PET膜項目人力資源管理手冊

PET膜項目

人力資源管理手冊

XXX有限公司

目錄

一、項目基本情況..................................................3

二、職業(yè)安全衛(wèi)生防護設(shè)施、器具和個體用品管理臺賬的分類...........5

三、職業(yè)安全衛(wèi)生標準的內(nèi)容和分類.................................6

四、最低工資......................................................8

五、最低工資標準的確定和調(diào)整.....................................9

六、職工代表大會制度.............................................12

七、信息溝通制度.................................................18

八、確定勞動定額水平的基本原則..................................21

九、勞動定額管理的內(nèi)容...........................................21

十、勞動定額統(tǒng)計工作的任務(wù)......................................23

十一、實耗工時的概念和意義......................................25

十二、工作崗位分析的程序........................................25

十三、工作崗位分析...............................................28

十四、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析...............................................32

十五、銅高分子復合材料多個領(lǐng)域嶄露頭角..........................33

十六、必要性分析.................................................35

十七、進度計劃...................................................36

項目實施進度計劃一覽表...........................................36

十八、項目經(jīng)濟效益分析..........................................37

營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表...............................38

綜合總成本費用估算表.............................................39

利潤及利潤分配表.................................................41

項目投資現(xiàn)金流量表...............................................43

借款還本付息計劃表...............................................46

一、項目基本情況

（一）項目投資人

XXX有限公司

（二）建設(shè)地點

本期項目選址位于XX。

（三）項目選址

本期項目選址位于XX,占地面積約14.00畝。

（四）項目實施進度

本期項目建設(shè)期限規(guī)劃24個月。

（五）投資估算

本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹

慎財務(wù)估算，項目總投資5378.01萬元，其中：建設(shè)投資4286.29萬

元，占項目總投資的79.70%；建設(shè)期利息103.97萬元，占項目總投資

的1.93%；流動資金987.75萬元，占項目總投資的18.37%。

（六）資金籌措

項目總投資5378.01萬元，根據(jù)資金籌措方案，xxx有限公司計劃

自籌資金（資本金）3256.04萬元。

根據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期工程項目申請銀行借款總額2121.97萬

■7Go

（七）經(jīng)濟評價

1、項目達產(chǎn)年預期營業(yè)收入（SP）：9200.00萬元。

2、年綜合總成本費用（TC）：7818.94萬元。

3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：1005.23萬元。

4、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：11.5596。

5、全部投資回收期（Pt）：7.23年（含建設(shè)期24個月）。

6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：4370.72萬元（產(chǎn)值）。

（A）主要經(jīng)濟技術(shù)指標

主要經(jīng)濟指標一覽表

序號項目單位指標備注

1占地面積m79333.00約14.00畝

1.1總建筑面積m714379.52容積率1.54

1.2基底面積m，5693.13建筑系數(shù)61.00%

1.3投資強度萬元/畝303.29

2總投資萬元5378.01

2.1建設(shè)投資萬元4286.29

2.1.1工程費用萬元3812.52

2.1.2工程建設(shè)其他費用萬元368.64

2.1.3坪1名費萬元105.13

2.2建設(shè)期利息萬元103.97

2.3流動資金萬元987.75

3資金籌措萬元5378.01

3.1自籌資金萬元3256.04

3.2鍬行貸款萬元2121.97

4營業(yè)收入萬元9200.00正常運營年份

5總成本費用萬元7818.94HIt

6利潤總額萬元1340.31MH

7凈利潤萬元1005.23HII

8所得稅萬元335.08IIII

9增值稅萬元339.5711II

10稅金及附加萬元40.7511II

11納稅總額萬元715.4011H

12工業(yè)增加值萬元2591.37IfIf

13盈虧平衡點萬元4370.72產(chǎn)值

14回收期年7.23含建設(shè)期24個月

15財務(wù)內(nèi)部收益率11.55%所得稅后

16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元-278.16所得稅后

二、職業(yè)安全衛(wèi)生防護設(shè)施、器具和個體用品管理臺賬的分類

職業(yè)安全衛(wèi)生防護用品管理臺賬，按照具體內(nèi)容可以分為以下五

類。

1、職業(yè)安全衛(wèi)生防護設(shè)施和職業(yè)安全衛(wèi)生防護器具管理臺賬。

2、一般防護用品發(fā)放臺賬，包括工作服、工作帽、工作靴、防暑

降溫用品等的發(fā)放記錄。

3、特殊防護用品發(fā)放臺賬，包括防塵、防毒、耐酸堿、耐油、絕

緣、防水、防高溫、防噪聲、防沖擊、真空作業(yè)用品等的發(fā)放記錄。

4、防護用品購置臺賬。

5、防護用品修理、檢驗、檢測臺賬。

三、職業(yè)安全衛(wèi)生標準的內(nèi)容和分類

職業(yè)安全衛(wèi)生標準是為消除、限制或預防生產(chǎn)勞動過程中的危險

和有害因素，保護勞動者在勞動過程中的安全與健康，避免事故、傷

亡和設(shè)備財產(chǎn)損壞，防止作業(yè)場所的職業(yè)危害，保證經(jīng)濟社會發(fā)展而

制定的技術(shù)標準。我國職業(yè)安全衛(wèi)生標準分為國家標準、行業(yè)標準、

地方標準、團體標準和企業(yè)標準。國家標準分為強制性標準、推薦性

標準，行業(yè)標準、地方標準和團體標準是推薦性標準。職業(yè)安全衛(wèi)生

標準具有以下特點。

（一）職業(yè)安全衛(wèi)生標準具有剛性的法律強制性

《勞動法》明確規(guī)定：用人單位必須建立健全勞動安全衛(wèi)生制度,

嚴格執(zhí)行國家勞動安全衛(wèi)生規(guī)程和標準，對勞動者進行勞動安全衛(wèi)生

教育，防止勞動過程中的事故，減少職業(yè)危害；勞動安全衛(wèi)生設(shè)施必

須符合國家規(guī)定的標準。新建、改建、擴建工程的勞動安全衛(wèi)生設(shè)施

必須與主體工程同時設(shè)計、同時施工、同時投入生產(chǎn)和使用。用人單

位必須為勞動者提供符合國家規(guī)定的勞動安全衛(wèi)生條件和必要的勞動

防護用品，對從事有職業(yè)危害作業(yè)的勞動者應(yīng)當定期進行健康檢查。

從事特種作業(yè)的勞動者必須經(jīng)過專門培訓并取得特種作業(yè)資格

勞動者在勞動過程中必須嚴格遵守安全操作規(guī)程。勞動者對用人

單位管理人員違章指揮、強令冒險作業(yè)，有權(quán)拒絕執(zhí)行；對危害生命

安全和身體健康的行為，有權(quán)提出批評、檢舉和控告。

國家建立傷亡事故和職業(yè)病統(tǒng)計報告和處理制度。縣級以上各級

人民政府勞動行政部門、有關(guān)部門和用人單位應(yīng)當依法對勞動者在勞

動過程中發(fā)生的傷亡事故和勞動者的職業(yè)病狀況進行統(tǒng)計、報告和處

理。

（二）職業(yè)安全衛(wèi)生標準具有較強的綜合性

職業(yè)安全衛(wèi)生標準是在技術(shù)、科學、經(jīng)濟和管理等實踐活動的基

礎(chǔ)之上，按照嚴格的程序制定、發(fā)布的。標準的內(nèi)容涉及多種學科和

專業(yè)領(lǐng)域與所有生產(chǎn)過程有密切的內(nèi)在聯(lián)系，涉及勞動過程中的生產(chǎn)

工藝、生產(chǎn)工具、生產(chǎn)設(shè)備，專用裝置、用具，工作場所環(huán)境條件，

勞動防護用品等的安全衛(wèi)生要求，具有較強的綜合性。按照具體功能

劃分，職業(yè)安全衛(wèi)生標準可分為以下類別。

1、職業(yè)安全衛(wèi)生基礎(chǔ)標準，包括職業(yè)安全衛(wèi)生標準術(shù)語、符號、

代碼、圖形、標志等。

2、職業(yè)安全衛(wèi)生管理標準，包括職業(yè)安全衛(wèi)生管理制度、危險和

有毒有害因素分類標準、事故統(tǒng)計分析標準、職業(yè)病統(tǒng)計分析標準、

檢測檢驗技術(shù)導則、安全系統(tǒng)工程標準等。

3、職業(yè)安全工程標準，包括安全裝置與防護用具標準、機械安全

標準、電器安全標準、防爆安全標準、儲運安全標準、爆破安全標準、

燃氣安全標準、建筑安全標準、焊接與切割安全標準、涂裝作業(yè)安全

標準等。

4、職業(yè)衛(wèi)生標準，包括防塵標準、防毒標準、噪聲與振動控制標

準、作業(yè)場所氣溫異常防護標準、作業(yè)場所異常氣壓防護標準、電磁

輻射防護標準等。

5、職業(yè)防護用品標準，包括勞動防護用品種類、檢驗、安全認證

制度及其配備等方面的標準。

四、最低工資

在勞動者提供正常勞動的情況下，用人單位應(yīng)支付給勞動者的工

資在剔除下列各項以后，不得低于當?shù)刈畹凸べY標準。

1、延長工作時間工資。

2、中班、夜班、高溫、低溫、井下、有毒有害等特殊工作環(huán)境、

條件下的津貼。

3、法律、法規(guī)規(guī)定的勞動者福利待遇等

實行計件工資或提成工資等工資形式的用人單位，在科學合理的

勞動定額基礎(chǔ)上，其支付勞動者的工資不得低于相應(yīng)的最低工資標準。

勞動者由于本人原因造成在法定工作時間內(nèi)或依法簽訂的勞動合

同約定的工作時間內(nèi)未提供正常勞動的，不適用于最低工資規(guī)定。

用人單位違反支付給勞動者的工資低于最低工資標準的，由勞動

保障行政部門責令其限期補發(fā)所欠勞動者工資，并可責令其按所欠工

資的『5倍支付給勞動者賠償金。

五、最低工資標準的確定和調(diào)整

（一）最低工資標準確定和調(diào)整的步驟

由于我國幅員遼闊，地區(qū)之間經(jīng)濟文化發(fā)展并不均衡，生活費水

平與其他價格水平也存在著比較大的差異，因而，國家不實行全國統(tǒng)

一的最低工資標準，允許各地根據(jù)其具體情況確定當?shù)刈畹凸べY標準。

即使在省、自治區(qū)、直轄市的范圍內(nèi)，不同行政區(qū)域也可以有不同的

最低工資標準。

最低工資標準的確定和調(diào)整采用“三方性”原則，即在國務(wù)院勞

動行政主管部門的指導下，由省、自治區(qū)、直轄市人民政府勞動行政

主管部門會同同級工會、企業(yè)家協(xié)會研究擬訂，并將擬訂的方案報送

人力資源社會保障部。方案內(nèi)容包括最低工資確定和調(diào)整的依據(jù)、適

用范圍、擬訂標準和說明。

人力資源社會保障部對方案可以提出修訂意見，若在方案收到后

14日內(nèi)未提出修訂意見的，視為同意。省、自治區(qū)、直轄市勞動保障

行政部門應(yīng)將本地區(qū)最低工資標準方案報省、自治區(qū)、直轄市人民政

府批準，并在批準后7E內(nèi)在當?shù)卣珗笊虾椭辽僖环N全地區(qū)性報

紙上發(fā)布。省、自治區(qū)、直轄市勞動保障行政部門應(yīng)在發(fā)布后10日內(nèi)

將最低工資標準報人力資源社會保障部。最低工資標準一般采取月最

低工資標準和小時最低工資標準的形式。月最低工資標準適用于全日

制就業(yè)勞動者，小時最低工資標準適用于非全日制就業(yè)勞動者。用人

單位應(yīng)在最低工資標準發(fā)布后10日內(nèi)將該標準向本單位全體勞動者公

不。

（二）確定和調(diào)整最低工資應(yīng)考慮的因素

《勞動法》對確定和調(diào)整最低工資標準應(yīng)考慮的因素作了原則性

的規(guī)定，主要包括以下幾條。

1、勞動者本人及平均贍養(yǎng)人口的最低生活費用。

2、社會平均工資水平。

3、勞動生產(chǎn)率。

4、就業(yè)狀況。

5、地區(qū)之間經(jīng)濟發(fā)展水平的差異。

一般來說，最低工資標準應(yīng)高于社會救濟金和失業(yè)保險金標準。

人力資源社會保障部的《最低工資規(guī)定》對確定最低工資標準應(yīng)考慮

的因素作了細化。確定最低工資標準一般考慮城鎮(zhèn)居民生活費用支出、

職工個人繳納社會保險費、住房公積金、職工平均工資、失業(yè)率、經(jīng)

濟發(fā)展水平等因素。由于最低工資標準分為月最低工資標準與小時最

低工資標準，所以在確定和調(diào)整小時最低工資標準時，應(yīng)在頒布的月

最低工資標準的基礎(chǔ)上，考慮用人單位應(yīng)繳納的基本養(yǎng)老保險費和基

本醫(yī)療保險費因素，同時還應(yīng)適當考慮非全日制勞動者在工作穩(wěn)定性、

勞動條件和勞動強度、福利等方面與全日制就叱人員之間的差異。

最低工資標準發(fā)布實施后，如制定最低工資標準所應(yīng)考慮的相關(guān)

因素發(fā)生變化，應(yīng)當適時調(diào)整。最低工資標準每兩年至少調(diào)整一次。

（三）確定最低工資標準的通用方法

確定最低工資標準應(yīng)考慮的因素雖然從理論上全面地反映了最低

工資的性質(zhì)，但是其在實踐的操作性上還須解決一系列問題?！蹲畹?/p>

工資規(guī)定》介紹了確定最低工資標準的通用方法。

1、比重法。根據(jù)城鎮(zhèn)居民家計調(diào)查資料，確定一定比例的最低人

均收入戶為貧困戶，統(tǒng)計出貧困戶的人均生活費用支出水平，乘以每

一就業(yè)者的贍養(yǎng)系數(shù)，再加上一個調(diào)整數(shù)。

2、恩格爾系數(shù)法。根據(jù)國家營養(yǎng)學會提供的年度標準食物譜及標

準食物攝取量，結(jié)合標準食物的市場價格，計算出最低食物支出標準,

除以恩格爾系數(shù)，得出最低生活費用標準，再乘以每一就業(yè)者的贍養(yǎng)

系數(shù)，再加上一個調(diào)整數(shù)。

用以上方法計算出月最低工資標準后，再考慮職工個人繳納社會

保險費、住房公積金、職工平均工資水平、社會救濟金和失業(yè)保險金

標準、就業(yè)狀況、經(jīng)濟發(fā)展水平等因素，進行必要的修正。

六、職工代表大會制度

（一）職工代表大會制度的性質(zhì)

職工代表大會（職工大會）是由企業(yè)職工經(jīng)過民主選舉產(chǎn)生的職

工代表組成的，代表全體職工行使民主權(quán)利的機構(gòu)。職工代表大會制

度的法律依據(jù)主要是《中華人民共和國憲法》第十六條、第十七條的

規(guī)定：國有企業(yè)依照法律規(guī)定，通過職工代表大會和其他形式，實行

民主管理。集體經(jīng)濟組織實行民主管理，依照法律規(guī)定選舉和罷免管

理人員，決定經(jīng)營管理的重大問題?！吨腥A人民共和國勞動法》（以

下簡稱《勞動法》）第八條規(guī)定：勞動者依照法律規(guī)定，通過職工大

會、職工代表大會或者其他形式，參與民主管理或者就保護勞動者合

法權(quán)益與用人單位進行平等協(xié)商。根據(jù)我國相關(guān)立法，職工代表大會

制度主要在國有企業(yè)或其他形式的公有制企業(yè)中實行，非國有企業(yè)或

其他形式的非公有制企業(yè)是否實行職工代表大會制度未作明確規(guī)定。

后一類企業(yè)目前主要是實行民主協(xié)商制度?！吨腥A人民共和國工會法》

第三十七條規(guī)定：“本法第三十五條、第三十六條規(guī)定以外的其他企

業(yè)、事業(yè)單位的工會委員會，依照法律規(guī)定組織職工采取與企業(yè)、事

業(yè)單位相適應(yīng)的形式，參與企業(yè)、事業(yè)單位民主管理?！薄吨腥A人民

共和國公司法》中的相關(guān)規(guī)定與《中華人民共和國工會法》的規(guī)定基

本一致，該法第四十四條規(guī)定：“個以上的國有企業(yè)或者兩個以上的

其他國有投資主體投資設(shè)立的有限責任公司，其董事會成員中應(yīng)當有

公司職工代表；其他有限責任公司董事會成員中可以有公司職工代表。

董事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其

他形式民主選舉產(chǎn)生?！薄皯?yīng)當”和“可以”的肯定性術(shù)語與選擇性

術(shù)語分別適用于不同類型的公司。但就產(chǎn)業(yè)民主發(fā)展的一般趨勢而言,

勞動者即在勞動關(guān)系中與雇主相對的一方參與企業(yè)管理已經(jīng)是企業(yè)管

理的通例。市場經(jīng)濟國家也都用國家立法的形式保障勞動者民主管理

的參與權(quán)。例如，在發(fā)展得比較成熟的市場經(jīng)濟國家的企業(yè)中，類似

我國職工代表大會的組織形式也有不少，如瑞典的工廠委員會、德國

的職工大會和企業(yè)委員會、美國的勞資委員會和工人委員會、日本的

勞資協(xié)議會、印度的工廠委員會和聯(lián)合管理委員會等。

職工代表大會(職工大會)制度與民主協(xié)商是職工參與民主管理

的兩種主要的、并行不悖的制度，在協(xié)調(diào)勞動關(guān)系中發(fā)揮著重要的功

能。

職工代表大會制度是企業(yè)職工行使民主管理的基本形式，是職工

民主管理的組織參與的具體表現(xiàn)。職工代表大會依法享有審議企業(yè)重

大決策、監(jiān)督行政領(lǐng)導和維護職工合法權(quán)益的權(quán)力。通過職工代表大

會這一制度實現(xiàn)對企業(yè)的民主管理，是職工對企業(yè)管理的參與，而不

是對企業(yè)管理的替代。在勞動關(guān)系的運行中，職工作為被管理者，通

過民主參與，使職工的意志滲透到企業(yè)管理的行為與過程之中，從而

實現(xiàn)勞動者意志與管理者意志的協(xié)調(diào)，進而保證勞動關(guān)系的穩(wěn)定與協(xié)

調(diào)。

(二)職工代表大會制度的特點

1、職工參與企業(yè)的民主管理有多種形式。

(1)組織參與。職工通過組織一定的代表性機構(gòu)參與企業(yè)管理，

如職工代表大會制度。

(2)崗位參與。職工通過在本崗位的工作和自治實現(xiàn)對管理的參

與，如質(zhì)量管理小組、班組自我管理、各類崗位責任制。

(3)個人參與。職工通過其個人的行為參與企業(yè)管理，如各類合

理化建議、技術(shù)創(chuàng)新等。崗位參與和個人參與是職工民主管理的直接

形式，而組織參與則是間接形式，其參與管理的廣度與深度是其他參

與形式所不能比擬的。

2、企業(yè)的民主管理制度與合同規(guī)范協(xié)調(diào)勞動關(guān)系運行的制度相比,

具有以下特點。

(1)職工民主管理是由勞動關(guān)系當事人雙方各自的單方行為所構(gòu)

成的，表現(xiàn)為職工意志對企業(yè)意志的影響、制約與滲透，以及企業(yè)意

志對職工意志的吸收和體現(xiàn)；合同則是勞動關(guān)系雙方當事人的雙方行

為，他們的意志協(xié)調(diào)表現(xiàn)為經(jīng)平等協(xié)商一致所達成的、各自均應(yīng)遵守

的合同規(guī)范。

(2)職工民主管理是一種管理關(guān)系中的縱向協(xié)調(diào)，而合同規(guī)范發(fā)

勞動關(guān)系的調(diào)整則屬于當事人之間的橫向協(xié)調(diào)。

3、企業(yè)的民主管理制度與勞動爭議處理制度在協(xié)調(diào)勞動關(guān)系運行

中的功能相比，具有以下特點。

(1)職工民主管理是一種自我協(xié)調(diào)或內(nèi)部協(xié)調(diào)方式，而勞動爭議

仲裁則是一種外部協(xié)調(diào)方式；企業(yè)勞動爭議調(diào)解委員會對勞動爭議的

調(diào)解是一種群眾自治的活動。

（2）職工民主管理是在勞動關(guān)系運行中的自行協(xié)調(diào)和事前協(xié)調(diào)，

預防勞動爭議；而勞動爭議處理則是事后協(xié)調(diào)，其目的是解決勞動爭

議。

（三）職工代表大會（職工大會）的職權(quán)。

職工代表大會的職權(quán)是該機構(gòu)依法享有的、對企業(yè)行政生產(chǎn)經(jīng)營

管理事務(wù)進行咨詢、建議或決定的權(quán)力，具體體現(xiàn)在以下幾個方面。

1、審議建議權(quán)。對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營重大決策事項進行審查、咨詢和

建議，如生產(chǎn)計劃、資金使用、重大技術(shù)引進與改造、財務(wù)預決算方

案等提出意見或建議，并作出相關(guān)決議。通過職代會的審議使企業(yè)重

大生產(chǎn)決策建立在科學民主的基礎(chǔ)之上。

2、審議通過權(quán)。對企業(yè)事關(guān)職工切身利益的重大事項，如工資、

勞動安全衛(wèi)生、相關(guān)管理規(guī)則等進行審查、討論，并作出同意或否決

的決議，從而維護和保障職工的合法權(quán)益。

3、審議決定權(quán)。對企業(yè)非直接生產(chǎn)經(jīng)營而是屬于職工利益的事項

進行審議，并作出決定，交由企業(yè)執(zhí)行，如職工福利事項等。

4、評議監(jiān)督權(quán)。評議監(jiān)督企業(yè)各級管理人員，并提出獎懲和任免

的建議。

5、推薦選舉權(quán)。根據(jù)企業(yè)所有者的決定，民主推薦企業(yè)經(jīng)營者或

民主選舉經(jīng)營者。

6、職工代表大會（職工大會）行使上述職權(quán)必須注意權(quán)利行使的

“度”包括職權(quán)的廣度與深度兩個方面。在勞動關(guān)系的運行中，資本

與勞動存在著以下兩個矛盾：其一，存在著企業(yè)目標與勞動者目標的

差異。企業(yè)的目標是利澗的最大化，勞動者的目標是福利的最大化。

在企業(yè)經(jīng)營狀況給定的條件下，職工福利與利潤此消彼長。兩者的矛

盾與職工參與密切相關(guān)。職工參與度越大，越能保證職工福利的提高;

參與度越低，則有利于企業(yè)利潤最大化目標的實現(xiàn)。其二，存在著管

理權(quán)威與職工參與的矛盾。管理權(quán)威的維護與實現(xiàn)在本質(zhì)上排斥職工

對管理的參與，為維護管理的權(quán)威，決策與管理者必然要求職工對管

理的絕對服從；而職工參與則是對管理權(quán)威的某種限制、修正或者否

定。過于堅持管理的權(quán)威，可能會抑制職工的積極性；過于強化職工

的參與，則可能會弱化管理的功能。無論何種情形，均會增大管理成

本、降低管理的效率。因此，處理這種兩難的矛盾，必須注意職工民

主管理的適度性。在企業(yè)重大生產(chǎn)經(jīng)營決策方面，保證職工的知情權(quán)

與咨詢權(quán)；在關(guān)于勞動條件事項方面，保證職工的審議通過權(quán)或決定

權(quán)，或者將此種事項交由勞動關(guān)系雙方對等協(xié)商決定。職工民主參與

適度與否可以考慮兩個標準，即勞動關(guān)系雙方的利益是否協(xié)調(diào)，以及

管理過程是否實現(xiàn)高效率、低成本。

（四）職工代表

根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，無論是職工代表大會的職工代表還是

平等協(xié)商制度的職工代表，都應(yīng)由企業(yè)基層單位的職工按照法定的程

序民主選舉或推舉產(chǎn)生。職工代表包括工人、技術(shù)人員和各級管理人

員，在職工代表大會的代表中各級管理人員一般為代表總數(shù)的20%,代

表實行常任制，每兩年改選一次，可連選連任。職工代表對選舉單位

的職工負責，選舉單位的職工有權(quán)監(jiān)督或撤換本單位的職工代表。職

工代表依照職工代表大會條例的規(guī)定享有相應(yīng)的權(quán)利、承擔相應(yīng)的義

務(wù)。

七、信息溝通制度

信息溝通是指可解釋的信息由發(fā)送人傳遞到接收人的過程。它是

人與人之間思想、感情、觀念、態(tài)度的交流過程，是情報相互交換的

過程。信息溝通的主體是人，是人與人之間信息的傳遞；成功的信息

溝通，不僅需要信息被傳遞，還要被理解。由于管理過程中各種信息

溝通相互關(guān)聯(lián)、交錯，所以組織把各種信息溝通過程看成是一個整體,

即管理信息系統(tǒng)。

信息溝通的作用在于使組織內(nèi)的每一個成員都能夠做到在適當?shù)?/p>

時候，將適當?shù)男畔?，疾適當?shù)姆椒?，傳給適當?shù)娜?，從而形成一個

有效的信息傳遞系統(tǒng)，以有利于組織目標的實現(xiàn)。溝通提供了充分、

確實的材料，提供了正確決策的前提和基礎(chǔ)，它是組織成員統(tǒng)一思想

和行動的工具，是組織成員之間，特別是管理者與被管理者之間建立

良好人際關(guān)系的橋梁。

企業(yè)組織內(nèi)的信息溝通渠道存在兩種類型，以及與其對應(yīng)的兩種

信息溝通形式，即正式溝通與非正式溝通。非正式組織是企業(yè)員工在

彼此交往中自發(fā)形成的，是獨立于企業(yè)內(nèi)具體分工和權(quán)責結(jié)構(gòu)的組織

層次的一種非穩(wěn)定的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)。在非正式組織內(nèi)，存在著以傳聞為特

征的信息溝通網(wǎng)絡(luò)，即非正式溝通。而這里所講的溝通是基于企業(yè)內(nèi)

正式組織、維系企業(yè)管理運行的正式溝通。企叱的信息傳輸網(wǎng)絡(luò)在制

定企業(yè)內(nèi)部管理制度的同時就已經(jīng)形成。建立有效的信息溝通制度，

其目的在于保障正式信息溝通渠道的通暢和效率，利用非正式溝通渠

道的信息并對其進行引導。

（一）縱向信息溝通

根據(jù)企業(yè)責權(quán)分配的管理層級結(jié)構(gòu)，建立指揮、命令、執(zhí)行、反

饋信息系統(tǒng)。

1、下向溝通。企業(yè)內(nèi)高層管理機構(gòu)和職能人員逐級或越級向下級

機構(gòu)和職能人員，直至生產(chǎn)作業(yè)員工的信息傳輸。在溝通的各個環(huán)節(jié)

要對信息加以分解并使之具體化。

2、上向溝通。下級機構(gòu)、人員向上級機構(gòu)、人員反映、匯報情況,

提出建議或意見。上向溝通的信息應(yīng)逐層集中，在各環(huán)節(jié)進行綜合,

然后向上一級傳輸。在上向溝通渠道中，應(yīng)建立員工的申訴制度，作

為企業(yè)獎懲、考核制度的有機組成部分。

（二）橫向信息溝通

橫向溝通是企業(yè)組織內(nèi)部依據(jù)具體分工，在同一級機構(gòu)、職能業(yè)

務(wù)人員之間的信息傳遞。

（三）建立標準信息載體

1、制定標準勞動管理表單。勞動管理表單是由企業(yè)勞動管理制度

規(guī)定、有固定傳輸渠道、按照規(guī)定程序填寫的統(tǒng)一表格，如統(tǒng)計表、

臺賬、工資單、員工卡片等。管理表單記錄、反映了企業(yè)組織的勞動

關(guān)系系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和現(xiàn)實情況。通過管理表單，可以掌握、分析企業(yè)勞

動關(guān)系系統(tǒng)運行狀況，以及據(jù)此形成各類管理信息。

2、匯總報表。此類報表是企業(yè)高層管理人員充分了解情況、掌握

管理實際進程的工具，包括工作進行狀況匯總報表與業(yè)務(wù)報告兩類。

3、正式通報。正式通報用來說明企業(yè)勞動關(guān)系管理計劃、目標、

發(fā)布規(guī)定和管理標準等，其優(yōu)點是信息傳遞準確，不易受到歪曲，且

溝通內(nèi)容易于保存。

4、例會制度。直接以口頭語言的形式，綜合上向溝通、下向溝通、

橫向溝通三種信息溝通方式。具體形式可以是會議、召見、詢問、指

示、討論等。此種溝通方式具有親切感，可以通過語調(diào)、表情、形體

語言增強溝通效果，容易獲得對方的反饋，具有雙向溝通的優(yōu)勢。

八、確定勞動定額水平的基本原則

定額水平具有相對性，由于對比的方法、衡量的標準不同，往往

會得出不同的結(jié)果。保證定額水平既先進又合理，使其作用得到充分

發(fā)揮，應(yīng)當是確定定額水平的基本原則。

根據(jù)先進、合理的原則，在制定、修訂勞動定額時，應(yīng)盡量從企

業(yè)的實際出發(fā)，從現(xiàn)有的生產(chǎn)水平和技術(shù)組織狀況出發(fā)，采用科學方

法，使定額達到“在正常條件下，經(jīng)過努力，多數(shù)員工在多數(shù)情況下

能夠達到或超過，部分員工能夠接近的水平”。所謂正常條件，是指

在定額執(zhí)行期內(nèi)，正常的生產(chǎn)組織和勞動組織，正常的工作環(huán)境和勞

動條件，包括生產(chǎn)工藝、技術(shù)、管理等方面。

九、勞動定額管理的內(nèi)容

勞動定額是一項生產(chǎn)技術(shù)性和經(jīng)濟性很強的管理工作，它包括定

額的制定、貫徹執(zhí)行、統(tǒng)計分析和修訂四個重要環(huán)節(jié)。這四個環(huán)節(jié)之

間相互聯(lián)系、相互制約，構(gòu)成了勞動定額管理工作的全過程。

（一）勞動定額的制定

采用適當?shù)姆椒?，“快、準、全”地制定出產(chǎn)品、零件、工序的

各項工時定額，為企業(yè)經(jīng)營管理提供基本數(shù)據(jù)，是勞動定額管理的首

要環(huán)節(jié)，也是搞好定額管理的基本前提。影響勞動定額制定的因素是

多方面的，既有勞動者方面的因素，也有勞動對象和勞動工具方面的

因素。只有從實際情況出發(fā)，按照科學方法，對各方面因素進行深入

分析，在全面掌握工時消耗的規(guī)律性后，才能制定出既先進又合理的

勞動定額。

（二）勞動定額的貫徹執(zhí)行

勞動定額的貫徹執(zhí)行是企業(yè)勞動定額管理的一項很重要的工作內(nèi)

容。評價和衡量企業(yè)勞動定額貫徹實施的情況，可采用四項標準。

1、勞動定額面的大小。例如，在可以實行定額的全體工人中，已

經(jīng)執(zhí)行定額的人數(shù)是增加了還是減少了；所有正式投入的產(chǎn)品，有多

少貫徹執(zhí)行了新修訂的定額。

2、企業(yè)的計劃、生產(chǎn)、財務(wù)、勞動各職能部門是不是按勞動定額

組織企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理。

3、企業(yè)或車間、班組是不是按勞動定額對工人的勞動量進行了嚴

格考核，做到了“日清月結(jié)”。

4、企業(yè)為了推行新定額是不是采取了有效的措施。

（三）勞動定額的統(tǒng)計分析

勞動定額的統(tǒng)計分析是企業(yè)勞動定額管理的一項極其重要的基礎(chǔ)

工作。勞動定額貫徹執(zhí)行后到底能不能滿足企業(yè)生產(chǎn)組織和勞動組織

的需要，新定額在執(zhí)行中還存在哪些亟待解決的問題。這些情況，只

有通過收集各種信息以及各種有關(guān)的數(shù)據(jù)資料，經(jīng)過匯總、整理和統(tǒng)

計分析，才能加以說明。

（四）勞動定額的修訂

隨著企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展，企業(yè)原有的定額會落后于現(xiàn)實的生產(chǎn)水平。

即使是新產(chǎn)品的定額，由于各種原因，如采用了新的工藝加工方法、

材料材質(zhì)的變更、新定額制定明顯不合理等，應(yīng)根據(jù)信息反饋資料進

行研究，若發(fā)現(xiàn)問題就需要對定額進行修改。企業(yè)只有在總結(jié)推廣先

進經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，不斷組織力量修改原有的勞動定額，提高企業(yè)生產(chǎn)

經(jīng)營管理水平，才能促進企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展。勞動定額的修訂是在定額

的貫徹實施、統(tǒng)計分析之后，對定額的重新整頓和修改，它既是勞動

定額管理的最后一個環(huán)節(jié)，又標志著新的定額產(chǎn)生，它使企業(yè)的勞動

定額水平向前推進了一步。因此，它使定額工作又回到第一個環(huán)節(jié)。

企業(yè)勞動定額管理過程就是上述四個環(huán)節(jié)的循環(huán)往復，而每一次

大的循環(huán)之后，都會使企業(yè)勞動生產(chǎn)率水平在原有基礎(chǔ)上有所提高。

十、勞動定額統(tǒng)計工作的任務(wù)

勞動定額是企業(yè)管理中一項重要的基礎(chǔ)工作。在指導生產(chǎn)方面，

它是企業(yè)編制各項計劃如生產(chǎn)、財務(wù)、勞動計劃，核算產(chǎn)品成本，開

展勞動競賽，提高勞動生產(chǎn)率的必要條件。在組織勞動方面，它是合

理安排和使用勞動力，衡量和考核生產(chǎn)工人的績效，貫徹按勞分配原

則，評工定級，發(fā)放獎金的重要依據(jù)。搞好勞動定額的統(tǒng)計，對于充

分發(fā)揮勞動定額的上述作用，調(diào)動職工的生產(chǎn)積極性和主動性，提高

企業(yè)的管理水平，推動生產(chǎn)的不斷發(fā)展，有著十分重要的意義。勞動

定額統(tǒng)計的主要任務(wù)包括三個方面。

1、通過各種原始記錄和統(tǒng)計臺賬，取得產(chǎn)品實耗工時的有關(guān)統(tǒng)計

資料，為計算勞動定額完成程度指標、對現(xiàn)行定額的狀況進行統(tǒng)計分

析以及核算產(chǎn)品成本提供資料。

2、計算勞動定額完成程度各項指標，為考核生產(chǎn)工人以及基層單

位的生產(chǎn)成果、進行經(jīng)濟核算提供依據(jù)。

3、對現(xiàn)行定額的狀況以及勞動定額水平作出全面評價，以便及時

發(fā)現(xiàn)問題，采取有效措施，加強勞動定額管理，適時修訂和改進現(xiàn)行

定額，促進勞動生產(chǎn)率的不斷提高。

4、勞動定額的制定、勞動定額的貫徹實施、勞動定額的統(tǒng)計與分

析以及勞動定額的修訂，是企業(yè)勞動定額管理的四個重要環(huán)節(jié)。一種

產(chǎn)品的勞動定額制定出來以后，首先要組織企業(yè)員工付諸實施，為了

發(fā)現(xiàn)新定額存在的問題，使其更適應(yīng)企業(yè)生產(chǎn)的要求，還必須搞好統(tǒng)

計分析工作。勞動定額的統(tǒng)計與分析在勞動定額整個執(zhí)行期內(nèi)（從新

定額開始實行到正式修訂之前）是一項不容忽視的重要基礎(chǔ)工作。

十一、實耗工時的概念和意義

實耗工時也稱實作工時、實動工時、實用工時等，它是指在一定

的生產(chǎn)技術(shù)組織條件下，生產(chǎn)工人為完成生產(chǎn)任務(wù)或生產(chǎn)合格產(chǎn)品實

際耗用的勞動時間。

實耗工時按照統(tǒng)計范圍的不同，可分為總產(chǎn)品的實耗工時和單位

產(chǎn)品的實耗工時。按照生產(chǎn)單位和工藝過程的不同，它又可分為車間

或班組的實耗工時、工種的實耗工時、工序的實耗工時等。

正確及時地統(tǒng)計產(chǎn)品的實耗工時，有助于考察企業(yè)以及車間、班

組和個人勞動定額的完成情況，衡量現(xiàn)行勞動定額水平是否先進合理。

同時，實耗工時統(tǒng)計資料又是企業(yè)核算產(chǎn)品實際成本的基本依據(jù)。通

過實耗工時的統(tǒng)計和分析，還可以揭示產(chǎn)品生產(chǎn)過程中影響勞動消耗

的主要問題，發(fā)現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)，為進一步改善和調(diào)整勞動組織指明方向。

十二、工作崗位分析的程序

（一）準備階段

準備階段的具體任務(wù)是了解情況，建立聯(lián)系，設(shè)計崗位調(diào)查的方

案，規(guī)定調(diào)查的范圍、對象和方法。

1、根據(jù)工作崗位分析的總目標、總?cè)蝿?wù)對企業(yè)各類崗位的現(xiàn)狀進

行初步了解，掌握各種基本數(shù)據(jù)和資料。

2、設(shè)計崗位調(diào)查方案。

(1)明確崗位調(diào)查的目的。崗位調(diào)查的任務(wù)是根據(jù)崗位研究的目

的，收集有關(guān)反映崗位工作任務(wù)的實際資料。因此，在崗位調(diào)查的方

案中要明確調(diào)查目的。有了明確的目的，才能正確確定調(diào)查的范圍、

對象和內(nèi)容，選定調(diào)查方式，弄清應(yīng)當收集哪些數(shù)據(jù)資料，到哪兒去

收集崗位信息，用什么方法去收集崗位信息。

(2)確定調(diào)查的對象和單位。調(diào)查對象是指被調(diào)查的現(xiàn)象總體，

是由許多性質(zhì)相同的調(diào)查單位所組成的一個整體。調(diào)查單位就是構(gòu)成

總體的每個單位。如果將企業(yè)勞動組織中的生產(chǎn)崗位作為調(diào)查對象，

那么每個操作崗位就是構(gòu)成總體的調(diào)查單位。在調(diào)查中，如果采用全

面調(diào)查的方式，必須對每個崗位(崗位即調(diào)查單位)一進行調(diào)查；如

果采用抽樣調(diào)查的方式應(yīng)從總體中隨機抽取一定數(shù)目的樣本進行調(diào)查。

能不能正確確定調(diào)查對象和調(diào)查單位，直接關(guān)系到調(diào)查結(jié)果的完整性

和準確性。

(3)確定調(diào)查項目。在上述兩項工作完成的基礎(chǔ)上，應(yīng)確定調(diào)查

項目。這些項目所包含的各種基本情況和指標，就是需要對總體單位

進行調(diào)查的具體內(nèi)容。

(4)確定調(diào)查表格和填寫說明。調(diào)查項目中提出的問題和答案，

一般是通過調(diào)查表的形式表現(xiàn)的。為了保證這些問題得到統(tǒng)一的理解

和準確的回答，便于匯總整理，必須根據(jù)調(diào)查項目，制定統(tǒng)一的調(diào)查

表格(問卷)和填寫說明。

(5)確定調(diào)查的時間、地點和方法。確定調(diào)查時間應(yīng)包括：

①明確規(guī)定調(diào)查的期限，指出從什么時間開始到什么時間結(jié)束；

②明確調(diào)查的日期時點。在調(diào)查方案中還要指出調(diào)查地點，調(diào)查

地點是指登記資料、收集數(shù)據(jù)的地點。最后，在調(diào)查方案中，還應(yīng)當

根據(jù)調(diào)查目的、內(nèi)容，決定采用什么方法進行調(diào)查。調(diào)查方法的確定,

要從實際出發(fā)，在保證質(zhì)量的前提下，力求節(jié)省人力、物力和時間，

若能采用抽樣調(diào)查、重點調(diào)查方式，就不必進行全面調(diào)查。

3、為了搞好工作崗位分析，還應(yīng)做好員工的思想工作，說明該工

作崗位分析的目的和意義，建立友好合作的關(guān)系，使有關(guān)員工對崗位

分析有良好的心理準備。

4、根據(jù)工作崗位分析的任務(wù)、程序，分解成若干工作單元和環(huán)節(jié),

以便逐項完成。

5、組織有關(guān)人員先行一步，學習并掌握調(diào)查的內(nèi)容，熟悉具體的

實施步驟和調(diào)查方法。必要時可先對若干個重點崗位進行初步調(diào)查分

析，以便取得崗位調(diào)查的經(jīng)驗。

這一階段的主要任務(wù)是根據(jù)調(diào)查方案，對崗位進行認真細致的調(diào)

查研究。在調(diào)查中，應(yīng)靈活運用訪談、問卷、觀察、小組集體討論等

方法，廣泛、深入地搜集有關(guān)崗位的各種數(shù)據(jù)資料。例如，崗位的識

別信息，崗位任務(wù)、責任、權(quán)限，崗位勞動負荷、疲勞與緊張狀況，

崗位員工任職資格條件、生理心理方面的要求、勞動條件與環(huán)境等。

應(yīng)詳細記錄各項調(diào)查事項的重要程度、發(fā)生頻率（數(shù)）。

（二）總結(jié)分析階段

本階段是崗位分析最后的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。它首先要對崗位調(diào)查的結(jié)果

進行深入細致的分析，然后采用文字圖表等形式，作出全面的歸納和

總結(jié)。

工作崗位分析并不是簡單地收集和積累某些信息，而是要對崗位

的特征和要求作出全面深入的考察，充分揭示崗位主要的任務(wù)結(jié)構(gòu)和

關(guān)鍵的影響因素，并在系統(tǒng)分析和歸納總結(jié)的基礎(chǔ)上，撰寫出工作說

明書、崗位規(guī)范等人力資源管理的規(guī)章制度。

十三、工作崗位分析

（一）工作崗位分析的概念

工作崗位分析是對各類工作崗位的性質(zhì)任務(wù)、職責權(quán)限、崗位關(guān)

系、勞動條件和環(huán)境，以及員工承擔本崗位任務(wù)應(yīng)具備的資格條件進

行系統(tǒng)研究，并制定出工作說明書等崗位人事規(guī)范的過程。

（二）工作崗位分析的內(nèi)容

在企業(yè)中，每一個工作崗位都有其名稱、工作條件、工作地點、

工作范圍、工作對象，以及所使用的工作資料。工作崗位分析包括三

方面內(nèi)容。

1、在完成崗位調(diào)查取得相關(guān)信息的基礎(chǔ)上，首先要對崗位存在的

時間空間范圍作出科學界定，其次對崗位內(nèi)在活動的內(nèi)容進行系統(tǒng)分

析，即對崗位的名稱、性質(zhì)、任務(wù)、權(quán)責、程序、工作對象和工作資

料，以及本崗位與相關(guān)崗位之間的聯(lián)系和制約方式等因素，逐一進行

比較、分析和描述，并作出必要的總結(jié)和概括。

2、在界定了崗位的工作范圍和內(nèi)容后，應(yīng)根據(jù)崗位自身的特點，

明確崗位對員工的素質(zhì)要求，提出本崗位員工應(yīng)具備的資格和條件，

如知識水平、工作經(jīng)驗、道德標準、心理素質(zhì)、身體狀況等。

3、將上述崗位分析的研究成果，按照一定的程序和標準，以文字

和圖表的形式加以表述，最終制定出工作說明書、崗位規(guī)范等人事文

件。

（三）工作崗位分析的作用

1、工作崗位分析為招聘、選拔、任用合格的員工奠定了基礎(chǔ)。通

過工作崗位分析，掌握了工作任務(wù)的靜態(tài)與動態(tài)特點，能夠系統(tǒng)提出

有關(guān)人員的文化知識、專業(yè)技能、生理心理素質(zhì)等方面的具體要求，

并對本崗位的用人標準作出具體而詳盡的規(guī)定。這就使企業(yè)人力資源

管理部門在選人用人方面有了客觀的依據(jù)，經(jīng)過員工素質(zhì)測評和業(yè)績

評估，為企業(yè)招聘和配置符合崗位數(shù)量和質(zhì)量要求的合格人才，使人

力資源管理的“人盡其才、崗得其人、能位匹配”的基本原則得以實

現(xiàn)。

2、工作崗位分析為員工的考評、晉升提供了依據(jù)。員工的評估、

考核、晉級和升職，如果缺乏科學的依據(jù)，將會挫傷各級員工的積極

性，使企業(yè)的各項工作受到嚴重影響。根據(jù)崗位分析的結(jié)果，人力資

源管理部門可制定出各類人員的考評指標和標準，以及晉職晉級的具

體條件，提高員工績效考評和晉升的科學性。

3、工作崗位分析是企業(yè)改進工作設(shè)計、優(yōu)化勞動環(huán)境的必要條件。

通過工作崗位分析，可以揭示生產(chǎn)和工作中的薄弱環(huán)節(jié)，反映工作設(shè)

計和崗位配置中不合理不科學的部分，發(fā)現(xiàn)勞動環(huán)境中有礙于員工生

理衛(wèi)生和勞動安全、加重員工的勞動強度和工作負荷、造成過度的緊

張疲勞等不合理的因素，有利于改善工作設(shè)計，優(yōu)化勞動環(huán)境和工作

條件，使員工在安全、健康、舒適的環(huán)境下工作，最大限度地調(diào)動員

工的工作興趣，充分激發(fā)員工的生產(chǎn)積極性和主動性。

4、工作崗位分析是制定有效的人力資源規(guī)劃、進行各類人才供給

和需求預測的重要前提。每個企業(yè)對于崗位的配備和人員安排都要預

先制定人力資源規(guī)劃，并且要根據(jù)計劃期內(nèi)總的任務(wù)量、工作崗位變

動的情況和發(fā)展趨勢，進行中長期的人才供給與需求預測。工作崗位

分析所形成的工作說明書，為企業(yè)有效進行人才預測、編制企業(yè)人力

資源中長期規(guī)劃和年度實施計劃提供了重要的前提。

5、工作崗位分析是工作崗位評價的基礎(chǔ)，而工作崗位評價又是建

立健全企業(yè)薪酬制度的重要步驟。因此，可以說，工作崗位分析為企

業(yè)建立對外具有競爭力、對內(nèi)具有公平性、對員工具有激勵性的薪酬

制度準備了條件。此外，工作崗位分析還能使員工通過工作說明書、

崗位規(guī)范等人事文件，充分了解本崗位在整個組織中的地位和作用，

明確自己工作的性質(zhì)、任務(wù)、職責、權(quán)限和職務(wù)晉升潞線，以及今后

職業(yè)發(fā)展的方向和愿景，更有利于員工“量體裁衣”,結(jié)合自身的條

件制定職業(yè)生涯規(guī)劃，精神愉快地投身于本職工作。

總之，工作崗位分析無論對我國宏觀社會和經(jīng)濟發(fā)展還是對企業(yè)

單位的人力資源開發(fā)和管理都具有極為重要且不容忽視的作用。

十四、產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析

經(jīng)濟保持中高速增長，率先在全區(qū)實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值和城鄉(xiāng)居民

人均收入比2010年翻一番。主要經(jīng)濟指標平衡協(xié)調(diào)，物價水平保持在

合理區(qū)間。經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展，地區(qū)生產(chǎn)總值年均增長7.5%,“十三

五”末達到4440億元；一般公共預算收入年均增長8%,“十三五”末

達到363億元；全社會固定資產(chǎn)投資年均增長10%,五年累計超過

10000億元；消費對經(jīng)濟增長貢獻明顯加大，社會消費品零售總額年均

增長8%,“十三五”末達到2000億元；城鄉(xiāng)居民收入年均增長8.5%,

其中城鎮(zhèn)常住居民人均可支配收入和農(nóng)村常住人口人均可支配收入年

均分別增長8%和9%,“十三五”末分別達到54900元和20800元，達

到全國省會城市較高水平，人民生活質(zhì)量進一步提高。經(jīng)濟自主增長機

制加快形成，自主創(chuàng)新能力不斷提升，實現(xiàn)從要素驅(qū)動到創(chuàng)新驅(qū)動的

轉(zhuǎn)變，創(chuàng)新成為引領(lǐng)發(fā)展的第一動力；民營經(jīng)濟和中小微企業(yè)活力不

斷增強，科技進步對經(jīng)濟發(fā)展的貢獻率明顯提高，研究與試驗發(fā)展經(jīng)

費(R&D)支出占地區(qū)生產(chǎn)總值比重達到2.5%,每萬人口有效發(fā)明專利擁

有量達到5件，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)增加值占地區(qū)生產(chǎn)總值比重達到13隊

在全區(qū)率先建成國家創(chuàng)新型城市。

經(jīng)濟結(jié)構(gòu)加快調(diào)整，轉(zhuǎn)型升級取得重大突破。經(jīng)濟發(fā)展的質(zhì)量和

效益明顯提高，有效投資進一步擴大，有效供給進一步增加，消費在

經(jīng)濟增長中的比重進一步提高。產(chǎn)業(yè)邁向中高端水平，形成與首府地

位相適應(yīng)的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系?，F(xiàn)代服務(wù)業(yè)特別是生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)加快發(fā)展,

新型工業(yè)化和信息化融合發(fā)展水平穩(wěn)步提高，農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化取得突破性

進展，多元發(fā)展、多極支撐的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系基本形成，三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

調(diào)整為3：27：70,在全區(qū)率先實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。

十五、銅高分子復合材料多個領(lǐng)域嶄露頭角

PET銅箔是一種具有“三明治”結(jié)構(gòu)的微米級復合銅箔。PET銅箔

是一種復合銅箔，它具有“銅-高分子-銅”復合的“三明治”結(jié)構(gòu)，

首先以PET（聚對苯二甲酸乙二酯）高分子膜作為基材，隨后將金屬銅

層以先進工藝沉積于PET膜的上下兩面。根據(jù)騰勝科技官網(wǎng)，復合銅

箔基礎(chǔ)材料的厚度一般在3-8um,之后在基膜兩側(cè)制作一層30-70納

米的金屬層，然后通過增厚的方式將金屬層增厚到1口山或以上，故復

合銅箔的厚度一般在5-10um,可以用來替代4.5-9Rin的電解銅箔。

PET銅箔則是以4.5um的PET為基膜，然后在基膜兩邊各鍍1Um的銅,

進而形成6.5um的PET銅箔。

覆銅板下游主要應(yīng)用于PCB集成電路。覆銅板是制作PCB的主要

原材料，通過在覆銅板上選擇性的進行加工、蝕刻、鉆孔及鍍銅等工

序，制成單面、雙面或多面的印制電路板。其終端需求涵蓋通訊、汽

車、消費電子等行業(yè)，具有較大的市場空間。

PET銅箔另一項應(yīng)用領(lǐng)域是高端電纜屏蔽層。PietroGalHani公

司PET銅箔產(chǎn)品的厚度在63-n6um之間。PET層確保銅箔具備電絕緣

性和較強的機械電阻，使得PET銅箔具有優(yōu)良的屏蔽性能和抗外界電

磁干擾性。該產(chǎn)品下游主要為高端電纜屏蔽層，為導體提供較高程度

的保護。

PET復合銅箔還可以應(yīng)用于鋰電池集流體。PET銅箔具有密度小、

厚度薄、抗拉強度較高等特點，疊加其具有較好的導電性，因此具有

替代傳統(tǒng)鋰電銅箔的潛力。鋰電銅箔是鋰電池負極材料的載體與集流

體。鋰電池的四大組成元素包括正極、負極、隔膜和電解液。負極是

在銅箔上覆蓋活性物質(zhì)、粘結(jié)劑等，其功能是儲存和釋放能量，影響

鋰電池的循環(huán)性能等指標。鋰電銅箔是鋰電池負極的基礎(chǔ)材料，既是

負極活性物質(zhì)的載體，又是負極電子的收集體和傳導體。鋰電銅箔可

將電池活性物質(zhì)產(chǎn)生的電流匯集起來，形成較大的電流輸出。

鋰電銅箔的特性和質(zhì)量與鋰電池性能密切相關(guān)。鋰電池對鋰電銅

箔的物理性能、化學性能以及表面性能有著較高的要求。其中物理性

能包括厚度、厚度均勻性、抗拉強度及伸長率等，化學性能包括抗氧

化性及耐腐蝕性等，表面性能包括表面粗糙度、表面質(zhì)量、孔隙率等。

應(yīng)用于鋰電池集流體的PET復合銅箔厚度較小。鋰電銅箔的厚度

一般在8-12um之間，厚度越小，越能提高鋰電池的能量密度。此外,

厚度均勻性會影響電池容量和一致性。抗拉強度及伸長率會影響負極

制作的成品率、內(nèi)阻和循環(huán)壽命等。另外，銅箔表面會形成一層氧化

膜，氧化膜厚度會影響電池內(nèi)阻和電池容量。氧化膜越厚，電池內(nèi)阻

越大、容量越低。

銅箔的表面粗糙度、表面質(zhì)量、孔隙率決定了負極活性物質(zhì)在銅

箔表面的附著力。附著力越強，活性物質(zhì)越能均勻地涂抹在銅箔表面

且不脫落，有利于減少內(nèi)阻、提高循環(huán)使用壽命以及電池的倍率性等。

銅箔的表面粗糙度、表面質(zhì)量、孔隙率決定了負極活性物質(zhì)在銅箔表

面的附著力。附著力越強，活性物質(zhì)越能均勻地涂抹在銅箔表面且不

脫落，有利于減少內(nèi)阻、提高循環(huán)使用壽命以及電池的倍率性等。內(nèi)

部短路是使鋰離子電池產(chǎn)生安全隱患的原因之一。電池內(nèi)短路是指電

池內(nèi)部由于隔膜失效導致正負極直接接觸的現(xiàn)象，其誘因主要包括三

種：外部濫用、電池缺陷、應(yīng)用過程中頻繁低溫充電或充電電流過大

導致負極表面析鋰形成結(jié)晶，其中第二種和第三種誘因產(chǎn)生的內(nèi)短路

一般比較輕微，并不會立即發(fā)熱失控。

十六、必要性分析

1、提升公司核心競爭力

項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，補充

流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用

水平，提升公司盈利能力，促進公司的進一步發(fā)展。同時資金補充流

動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅實支

持，提高公司核心競爭力。

十七、進度計劃

（一）項目進度安排

結(jié)合該項目建設(shè)的實際工作情況，XXX有限公司將項目工程的建設(shè)

周期確定為24個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準備、工程勘察與設(shè)

計、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。

項目實施進度計劃一覽表

單位：月

序號工作內(nèi)容24681012141618202224

1可行性研究及環(huán)評▲▲

2項目立項▲▲

3工程勘察建筑設(shè)計▲▲

4施工圖設(shè)計▲▲

5項目招標及采購▲▲

6土建施工▲▲▲▲▲▲

7設(shè)備訂購及運輸▲▲▲

8設(shè)備安裝和調(diào)試▲▲▲▲▲

9新增職工培訓▲▲▲

10項目竣工驗收▲▲

11項目試運行▲▲

12正式投入運營▲

（二）項目實施保障措施

為了使本項目盡早建成投產(chǎn)并發(fā)揮其社會效益和經(jīng)濟效益，應(yīng)盡

快委托有資質(zhì)的設(shè)計單位進行工程設(shè)計并落實建設(shè)資金，同時，要積

極做好設(shè)備考察和訂貨二作。為確保工程進度和投產(chǎn)后達到預期效益,

應(yīng)科學合理地安排工期，做好市場開發(fā)和人員培訓工作。

十八、項目經(jīng)濟效益分析

（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案

本期項目所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎(chǔ)，項目運營期內(nèi)

不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務(wù)相對價格變化，同時，假

設(shè)當年裝產(chǎn)品及服務(wù)產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。

（二）項目計算期及達產(chǎn)計劃的確定

為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設(shè)及運營情況，本期項目計算期為

10年，其中建設(shè)期2年（24個月），運營期8年。項目自投入運營后

逐年提高運營能力直至達到預期規(guī)劃目標，即滿負荷運營。

（三）營業(yè)收入估算

本期項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入9200.00萬元；具體測

算數(shù)據(jù)詳見一《營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表》所示。

營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表

單位：萬元

用

項目第1年第2年第3年第4年第5年

號

1營業(yè)收入0.006900.007360.009200.00

2增值稅0.00295.68315.39339.57

2.1銷項稅0.00897.00956.801196.00

2.2進項稅0.00601.32641.41856.43

3稅金及附加0.0035.4837.8540.75

3.1城建稅0.0020.7022.0823.77

3.2教育費附加0.008.879.4610.19

3.3地方教育附加0.005.916.316.79

（二）達產(chǎn)年增值稅估算

根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》的規(guī)定和《關(guān)于全國實

施增值稅轉(zhuǎn)型改革若干問題的通知》及相關(guān)規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年應(yīng)

繳納增值稅計算如下：達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=339.57

萬元。

（三）綜合總成本費用估算

本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、

工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、

其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。

本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為

基點進行，根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)

年經(jīng)營能力計算，本期項目綜合總成本費用7818.94萬元，其中：可

變成本6569.02萬元，固定成本1249.92萬元。達產(chǎn)年項目經(jīng)營成本

7480.20萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見一《綜合總成本費用估算表》所示°

綜合總成本費用估算表

單位：萬元

序

項目第1年第2年第3年第4年第5年

號

1原材料、燃料費0.004625.554933.926167.40

2工資及福利費0.00401.62401.62401.62

3修理費0.00130.38130.38130.38

4其他費用0.00780.80780.80780.80

4.1其他制造費用0.0076.1076.1076.10

4.2其他管理費用0.0047.7547.7547.75

4.3其他營業(yè)費用0.00656.95656.95656.95

5經(jīng)營成本0.005938.356246.727480.20

6折舊費0.00231.88231.88231.88

7攤銷費0.002.882.882.88

8利息支出0.00103.98103.98103.98

9總成本費用0.006277.096585.467818.94

9.1其中：固定成本0.001249.921249.921249.92

9.2可變成本0.005027.175335.546569.02

（四）稅金及附加

本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地

方教育附加。根據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期項目達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加

40.75萬元。

（五）利潤總額及企業(yè)所得稅

根據(jù)國家有關(guān)稅收政策規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：

利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加二1340.31（萬元）。

企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應(yīng)繳納企業(yè)所

得稅，達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅二應(yīng)納稅所得額X稅率

=1340.31X25.00%=335.08（萬元）°

（六）利潤及利潤分配

該項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額1340.31萬元，繳納企業(yè)所得稅

335.08萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：凈利潤二達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)

所得稅=1340.31-335.08二1005.23（萬元）。

利潤及利潤分配表

單位：萬元

序

項目第1年笫2年第3年第4年第5年

號

1營業(yè)收入0.006900.007360.009200.00

2稅金及附加0.0035.4837.8540.75

3總成本費用0.006277.096585.467818.94

4利潤總額0.00587.43736.691340.31

5應(yīng)納所得稅額0.00587.43736.691340.31

6所得稅0.00146.86184.17335.08

7凈利潤0.00440.57552.521005.23

8期初未分配利潤0.000.00396.51854.13

9可供分配的利潤0.00440.57949.031859.36

10法定盈余公積金0.0044.0694.90185.94

11可供分配的利潤0.00396.51854.131673.42

12未分配利潤0.00396.51854.131673.42

13息稅前利潤0.00838.271024.841779.37

（四）財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅后）

項目財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）,系指項目在整個計算期內(nèi)各年凈

現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務(wù)內(nèi)部收益率為：

財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）=11.55%。

本期項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率11.55%,高于行業(yè)基準內(nèi)部收益率,

表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均

水平，投資使用效率較高。

（五）財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后）

所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指項目按設(shè)定的折現(xiàn)率，計算項

目經(jīng)營期內(nèi)各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：

財務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）=-278.16（萬元）。

以上計算結(jié)果表明，財務(wù)凈現(xiàn)值-278.16萬元（大于0）,說明本

期項目具有較強的盈利能力，在財務(wù)上是可以接受的。

（六）投資回收期（所得稅后）

投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是

財務(wù)上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）二（累計

現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+｛上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當

年凈現(xiàn)金流量｝,本期項