質(zhì)的公

民、法人或者其他組織煙草專賣零售許可證的辦理情況，便于證件管理人員和其他相關(guān)人員

及時掌握零售許可證的需求現(xiàn)狀。

（2）根據(jù)零售許可申請類型進(jìn)行統(tǒng)計和分析。通過對持證人申請類型的分類統(tǒng)計和分

析，可以了解同?時段不同管理片區(qū)或同一管理片區(qū)不同時段等情況卜，不同申請類型的公

民、法人或者其他組織煙草專賣零售許可的申辦情況，便于證件管理人員和其他相關(guān)人員及

時掌握零售許可證的申請狀況。

（3）根據(jù)零售許可辦理狀態(tài)進(jìn)行統(tǒng)計和分析工通過對零售許可辦理狀態(tài)的分類統(tǒng)計和

分析，可以了解同一時段不同管理片區(qū)或同一管理片區(qū)不同時段等情況下，不同辦理狀態(tài)的

分布情況，便于證件管理人員和其他相關(guān)人員及時作出相關(guān)處理。

（4）根據(jù)零售許可經(jīng)營狀態(tài)進(jìn)行統(tǒng)計和分析。通過對持證人經(jīng)營狀態(tài)的分類統(tǒng)計和分

析，可以了解同一時段不同管理片區(qū)或同一管理片區(qū)不同時段等情況下，不同經(jīng)營狀態(tài)的公

民、法人或者其他組織煙草專賣零售許可的經(jīng)營現(xiàn)狀，便于證件管理人員和其他相關(guān)人員實

施相應(yīng)的監(jiān)督管理。

（5）根據(jù)零售許可經(jīng)營業(yè)態(tài)進(jìn)行統(tǒng)計和分析。通過對持證人經(jīng)營業(yè)態(tài)的分類統(tǒng)計和分

析，可以了解同一時段不同管理片區(qū)或同一管理片區(qū)不同時段等情況F,不同經(jīng)營業(yè)態(tài)的公

民、法人或者其他組織煙草專賣零售許可的分布狀況，便于相關(guān)人員進(jìn)行科學(xué)分類和進(jìn)行分

級管理。

（三）卷煙零售戶類別的劃分與分類管理

1.類別劃分原則

（1）合法性原則。合法性是指類別劃分依據(jù)和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置必須合法，不得違反有關(guān)

法律法規(guī)規(guī)定。

（2）科學(xué)性原則?？茖W(xué)性是指類別劃分的依據(jù)和方法必須科學(xué)合理，類別之間要有層

次性、差異性，根據(jù)類別劃分而實施的不同管理手段要有可操作性。

11

第一章證件管理

（3）公正性原則。公正性是指根據(jù)類別劃分標(biāo)準(zhǔn)對卷煙零售戶進(jìn)行分類時，必須公平

公正，不得出現(xiàn)基本情況相同的卷煙零售戶歸屬不同管理類別的現(xiàn)象。

（4）動態(tài)性原則。動態(tài)性是指類別劃分必須進(jìn)行動態(tài)管理，要及時了解不同類別卷煙

零售戶的變化情況，對已不符合原分類標(biāo)準(zhǔn)的卷煙零售戶要及時進(jìn)行類別更新。

2.分類管理方法

（1）重點(diǎn)監(jiān)管。重點(diǎn)監(jiān)管的對象是違法次數(shù)較多的卷煙零售戶，監(jiān)管方法是進(jìn)行定期

和不定期的監(jiān)督檢杳，加強(qiáng)日常監(jiān)管力度，全面掌握其卷煙經(jīng)營情況和守法情況。

（2）日常（一般）管理。日常（…般）管理的對象是偶有違法的卷煙零售戶，監(jiān)管方

法是進(jìn)行定期監(jiān)督檢查，及時了解其卷煙經(jīng)營情況和守法情況。

（3）走訪服務(wù)。走訪服務(wù)對象是守法經(jīng)營的卷煙零售戶，對該類卷煙零售戶主要采用

走訪服務(wù)的方式進(jìn)行，通過走訪了解其經(jīng)營情況和相關(guān)需求，通過服務(wù)提高其守法經(jīng)營的積

極性和自覺性。

（四）零售許可卷宗的整理歸檔

煙草專賣行政許可檔案，是指煙草專賣行政主管部門在依法實施煙草專賣行政許可行為

的過程中形成的具有保存價值的文字、圖表、聲像等記錄。煙草專賣行政許川檔案是煙草專

賣行政許可行為的載體，是評價煙草專賣行政許可行為是否規(guī)范的外在表現(xiàn)，是嚴(yán)格許可程

序、規(guī)范許可行為的必然要求。它不僅是煙草專賣行政主管部門及其管理人員總結(jié)和研究行

政許可案例的主要對象，同時也是行政復(fù)議機(jī)關(guān)和審判機(jī)關(guān)判斷煙草專賣行政許可決定是否

合法、能否成立的重要依據(jù)。

煙草專賣許可受理及審批機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)建立零售許可卷宗保管制度，加強(qiáng)零售許可實施過程

中的檔案管理。對辦理完畢的申請材料以及相關(guān)零售許可文書及時進(jìn)吁收集整理，保存各種

行政詫可原始資料，認(rèn)真做好零售許可卷宗的整理歸檔工作。

1.零售許可歸檔的原則

（1）合法性原則。煙草專賣零售許可卷宗的制作與保管必須嚴(yán)格依照《行政許可法》、

《檔案管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行，保證法律文書的合法性。

（2）規(guī)范性原則。零售許可卷宗中的所有法律文書應(yīng)當(dāng)按照填寫要求進(jìn)行制作，制作

完畢的法律文書屬于歸檔范圍的材料要及時歸檔，煙草專賣行政主管部門要保證歸檔材料的

完整、齊全，做好歸檔材料的登記、整理、分類、裝訂工作，檔案封面、目錄要做到規(guī)格統(tǒng)

一、樣式一致。

（3）嚴(yán)肅性原則。專賣管理人員在制作零售許可法律文書時應(yīng)嚴(yán)肅對待，嚴(yán)禁擅自涂

改法律文書，對于法律文書出現(xiàn)筆誤的情形，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行修正。

（4）便捷性原則。零售許可檔案保管要堅持集中、安全、整潔和便于查找的原則。檔

案材料不得與其它私人材料或物品共同存放，注意防火、防潮、防蛀，保持清潔完整。

2.零售許可卷宗相關(guān)文書種類

12

第一章證件管理

在辦理煙草專賣零售許可事項過程中直接形成的、反映零售許可活動過程的、具有保存

價值的文字、圖表、聲像等各種形式歷史資料均應(yīng)在零售許可卷宗中保存。因此，一份完整

的零售許可檔案應(yīng)包括以下幾種：

（1）行政許可卷宗封面和卷內(nèi)文書目錄：

（2）行政許可決定書及送達(dá)回證：

（3）煙草專賣零售許可申請表（包括新辦、延續(xù)、變更、停業(yè)、恢復(fù)營業(yè)、歇業(yè)、補(bǔ)

辦申請等）；

（4）零售許可相對人應(yīng)當(dāng)提交的所有申請材料；

（5）受理、決定、送達(dá)等過程中出具的與零售許可有關(guān)的證明文書；

（6）審批機(jī)關(guān)在審查、核查和審批零售許可過程中與零售許可有關(guān)的內(nèi)部審批文書；

（7）其他反映零售許可活動過程的、具有保存價值的文字、圖表、聲像等各種形式歷

史資料；

（8）零售許可卷內(nèi)備考表（封底）。

3.零售許可歸檔的具體要求

（1）零售許可歸檔按“一申請?冊”的方式組卷，一?次行政許川涉及到的所有仃政許

可文書及相關(guān)材料整理匯編為一份煙草專賣零售許可卷宗，一份煙草專賣零售許可證卷宗使

用一個檔案編號，煙草專賣零售許可卷宗的檔案編號由審批機(jī)關(guān)統(tǒng)一確定。

（2）煙草專賣零售許可卷宗檔案分為電子檔案和紙質(zhì)檔案兩種。紙質(zhì)檔案由審批機(jī)關(guān)

保存，有條件的省級煙草專賣局須在?。▍^(qū)、市）內(nèi)煙草專賣零售許可證系統(tǒng)中建立電子檔

案。

（3）各煙草專賣零售許可證辦理機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在每年文書檔案移交的規(guī)定時間內(nèi)，將本年

度的煙草專賣零售許可證卷宗交機(jī)關(guān)檔案部門集中統(tǒng)一保管。

（4）文書材料應(yīng)使用鋼筆、簽字筆或毛筆書寫，計算機(jī)打印文書材料要采用耐久材料。

字跡要工整、清晰，已破損、褪色或者容易破損、褪色的文書材料要托裱、修補(bǔ)或復(fù)制；

（5）不能隨文本材料裝訂入卷的材料，應(yīng)放入材料袋中，隨卷歸檔，并在零售許可卷

內(nèi)備考表中注明。材料袋上應(yīng)注明材料的名稱、數(shù)量等內(nèi)容；

（6）卷內(nèi)所有文本材料應(yīng)統(tǒng)一使用A4型（210X297亳米）紙，紙型大于A4型紙的，

應(yīng)折疊成A4幅面，紙型小于A4型紙的，應(yīng)用A4型紙托裱：

（7）零售許可卷內(nèi)文本材料采用阿拉伯?dāng)?shù)字逐頁編寫頁碼，正頁的在右上角、反頁的

在左上角，卷內(nèi)封面、封底、卷內(nèi)目錄以及沒有文字的材料頁面不編寫頁號；

（8）零售許可卷內(nèi)材料按以下順序排列：零售許可決定書、送達(dá)回證、其他文書材料

按照時間先后順序排列；

（9）零售許可卷內(nèi)目錄和卷內(nèi)備考表應(yīng)當(dāng)填寫規(guī)范，卷內(nèi)裝訂無金屬物，并符合檔案

規(guī)定的其他要求:

13

第一章證件管理

（10）煙草專賣零售許可卷宗保管期限為卷宗建立之日起30年。

五、煙葉收購資格審批

（-）審批的依據(jù)

設(shè)立煙葉收購站（點(diǎn)）的審批屬非行政許可審批事項。根據(jù)《煙草專賣法實施條例》第

十八條規(guī)定，煙葉由煙草公司或其委托單位依法統(tǒng)一收購,煙草公司或其委托單位根據(jù)需要,

可以在國家下達(dá)煙葉收購計劃的地區(qū)設(shè)立煙葉收購站（點(diǎn)）收購煙葉。設(shè)立煙葉收購站（點(diǎn)）,

應(yīng)當(dāng)經(jīng)省級煙草專賣行政主管部門批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得收購。

上述規(guī)定包含了以下幾層含義：第一、煙葉的收購單位是煙草公司或其委托單位，其他

單位和個人不得擅自收購;第二、煙草公司或其委托單位根據(jù)需要，可以設(shè)立煙葉收購站（點(diǎn)）

收購煙葉；第三、煙葉收購站（點(diǎn)）必須設(shè)在國家已下達(dá)收購計劃的地區(qū)，即產(chǎn)煙區(qū)，非煙

葉產(chǎn)區(qū)的地市級、縣級煙草公司或其委托單位不準(zhǔn)收購和經(jīng)營煙葉；第四、煙葉收購站（點(diǎn)）

的設(shè)立，必須經(jīng)省級煙草專賣行政主管部門批準(zhǔn)，領(lǐng)取煙葉收購資格證明，未經(jīng)批準(zhǔn)，任何

單位和個人不得收購。

（-）審批的程序

1.申請

煙葉收購資格證明的申請由擬設(shè)立煙葉收購站（點(diǎn)）所在地縣級煙草公司提出（已取消

縣級公司法人的由所在地地市級煙草公司提出）。申請單位在填寫煙葉收購資格證明申請表

后，連同其他材料交同級煙草專賣行政主管部門審查。

2.審查

同級煙草專賣行政主管部門收到申請后，由專賣監(jiān)督管理部門對日請人的申請資格及提

交的材料進(jìn)行審查。經(jīng)審查，如申請單位符合設(shè)立煙葉收購站（點(diǎn)）的資格條件及提交的申

請材料符合有關(guān)規(guī)定，簽署意見交審查機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)簽名，并及時上報省級煙草專賣行政

主管部門審批。

3.審批

省級煙草專賣行政主管部門收到審查機(jī)關(guān)上報的申請材料后，應(yīng)會同相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行

書面復(fù)查，及時作出相應(yīng)處理。如申請單位提交的新辦申請材料齊全且符合法定形式、審查

機(jī)關(guān)的審查結(jié)果正確合理，應(yīng)及時作出準(zhǔn)予設(shè)立煙葉收購站（點(diǎn)）的決定，下這批復(fù)或下發(fā)

煙葉收購資格證明。

14

第一章證件管理

第二節(jié)準(zhǔn)運(yùn)證辦理

2002年，國家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會以第31號令的形式公布了《煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證管理辦法》

（2002年7月1日起正式施行），以此進(jìn)一步加強(qiáng)煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的管理，規(guī)范煙草專賣

品流通秩序。本節(jié)主要介紹煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的申辦、特殊情況處置、審批制證以及煙草專

賣品個人攜帶證使用管理等內(nèi)容。

一、申辦條件和程序

（―）申辦的條件

申請辦理煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證應(yīng)當(dāng)具名下列條件：

1.調(diào)出方和調(diào)入方是合法的煙草專賣品經(jīng)營單位。即煙草專賣品的調(diào)出方和調(diào)入方，

必須是依法取得煙草專賣許可證的生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)。

2.申請運(yùn)輸?shù)氖欠戏梢?guī)定的煙草專賣品。即所申請運(yùn)輸?shù)臒煵輰Ｙu品，必須是《煙

草專賣法》規(guī)定的卷煙、雪茄煙、煙絲、復(fù)烤煙葉、煙葉（包括再造煙葉和煙梗）、卷煙紙、

濾嘴棒、煙用絲束和煙草專用機(jī)械九種煙草專賣品。

3.申辦人應(yīng)當(dāng)持有申請人的委托書和本人身份證等合法證明。即煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申

請人的經(jīng)辦人（簡稱申辦人），須持有申請人出具載明委托權(quán)限、委托期限和申請執(zhí)行合同

（調(diào)撥單）的種類、編號等內(nèi)容的委托書。同時，申辦人還須提交本人的身份證或者工作證

等合法證明。

4.具有合法有效的購銷合同（調(diào)撥單）、電子交易合同或拍賣成交確認(rèn)書。

①購銷合同或者調(diào)撥單。合法有效的購銷合同或者調(diào)撥單，即應(yīng)當(dāng)以國務(wù)院煙草專賣

行政主管部門統(tǒng)一管理的“國家煙草專賣局證件管理系統(tǒng)（網(wǎng)址：zj.tobacco.gov.cn）”中

儲存的購銷合同或者調(diào)撥單信息等數(shù)據(jù)為基本依據(jù)。

②電子交易合同。自2002年9月16日起，國務(wù)院煙草專賣行政主管部門開始運(yùn)行卷

煙電子交易系統(tǒng)。通過卷煙電子交易系統(tǒng)簽訂的合同，與在中國煙草交易中心簽訂的紙質(zhì)卷

煙交易合同具有同等的法律效力。

③拍賣成交確認(rèn)書。申請運(yùn)輸經(jīng)拍賣的煙草專賣品，應(yīng)當(dāng)提供相應(yīng)的拍賣罰沒煙草專

賣品的拍賣成交確認(rèn)書。

5.其他應(yīng)當(dāng)具備的證明材料原件。這里“其他證明材料”主要指煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申

辦單。申請人申辦準(zhǔn)運(yùn)證時，應(yīng)向準(zhǔn)運(yùn)證簽發(fā)機(jī)關(guān)提出準(zhǔn)予其從事煙苴專賣品運(yùn)輸?shù)囊馑急?/p>

示，并提供相關(guān)申請的基本信息。因此，國務(wù)院煙草專賣行政主管部門要求申請人申辦煙草

專賣品準(zhǔn)運(yùn)證時，必須出具煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單。為了方便申請人，同時也為提高簽發(fā)

機(jī)關(guān)審查工作的效率，國務(wù)院煙草專賣行政主管部門統(tǒng)一規(guī)定了煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單的

格式樣本，并由各省級煙草專賣行政主管部門負(fù)責(zé)制作并免費(fèi)提供給申請人使用。煙草專賣

品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單中應(yīng)填寫所申請執(zhí)行合同（調(diào)撥單）的種類、編號及曰請執(zhí)行煙草專賣品的

品種、規(guī)格、數(shù)量等內(nèi)容，申領(lǐng)單位批準(zhǔn)人、經(jīng)辦人必須簽署名字，并加蓋申領(lǐng)單位的公章。

煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證簽發(fā)后，煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單要?dú)w檔保存。

（二）申辦程序

1.申請人資格要求。一般情況下依法持有生產(chǎn)經(jīng)營類煙草專賣許可證的法人企業(yè)，具

備煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的申請資格；但非獨(dú)立法人的縣級營銷部、卷煙生產(chǎn)點(diǎn)運(yùn)輸煙葉的，要

由其上屬具有法人資格的企業(yè)提件煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證辦理申請。工業(yè)企業(yè)中，具有法人資格

15

第一章證件管理

的企業(yè)可以指定煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦人；商業(yè)企業(yè)中，由有法人資格的企業(yè)指定煙草專賣

品準(zhǔn)運(yùn)證申辦人。煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申請人應(yīng)指定相對固定的申辦人員，并將申辦人員的基

本情況告知煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證簽發(fā)機(jī)關(guān)。

簽發(fā)機(jī)關(guān)在受理申請前，應(yīng)對申辦人的身份作以下審查：

（1）申辦人所代表的企業(yè)是否具有法人資格，以此確定申請人是否具備獨(dú)立申請辦理

煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的資格；

（2）申辦人所提交的身份證明是否已在簽發(fā)機(jī)關(guān)備案，以此確定申辦人是否為申請人

企業(yè)工作人員。

2.申辦材料要求“申辦煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證應(yīng)當(dāng)提交以下材料：

（1）申請人的委托書和申辦人身份證明；

（2）合法有效的購銷合同（調(diào)撥單）、電子交易合同或拍賣成交確認(rèn)書；

（3）煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單。煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單應(yīng)包含以下內(nèi)容：①所申請

執(zhí)行購銷合同（調(diào)撥單）的種類；②所申請執(zhí)行購銷合同（調(diào)撥單）的編號；③調(diào)出單位:

④調(diào)入單位；⑤煙草專賣品品名及規(guī)格、數(shù)量；⑥運(yùn)輸方式及工具；⑦申請期限；⑧申請經(jīng)

辦人和批準(zhǔn)人簽名；⑨已加蓋的申請人公章；⑩備注。

3,申請的類型劃分

申辦煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的方式一般分為書面申請和電子申請兩種類型：

（1）書面申請。即申辦人到簽發(fā)機(jī)關(guān)提交申請資料，由簽發(fā)機(jī)關(guān)經(jīng)辦人代為查詢核對

合同（調(diào)撥單）基本信息，并提交申辦申請。申請人不得委托煙草行業(yè)外的承運(yùn)人、代理等

單位代為申辦煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證。

（2）電子申請。即持有國務(wù)院煙草專賣行政主管部門核發(fā)的身份認(rèn)證卡的申請企業(yè)通

過國務(wù)院煙草專賣行政主管部門統(tǒng)一管理的“國家煙草專賣局證件管理系統(tǒng)（網(wǎng)址：

zj.tobacco.gov.cn）在網(wǎng)上提交辦理煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申請。

（三）受理與審查

1.審查權(quán)限

國家經(jīng)濟(jì)貿(mào)易委員會在2002年發(fā)辦的《煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證管理辦法》規(guī)定，煙草專賣

品準(zhǔn)運(yùn)證應(yīng)當(dāng)由省級以上（含省級）煙草專賣行政主管部門簽發(fā);地市級煙草專賣行政主管部

門可以按照省級煙草專賣行政主管部門的委托，代簽煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證。簽發(fā)煙草專賣品準(zhǔn)

運(yùn)證的機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)對申辦煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的申請和申請材料進(jìn)行審查。

具體到國務(wù)院煙草專賣行政主管部門、省級煙草專賣行政主管部門和地市級煙草專賣

行政主管部門，其受理和審查煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申請的權(quán)限分別為：

（1）國務(wù)院煙草專賣行政主管部門簽發(fā)權(quán)限

國務(wù)院煙草專賣行政主管部門有權(quán)簽發(fā)所有煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證，并可以授權(quán)或者委托

省級煙草專賣行政主管部門簽發(fā)煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證。

①應(yīng)當(dāng)由國務(wù)院煙草專賣行政主管部門簽發(fā)的煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證有：a.需由國務(wù)院煙

草專賣行政主管部門有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門調(diào)劑的煙草專賣品；b.中國煙苴總公司直屬專業(yè)公司

進(jìn)口的卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束；c.出口退貨的煙草專賣品；&依法沒收的走私煙草專賣

品。

②授權(quán)或者委托省級煙草專賣行政主管部門簽發(fā)的煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證有：a.進(jìn)口中國

煙草總公司直屬專業(yè)公司進(jìn)口的卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束以外的煙草專賣品；b.濾嘴棒、

煙用絲束和煙草專用機(jī)械。

16

第一章證件管理

（2）省級煙草專賣行政主管部門簽發(fā)權(quán)限

省級煙草專賣行政主管部門簽發(fā)的煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證有：卷煙、雪茄煙、煙絲、煙葉、

復(fù)烤煙葉和卷煙紙。

（3）地市級煙草專賣行政主管部門簽發(fā)權(quán)限

省級煙草專賣行政主管部門經(jīng)國務(wù)院煙草專賣行政主管部門批準(zhǔn)，可以委托地市級煙

草專賣行政主管部門代簽煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證。地市級煙草專賣行政主管部門代簽的煙草專賣

品準(zhǔn)運(yùn)證有：國產(chǎn)的卷煙、雪茄煙、煙絲、煙葉、復(fù)烤煙葉、卷煙紙、濾嘴棒和煙用絲束。

2.審查內(nèi)容

煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的簽發(fā)機(jī)關(guān)主要對申辦人提交的申辦材料進(jìn)行審查，具體審查內(nèi)容

有：

（1）申辦材料是否真實。申辦人提出申請，必須有真實、準(zhǔn)確的意思表示，不能含糊

其辭，使煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的簽發(fā)機(jī)關(guān)難以判斷。

（2）申辦材料是否完整。申辦人提交的申請材料，要符合申辦條件的規(guī)定，即應(yīng)當(dāng)持

有煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證申辦單、申請人的委托書和本人身份證明、合法有效的購銷合同或者調(diào)

撥單以及其他應(yīng)當(dāng)具備的證明材料原件，缺一不可。

（3）申辦材料是否在規(guī)定期限內(nèi)提出。申辦人提出申辦申請，應(yīng)當(dāng)在購銷合同或者調(diào)

撥單生效之后、失效之前，并在申請人的委托期限內(nèi)。

二、準(zhǔn)運(yùn)證辦理中特殊事項的處置

在煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證中特殊事項主要指，一些特殊情況下煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的開具和

使用規(guī)則，主要包括：煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的作廢制度；調(diào)劑煙草專賣品的準(zhǔn)運(yùn)規(guī)則；進(jìn)出口

煙草專賣品的準(zhǔn)運(yùn)規(guī)則；退貨煙草專賣品的準(zhǔn)運(yùn)規(guī)則；依法沒收走私煙草專賣品的準(zhǔn)運(yùn)規(guī)則

等。

（一）煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證的作廢制度

1.準(zhǔn)運(yùn)證作廢制度產(chǎn)生的原因。煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證是煙草專賣行政主管部門簽發(fā)的法

律文書，其開具、使用和作廢都必須嚴(yán)格按照煙草專賣法律法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定進(jìn)行。2000

年7月起，國務(wù)院煙草專賣行政主管部門先后對各類煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證實行了信息化管理,

使準(zhǔn)運(yùn)證管理功能進(jìn)一步拓展，管理水平得到全面提升。但煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證管理系統(tǒng)在運(yùn)

行過程中，由于種種原因?qū)е聼煵輰Ｙu品準(zhǔn)運(yùn)證作廢而無法使用。例如：煙草工業(yè)企業(yè)沒有

做好發(fā)貨準(zhǔn)備就申辦煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證，致使煙草專賣品準(zhǔn)運(yùn)證無法使用而作廢；煙草工業(yè)

企業(yè)取得煙草專賣品