合同審核管理制度-模板

會計實操文庫PAGEPAGE1合同審核管理制度-模板一、總則目的：為規(guī)范合同審核流程，確保合同合法合規(guī)、公平合理，有效防范合同法律風(fēng)險，維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益，特制定本制度。適用范圍：本制度適用于學(xué)校各類合同的審核工作，包括但不限于教學(xué)設(shè)備采購合同、基建工程合同、服務(wù)外包合同等。二、審核主體與職責(zé)業(yè)務(wù)部門：作為合同發(fā)起部門，負(fù)責(zé)對合同的業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行初審。主要職責(zé)包括確認(rèn)合同內(nèi)容與業(yè)務(wù)需求相符，對合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、交付時間等業(yè)務(wù)條款進(jìn)行審核，確保合同能夠滿足學(xué)校實際業(yè)務(wù)開展的需要。同時，提供與合同相關(guān)的業(yè)務(wù)背景資料，協(xié)助其他審核部門理解合同內(nèi)容。法務(wù)部門：承擔(dān)合同的法律審核工作。對合同主體資格、合同條款的合法性、有效性、完整性進(jìn)行審查，重點(diǎn)關(guān)注合同的違約責(zé)任、爭議解決條款、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等法律風(fēng)險點(diǎn)，確保合同符合國家法律法規(guī)和政策要求，避免潛在的法律糾紛。財務(wù)部門：負(fù)責(zé)合同的財務(wù)條款審核。對合同價款、支付方式、支付時間、發(fā)票開具等財務(wù)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審核，確保合同財務(wù)條款清晰明確、合理合規(guī)，與學(xué)校財務(wù)制度和預(yù)算安排相匹配，保障學(xué)校資金安全和財務(wù)收支平衡。合同管理辦公室：對合同進(jìn)行綜合審核。負(fù)責(zé)審核合同格式是否規(guī)范、編號是否正確、內(nèi)容是否完整，以及各部門審核意見是否齊全等。同時，對合同的整體風(fēng)險進(jìn)行評估，協(xié)調(diào)各部門之間的審核意見，確保合同審核工作的順利進(jìn)行。三、審核流程提交審核：業(yè)務(wù)部門在起草合同文本后，填寫《合同審核申請表》，連同合同草案及相關(guān)業(yè)務(wù)資料一并提交給合同管理辦公室。申請表應(yīng)詳細(xì)說明合同基本信息、業(yè)務(wù)背景、審核重點(diǎn)等內(nèi)容。部門初審：合同管理辦公室收到申請后，根據(jù)合同類型和業(yè)務(wù)性質(zhì)，將合同分發(fā)給業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門和財務(wù)部門進(jìn)行初審。各部門在規(guī)定的時間內(nèi)完成審核，并在《合同審核意見表》上填寫審核意見，明確提出修改建議或批準(zhǔn)意見。綜合審核：合同管理辦公室收集各部門的審核意見，對合同進(jìn)行綜合審核。如各部門意見一致，合同管理辦公室將審核通過的合同提交給合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批；如存在意見分歧，合同管理辦公室負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，達(dá)成一致意見后再提交審批。領(lǐng)導(dǎo)審批：合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組對合同進(jìn)行最終審批。對于重大合同或涉及學(xué)校重大利益的合同，需經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體研究決定。審批通過的合同，由合同管理辦公室編號備案，并通知業(yè)務(wù)部門進(jìn)行合同簽訂；審批未通過的合同，返回業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見進(jìn)行修改后重新提交審核。四、審核要點(diǎn)業(yè)務(wù)條款審核：合同標(biāo)的是否明確、具體，符合業(yè)務(wù)實際需求；合同數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否清晰可衡量；交付時間、地點(diǎn)、方式是否合理可行；售后服務(wù)條款是否完善，滿足學(xué)校對后續(xù)服務(wù)的要求。法律條款審核：合同主體是否具有合法的經(jīng)營資格和簽約能力；合同條款是否符合法律法規(guī)和政策規(guī)定，不存在違法違規(guī)內(nèi)容；合同的違約責(zé)任是否明確、合理，具有可操作性；爭議解決條款是否合法有效，選擇的爭議解決方式和管轄機(jī)構(gòu)是否有利于學(xué)校維護(hù)自身權(quán)益；知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)條款是否明確，避免知識產(chǎn)權(quán)糾紛。財務(wù)條款審核：合同價款是否合理，與市場行情和學(xué)校預(yù)算相符；支付方式是否安全、便捷，符合學(xué)校財務(wù)制度要求；支付時間是否合理，避免提前支付或逾期支付帶來的財務(wù)風(fēng)險；發(fā)票開具條款是否明確，包括發(fā)票類型、稅率、開具時間等內(nèi)容。格式與完整性審核：合同格式是否規(guī)范，符合學(xué)校合同模板要求；合同編號是否唯一、準(zhǔn)確，便于合同管理和查詢；合同內(nèi)容是否完整，包括合同雙方的基本信息、合同條款、附件等內(nèi)容是否齊全；合同語言是否準(zhǔn)確、清晰，避免歧義。五、審核時間規(guī)定業(yè)務(wù)部門初審：一般合同應(yīng)在收到合同草案后的[X]個工作日內(nèi)完成審核；重大合同或復(fù)雜合同可適當(dāng)延長，但最長不超過[X]個工作日。法務(wù)部門審核：一般合同應(yīng)在收到合同草案后的[X]個工作日內(nèi)完成審核；涉及重大法律問題或復(fù)雜法律關(guān)系的合同，可在[X]個工作日內(nèi)完成審核。財務(wù)部門審核：一般合同應(yīng)在收到合同草案后的[X]個工作日內(nèi)完成審核；涉及復(fù)雜財務(wù)條款或需要進(jìn)行詳細(xì)財務(wù)分析的合同，可在[X]個工作日內(nèi)完成審核。合同管理辦公室綜合審核：應(yīng)在收到各部門審核意見后的[X]個工作日內(nèi)完成綜合審核，并提交合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組審批。六、審核意見反饋與處理審核意見反饋：各審核部門應(yīng)在《合同審核意見表》上詳細(xì)填寫審核意見，明確指出合同存在的問題和修改建議。審核意見應(yīng)具有針對性、可操作性，避免模糊不清或泛泛而談。審核意見表應(yīng)及時反饋給合同管理辦公室和業(yè)務(wù)部門。意見處理與溝通：業(yè)務(wù)部門根據(jù)各部門的審核意見，對合同進(jìn)行修改完善。如對審核意見存在異議，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時與相關(guān)審核部門進(jìn)行溝通協(xié)商，尋求解決方案。對于重大問題或爭議較大的問題，可提交合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行協(xié)調(diào)解決。審核記錄保存：合同管理辦公室負(fù)責(zé)保存合同審核過程中的所有文件和資料，包括《合同