企業(yè)管理制度

1

目錄

、企業(yè)管理制度2

第一章財務(wù)會計制度3

第二章收銀管理制度16

第三章倉庫管理制度22

第四章采購管理制度38

第五章其他制度44

第六章附則298

1

2

一、企業(yè)管理制度

總則

本公司財務(wù)制度是根據(jù)《中華人民共和國外商投資企業(yè)法》、

《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》及《財務(wù)通

則》、《會計準則》和《企業(yè)會計制度》等法律、法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合

本公司具體情況制訂的。

本制度之規(guī)定，是為使公司各部門及各工作人員在經(jīng)營活動

和業(yè)務(wù)工作中有所遵循，使公司的各項工作和經(jīng)營活動均能按照

法律法規(guī)的規(guī)定順利進行，促使經(jīng)營活動規(guī)范化、制度化、標準化,

以確保公司順利運作和不斷發(fā)展。

2

3/

第一章財務(wù)會計制度

一、財務(wù)總監(jiān)、會計員、出納員、核算員工作職責

（一）財務(wù)總監(jiān)工作職責

1、對董事會負責，負責對全公司的經(jīng)濟核算工作，組織編制

和審核會計、統(tǒng)計報表，及時組織編制財務(wù)預算和決算。并向董事

會、總經(jīng)理匯報。

2、做好各項資金的計劃平衡，管理和掌握各項資金運用，調(diào)

劑業(yè)務(wù)部門所需資金，保證業(yè)務(wù)活動順利運作。

3、負責審核各項開支，包括每項開支是否公司正常支出，各

經(jīng)理的經(jīng)濟開支權(quán)限是否超標，超出總經(jīng)理審批權(quán)限的，須報董事

會批準后方能支付。研究并合理掌握成本和費用水平。

4、督促有關(guān)人員抓緊應(yīng)收賬款的催收工作，加速資金回籠。

5、每月組織一次全面檢查庫存現(xiàn)金和備用金情況，（包括各收

款崗位庫存現(xiàn)金或備用金）。每月負責組織對倉走物資抽杳和盤點

檢查，負責組織對業(yè)務(wù)部門（如廚房、酒吧、收銀、樓面）的物資

檢查和盤點檢查，督促倉庫和業(yè)務(wù)部門做到賬賬相符、賬證相符、

賬實相符。

6、負責與財稅、金融、工商、會計師事務(wù)所等部門聯(lián)系，密

切與這些部門的關(guān)系，準時提交符合各政府部門要求的會計、統(tǒng)計

報表和交納各種稅費。

7、參加總經(jīng)理召開的例會，與經(jīng)營班子一齊，編制管理目標

預算表，并與實際營業(yè)中完成情況與計劃詳細比較，找出差距。協(xié)

助總經(jīng)理作出經(jīng)營決策和制定成本費用控制方案，并貫徹執(zhí)行。

3

4

8、監(jiān)督采購人員是否按采購制度、采購計劃按質(zhì)、按量、按

時完成，審查采購物資是否按定價采購，檢查采購人員在采購業(yè)務(wù)

中是否遵紀守法。

9、檢查、督促財務(wù)人員認真執(zhí)行各項財務(wù)規(guī)章制度，監(jiān)督財

務(wù)人員按制度處理公司的賬務(wù)。

10、保存我公司關(guān)于財務(wù)工作方面的文件、資料、合同和協(xié)議，

督促本部門員工完整保存企業(yè)一切賬冊、報表、憑證。

11、負責本部門員工業(yè)務(wù)培訓工作，使各崗位員工熟練掌握本

崗位的業(yè)務(wù)知識、規(guī)范、環(huán)節(jié)、程序、做法，使之能獨立勝任本職

工作。

12、負責審查記賬憑證的完整性和合法依據(jù)，包括科目對應(yīng)關(guān)

系，借貸是否平衡，數(shù)字是否相等項目，同時審核原始單據(jù)的合法

性等。

13、真實地、合理地與定價小組一起制定每期貨物的采購價格,

并有效監(jiān)督。

14、監(jiān)督會計部門準確計算（廚、味、點心、海鮮、鮑翅燕、

水果、煙酒）等各部毛利率，每月對毛利率進行分析。發(fā)現(xiàn)問題，

馬上報總廚，以便盡快解決。

（二）會計員工作職責

1、對經(jīng)濟業(yè)務(wù)辦理收支結(jié)算時，必須按財務(wù)管理制度和開支

標準等規(guī)定嚴格進行審查，包括內(nèi)容、用途、審批手續(xù)和原始單據(jù)

金額的大小碼等，并填制相應(yīng)的記賬憑證。

2、根據(jù)已審核的記賬憑證，逐一進行登賬，并及時對賬，月

4

5

終必須做好月結(jié)工作。

3、負責財產(chǎn)賬務(wù)的管理，每季按賬核對實物，做到賬實相符，

發(fā)現(xiàn)不符，必須查明原因向上匯報。

4、負責原材料核算，每天及時統(tǒng)計收貨和領(lǐng)貨日報表，每十

天一期計算各領(lǐng)用部門（廚、味、點心、海鮮、鮑翅燕、水果、煙

酒）等各部的成本，計算各部的毛利率，并求出當月成本率。

5、定期參與倉庫和業(yè)務(wù)部門盤點，檢查各類物資倉儲、使用、

庫存情況，發(fā)現(xiàn)問題及時查明原因并向上匯報。

6、負責管理發(fā)票收據(jù)、建立發(fā)票收據(jù)內(nèi)部控制系統(tǒng)，發(fā)票收

據(jù)不足要及時補充，領(lǐng)用要合符手續(xù)，發(fā)現(xiàn)遺失或偷盜要及時匯報

或報警，使用完的發(fā)票收據(jù)副本要進行核對或上繳。加強發(fā)票收據(jù)

的管理。

7、不斷學習業(yè)務(wù)知識，提高自身業(yè)務(wù)水平，提高工作效率。

（三）出納員工作職責

1、負責全我公司的現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付二作，當天收入的

現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬票據(jù)，要在當天下午四時前送存銀行，不得積壓。

2、記錄現(xiàn)金日記賬知銀行存款日記賬，按記賬規(guī)定結(jié)出每頁

借貸發(fā)生額，累計總數(shù)和當天余額，要日清月結(jié)。

3、每月核對銀行對賬單，并做出未達賬項調(diào)整表和調(diào)整賬目

與總分類核對。

4、每天根據(jù)賬薄的發(fā)生額和余額，編制“現(xiàn)金及銀行存款收

付日報表“送財務(wù)總監(jiān)審閱。

5、對辦理報銷的單據(jù)，除按會計審查程序重新審核外，還須

5

6/

經(jīng)財務(wù)總監(jiān)審批后才予以付款，凡手續(xù)不完備或未經(jīng)財務(wù)總監(jiān)簽

批單據(jù)，一律拒絕支付。

6、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，庫存現(xiàn)金按規(guī)定

限額執(zhí)行，不得挪用庫存現(xiàn)金，不得以白頭單抵庫。

7、負責與銀行和外匯管理部門聯(lián)系，并辦理有關(guān)結(jié)算事項。

8、根據(jù)財務(wù)總監(jiān)指令抽查各部門出納員的廢存現(xiàn)金和各收款

員的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，并做檢查報告進行匯報。

（四）核算員工作職責

1、認真復核各收款點營業(yè)報表、賬單，發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正,

以保證我公司營業(yè)收入賬目準確，對已復核過的報表，均須簽名，

以示負責。

2、營業(yè)日報表要與紙帶一致，各項數(shù)目要準確，左右要相等，

單據(jù)齊全并蓋上餐廳有關(guān)專用章，收款員簽名，檢查結(jié)賬單有無多

收或少收，檢查我公司內(nèi)部人員接待有無越權(quán)簽單接待，越權(quán)簽折

頭，如發(fā)現(xiàn)問題，分清責任人，上報總經(jīng)理，追究責任。

3、簽單掛賬的賬單要客人簽名及留有掛賬單位詳細名稱和聯(lián)

系電話，結(jié)賬單及點菜單要齊全，并給有關(guān)經(jīng)理簽名批準，餐廳收

款員遺失賬單，要餐廳經(jīng)理出具證明，稽核后扣罰當事人。

4、餐單改數(shù)后，要有原因說明及手管簽名；作廢賬單，要有

原因說明及主管簽名，且三聯(lián)單要齊全；餐單數(shù)目如發(fā)現(xiàn)差錯，應(yīng)

查明原因，扣罰當事人。

5、負責編制每日營業(yè)匯總報表及福食、工作餐等日報或旬、

月報表。

6

7

6、不斷完善核算制度，加強培訓，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高工作

效率。

二、財務(wù)計劃管理規(guī)定

1、根據(jù)董事會、總經(jīng)理對我公司經(jīng)濟活動安排，計劃期內(nèi)客

源、貨源內(nèi)外價格變化情況，以及報告期內(nèi)計劃執(zhí)行情況，預計完

成情況，作出評估及分析來審定。

2、依據(jù)董事會審定的我公司財務(wù)計劃，按各業(yè)務(wù)部門的不同

經(jīng)營范圍，計劃期的諸因素和歷史資料，參考部門年初自報計劃，

分攤我公司計劃指標，下達給各業(yè)務(wù)部門執(zhí)行。計劃一經(jīng)確定下達,

原則上不予變動，確因特殊情況，亦須在半年后調(diào)整。

3、財務(wù)計劃分為年度計劃、季度計劃。年度計劃，我公司于

每年十二月下旬，各業(yè)務(wù)部門為每年十一月下旬編制。季度計劃，

我公司于每季度末最后一個月下旬，各業(yè)務(wù)部門為季末最后一個

月中旬

各業(yè)務(wù)部門還應(yīng)根據(jù)我公司、審查批復后的計劃指標，結(jié)合本

部門的具體情況，按月攤銷任務(wù)指標作為本部門內(nèi)各月指標檢查

尺度，我公司對各業(yè)務(wù)部門的計劃檢查按季進行，全年清算。

4、為方便我公司的經(jīng)營和收支標準符合總經(jīng)理、董事會要求，

做到增收節(jié)支，強調(diào)按計劃辦事，確定財務(wù)計劃應(yīng)包括以下內(nèi)容：

總部：營業(yè)計劃、費用計劃和利潤計劃，償還債務(wù)計劃和

利潤分配計劃，基建計劃。

7

8

營業(yè)部：推銷計劃、售價計劃、婚宴團體餐計劃。

廚房：出品計劃、燃料用品計劃、職工飯?zhí)檬罩в媱潯?/p>

倉管部：采購部食品原料及商品采購計劃、庫存計劃。

管事部：用品使用計劃、用品采購計劃。

工程部：設(shè)備維修、更新及購置計劃。

保安部：消防安全生品計劃。

布草：布草計劃。

三、會計核算管理規(guī)定

1、原始憑證、會計憑證、賬簿設(shè)置、會計檔案管理執(zhí)行會計

工作管理規(guī)范的規(guī)定及具體要求。

2、會計科目設(shè)置、會計核算程序、方法，執(zhí)行財務(wù)通財、會

干準則，企業(yè)會計制度的規(guī)定及具體要求。

四、貨幣資金管理規(guī)定

（一）現(xiàn)金管理規(guī)定

1、庫存現(xiàn)金管理規(guī)定

根據(jù)本我公司業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營活動的特點，庫存現(xiàn)金定為壹

萬元人民幣，外幣經(jīng)計算拆匯率后的人民幣值視同人民幣計入庫

存現(xiàn)金限額中，超過限額部分，當天存入銀行，除規(guī)定范圍和特殊

情況下，不得在業(yè)務(wù)收入的現(xiàn)金中直接坐支。

各業(yè)務(wù)部門的庫存現(xiàn)金或者備用金，由各業(yè)務(wù)部門提出限額

意見后，報財務(wù)部審核批準定案。

8

9

2、現(xiàn)金支付范圍

（1）發(fā)放員工及臨工的工資、補貼、福利補貼、退職金，支

付出差人員必須攜帶的出差費用暫借款。

（2）向城鄉(xiāng)不能轉(zhuǎn)賬的單位購買物品和向農(nóng)貿(mào)市場購買公司

必須的鮮活類貨物和其他貨物，支付零星勞務(wù)報酬。

（3）我公司員工辦理各項公務(wù)發(fā)生的費用報銷和暫借款。

（4）不是轉(zhuǎn)賬起點的零星開支。

3、現(xiàn)金收付手續(xù)規(guī)定

（1）收付現(xiàn)金必須認真，詳細審查現(xiàn)金收付憑證是否符合規(guī)

定手續(xù)，審核開支是否符合制度規(guī)定，領(lǐng)導是否已批準開支，憑證

是否有主管人員審核，是否已由經(jīng)辦人和證明人簽章，是否有齊全、

合法的原始憑證。

（2）凡采購支付現(xiàn)金超過二萬元以上的借又，須經(jīng)董事會批

準。非公司業(yè)務(wù)支出的借款，不論金額大小，須經(jīng)董事會批準。

（3）所收付的現(xiàn)金，必須認真清點，既要點大數(shù)，也要點小

數(shù)，還要制定復核制度，以防差錯，一線營業(yè)員及收款員在面對顧

客收付現(xiàn)金時，還應(yīng)唱收唱付。

（4）嚴禁在營業(yè)期間的柜臺面上點收現(xiàn)金，營業(yè)員或收款員

或送繳出納收付現(xiàn)金，必須在柜臺內(nèi)點數(shù)，以防意外事故發(fā)生。

（5）在收付現(xiàn)金后，必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上

加蓋有日期的“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”字樣的戳記，出納人

員還必須及時根據(jù)記賬憑證，登記現(xiàn)金日記賬。

（6）會計人員應(yīng)經(jīng)常核對現(xiàn)金數(shù)額，檢查出納庫存現(xiàn)金情況，

9

10

保證現(xiàn)金賬存數(shù)相符，嚴禁以白條抵充庫存，嚴禁挪用庫存現(xiàn)金，

發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金長余或短缺，應(yīng)立即作記錄，及時列賬，并應(yīng)查明原

因，以確定責任，按照規(guī)定的審批權(quán)限核批處理。

(7)各部門核交柜組找零或零星支付的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金，除每月

盤點一次外，還應(yīng)不定期抽查。

(二)銀行存款管理規(guī)定

1、賬戶與銀行支票的管理：

我公司在銀行開具的存貸款賬戶，主要是用于我公司對外業(yè)

務(wù)結(jié)算與資金往來。任何人不得將賬戶出借、出租給他人或其他單

位使用。公司在開戶行購買的支票由出納人員視同現(xiàn)金專門保管，

不能開出空頭票與代開票，或做套現(xiàn)之用。對于錯填作廢支票應(yīng)統(tǒng)

一保管，并注明“作廢注銷”字樣，由會計主管主持統(tǒng)一銷毀或交

回開戶行處理。

2、支票掛失管理：

因支票持有人失誤，遺失有效支票，應(yīng)及時通知財務(wù)部負責人,

財務(wù)部應(yīng)立即與開戶行聯(lián)系申請掛失與止付，同時刊登遺失聲明。

3、銀行預留印章的管理：

在銀行開立結(jié)算戶的預留印章包括財務(wù)專用章，法人私章和

出納人員私章，對于預留印章應(yīng)分開專人分管，財務(wù)專用章由財務(wù)

總監(jiān)保管，法人私章應(yīng)由法人代表指派專人保管，出納人員私章由

本人保管。

4、資金的審批制度

為嚴肅資金管理，合理安排資金使用，須建立一套健全資金審

10

11

業(yè)制度。

A：對于公司內(nèi)部之間資金調(diào)撥，包括賬戶之間調(diào)撥和提取備

用金等，由財務(wù)總監(jiān)簽字方可辦理；

B：屬我公司經(jīng)常性支出二萬元以下的（如正常貨款、水電煤

氣費、電話費、工資等），屬我公司非經(jīng)常性支出壹仟元以下的（如

交際接待、非材料成本物資購置或其它雜項支出等），總經(jīng)理簽名

報賬；

C：超出經(jīng)常性支出二萬或非經(jīng)常性支出壹仟元，須經(jīng)董事會

同意方可支付；交財務(wù)總監(jiān)審查備案，安排資金使用計劃。

5、支票限額管理

對于不能確定付款金額使用單位的款項支票申請書，一般不

予使用，確因特殊原因非用不可的，原則上與出納同行，由出納支

付。

6、銀行收入管理

對于業(yè)務(wù)部門收取的收入款項或收回其他單位往來款項等，

出納員在收到支票后的當天應(yīng)送存銀行，憑進賬回單交會計入賬

處理。通過銀行匯款收取款項的，出納員憑銀行入賬單開出“收款

單”一聯(lián)交業(yè)務(wù)部門查對，另一聯(lián)連同進賬憑證交會計入賬。

7、銀行支出管理

會計根據(jù)合同、發(fā)票、驗貨清單按資金審批程序，進行付款處

理，編制銀行存款付款憑證，簽章后交會計審核人員審核、編號，

再交會計總監(jiān)簽章確認后交出納員開出支票付款，支票的存根應(yīng)

填寫清楚并由經(jīng)辦人在備注欄簽收，作為會計憑證附件。

11

12

8、出納人員每天根據(jù)銀行存款收付憑證，按序號、賬戶分別

登記銀行存款日記賬，并結(jié)算當日收、付總額及余額，定期同銀行

對賬單核對余額，月末應(yīng)將各賬戶銀行對賬單編制銀行余額調(diào)節(jié)

表，并核對總賬與日記賬余額，發(fā)現(xiàn)不符應(yīng)及時查明原因，做出處

理。

9、出納人員或分管銀行預留印章的有關(guān)人員，有事應(yīng)事先辦

理清繳手續(xù)，并辦好臨時交接手續(xù)，出納人員因工作變動調(diào)離崗位

時，應(yīng)做好交接手續(xù)，并對經(jīng)管期間賬目負無限責任。

10、出納人員應(yīng)當天編制銀行及現(xiàn)金余額表，于次日上午上班

時，交財務(wù)總監(jiān)，以便安排資金使用計劃。

（三）借支管理規(guī)定

1、借支原則

凡因經(jīng)營管理需要，經(jīng)審查批準后，才能辦理借支，其它一律

不予借支。

2、借支手續(xù)規(guī)定

（1）凡借支均須本人填寫借支單，寫明時間、期限、金額、

原因，有附件的并加上附件，如計劃單、申請單等報財務(wù)部審核。

（2）借支需經(jīng)財務(wù)部并按審批權(quán)限報批，經(jīng)批準后，方能辦

理借支。

（3）辦事員借支在辦理公務(wù)后必須在三天內(nèi)到財務(wù)部辦理

報銷，核銷賬務(wù)，不得拖延，否則財務(wù)部予以追查。

3、借支種類及審批權(quán)限

12

13

（1）采購借款

凡采購借款，須附有采購計劃單或申購單，注明采購材料名稱、

規(guī)格、數(shù)量、金額等。審批權(quán)限為*、采購材料在二萬元以下，由

總經(jīng)理審批；*、采購材料在二萬元以上，由董事會審批。

（2）差旅費和辦理公務(wù)費借款

差旅費借款和辦理公務(wù)費用借款壹仟元以下，由總經(jīng)理審批:

*、借款金額在壹仟元以上，由董事會審批。

（3）部門周轉(zhuǎn)金和個人備用金借款

因工作需要，部門需周轉(zhuǎn)金的，由部門申請，報財務(wù)部同意后,

報總經(jīng)理批準，個人因工作需要，須借支的，一歿不予借支，確有

困難的，報董事會批準。

所有借支，每次扣減借款人借據(jù)金額，余款再支付。

五、應(yīng)收賬款的管理規(guī)定

應(yīng)收賬款是指由客戶申請，經(jīng)本我公司批準同意后，可在限額

內(nèi)在本我公司簽單掛賬消費的款項。

（一）應(yīng)收賬款的計算

1、應(yīng)收賬款必須以雙方所簽訂協(xié)議為基準進行計算。

（1）核對客戶簽名式樣。

（2）核對單位名稱。

（3）核對協(xié)議條件，包括限額、折扣、付款期限等。

2、復核消費賬單。

（1）復核客戶每次消費賬單、數(shù)量、金額計算是否正確。

13

（2）若須折扣的是否有打折扣，打折方式（全單或部份）是

否正確。

（3）復核其它事項，包括簽名、聯(lián)系方式是否正確。

3、登記簽單簿、卡、歸類保存賬單。

（1）將計算正確的掛賬單，登記入掛賬登記簿。

（2）將計算正確的掛賬單，登記入掛賬登記卡。

（3）將單位分類賬單，并按時間順序保管賬單，放入袋中。

（4）登記賬單時，若發(fā)現(xiàn)超出限額，應(yīng)及時通知營業(yè)部門和

負責人處理。

4、應(yīng)收賬款月結(jié)

（1）會計部門每月應(yīng)準確結(jié)出客戶掛賬情況及金額。

（2）編制應(yīng)收賬款明細表，報總經(jīng)理、董事會和掛賬單位負

責人及有關(guān)人員。

（3）編制賬齡分析，突出重點欠賬客戶，重點處理。

（4）必要時向客戶發(fā)出月結(jié)單。

（二）結(jié)賬收款

1、營業(yè)部門和收銀應(yīng)配合財務(wù)部通知客戶付款。

2、用電話聯(lián)系客戶前來或上門收款等形式與客戶結(jié)賬。

3、備齊結(jié)賬所需的結(jié)算單（包括點菜單、酒水單、結(jié)賬單等），

發(fā)票。

4、客戶付款（現(xiàn)金或支票）后，將結(jié)賬單正聯(lián)及發(fā)票正聯(lián)或

收據(jù)給客戶。

5、將收款情況向負責人匯報。

14

15

（三）催收貨款

1、電話催收

（1）月結(jié)后或超過規(guī)定付款限期時，財務(wù)部或營業(yè)部、收銀

應(yīng)與對方聯(lián)系，通知客戶及時付款。

（2）若客戶在相議的時期內(nèi)末付款，應(yīng)進行再次催收。

（3）對多次催收仍末付款的客戶，應(yīng)及時將情況匯報總經(jīng)理、

董事會。

2、上門催收

（1）對多次電話催收仍末付款的客戶，須上門追收。

（2）財務(wù)部門和有關(guān)負責人應(yīng)與對方財務(wù)部門聯(lián)系，上門追

收。

（3）寄催款通知單、月結(jié)單給客戶財務(wù)部。

3、發(fā)律師函

（1）發(fā)律師函，須經(jīng)董事會同意，方可進行。

（2）請律師或常任法律顧問起草律師函，寄給欠款客戶。

（3）多次電話追收、上門追收。

4、向法院起訴

（1）向法院起訴，必須經(jīng)董事會同意。

（2）在律師的指導下，準備各種法律文件，評估勝算機率。

（3）提起訴狀，等法院裁決。

（4）根據(jù)法院裁決，向客戶收款。

15

16

第二章收銀管理制度

一、收銀員、收銀主管職責

（一）餐廳收銀員職責

1、提前到崗，做好營業(yè)前收款的一切準備工作。

2、小心操作和使用電腦收銀機、計算器、驗鈔機等設(shè)備，并

做好清潔保養(yǎng)工作。

3、負責點菜單打價，按本我公司規(guī)定售價，及時、快速、準

確地計價，必須執(zhí)行計價復核規(guī)定，由另一名收銀員復核，減少差

錯，確保每張結(jié)賬單準確無誤。

4、埋單進機，準確打印各項收費賬單，及時快捷收妥客人應(yīng)

付款項，在收款中做到快而準，做到不錯收、漏收，對各種鈔票、

卡、票據(jù)必須驗明真假，對簽單結(jié)賬者，必須有依據(jù)。

5、熟悉收款業(yè)務(wù)，掌握結(jié)賬的方法和程序（如菜點、酒水、

飲料價格和現(xiàn)金、信用卡、支票、簽單等方法）。

6、每日或每市收入現(xiàn)金，必須切實執(zhí)行“長繳短補”規(guī)定,

不得以長補短，發(fā)現(xiàn)長款或短款，必須如實向領(lǐng)導匯報。

7、備用周轉(zhuǎn)金必須天天核對，不得白條抵庫，一切營業(yè)收入

現(xiàn)金不準坐支，未經(jīng)財務(wù)部批準，不得將營業(yè)收入借出或支付任何

督門或任何個人。

8、每日或每市收入的現(xiàn)款，票據(jù)必須與賬單核對相符，將入

廚單與賬單存根整理釘好，填寫營業(yè)日報表，一并交稽核核實。

9、每日夜市收市由總經(jīng)理清機，收銀員將現(xiàn)金、支票、賬單

匯總鎖入保險箱，交總經(jīng)理鎖入保險柜內(nèi)。次日須按時將夜市收款

16

17

錢箱從保險柜取出，送交給財務(wù)部出納員，當面點清，手續(xù)清楚。

10、注意個人儀容整潔和搞好規(guī)定地段衛(wèi)生。

（二）餐廳收銀主管職責

1、檢查各收款崗的收款員是否準時到崗，有否做好每日收款

準備工作，認真處理收款業(yè)務(wù)工作中出現(xiàn)的問題，并及時向上匯報。

2、建立收款員的個人檔案，將每位收款員平時各方面表現(xiàn)記

錄下來，定期評估，并將評估意見向上匯報。

3、隨時注意各收款點的儀容儀表，勤巡崗（不定期檢查，以

便及時發(fā)現(xiàn)問題），勤抓紀律、考勤，注意檢查員工有無違反“在

上班時間不得看書報、串崗”的規(guī)定。

4、合理安排人員上下班時間和班次，以便在缺人手情況下靈

活調(diào)動，不致于影響工作。

5、每星期進行一至二次培訓，內(nèi)容是針對平時工作上出現(xiàn)的

問題，以及如何操作的處理方法進行詳細講解，并對餐廳的工作程

序，收款操作進行必要的復習、講解、加深印象，定期檢查和考核。

二、餐廳結(jié)賬程序

餐廳結(jié)賬程序是規(guī)范客人、服務(wù)員、收銀員在結(jié)賬環(huán)節(jié)有所遵

循的業(yè)務(wù)工作程序

（一）標準：

1、確保賬單金額與客人所用食品、飲料價格相符。

2、客人付現(xiàn)金應(yīng)當面點清，信用卡支付應(yīng)接受本公司受理的

信用卡，簽單記賬應(yīng)征得總經(jīng)理的同意，支票付款的亦同。

17

18

（二）程序：

1、現(xiàn)金結(jié)賬程序

（1）當客人要求結(jié)賬時，服務(wù)員迅速到收款臺取來客人的賬

單，取賬單時服務(wù)員應(yīng)在賬單上簽字。并快速核對一下，將其放在

賬夾或小托盤上送交客人。

（2）本我公司規(guī)定，凡客人付現(xiàn)金，金額超過2000元的賬

單，由主任經(jīng)理埋單，超過3000元的賬單由總經(jīng)理或行政經(jīng)理或

副總經(jīng)理埋單。

（3）客人付賬單有疑問時，要負責耐心解釋。

（4）客人付現(xiàn)金后，樓面部長或各級經(jīng)理將錢送至收款臺，

由收

銀員收款找零，收銀員在賬單上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，開出發(fā)

票的加蓋“已開發(fā)票”章。

（5）樓面部長將找零及客人的發(fā)票、收據(jù)送給客人并致謝。

2、信用卡結(jié)賬程序

（1）服務(wù)員應(yīng)了解本我公司餐廳所接受的信用卡種類。

（2）客人示意結(jié)賬時，服務(wù)員應(yīng)迅速到收款臺取來客人的賬

單，取賬單時應(yīng)在賬單上簽名，快速核對并將其放在賬夾或小托盤

送交客人。

（3）請客人在賬單上簽字。

（4）將賬單和信用卡及客人身份證交收款臺。

（5）收款臺收到信用卡按下列方式辦理：a.查卡?？从行?/p>

18

19

期，查黑名單，若黑名單有名，應(yīng)拒收；b,轆卡；C.壓印簽購單。

填好后由服務(wù)員交給客人，請客人簽字(簽名及身份證號碼)。

(6)將簽過字的簽購單送回收款臺。

(7)收銀員核對簽字。并在服務(wù)員監(jiān)看下在賬單上加蓋“信

用卡收訖”章，開出發(fā)票的加蓋“已開發(fā)票”章。

(8)服務(wù)員將信用卡、簽購單客人聯(lián)，賬單首聯(lián)和發(fā)票、身

份證交還給客人，并向客人致謝。

3、支票結(jié)賬程序

(1)客人要求用支票結(jié)賬時，服務(wù)員應(yīng)征得總經(jīng)理的同意。

(2)服務(wù)員迅速到收款臺取來各類賬單，取賬單時服務(wù)員應(yīng)

在賬單上簽名，并迅速核對一下，將其放在賬夾或小托盤上送交客

Ao

(3)請客人在賬單上簽署付款單位名稱，聯(lián)系電話，付款人

姓名。將支票、賬單及付款人身份證交收款臺。

(4)收銀員收到支票后，按下列方式辦理：a.檢查票面填寫

是否正確，年月日是否用大寫，抬頭是否用收款單位全稱，金額大

小是否正確。B.印鑒必須有付款單位財務(wù)專用章，其他細章的蓋印

是否清晰無涂改。C.賬號是否用專用數(shù)碼章印土，無破損等，無誤

后，收取支票，并在服務(wù)員監(jiān)看下在賬單加蓋“支票收訖”章，開

出發(fā)票的加蓋“已開發(fā)票”章。

4、簽單程序

(1)客人要求簽單時，服務(wù)員應(yīng)征得總經(jīng)理同意。

19

20

(2)服務(wù)員迅速到收款臺取來客人賬單，取賬單時服務(wù)員應(yīng)

在賬單上簽名，并迅速核對一下，將其放在賬夾或小托盤上送交客

人。

(3)客人簽單時，應(yīng)按規(guī)定核對客人簽字(包括客人姓名、

單位名稱、聯(lián)系電話)客人第一次要求簽單時，在總經(jīng)理同意下，

應(yīng)辦理簽單信用審批手續(xù)。

(4)簽單時一般不給發(fā)票，到收款時才給客人發(fā)票。

(5)客人簽完單后，服務(wù)員應(yīng)向客人致謝，然后迅速將簽過

字的賬單送交收款臺。

三、掛賬簽單制度

(1)除集團公司內(nèi)部簽單外，所有外單位和個人要在我公

司簽單掛賬的，均須向我公司提出申請，提供擔保人擔保，并簽訂

協(xié)議，經(jīng)總經(jīng)理同意，并加蓋我公司公章后才生效。掛賬協(xié)議要送

財務(wù)部存檔。

(2)臨時掛賬，必須由部門經(jīng)理以上管理人員提供擔保，

由總經(jīng)理簽名認可。催收臨時掛賬由擔保人全面負責，并保證在15

天內(nèi)結(jié)賬。

(3)收銀員在辦理掛賬時，應(yīng)嚴格遵守規(guī)定。對于不合符

規(guī)定的不予以掛賬，如違反操作規(guī)程而導致我公司損失，要追究經(jīng)

辦人責任。

附則

20

21

一、本財務(wù)制度使用于公司內(nèi)部管理，對公司內(nèi)部各職能部門

起管理監(jiān)督作用。

二、各部門若因工作需要，可根據(jù)本財務(wù)制度各項規(guī)定，制定

各部門管理實施細則，并報財務(wù)部審查，轉(zhuǎn)呈董事會批準后執(zhí)行。

三、本制度實施之權(quán)屬公司董事會，修改也與此相同。

21

22

第三章倉庫管理制度

一、建立后勤倉庫

理想的倉庫位置應(yīng)設(shè)在原材料驗收處和廚房之間，三者離得

越近越好，這樣可以減少原材料的搬運距離，減少人流、物料的擁

擠，避免延誤原材料的供應(yīng)。

（-）計算庫房面積

根據(jù)我公司實際儲備量和需求來確定倉庫面積，一般把維持

兩個星期營業(yè)的原材料儲備作為前提，面積約150平方米。

各類庫房面積分配

倉庫分類總面積（平方占總面積百應(yīng)分配面積

米）分比（平方米）

干貨倉庫15034%50

肉類冷凍庫15010%15

米、面粉庫1508%12

酒類、飲料庫15020%30

瓷器用品庫15010%15

印刷用品庫15011%17

走道等面積1507%11

（二）倉庫的溫度、濕度要求

1.干貨倉庫：不需供熱和制冷設(shè)備，最佳濕度為15T至209,

選擇比較清爽涼快的地點。

2.肉類冷凍庫：凍藏的溫度應(yīng)在-18（,而且要穩(wěn)定，凍藏

22

23

原材料的保存也不是無限期的，它們一般不超過三個月。貨倉的最

佳濕度為15至2CTC左右。濕度也會影響食品原材料儲存時間的長

短和質(zhì)量的高低，濕度太大，微生物容易繁殖，原材料回迅速變質(zhì);

濕度過小，會引起食物干縮、失鮮。不同原材料對濕度的要求也不

一樣。

（三）倉庫的照明要求

強烈的光照對原材料的保存不利，倉庫如有玻璃門窗，應(yīng)盡量

使用毛玻璃。在選用人工照明時，應(yīng)盡可能選用冷光燈，亮度每平

方米2-3瓦為宜。

（四）倉庫的通風要求

倉庫應(yīng)保持空氣的流通。不管何種倉庫，原材料的存放都不能

貼墻，也不能直接堆放在地上或堆放過密。

（五）對設(shè)備、器材的要求

1.貨架：貨架應(yīng)有一定的高度以提高單位面積使用效率。干

貨倉庫宜用結(jié)實的鋼質(zhì)或鐵質(zhì)貨架，最好還能調(diào)節(jié)擱板的高度

以適應(yīng)不同原材料的存放需要。凍藏庫的貨架以不銹鋼為好。

2.容器：對散裝的原材料，必須有相應(yīng)的能密封、防蟲的不

銹鋼容器盛裝，而且容器上最好能標明原材料信息。

3.搬運工具：倉庫應(yīng)有金屬手推車，用于搬運較重的貨物，

還要配備堅固的手扶梯，以存取較高位置的貨物。

4.稱量工具：倉庫應(yīng)配有不同精確度的稱量工具，如磅稱、

臺秤、電子稱等，以便正確掌握物料的重量。

5.其他設(shè)備：如防盜報警裝置等。

23

24

二、倉庫主管、倉庫員職責

(一)倉管主管職責

1、對總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)負責，負責倉庫部的全面工作。

2、了解和掌握公司所需各種物資的名稱、型號、規(guī)格、單價、

用途、產(chǎn)地、供應(yīng)商。

3、了解和掌握市場行情，按公司對物料的質(zhì)量、規(guī)格的要求

實行驗收制度。

4、檢查物資領(lǐng)發(fā)是否賬卡相符、賬賬相符、賬實相符。

5、熟悉和掌握飯店各類倉庫的物資庫存情況，存放位置和存

放方法，做到勤督導、勤巡查，保證物資庫存安全，對防火、防盜、

防蟲蛀、鼠咬、防霉爛變質(zhì)負有檢查、督導的重要責任。

6、加強對本部員工進行培訓，對部屬的素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力，負

有提高的責任。

7、向財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理匯報工作。

(-)倉管員職責

1、根據(jù)我公司對物資質(zhì)量、規(guī)格的要求對物資進行嚴格的驗

收。

2、對所負責的倉庫物資的收發(fā)、保管等工作負有重要的責任。

3、熟悉所管物品的名稱、商標、規(guī)格、品種、單價、用途和

存放位置。

4、對物資的收、發(fā)、保管要做到手續(xù)完備，賬目清楚。

24

25

5、若常用物品、用料、低值易耗品倉庫不多，要及時提醒采

購人員按計劃采購保證供應(yīng)。對積壓的物品要及時報告有關(guān)領(lǐng)導

進行處理。

三、倉庫管理制度

（-）物料的分類：

本公司物料總的來說，可分為a.原料一干貨類；b.原料一濕

貨類；c.酒水、香煙類；d.燃料類；e.物料用品類；五個大類若干

小類。

（二）物料的驗收

a.倉管員對采購員購回或供應(yīng)商送貨的物料，無論大小、多

少等都要進行驗收。并做到：

——發(fā)票或送貨單與實物的名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量等不相符

時不驗收。

——對購進的食品原材料、油味料，不鮮不收，味道不正不收。

——發(fā)票或送貨單與實物量不相符，但名稱、型號、規(guī)格相符

可按實際驗收。

b.驗收后，要根據(jù)發(fā)票、送貨單上列明的物品名稱、型號、

規(guī)格、單位、單價、數(shù)量、金額填寫驗收單（直調(diào)單、入庫單）,

有關(guān)人員包括客戶、驗收人、制單人、司磅人、主管人、批準人在

相關(guān)的驗收單上簽字，并加蓋倉庫章。

c.直調(diào)單一式四聯(lián)，其中一份留倉庫記賬，一份交材料會計,

一份交采購員或供應(yīng)商，一份交調(diào)入部門。

25

26

（三）入庫存放

1、凡經(jīng)驗收后的物資，除直撥外，一律要進倉保管。

2、凡進倉的物料一律按物料的名稱、型號、品種、規(guī)格等

集中按固定的位置堆放。堆入按“五五成堆、四號定位”的方法有

條理，注意整齊美觀放好，不能擠壓的物品要用層架平放。

3、凡庫存物品，要逐項建立登記卡片，物料進倉時在卡片

上按數(shù)加。發(fā)出時按數(shù)減，結(jié)出余數(shù)。卡片固定在物品正前方的中

間顯眼處。

（四）保管與抽查

1、對庫存物資要認真看管，勤于檢查、防蟲蛀、防鼠咬、

防霉料變質(zhì)，將物資的損耗降到最低限度。

2、抽查：

——倉管員本身要經(jīng)常對自己所管各類物資進行抽查，檢

查實物與卡片或記賬是否相符，若不符者要及時查對。

——材料會計或有關(guān)人員也要經(jīng)常對倉庫物資進行抽查，

檢查是否賬物相符，賬卡相符，賬賬相符。

（五）物資的領(lǐng)發(fā)

1、發(fā)貨與領(lǐng)貨

——各部門各單位的領(lǐng)貨人員一般要求專人負責，便于溝通。

——填寫領(lǐng)料單，包括日期、名稱、型號、規(guī)格、數(shù)量、單價、

金額、用途、領(lǐng)料人、開單人、部門主管人簽名，倉管員憑單發(fā)貨。

一一領(lǐng)貨單一式三份，領(lǐng)料單位自留一份給部門負責人憑

單驗收，倉管員一份憑單入賬，材料會計一份憑單記明細賬。

26

27

發(fā)貨時倉管員要注意先進的物料先發(fā)，后進的后發(fā)。

3、貨物計價

——發(fā)出的貨物按進價發(fā)出，若同一種型號、規(guī)格的商品有不

同的進貨價，一般按平均價發(fā)出。

——有的物資需調(diào)出給公司以外的單位的，一般按平均價加

手續(xù)費和管理費調(diào)出。

（六）盤點

1、倉庫物資要求每月月中小盤點、月底大盤點、半年和年終

徹底盤點。

2、盤點期間除急用物資外，停止發(fā)貨。

3、將盤點結(jié)果列明細表報財務(wù)部審核。

（七）記賬

1、按記賬的原則、方法和要求設(shè)立賬簿和登記賬。賬簿要整

齊、清潔、一目了然。

2、賬簿要分類設(shè)置、物資要分品種、型號、規(guī)格等設(shè)立賬戶，

不同的物資不得登在同一賬戶上。

3、記賬前要先審核發(fā)票和驗收單無誤后再入賬，發(fā)現(xiàn)差錯時,

在沒弄清楚和更正前不得入賬。

4、審核驗收單、領(lǐng)料單的手續(xù)是否完備才能入賬，否則要退

回補齊手續(xù)后才能入賬。

5、發(fā)出的物資用加權(quán)平均法計價。

6、調(diào)出本我公司的物資，所加的手續(xù)費、管理費，不得用來

沖減材料成本，應(yīng)由財務(wù)部沖減費用。

27

28

7、進口物資要按發(fā)票的數(shù)量、金額、稅金、檢疫費等相加實

折人民幣為單價入賬，匯率按當時外幣對人民幣中間價進行折算。

8、月終三天后按時將有關(guān)報表、單據(jù)報送財會部。

9、經(jīng)常核對實物賬，每月與財務(wù)部對賬，保證賬賬相符，賬

物相符。

（A）建立檔案制度

1、倉管員的倉庫檔案有驗收單、領(lǐng)料單、卡片、報表。

2、材料會計的檔案有驗收單、領(lǐng)料單、明細表、報表。

四、倉庫驗收工作程序

（一）原料驗收標準（原料是指干貨、濕貨類貨物）

（1）進貨品種逐樣檢查，全面驗收。

（2）接收原料、質(zhì)量、數(shù)量全面符合生產(chǎn)要求。

（二）原料驗收程序：

（1）根據(jù)訂購單或購貨記錄檢查貨物，防止接收非訂購貨物,

貨物數(shù)量不足，質(zhì)量不符合要求，支付過高價格等問題。

（2）根據(jù)采購標準或照原料規(guī)格書同大廚一道檢查原料質(zhì)量

是否符合要求，剔除不合規(guī)格原料。

（3）根據(jù)隨貨交送的送貨單（或稱發(fā)貨單），檢查合格原料數(shù)

量是否與采購訂單原料數(shù)量相符。

（4）檢查送貨單（或發(fā)貨票）是否與采購訂單或供應(yīng)商報價、

定價一致。

（5）在送貨單（或發(fā)貨票）上簽名，包括驗收人、司磅人、

28

29

供貨人等，并加蓋收貨章，接受送來貨物。

（6）在貨物包裝上注明送貨單上信息（收貨日期、購價、單

包裝重量）。

（7）填寫進貨入庫單，分清直調(diào)還是入庫，分別開具不同入

庫單；正確記錄供貨單位名稱、重量或數(shù)量、單價和金額質(zhì)量等級、

驗收入、司磅人、制單人、供貨人在規(guī)定地方簽字。

（8）退回質(zhì)量不符合要求或斤兩不足原料，填寫原料退回通

知單，并請送貨人簽字，將通知單隨同送貨單副本退回供貨單位。

（9）即將原料送到使用部門或倉庫。

（10）整理填寫進貨日報表或其他報表。

（11）將所有送貨單（發(fā)貨票），發(fā)票收據(jù)或有關(guān)單據(jù)及入庫

單、原料退回通知單，進貨日報表賬單等及時送到財務(wù)部，由財務(wù)

人員核對記錄價格金額，登記做賬。

A.干貨驗收程序：

（1）根據(jù)訂購單或計劃單，檢查隨貨同行的送貨單，訂購干

貨原料、品種、數(shù)量是否相符。剔除非訂購品種、來貨數(shù)量超過預

算的干貨原料。

（2）根據(jù)采購標準或?qū)φ赵弦?guī)格書檢查干貨原料是否符合

要求，剔除不合等級、過期、變質(zhì)、難以加工的干貨原料。

（3）貴重干貨原料（翅、鮑、燕等）驗收，按下列程序進行：

>請大廚一道驗收，并準備好精確度高的稱量工具；

>請大廚檢查貨品質(zhì)量，剔除不符合質(zhì)量要求的原料品種

和數(shù)量;

29

30

>將合格貴重原料準確稱量計量，稱重時應(yīng)先稱總重量，再

將原料分拆包裝，再稱小包裝單包重量，各

>包相加看是否總重量相等，稱完包扎好。

>在送貨單(或發(fā)貨票)上簽名，包括驗攻人、大廚、司磅

人等并加蓋收貨章；

>在貴重原料包裝上注明品種名稱、收貨日期、購價、單包

重量；

>填寫進貨驗收單。

(4)一般干貨驗收，以重量計量的，也應(yīng)有廚師監(jiān)秤，逐件

過磅，先稱總重量，再分拆包裝，再稱小單包重量，然后各包相加，

看是否與總重量相等，稱完包扎好。

(5)驗收調(diào)味品時，應(yīng)檢查包裝上的生產(chǎn)日期、保質(zhì)期，過

期的拒絕驗收。

(6)凡可以打開所裝的應(yīng)拆包裝箱，點數(shù)或者說稱重量，通

過點算、檢查包裝上注明的數(shù)量或重量是否相符。

(7)送貨單簽字，在貨物包裝上注明送貨、填寫驗收單、填

寫原料退回通知單，將貨物送使用部門倉庫，填寫報表，所有賬單

送財務(wù)等程序與原料驗收規(guī)定程序相同。

B.濕貨驗收程序：

>根據(jù)訂購單或計劃單，檢查隨貨同行的送貨單，訂購濕貨

原料、品種、數(shù)量是否相符。剔除非訂購品種、來貨數(shù)量超過預算

的濕貨原料。

>根據(jù)采購標準或?qū)φ赵弦?guī)格書同大廚一道，檢查濕貨

30

31

原料是否符合要求，剔除不合規(guī)格、質(zhì)量、不新鮮、難以加工的濕

貨原料。

>以重量計量的濕貨原料，應(yīng)有人監(jiān)秤，逐件過磅，除皮記

錄凈重。

>按件、只、支等單位計量的濕貨原料，應(yīng)點算總數(shù)是否相

符，然后檢查單只原料是否符合驗收標準要求。

>水產(chǎn)原料應(yīng)瀝水去冰稱凈重驗收，對注水滲假拒收。

>對禽、畜、肉類原料，查驗衛(wèi)生檢疫證，未經(jīng)檢疫或檢疫

不合格原料拒絕收貨。

>凡可以打開包裝的應(yīng)先拆包裝，點數(shù)或稱重量，通過點算

檢查包裝上注明數(shù)量或重量是否相符。

>驗收大批肉、禽、畜、海鮮等食品原料時，應(yīng)先稱總重量，

再檢查單位重量是否在驗收標準范圍內(nèi)。

>核價，送貨單簽字，在貨物包裝注明送貨信息，填寫直調(diào)

驗收單，填寫原料退回通知單，將貨物送使用部門或倉庫，填寫報

表，所有賬單送財務(wù)等程序與原料驗收規(guī)定程序相同。

C.酒水驗收程序：

I.標準（酒水是指酒、飲料、香煙、茶葉類型貨物）

>逐樣檢查進貨品種，全面清點驗收。

>酒水品質(zhì)、數(shù)量滿足客人的需要和公司指定標準。

H.酒水驗收程序：

1、根據(jù)使用部門申購單或訂購單，檢查送貨單（發(fā)貨票）與

訂購數(shù)量是否一致。

31

32

2、可拆包裝箱的應(yīng)打開包裝箱，點算或稱重，檢查包裝上注

明的數(shù)量或重量是否一致。

3、檢查送貨。

4、檢查貨品質(zhì)量。

a.標有年份的洋酒，應(yīng)檢查包裝上標注的日期與送貨單上注

明日期是否一致。

b.對照貨品正品樣板，檢查貨品是否為正品，假冒偽劣商品拒

收。

c.標有保質(zhì)期的貨品，應(yīng)檢查生產(chǎn)日期，防止貨品過期。

5、在送貨單（或發(fā)貨票）上簽字，表示接受貨物。

6、填寫酒水進貨驗收單。正確記錄供貨單位名稱、數(shù)量、單

價、金額、驗收人、制單人、供貨人在規(guī)定地方簽字。

7、退回質(zhì)量不符合要求或數(shù)量超過訂購單的貨品，填寫酒水

退回通知單，并請送貨人簽字，將通知單隨同送貨單副本退回供貨

單位。

8、酒水直接調(diào)給使用部門的應(yīng)開出轉(zhuǎn)倉單，由收貨人、收貨

部門主管、發(fā)貨人、制單人分別簽字。入庫的進倉堆放好并在包裝

上注明進貨日期、購價、數(shù)量等信息。

9、整理填寫酒水進貨日報表或其他報表。

10、將所有酒水類送貨單（發(fā)貨票），發(fā)票收據(jù)或有關(guān)單據(jù)及

驗收單、酒水退回通知單、轉(zhuǎn)倉單、進貨日報表賬單等及時送到財

務(wù)部，登記做賬。

D.燃料驗收程序:

32

33

I.標準（燃料是指柒油、酒精、固體臘類貨物）

1、逐樣檢查進貨品種，全面驗收。

2、燃料品質(zhì)、數(shù)量滿足使用部門需要。

II.燃料驗收程序：

1、驗收現(xiàn)場應(yīng)嚴禁煙火，吸煙及有點燃火種者不得入場。

2、根據(jù)使用部門申購或采購訂單，檢查送貨單（發(fā)貨收據(jù)）

與訂購單數(shù)量是否一致。

3、熟悉各種盛裝燃料容器皮重，將燃料逐件過磅，除皮記錄

凈重看是否與標準重量相符。

4、檢查燃料品質(zhì)、剔除不合品質(zhì)燃料。

5、在送貨單（或發(fā)貨收據(jù)上簽名，包括驗收人、經(jīng)手人、供

貨人等，表示接受貨物。

6、填寫物料用品驗收單，正確記錄供貨單位名稱、品種、數(shù)

量、單價、金額、驗收入、司磅人、制單人、供貨人在規(guī)定地方簽

字；直接調(diào)給使用部門的登記有關(guān)登記簿，簽名要求收貨人、收發(fā)

普門主管、發(fā)貨人簽字。入倉的進倉堆放好。

7、退回質(zhì)量不符合要求燃料，填寫燃料退回通知單，并請送

貨人簽字，將通知單隨同送貨單副本退回供貨單位。

8、將所有送貨單、發(fā)貨收據(jù)或有關(guān)單據(jù)及驗收單、燃料退回

通知單等送到財務(wù)部，登記入賬。

E.物料驗收程序

I.標準（物料是指三常用品、辦公、包裝、印刷、維修等用

口、

口口）

33

34

1、逐樣檢查進貨品種，全面清點驗收。

2、物料用品品質(zhì)、數(shù)量滿足使用部門需要。

n.物料用品驗收程序：

1、根據(jù)使用部門申購單或采購訂購單，檢查送貨單（發(fā)貨收

據(jù)）與訂購單數(shù)量是否一致。

2、以重量計量的物料，應(yīng)稱重量，逐件過秤，檢查重量是否

與包裝上注明重量一致。

3、可拆包裝的應(yīng)打開包裝，通過點算檢查包裝上注明的數(shù)量

是否一致。

4、檢查物料質(zhì)量、品種、規(guī)格、剔除不合規(guī)格、品種、質(zhì)量

的物料。

5、在送貨單（或發(fā)貨收據(jù)）上簽名，包括驗收人、經(jīng)手人、

供貨人等，表示接受貨物。

6、在貨物包裝上注明收貨日期、購價、數(shù)量等信息。

7、物料用品應(yīng)分類管理，需要驗收時開單的，填寫物料用品

驗收單，填寫要求與酒水驗收單相同，不需的則不必填制。

8、退回質(zhì)量不符合要求物料，填寫物料退回通知單，并請送

貨人簽字，將通知單隨同送貨單副本退回供貨單位。

9、將物料用品直接調(diào)給使用部門的，填寫物料用品領(lǐng)用單或

登記有關(guān)登記簿、收貨人、收發(fā)人、收貨部門主管、制單人在規(guī)定

地方簽字，維修用品由工程部主管記錄有關(guān)登記簿，入倉的進倉堆

放好。

10、送貨單、發(fā)票收據(jù)或有關(guān)單據(jù)、驗收單、物料用品退回通

34

35

知單等賬單及時送到財務(wù)部，登記做賬。

五、倉庫庫房管理規(guī)定

1、倉庫是商品物資保管重地，除倉管人員和因業(yè)務(wù)、工作需

要的有關(guān)人員外，任何人未經(jīng)批準，不得進入倉庫。

2、因業(yè)務(wù)、工作需要而進入倉庫的人員，在進入倉庫時，必

須先征求倉管人員的同意，并在有倉庫人員的陪同下，方可進倉，

不得獨自進倉。凡進倉人員工作完畢，出倉時應(yīng)主動請倉管員檢查。

3、一切進倉人員不得攜帶火種、背包、手提袋、手提包等進

倉。

4、倉庫范圍不得生火，也不得堆入易燃易爆物品。

5、倉庫范圍及倉庫辦公地點，不得會客，其他部門員工更不

得圍聚閑聊，不得帶親友到倉庫范圍參觀。

6、倉庫不準代私人保管物品，也不得擅自答應(yīng)未經(jīng)領(lǐng)導同意

的其他單位或部門的物品存?zhèn)}。

7、任何人員，除驗收時所需外，不得把倉庫物品試用試看。

8、倉庫應(yīng)定期每月檢查防火消防及防盜等設(shè)施的使用實效，

弁接受保安部的檢查、監(jiān)督。

六、酒吧管理制度

為了規(guī)范我公司的酒吧管理制度，做到有據(jù)可查，有章可循,

互相監(jiān)控，特制定本制度：

（一）規(guī)范填寫酒水單

1、酒類要寫明：酒名、度數(shù)、單位（大支小支）；

35

36

2、水果要寫：大、中、?。ūP）；

3、同類飲料罐，支裝要寫明。

（二）每天中午12：00點之前將前一天的酒水日報表交財務(wù)

督核單員，并要附上酒水單（日報表內(nèi)容包括酒水名稱、上日結(jié)存

數(shù)量、今日領(lǐng)入數(shù)量、今日售出數(shù)量、售價、銷售額、今日結(jié)存數(shù)

量）。

（三）實物與庫存不符，先查明原因與責任人，然后按售價賠

償。

（四）送水果盤所需的權(quán)限與條件：

1、所有水果盤需由主任以上級別（含主任）簽字確認后交酒

吧作為配送水果盤的依據(jù)。

2、新開張期間，由營業(yè)部負責掌握送水果盤的批核條件。

（五）水果需求量由酒吧根據(jù)餐廳實際情況每天上午10：00

前以采購申請單形式報倉庫后，由倉庫負責通知供應(yīng)商當日4：00

前送貨。

（六）水果貨到由倉庫通知酒吧主管共同驗收后，辦理直撥入

酒吧的進倉手續(xù)。

（七）酒吧每天中午12：00點之前將前一天的水果及水果盤

日報表交財務(wù)部核算員，并要附上果盤單，日報表內(nèi)容包括：上日

結(jié)存各種水果數(shù)量、今日購入各種水果數(shù)量及各種水果可做果盤

數(shù)（以小盤子折算），今日售出各種水果盤數(shù)量（含送盤數(shù)），今日

結(jié)存各種水果數(shù)量，可做果盤數(shù)（以小盤折算）。

（八）每月末最后一天盤點一次，由財務(wù)部負責組織人員盤點。

36

37

37

38

第四章采購管理制度

一、采購部經(jīng)理，采購員職責

（一）采購部經(jīng)理職責：

1、對董事會負責，主持采購部全面管理工作，確保各項采購

任務(wù)的完成。按計劃完成我公司各類物資的采購任務(wù)，并在預算內(nèi)

盡量做到節(jié)省開支。

2、熟悉和掌握我公司所需用各類物資的名稱、型號、規(guī)格、

單價、用途和產(chǎn)地，檢查購進物資是否符合質(zhì)量要求，對我公司的

物資采購要求和質(zhì)量負有重要的責任。

3、熟悉和掌握業(yè)務(wù)情況，對所管業(yè)務(wù)項目情況了如指掌，做

到心中有數(shù)，指導下屬開展業(yè)務(wù)工作，不斷提高業(yè)務(wù)技能，確保物

資供應(yīng)正常。

4、參與大宗商品訂貨的業(yè)務(wù)洽談，檢查合同的執(zhí)行和落實情

況。

5、做好市場調(diào)查，發(fā)掘新貨源，協(xié)助公司定價小組真實地審

定各種物資的價格。

6、食品的采購，還應(yīng)按總廚的意見保證質(zhì)量和數(shù)量，貴價和

新貨品的采購，經(jīng)總廚認可品質(zhì)才可采購，不得超計劃進貨或購進

偽劣貨物。

7、教育采購人員在從事采購業(yè)務(wù)活動中，要遵紀守法、講信

用、不索賄、不受賄，與，共貨單位保持良好的關(guān)系，在平等互利原

則下開展業(yè)務(wù)活動。

8、抓好部屬人員的思想教育、業(yè)務(wù)培訓工作，開展經(jīng)常性的

38

39

文明禮貌教育和法制教育工作。

（二）采購員的職責

1、各部門急用物資優(yōu)先安排，與供貨單位進行電話聯(lián)系，或

到市場辦理業(yè)務(wù)。

2、到供貨單位或市場了解和落實物資的規(guī)格、型號、數(shù)量、

單價，避免錯購。

3、認真核實各部門的購貨計劃，根據(jù)倉庫的存貨情況，定出

實際購貨計劃，對定型、常用物資按庫存規(guī)定及時辦理，應(yīng)防止物

資積壓，做好物資使用周期性計劃。

4、嚴格遵守財務(wù)制度，購進一切貨物應(yīng)辦理進倉手續(xù)，手續(xù)

辦妥后，立即到財務(wù)報賬，不得拖賬、掛賬。

5、與倉庫聯(lián)系，落實當天物資的實際到貨品種、規(guī)格、數(shù)量，

把好質(zhì)量關(guān)，然后通知申購部門，催促領(lǐng)出。

6、外出聯(lián)系業(yè)務(wù)，要詳細寫明去向。

7、到使用部門了解使用情況，征詢各部門意見。

8、盡量做到單據(jù)（或發(fā)票）隨貨同行，交倉管員驗收。

9、下班前，做好當天工作情況記錄和明天工作計劃。

二、采購管理制度

（-）采購計劃的編制和審批

1、由各部門根據(jù)本部門各類物資使用的情況，編制出物資年

度使用量、月度使用量計劃，一式兩份交倉管部根據(jù)各類庫存情況,

39

40

制定出實際采購量的年度計劃和月度計劃，年度計劃于每年12月

上旬報送財務(wù)部，月度計劃于每上月23日前報送財務(wù)部進行審核

匯總。

2、采購計劃一般由總廚和總經(jīng)理審批，酒類、鮑、燕、翅等

貴價品須經(jīng)董事會審批。

3、采購計劃一式四份，一份存查、三份交財務(wù)部。

4、

（二）申購單提出程序和審批

＞申購單的提出程序

＞申購單的提出，一般在采購計劃的指導下，也包括一些零星食

品、用品的采購。程序是：由各部門根據(jù)本部門各類物資使用情況,

填寫申購單，經(jīng)所屬使住部門主管同意。

＞申購單的審批

＞屬我公司經(jīng)常性支出二萬元以下的（如我公司的食品、用品成

本物資購置等），屬我公司非經(jīng)常性支出壹仟元以下的（如非材料

成本物資購置等），總經(jīng)理簽名可購買；超過經(jīng)常性支出二萬元或

非經(jīng)常性支出壹仟元，須經(jīng)董事會同意方可購買；酒類、鮑、燕、

翅等貴價貨品須經(jīng)董事會審批。

酒類、鮑、燕、翅等貴價貨品須經(jīng)董事會審批。

（三）物資采購

1、采購員根據(jù)核準的申購單，按照物品的名稱、規(guī)格、型號、

單位、數(shù)量適時進行采購，保證供應(yīng)。

40

41

2、大宗用品或長期需用的物資，根據(jù)核準的計劃，可向有磁

工廠、公司、商店簽訂長期的供貨協(xié)議，以保證物品的質(zhì)量、數(shù)量、

品種、規(guī)格和供貨要求。

3、計劃外和臨時少量急需品也須經(jīng)總經(jīng)理批準后方可采購,

保證需用。

4、廚房、酒吧用的食品、餐料、油味料、煙酒、飲品等，由

廚房總廚、酒吧、香煙檔負責人或營業(yè)部