智能財(cái)稅綜合實(shí)訓(xùn) 下篇 第四章工作領(lǐng)域二-任務(wù)三

智能財(cái)稅基礎(chǔ)業(yè)務(wù)下冊

社會共享代理實(shí)務(wù)工作領(lǐng)域一

代理合同管理及系統(tǒng)初始化設(shè)置任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置一、任務(wù)情境

（一）任務(wù)場景

承接了北京神龍貿(mào)易有限公司（簡稱"神龍貿(mào)易"）的財(cái)稅代理服務(wù)以后，紫霖財(cái)稅共享服務(wù)中心管家崗林茜開始為神龍貿(mào)易進(jìn)行賬套初始化設(shè)置，即為其新建賬套和基礎(chǔ)設(shè)置，為以后對其提供財(cái)稅代理服務(wù)做準(zhǔn)備。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

一、任務(wù)情境

（二）任務(wù)布置

財(cái)稅共享中心管家崗為北京神龍貿(mào)易有限公司新建賬套、進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

二、工作準(zhǔn)備（一）知識準(zhǔn)備1.賬套初始化設(shè)置的內(nèi)容賬套初始化設(shè)置的內(nèi)容包括新建賬套和基礎(chǔ)設(shè)置。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

（二）知識準(zhǔn)備2.新建賬套信息內(nèi)容

為客戶新建賬套時(shí)，需要輸入其賬套信息，賬套信息的內(nèi)容包括∶賬套名稱（即客戶的公司名稱）、行業(yè)屬性、納稅人類型、會計(jì)準(zhǔn)則、建賬會計(jì)期、社會統(tǒng)一信用代碼、選擇需要啟用的服務(wù)模塊功能，根據(jù)客戶提供的信息錄入。

可供選擇啟用的服務(wù)模塊功能，包括記賬服務(wù)、報(bào)稅服務(wù)、開票服務(wù)、供應(yīng)鏈四個(gè)模塊功能，根據(jù)客戶需求選擇。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

（二）知識準(zhǔn)備3.賬套基礎(chǔ)設(shè)置內(nèi)容

賬套基礎(chǔ)設(shè)置的內(nèi)容包括∶個(gè)性化設(shè)置、會計(jì)科目、輔助核算、科目期初、現(xiàn)金流量期初、幣種、計(jì)量單位、賬齡設(shè)置、結(jié)算方式。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

（二）業(yè)務(wù)要領(lǐng)

1.智能財(cái)稅服務(wù)系統(tǒng)包括票天下、財(cái)天下、金稅師、供應(yīng)鏈系統(tǒng)四個(gè)服務(wù)功能模塊，分別為客戶提供開票、記賬、報(bào)稅、供應(yīng)鏈的代理和外包服務(wù)。2.基礎(chǔ)設(shè)置工作是做好會計(jì)核算的必備條件，需要耐心、謹(jǐn)慎完成各項(xiàng)設(shè)置工作。三、業(yè)務(wù)流程賬套初始化設(shè)置流程圖任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

四、業(yè)務(wù)操作（一）財(cái)天下系統(tǒng)的功能模塊和菜單

財(cái)天下系統(tǒng)的功能包括∶基礎(chǔ)設(shè)置、票據(jù)、出納、憑證、賬簿、報(bào)表、智能工資、資產(chǎn)管理、庫存管理、月末結(jié)賬、會計(jì)平臺。

本案例不啟用智能工資、外幣核算、固定資產(chǎn)、庫存管理功能。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

四、業(yè)務(wù)操作（二）新建賬套新建賬套，包含錄入賬套信息和功能啟用的選擇。注意事項(xiàng)：選擇啟用的服務(wù)模塊功能∶本案例屬于智能財(cái)稅代理服務(wù)，只啟用記賬服務(wù)、報(bào)稅服務(wù)、開票服務(wù)三個(gè)模塊功能，不啟用供應(yīng)鏈模塊功能。任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

四、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置1.賬套的基礎(chǔ)設(shè)置的菜單和內(nèi)容如下圖所示：本案例賬套信息如下圖所示：任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

四、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置2.個(gè)性化設(shè)置

為了方便賬務(wù)處理的靈活操作，可以從導(dǎo)航欄進(jìn)入"基礎(chǔ)設(shè)置-個(gè)性化設(shè)置"頁面，進(jìn)行一些個(gè)性化日常賬務(wù)處理的參數(shù)設(shè)置，包括打印、賬務(wù)賬簿、憑證管理、期末結(jié)賬和其他的設(shè)置，設(shè)置好后，需單擊"保存"按鈕進(jìn)行保存。

注意事項(xiàng)：為了后續(xù)操作不頻繁更換會計(jì)期，默認(rèn)會計(jì)期選擇最小未結(jié)賬月。個(gè)性化設(shè)置如下圖所示：任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

3.會計(jì)科目設(shè)置

從導(dǎo)航欄進(jìn)入"基礎(chǔ)設(shè)置-會計(jì)科目"頁面，就可進(jìn)行會計(jì)科目的設(shè)置。（1）會計(jì)科目體系

根據(jù)2007，企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則、2013小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則、民間非盈利會計(jì)準(zhǔn)則、事業(yè)單位會計(jì)準(zhǔn)則，財(cái)天下分別預(yù)置了會計(jì)科目，在預(yù)置的會計(jì)科目中可以設(shè)置下級科目及輔助核算。

本案例采用的是根據(jù)2007企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則預(yù)置的會計(jì)科目。

任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

3.會計(jì)科目設(shè)置（2）會計(jì)科目級次

1級科目編碼長度為4位，不可調(diào)整，2級、3級、4級、5級科目編碼長度默認(rèn)為2位。在設(shè)置會計(jì)科目時(shí)要注意∶不支持增加1級科目，只可以增加2級、3級、4級、5級科目。（3）會計(jì)科目分類

會計(jì)科目分為資產(chǎn)、負(fù)債、共同、權(quán)益、成本、損益六類，可通過頂部頁簽分類查看和維護(hù)會計(jì)科目。如下圖所示：任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

會計(jì)科目設(shè)置（三）基礎(chǔ)設(shè)置任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置（4）增加會計(jì)科目

任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置（4）增加會計(jì)科目新增科目選擇輔助核算要注意以下幾點(diǎn)，如圖所示∶

任務(wù)三

賬套初始化設(shè)置

五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置（4）增加會計(jì)科目新增科目選擇輔助核算要注意以下幾點(diǎn)：①應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)收賬款等客戶往來會計(jì)科目∶為了便于了解、分析和管理企業(yè)與各客戶之間的債權(quán)情況，該類科目可以根據(jù)需要設(shè)置為"客戶"輔助核算。②應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)付賬款等供應(yīng)商往來會計(jì)科目∶為了便于了解、分析和管理企業(yè)與各供應(yīng)商之間的債務(wù)情況，該類科目可以根據(jù)需要設(shè)置為"供應(yīng)商"輔助核算。③管理費(fèi)用等會計(jì)科目;為了便于了解、分析各行政管理部門各項(xiàng)費(fèi)用的發(fā)生情況，加強(qiáng)對各行政管理部門管理費(fèi)用的控制，管理費(fèi)用科目可以根據(jù)需要對各項(xiàng)管理費(fèi)用設(shè)置為"部門"輔助核算。本案例管理費(fèi)用科目不要求設(shè)置為"部門"輔助核算。（三）基礎(chǔ)設(shè)置

④其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等個(gè)人往來會計(jì)科目∶為了便于了解、分析和管理企業(yè)與個(gè)人間之間的債權(quán)債務(wù)，其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付賬款科目可以根據(jù)需要設(shè)置為"人員"輔助核算。⑤成本、收入類會計(jì)科目∶為了便于了解、分析成本、收入的構(gòu)成，加強(qiáng)成本、收入的管理，成本、收入類會計(jì)科目可以根據(jù)需要按照成本項(xiàng)目、收入類別設(shè)置為"項(xiàng)目"輔助核算。本案例無成本類科目，收入類會目不要求設(shè)置為"項(xiàng)目"輔助核算。⑥原材料、周轉(zhuǎn)材料、庫存商品、發(fā)出商品、委托代銷商品等存貨會計(jì)科目∶存貨屬于實(shí)物資產(chǎn)，為了了解和分析存貨的庫存情況、保管和安全情況、運(yùn)營能力，加強(qiáng)存貨的管理，存貨既要求金額核算又要求數(shù)量核算，因此原材料、周轉(zhuǎn)材料、庫存商品、發(fā)出商品、委托代銷商品等存貨會計(jì)科目可以根據(jù)需要設(shè)置為"存貨"輔助核算和數(shù)量核算。五、業(yè)務(wù)操作⑦為了申報(bào)表取數(shù)準(zhǔn)確性，收入、成本、費(fèi)用、庫存商品、原材料、固定資產(chǎn)等科目設(shè)置相對應(yīng)的稅目。如圖所示：也可以點(diǎn)擊修改，錄入憑證，選擇帶有稅目的科目，這樣申報(bào)表的數(shù)據(jù)才會取正確。建議每張發(fā)票錄一張憑證，這樣保證系統(tǒng)在取進(jìn)項(xiàng)稅額的份數(shù)時(shí)取的是正確的份數(shù)。（三）基礎(chǔ)設(shè)置

（5）修改會計(jì)科目單擊需修改會計(jì)科目操作欄內(nèi)的修改按鈕，就可進(jìn)入"修改科目"窗口對該科目進(jìn)行修改，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

（5）修改會計(jì)科目五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

（6）刪除會計(jì)科目單擊需刪除會計(jì)科目操作欄內(nèi)的刪除按鈕，并在提示確認(rèn)刪除窗口單擊"確定"，即可刪除該科目，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作

注意∶

①系統(tǒng)預(yù)置的會計(jì)科目不可刪除，故無刪除圖標(biāo)。

②只能刪除末級會計(jì)科目，若欲刪除科目為非末級科目，在提示確認(rèn)刪除窗口單擊"確定"時(shí)，會出現(xiàn)"只能刪除末級科目"的提示。

③若欲刪除會計(jì)科目已使用，在提示確認(rèn)刪除窗口單擊"確定"時(shí)，會出現(xiàn)"已經(jīng)使用的科目，不允許刪除，該科目已經(jīng)被置為停用狀態(tài)"的提示，并在該科目的停用欄看到"√"的符號，即該科目顯示為停用狀態(tài)。（三）基礎(chǔ)設(shè)置

4.輔助核算設(shè)置從導(dǎo)舫欄進(jìn)入"基礎(chǔ)設(shè)置-輔助核算"頁面，進(jìn)行輔助核算設(shè)置，包括往來單位（含客戶和供應(yīng)商）、部門、人員（支持導(dǎo)入人員檔案）、項(xiàng)目、存貨的檔案設(shè)置與維護(hù)，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

4.輔助核算設(shè)置（1）往來單位設(shè)置"客戶"輔助核算、"供應(yīng)商"輔助核算，需要設(shè)置往來單位檔案，操作方法是∶進(jìn)入"往來單位"頁面，設(shè)置客戶和供應(yīng)商檔案。先單擊"新增"按鈕。然后在彈出的"新增往來單位"窗口中錄入客戶和供應(yīng)商的編碼、名稱、聯(lián)系人、電話、手機(jī)、郵箱、地址、選擇客戶和供應(yīng)商的類型、備注、是否停用的選擇，并單擊"確定"按鈕，該客戶或供應(yīng)商的檔案就建好了，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

4.輔助核算設(shè)置（2）部門設(shè)置

"部門"輔助核算，需要設(shè)置人員檔案，操作方法是∶進(jìn)入"部門"頁面，設(shè)置部門檔案，先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"新增部門"窗口中錄入部門的編碼（自動(dòng)生成）、名稱、成本中心（自動(dòng)生成）、是否停用的選擇，并單擊"確定"按鈕，該部門的檔案就建好了，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

4.輔助核算設(shè)置（3）人員設(shè)置

"人員"輔助核算，需要設(shè)置人員檔案，操作方法是∶進(jìn)入"人員"頁面，設(shè)置人員檔案，人員檔案設(shè)置支持導(dǎo)入人員檔案。在該頁面，可以新增、刪除、導(dǎo)入人員檔案的設(shè)置。

新增人員檔案，先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"新增人員"窗口中錄入新增人員的工號（自動(dòng)生成）、姓名、證件類型、證件號碼、出生日期、性別、國際、受雇類型、所在部門、手機(jī)、郵箱、受雇日期、是否離職及其離職日期，并單擊"確定"按鈕，該人員的檔案就建好了，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

4.輔助核算設(shè)置五、業(yè)務(wù)操作（4）項(xiàng)目設(shè)置

"項(xiàng)目"輔助核算，需要設(shè)置項(xiàng)目檔案，操作方法是∶進(jìn)入"項(xiàng)目"頁面。先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"項(xiàng)目"窗口中錄入新增項(xiàng)目的編號和名稱、選擇是否停用，并單擊"確定"按鈕，該項(xiàng)目檔案就建好了，如圖所示。（三）基礎(chǔ)設(shè)置

（5）存貨設(shè)置"存貨"輔助核算，需要設(shè)置存貨檔案，操作方法是∶進(jìn)入"存貨"頁面，設(shè)置存貨檔案。先單擊"新增"按鈕，然后在彈出的"新增存貨"窗口中錄入新增存貨的編碼、名稱、規(guī)格型號、計(jì)量單位、選擇是否銷售、存貨分類、稅收分類大類、稅收分類小類、銷售報(bào)價(jià)、采購參考單價(jià)、參考成本、選擇是否停用，并單擊"確定"按鈕，該存貨的檔案就建好了，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

注意事項(xiàng)：

本案例中“往來單位”、“部門”、“人員”輔助核算可以直接從平臺導(dǎo)入，“存貨”輔助核算需要新增。平臺導(dǎo)入信息操作步驟如圖所示：五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

5.科目期初錄入

科目期初余額只能在系統(tǒng)的啟用月份才可錄入。各科目期初余額錄入要從末級明細(xì)科目錄起。從導(dǎo)航欄進(jìn)入"基礎(chǔ)設(shè)置-科目期初"頁面，輸入各科目的期初余額、本年借方累計(jì)（年中啟用）、本年貸方累計(jì)（年中啟用），系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算出年初余額和在頁面右上角顯示的期初及年初的借方和貸方余額，同時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)校驗(yàn)借方與貸方余額的大小，所錄入的數(shù)據(jù)系統(tǒng)會進(jìn)行實(shí)時(shí)保存，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

5.科目期初錄入財(cái)天下也支持導(dǎo)入科目期初數(shù)據(jù)，若采用導(dǎo)入的方式導(dǎo)入科目期初數(shù)據(jù)，從導(dǎo)航欄進(jìn)入"基礎(chǔ)設(shè)置-科目期初"頁面，先單擊"導(dǎo)入"按鈕，然后再彈出的"導(dǎo)入科目期初"窗口下載"科目期初導(dǎo)入模板"，把各科目期初余額錄入"科目期初導(dǎo)入模板"，最后"導(dǎo)入科目期初"窗口單擊"選擇文件"按鈕，將各科目期初余額導(dǎo)入系統(tǒng)，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

5.科目期初錄入

五、業(yè)務(wù)操作

錄入或?qū)肫诔跤囝~后，從導(dǎo)航欄進(jìn)入"賬簿-發(fā)生額及余額表"頁面，進(jìn)行試算平衡，即檢查各科目的借方期初余額與貸方期初余額是否平衡、本年借方累計(jì)發(fā)生額與本年貸方累計(jì)發(fā)生額是否平衡。（三）基礎(chǔ)設(shè)置

6.現(xiàn)金流量期初錄入從導(dǎo)航欄進(jìn)入"基礎(chǔ)設(shè)置-現(xiàn)金流量期初"頁面，錄入現(xiàn)金流量期初數(shù)，若賬套啟用期間為1月，則不用錄入期初現(xiàn)金流量期初數(shù)，支持清除錄入的數(shù)據(jù)，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

7.幣種設(shè)置從導(dǎo)航欄進(jìn)入"基礎(chǔ)設(shè)置-幣種"頁面，在此添加需要的幣種，還可以停用、刪除不需要的幣種，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

8.計(jì)量單位設(shè)置從導(dǎo)航欄進(jìn)入"基礎(chǔ)設(shè)置-幣種"頁面，在此可以增加、修改數(shù)量輔助核算的單位，如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

9.賬齡設(shè)置從導(dǎo)航欄進(jìn)入"基礎(chǔ)設(shè)置-賬齡設(shè)置"頁面，可以查看到賬齡劃分的期間，賬齡分為近期賬齡和遠(yuǎn)期賬齡。如圖所示。五、業(yè)務(wù)操作（三）基礎(chǔ)設(shè)置

10.結(jié)算方式設(shè)置從導(dǎo)航欄進(jìn)入"基礎(chǔ)設(shè)置-結(jié)算方式"頁面，新增、刪除和停用結(jié)算方式。新增結(jié)算方式時(shí)，先單擊操作欄中的增加符號"+"，然后在彈出的"新增結(jié)算方式"窗口錄入新增結(jié)算方式的信息∶結(jié)算方式類型（有現(xiàn)金、銀行、微信、支付寶、應(yīng)收、應(yīng)付、個(gè)人（其他應(yīng)收款-內(nèi)部）、個(gè)人（員工墊付等結(jié)