2024年5月理財規(guī)劃師三級考試真題

2024年5月理財規(guī)劃師三級考試真題一理論學問

2024年5月勞動和社會保障部

國家職業(yè)資格全國統一鑒定

職業(yè)：理財規(guī)劃師

等級：國家職業(yè)資格三級

卷冊一：職業(yè)道德

理論學問

留意事項：1、考生應首先將自己的姓名、準考證號等用鋼筆、圓珠筆等寫在試

卷冊和答題卡的相應位置上，并用鉛筆填涂答題卡上的相應位置處。

2、考生同時應將本頁右上角的科目代碼填涂在答題卡右上角的相應位置處。

3、本試卷冊包括職業(yè)道德和理論學問兩部分：

第一部分，廠25小題，為職業(yè)道德試題；

其次部分，26125小題,為理論學問試題。

4、每小題選出答案后，用鋼筆將答題卡上對應題目的答案涂黑。如需改動，用

橡皮擦干凈后，再選涂其它答案。全部答案均不得答在試卷上。

5、考試結束時，考生務必將本卷冊和答題卡一并交給監(jiān)考人員。

6、考生應按要求在答題卡上作答。假如不按標準要求進行填涂，則均屬作答無

效。

地區(qū)：

姓名：

準考證號：

勞動和社會保障部職業(yè)技能鑒定中心監(jiān)制

第一部分職業(yè)道德

（第1?25題，共25道題）

一、職業(yè)道德基礎理論與學問部分

答題指導：

?該部分均為選擇題，每題均有四個備選項，其中單項選擇題只有一個選項是正

確的，多項選擇題有兩個或兩個以上選項是正確的。

?請依據題意的內容和要求答題，并在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑。

?錯選、少選、多選，則該題均不得分。

（一）單項選擇題（第1?8題）

1、推斷一種行為是否合乎道德要求，正確的說法是（）。

（A）公說公有理.，婆說婆有理，沒有肯定的標準

（B）由行為人自己說了算

（C）領導者的言論具有權威性，領導者的推斷是權威推斷

（D）就是看其是否符合社會發(fā)展的基本要求

2、關于道德和法律，正確的說法是（）。

（A）道德比法律的威力小

（B）法律比道德要多一些好用性

（C）與法律相比，道德在表述上缺乏嚴謹性

（D）道德比法律的適用范圍廣

3、假如你與企業(yè)之間發(fā)生工資糾紛，你首先想到的是（）。

（A）消極怠工（B）罷式（C）與企業(yè)協商（D）訴諸法律

4、在社會主義市場經濟中，應當堅持的義利關系準則是（）。

（A）君子喻于義，小人喻于利（B）茍能獲利，在所不惜

（C）義以為先，見利思義（D）不犯法為上

5、可持續(xù)發(fā)展的理念所蘊涵的道德要求是（）。

（A）代際公允（B）愛崗敬業(yè)（C）團結合作（D）科技為本

6、我國社會主義道德的基本原則是（）。

（A）個人主義（B）集體主義（C）功利主義（D）利己主義

7、企業(yè)形象的本質在于（）。

（A）廠容廠貌（B）企業(yè)信譽（C）員工文明禮貌（D）社會知名度

8、關于職業(yè)道德與職業(yè)技能，正確的說法是（）。

（A）沒有職業(yè)道德,就沒有職業(yè)技能

（B）沒有職業(yè)技能,就沒有職業(yè)道德

（C）有了職業(yè)道德,職業(yè)技能自然會得到提升

（D）職業(yè)道德良好,職業(yè)技能就有了保障

（二）多項選擇題（第9?16題）

9、關于職業(yè)道德，正確的說法是（）。

（A）它涉及到人們的內心信念

（B）它是以善惡進行評價的心理意識

（C）它是一種在內在的、強制性的約束機制

（D）它是人們職業(yè)活動的行為規(guī)范的總和

A10、社會中存在這樣一種說法：“什么有利干什么，利大大干，利小小干，無

利不干”。在你看來，這種說法（）。

（A）符合社會主義市場經濟和價值規(guī)律的要求

（B）有利于資源的最優(yōu)化配置

（C）置個人利益于國家、社會利益之上

（D）不利于企業(yè)和個人的長遠發(fā)展

11、在職業(yè)活動中，對競爭的正確理解是（）。

（A）為了獲得生存和發(fā)展條件，相互之間綻開的優(yōu)勝劣汰的過程

（B）競爭的目的是為了戰(zhàn)勝對手，競爭就是誓不兩立的斗爭過程

（C）競爭是不講道德的，為了在競爭中取勝，任何手段都是必要的

（D）競爭不排斥合作，有時候合作也是增加競爭力的重要方式

12、在職業(yè)活動中，從業(yè)人員儀表端莊要求的是（）。

（A）美觀時尚（B）鞋襪搭協作理（C）飲品利化妝靚麗（D）姿態(tài)端正

A13、在職業(yè)活動中，屬于“忌語”的說法是（）。

（A）“我不知道”（B）“問別人去”（C）“著什么急”（D）“后邊等著

去”

14、下列責任主體中，違反辦事公道要求的是（：）。

（A）某酒店規(guī)定：容貌不佳者，禁止入內就餐

（B）某紡織廠制度：員工上廁所的時間一律不得超過5分鐘

（C）某IT公司招工條件：碩士以下學歷者免談

（D）某鋼鐵廠要求：每天正式工作前，員工集體背誦廠訓

15、在一般狀況下，對從業(yè)人員來說，誠懇守信的要求是（）。

（A）寧可自己吃虧，也不欺瞞他人

（B）堅持誠信的無條件性原則

（C）提高產品質量和服務質量

（D）正確對待利益問題，不取不當之利

16、對企業(yè)和企業(yè)從業(yè)人員來說，下列做法符合創(chuàng)新理念要求的是（）。

（A）腳踏實地，而不獨樹一幟

（B）引入一種消費者還不熟識的新產品

（C）開拓一個新市場，就是使產品進入以前不曾進入的市場

（D）嚴格依據操作規(guī)程作業(yè)

二、職業(yè)道德個人表現部分（第17?25題）

答題指導：

?該部分均為選擇題，每題均有四個備選項，您只能依據自己的實際狀況選擇其

中一個選項作為您的答案。

?請在答題卡上將所選擇答案的相應字母涂黑。

17、假如有人向你提出指責看法，而這種看法在你看來并不合理，你會（）。

（A）聽任他怎么說，束之高閣（B）耐性向他說明實際狀況

（C）反對他的看法（D）警告他，因為他說了不負責任的話

18、假如你是一家商場的銷售員，一天，一位顧客以產品質量存在問題為由要求

退貨，你細致檢查后沒有發(fā)覺質量問題，你會（）。

（A）懇求上司確定（B）責怪顧客，不退貨

（C）認為顧客無理取鬧，退貨了事（D）對顧客耐性說明，但不退貨

19、在某高校讀書的張某，期末考試作弊，被學校按規(guī)定開除學籍。張某不服，

提起申訴。你認為學校（）。

（A）應當開除張某，維護紀律是沒有條件的

（B）為了懲戒其他考生，開除張某是正確的

（C）不該開除張某，應給犯錯誤的人留個改正的機會

（D）不該開除張某，學校制度過于苛刻

20、假如想快速致富，你認為應當（）。

（A）憑自己的實力（B）拉關系（C）靠運氣（D）借助家庭背景

21、一個男子因為無錢給妻子治病而去做扒手。你認為這個人是（）。

（A）可以寬恕，但不能認同的（B）值得憐憫，但不能寬恕的

（C）值得理解，并須要寬恕的（D）令人惋惜，又令人痛恨的

22、公司老板常常要求員工加班，也從不支付酬勞，但在這家公司工作，員工總

的收入還是不借的，老板也從不拖欠工資。假如你厭煩加班，當老板要求你加班

時，你會（）。

（A）拒絕加班，主動走人

（B）拒絕加班，等著老板開除自己

（C）可以加班，并通過多種方式要求老板支付酬勞

（D）考慮收入問題，委屈自己來加班

23、上司誤會了你，并當著同事的面指責了你，你會（）。

（A）當場進行反對（B）不說話

（C）事后找上司說明狀況（D）通過自己的摯友向上司說明

24、假如你是一線的生產員工，假如公司的產品銷售不暢，發(fā)不出工資，這時，

公司要求每人都擔當肯定的銷售任務，并在產品銷售額中提取肯定比例作為員工

的工資，你會（）。

（A）狀告企業(yè)侵權（B）加強聯系，擴大銷售

（C）看看再說（D）聯絡同事，一起抵制

25、對于一些人利用公家電話打私人電話的現象，你的看法是（）。

（A）別人打，自己就可以打（B）可以打，每個人都難免有急事

（O應公私分明，不能打（D）可以打，這花費不了多少錢

其次部分理論學問

（26?125題，共100道題，滿分為100分）

一、單項選擇題（第26?85題，每小題1分，共60分。每小題只有一個最恰當

的答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑）

A26、在財務平安的模式下，收入曲線應當在支出曲線的（）。

（A）上方（B）下方（C）左方（D）右方

A27、小周今年結婚成家，華蜜生活剛剛起先。對于小周這樣的青年家庭來講,

其進行投資的核心策略應為（）。

(A)進攻為主,適當考慮投資風險較高的項目

(B)防守為主,基本不考慮高風險項目

(C)保守理財,平安是最重要的

(D)中度保守,不應干脆投資于股票，但可以考慮投資股票型基金

C28、總體而言，我們可以將客戶進行理財規(guī)劃的目標歸結為財產的保值和增值,

（）的目標更傾向于實現客戶財產增值。

（A）消費支出規(guī)劃（B）稅收籌劃（C）投資規(guī)劃（D）財產安排與傳承規(guī)劃

C29、一般認為，現代理財起源于（）。

（A）英國證券業(yè)（B）英國銀行業(yè)（C）美國保險業(yè)（D）美國信托業(yè)

B30、對于一個健康成長的公司來說，投資活動的現金流量應當是（）。

（A）正的（B）負的（C）正負相間的（D）固定的

資料：依據ABC上市公司的簡要財務報表，完成第31?35題（全部計算均采納

期末數，計算過程保留四位小數）。

資產負債表

編制單位：ABC公司2024年12月31日單位：千元

資產

金額（期末）

負債及全部者權益

金額（期末）

流淌資產：

流淌負債：

貨幣資金

2,000

應付賬款

2,000

應收賬款

3,500

應付票據

2,000

存貨

15,000

應付工資

5,000

流淌資產合計

20,500

流淌負債合計

9,000

固定資產凈值

50,000

長期負債

12,000

其他長期資產

5,000

股本（500萬股，每股面值1元）

5,000

資本公積

40,000

未安排利潤

9,500

資產合計

75,500

負債及全部者權益合計

75,500

利潤表

編制單位：ABC公司2024年度單位：千元

項目

金額

主營業(yè)務收入

8,000

主營業(yè)務成本

5,250

主營業(yè)務利潤

2,750

管理費用

7,00

財務費用（全部為利息支出）

300

利潤總額

1,750

所得稅

5,00

凈利潤

1,250

D31、假如ABC公司的股票現行市價為每股8元,則ABC公司股票的市盈率為1）。

（A）3（B）8（C）16（D）32

D32、ABC公司確定今年支付每股股利0.1元，則ABC公司的的股利支付率為ID

（A）2.5%（B）28.57%（C）32%（D）40%

C33、ABC公司的應收賬款周轉率是（）。

（A）0.79（B）0.91（C）2.29（D）1.70

C34、ABC公司的銷售毛利率是（）。

（A）65.63%（B）52.38%（C）34.38%（D）15.63%

A35、ABC公司的流淌比率是（）。

（A）2.28（B）0.61（C）1.67（D）1.56

D36、由于對人民幣始終有升值的預期，大量外國貨幣涌入我國，這種資本流淌

屬于（）。

（A）貿易資金流淌（B）保值性資本流淌

（C）銀行資金流淌（D）投機性資本流淌

A37、某客戶最終確定為資產配置方案中，確定了如下組合：成長性資產：30%-

50%,定息資產：50舟?70機則該客戶投資偏好分類應屬于（）。

（A）輕度保守型（B）中立型（C）輕度進取型（D）進取型

D38、理財規(guī)劃師為越某進行理財規(guī)劃，在對其現金流量表進行分析時，理財規(guī)

劃師做得不對或理解有誤的一項是（）。

（A）理財規(guī)劃師分析了趙某各收入支出項目的數額及其在總額中所占的比例

（B）理財規(guī)劃師發(fā)覺趙某月供支出占其家庭收入的比重較大，就此狀況理財規(guī)

劃師進行了具體分析

（C）理財規(guī)劃師認為現金流量表反映了趙某家庭當期的部分財務狀況

（D）理財規(guī)劃師認為為了iA到投資收益最人化，是否保持客戶的凈現金流量為

正并不重要

B39、有關客戶凈資產的的說法中，（）是錯誤的。

（A）凈資產一般應為正值

（B）凈資產越大，說明個人擁有的財寶越多，所以客戶就越盡量增加凈資產

（O理財規(guī)劃師在對客戶凈資產的規(guī)模進行分析時還要考慮其結構

（D）取得投資收益是于大凈資產規(guī)模的途徑之一

B40、即付比率的意義在于（）o

（A）了解客戶家庭資產負債狀況

（B）考察宏觀經濟形勢發(fā)生重大不利變更時客戶的隨時償債實力

（O考察客戶綜合償債實力的凹凸

（D）考察客戶通過投資提高凈資產規(guī)模的實力

B4kGDP的變動可能是由于價格變動，也可能是由于數量變動，因此須要區(qū)分

名義GDP和實際GDP。名義GDP是用生產物品和勞務的（）價格計算的全部最

終產品的價值。而實際GDP是用（）的價格為基準計算出來的全部最終產品的

市場價值。

（A）前一年，當年（B）當年，前某一年（C）前某一年，當年（D）當年，

前一年

D42、（）是用來衡量生產成本變更的指數，它的計算中僅考慮有代表性的生

產投入品，如原材料、半成品和工資等。

（A）GDP折數數（B）實際購買力指數（C）消費者價格指數（D）生產者價

格指數

C43、總需求是經濟社會對物品和勞務的需求問題?？傂枨笄€表示社會的需求

問題和價格水平之間（：）的關系。

（A）正相關（B）恒定（C）負相關（D）不確定

A44、（）是指一切生產要素（包括勞動）都有機會以自己意愿的酬勞參與生

產的狀態(tài)。

（A）充分就業(yè)（B）結構性失業(yè)（C）周期性失業(yè)（D）摩擦性失業(yè)

A45、（）是指那些在經濟活動中預先上升或下降的經濟指標。這一組指標主

要與經濟將來的生產和就業(yè)需求有關，主要包括貨幣供應量、股票價格指數等

（A）先行指標（B）同步指標（C）滯后指標（D）固定指標

D46、（）不屬于M3的構成部分。

（A）現金（B）活期存款（C）銀行承兌匯票（D）公司債券

D47、（）是指客戶以現金形式存入銀行的干脆存款。

（A）原始存款（B）派生存款（C）信用創(chuàng)建（D）現金存款

A48、依據費雪方程式，假設名義利率為4.5船預期通貨膨脹率為4樂則實際

利率為（）。

（A）0.48%（B）0.50%（C）0.99%（D）1.48%

B49、（）是指由于其他國家的物價上漲而帶動本國物價上漲。

（A）需求拉動型通貨膨脹（B）輸入型通貨膨脹

（C）成本推動型通貨膨脹（D）結構型通貨膨脹

D50、某只股票今H上漲的概念是34%,下跌的概率是40樂那么該股票今日不

會上漲的概率是（）。

（A）26%（B）34%（C）60%（D）66%

A51、設A與B是相互獨立的事務，已知P（A）=1/3,P（B）=1/4,貝IJP（AXB）

=（）O

（A）1/12（B）1/4（C）1/3（D）7/12

D52、已知某只股票連續(xù)三天的收盤價分別為：11.50元，IL28元，11.75元。

那么該股票這三天的樣本方差為（）（計算過程保留小數點后四位，計算結果

保留小數點后兩位）。

（A）0.24（B）0.23（C）0.11（D）0.06

B53、理財規(guī)劃師為某客戶選擇了5只股票作為資產配置，其價格分別為3.2

元、5.5元、6元、5.5元、5.6元，則這5只股票價格的眾數為（）。

（A）3.2元（B）5.5元（C）5.6元（D）6元

B54、某客戶在年初時購買了價值1,000元的股票，在持有期間所得紅利為80

元，年底售出股票獲得1,200元，則投資該股票的回報率為（）。

（A）23.3%（B）28.0%（C）8.0%（D）20.0%

C55、依據喬頓貨幣乘數模型，假設某國去年發(fā)行的基礎貨幣為10億美元，活

期存款的法定準備金率為8%,定期存款的準備金率為4%,定期存款比率為40隊

超額準備金率為5%,通貨比率為20%,則該國的貨幣存量為（）美元。

（A）32.18億（B）34.50億（C）34.68億（D）35.12億

A56、（）是指在現券買賣時，以不含有自然增長應計利息的價格報價并成交

的交易方式。

（A）凈價交易（B）競價交易（C）全價交易（D）現價交易

C57、雖然證券化的金融資產有很多，但是按證券交易的（）劃分卻只有過手

證券、資產支持債券和轉付債券三種。

（A）資產類型（B）轉化類型（C）基本結構（D）資產組合

A58、（）是托付人將資金交付信托公司，由信托公司將信托資金投資于證券

市場的資金信托品種。

（A）貸款信托（B）證券投資信托（C）股權投資信托（D）權益投資信吒

D59、（）不是被動管理基金的理念。

（A）市場是有效的（B）證券價格反映了全部信息

（C）基金管理人應當提取較低管理費用（D）證券市場中存在定價錯誤的證券

B60、告知、保證、棄權與禁止反言是保險（）原則的基本內容。

（A）最大誠信（B）近因（C）可保利益（D）損失補償

A6K保險合同是雙務合同，投保人和保險人的權利和義務是對等的，以下（）

不屬于投保人應當履行的義務。

（A）剛好繳納保險費

（B）依法支付施救費用、調查費用、訴訟或者仲裁費用

（C）維護保險標的處于平安狀態(tài)

（D）發(fā)生保險事幫剛好通知

C62、風險的構成要素中風險的干脆承受體，即風險事故干脆指向的對象為（）o

（A）風險因素（B）風險事務（C）風險載體（D）風險損失

A63、自2024年1月1日起，在計算個人所得稅時，納稅人每月工資、薪金所

得的免征額為（）。

（A）1,600元（B）2,000元（C）3,200元（D）4,000元

A64、在計算勞務酬勞所得時，假如屬于同一事項連續(xù)取得收入，則（）。

（A）以一個月內取得的收入為一次納稅

（B）以連續(xù)取得的收入加總起業(yè)為一次納稅

（C）以每次取得勞務酬勞收入為一次納稅

（D）如超過20,000元,適用稅率要加成

A65、我國個人所得稅的工資、薪金所得稅目，勞務酬勞所得稅目，個體工商業(yè)

戶的生產經營所得稅目和對企事業(yè)單位的承包經營、承租經營所得稅目均實行超

額累進稅率。其中，勞務酬勞所得稅目和個體工商業(yè)戶的生產經營所得稅目分別

實行（）的累進稅率。

（A）3級和5級（B）5級和3級（C）9級和5級（D）5級和9級

A66、張某2024年某月的工資總額為5,000元（不包含免稅所得），則其就當

月工資須要繳納的個人所得稅（）。

（A）385元（B）525元（C）485元（D）675元

B67、個人兼職取得的收入應依據個人所得稅的（）稅目繳納所得稅。

（A）稿酬所得（B）勞務酬勞所得（C）其他收入所得（D）偶然所得

A68、對個人按市場價格出租的居民住房，暫按（）的稅率征收營業(yè)稅。

（A）3%（B）4%（C）5%（D）10%

A69、居民甲和居民乙交換住房。經評估，兩套住房的價值都為40萬元，則甲

乙共須要繳納的契稅為（）。

（A）0（B）12,000元（C）24,000元（D）6,000元

A70、國內某作家的一篇小說在某晚報上連載3個月，每月取得稿酬3,600元。

該作家就稿酬收入須要繳納個人所得稅（）。

（A）1,209.6元（13）576元（01,728元（D）796元

D7K王某的一篇論文被收入某論文集出版，取得稿酬5,000元，當年因添加印

數而乂取得追加稿酬2,000元。上述王某所獲稿酬應繳納個人所得稅（）。

（A）537元（B）436元（C）628元（D）784元

B72、關于等額本息法的描述，（）是錯誤的。

（A）采納等額木息法進行還款，每月所還款項相等

（B）采納等額本息法進行還款，每月所還本金相等

（C）運用財務計算器進行等額本息法的計算，事實上是利用了年金的原理

（D）運用等額本息法，每月所還款款項中，利息是逐步削減的。

B73、關于等額本金法，（）正確。

（A）采納等額本金法進行還款，每月所還款項相等

（B）采納等額本金法進行還款，每月所還本金相等

（C）采納等額本金法進行還款，每月所還利息相等

（D）運用等額本金法，每月所還款項中，本金所占比例是逐步削減的

資料：工太太從事個體服裝銷售近20年。前一段時間，她剛參與了國家的社會

養(yǎng)老保險，但是，她對國家舉辦的國家社會養(yǎng)老保險不是很明白，于是，向理財

規(guī)劃詢問相關狀況。

依據資料回答74?78題。

D74、理財規(guī)劃師向王太太說明，在2024年12月國務院發(fā)布《關于完善企業(yè)職

業(yè)基本養(yǎng)老保險制度的確定》之前，對于個體工商戶的社會養(yǎng)老保險，國家1勺規(guī)

定是（）。

（A）必須要參與社會養(yǎng)老保險（B）不能參與社會養(yǎng)老保險

（C）只被允許參與補充養(yǎng)老保險（D）可以參與，也可以不參與基本養(yǎng)老保險

A75、依據2024年12月國務院發(fā)布《關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的確

定》，王太太的繳費比例為（）。

（A）20%（B）28%（C）29%（D）19%

C76、王太太的繳納基本養(yǎng)老費的去向是（）。

（A）11%進入統籌賬戶，8%進入個人賬戶

（B）全部進入個人賬戶

（C）12%進入統籌賬戶，8%進入個人賬戶

（D）8%進入統籌賬戶，20%進入個人賬戶

D77、王太太退休后從社會養(yǎng)老保險中領取的基本養(yǎng)老保險金由兩部分構成，它

們是基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金。其中，基礎養(yǎng)老金的發(fā)放參考多項因素，但

不包括（）。

（A）當地上年度在崗職工月平均工資（B）本人指數化月平均繳費工資

（O交費年限（D）本人預期壽命

D78、王太太退休后每月領取的個人賬戶養(yǎng)老金部分也須要參考多項因素，但不

包括（）。

（A）個人賬戶儲蓄余額（B）職工退休時城鎮(zhèn)人口平均預期壽命

（C）本人退休年齡（D）國家社?；鸶挥喑潭?/p>

B79、民事法律關系，是指由民法調整的、在同等主體之間形成的以（）為內

容的社會關系。

（A）民事主體和民事客體（B）民事權利和民事義務（C）民事權利和民事責任

（D）民事義務和民事責任

A80、可變更、可撤銷民事行為，通常是指行為人的（）有缺陷。

（A）意思表示（B）行為實力（C）權利實力（D）行為動機

C81、（）說法正確。

（A）信托中托付人基于對受托人的信任，將其財產托付給受托人

（B）對于違約責任，當事人可以同時適用約定的韋約金條款和定金條款

（C）合伙企業(yè)聘任非合伙人的經營管理人員必需經全體合伙人同意

（D）合伙企業(yè)的事務都可以托付給部分合伙人確定

D82、（）行為屬于對財產全部權的原始取得。

（A）接受贈與（B）購買貨物（C）相互交換（D）加工制作

D83、（）沒有法定繼承權。

（A）父母（B）祖父母（C）兄弟姐妹（D）喪偶兒媳或者女婿

A84、關于一人有限責任公司的說法中，（）正確。

（A）一人有限責任公司只能由一個自然人股東設立

（B）一人有限責任公司可以投資設立新的一人有限責任公司

（O一人有限責任公司與個人獨資企業(yè)的法律實質是相同的

（D）一人有限責任公司的注冊醬最低限額為人民幣10萬元

C85、當幾種繼承方式間發(fā)生沖突時，按其效力（由高到低）的排列依次應是（）。

（A）法定繼承，遺囑繼承和遺贈，遺贈扶養(yǎng)協議

（B）遺囑繼承和遺贈，法定繼承，遺贈扶養(yǎng)協議

（C）遺贈扶養(yǎng)協議，遺囑繼承和遺贈，法定繼承

（D）遺囑繼承和遺贈，遺贈扶養(yǎng)協議，法定繼承

二、多項選擇題（第86?115題，每小題1分，共30分。每小題有多個答案正

確，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑。錯選、少選、多選，均不得分）

ABC86、理財規(guī)劃師在進行理財規(guī)劃時要依據客戶家庭類型不同選擇不同的核

心策略，一般而言基本的家庭模型有三種，即（）。

（A）青年家庭（B）中年家庭（C）老年家庭（D）壯年家庭（E）單親家庭

ABCDE87、陽陽今年剛剛探討生畢業(yè)，是一個歡樂的單身族。由于在外地工作,

一切都要靠自己打拼。對于和陽陽相像的處于單身期的人，其理財需求通常包括

（）O

（A）租房（B）滿意日常開支須要（C）如有教化貸款，要償還教化貸款

（D）進行小額投資積累閱歷（E）每月保持部分結余

ABCD88,權益凈利率在杜邦分析體系中是個綜合性最強、最具有代表性的指標，

很多投資者也將此指標作為衡量上市公司業(yè)績的一個重要指標進行分析。對于上

市公司來講，其提高權益凈利率的途徑包括（）。

（A）加強銷售管理，提高凈利占銷售收入的比重

（B）加強資產管理，加快資產周轉速度

（C）加強負債管理，降低資產負債率

（D）妥當支配資本結陶，增加權益乘數

（E）加大投資力度，增加投資收益

BCDE89、股票的每股賬面價值也稱為（）。

（A）每股凈資產（B）每股權益（C）每股收益（D）每股股利（E）每股留

存收益

ABD90、關于個人財務報表與企業(yè)財務報表的區(qū)分的說法中，（）正確。

（A）個人及家庭的財務報表，不受會計準則的要求約束

（B）個人及家庭財務強表信息大部分狀況下都不須要對外公開

（C）個人及家庭的財務報表不必嚴格對資產計提折IH,資產多以原值填列

（D）企業(yè)財務報表中資產負債表與利潤表中所必需的對應關系在個人及家庭財

務報表中顯得不是那么重要

（E）在個人及家庭的財務管理中，理財規(guī)劃傾向于處理將來會有的收入而不是

現金

ABCDE91、經濟周期的先行指標主要包括（）等。

（A）GDP（B）生產成本（C）物價指數（D）股票價格指數（E）貨幣供應量

ABCD92、中國人民銀行依據貨幣政策實施的須要，適時地運用利率工具，對利

率水平和利率結構進行調整，進而影響社會資金供求狀況，實現貨幣政策的既定

目標。中國人民銀行采納的利率工具主要有（）。

（A）調整再貸款利率（B）調整再貼現利率（C）調整存款準備金利率

（D）制定金融機構存貸款利率的浮動范圍（E）制定金融債券發(fā)放規(guī)模

ABCDE93.作為政府產業(yè)組織政策之一的政府干脆規(guī)制，是指在電力、煤氣和通

信等具有自然壟斷性質的公共事業(yè)，為了防止發(fā)生資源配置低效和確保運用者的

公允利用，政府機關以其法律所給予的權限，通過許可和認可等手段，對企業(yè)的

有關市場行為加以規(guī)制。主要包括（）。

（A）進入規(guī)制（B）數量規(guī)制（C）價格規(guī)制

（D）供應服務規(guī)制（E）設備規(guī)制

ABCDE94、貨幣的特性主要包括（）。

（A）價值的穩(wěn)定性（B）普遍接受性（C）分割性

（D）易于分辨和攜帶（E）供應有彈性

ACE95、治理通貨膨脹的政策主要包括（）。

（A）限制貨幣供應（B）推行減稅政策（C）調整和限制社會總需求

（D）削減商品有效供應（E）實行物價管制政策

ABCD96、（）是匯率變動的主要影響因素。

（A）經濟增長率（B）通貨膨脹（C）利率水平

（D）宏觀經濟狀況（E）財政支出

ABD97、影響變異系數的因素包括（）。

（A）眾數（B）期望（C）內部收益率（D）持有期收益率（E）標準差

ABDE98、一般來說，常用的統計圖主要包括（）。

（A）直方圖（B）散點圖（C）面積圖（D）餅狀圖（E）盒形圖

BC99、（）屬于內部收益率（1RR）的特殊形式。

（A）數量加權的收益率（B）貨幣加權的收益率（C）時間加權的收益率

（D）風險加權的收益率（E）價格加權的收益率

ABCE100、理財規(guī)劃師在為客戶服務的過程中應做到（）。

（A）在供應理財規(guī)劃服務過程中始終保持嚴謹

（B）忠于職守

（C）在合法的前提下最大限度地維護客戶的利益

（D）供應的投資方案不應有任何風險

（E）以專業(yè)的角度進行審慎推斷

DE10K在簽訂理財規(guī)劃服務合同時，理財規(guī)劃師應留意的事項有（）。

（A）理財規(guī)劃師應以個人的名義與客戶簽訂合同

（B）理財規(guī)劃師在向客戶說明合同條款時，與客戶看法不同，則應依據客戶的

要求進行修改

（C）合同簽訂完畢后，理財規(guī)劃師應自己留存原件，并將復印件交給所在機構

存檔

（D）不得向客戶做出收益保證或承諾，也不得向客戶供應任何虛假或誤導性信

息

（E）理財規(guī)劃合同宜采納書面形式

ABDE102、關于個人所得稅某些特殊項目的征稅規(guī)定，（）說法正確。

（A）企業(yè)因為員工購買保險公司的保險產品支付保費應繳納個人所得稅

（B）企業(yè)購買車輛并將車輛全部權辦到股東個人名下，應視為對股東的分紅繳

納個人所得稅

（C）個人取得國家發(fā)行的金融債券利息應繳納所得稅

（D）個人取得保險賠款不需繳納個人所得稅

（E）納稅義務人從中國境外取得的所得，準予在其應納稅額中全額扣除已在境

外繳納的個人所得稅稅額

ABCD103、對（）應當征收營業(yè)稅。

（A）交通運輸業(yè)（B）建筑業(yè)（C）轉讓無形資產

（C）銷售不動產（E）供應加工、修理和修配勞務

AD104、（）應當征收增值稅。

（A）銷售電力（B）銷售熱力（C）銷售氣體

（D）銀行銷售金銀（E）郵政部門銷售集郵產品

ABC105、關于住房投資的稅收政策，下列說法（）正確。

（A）簽訂《商品房買賣合同》時，買賣雙方須要依據0.3%。的稅率繳納印花稅

（B）簽訂《個人購房貸款合同》時，須要按0.05%。的稅率繳納印花稅

（O對個人購買自用一般住宅，短暫減半征收契稅

（D）居民之間交換住房，不需繳納契稅

（E）個人出租住房不需繳納任何稅收

ACE106、保險合同訂立時應當遵循同等互利、枕'商一樣、自愿訂立、合法的原

則。保險合同的訂立過程通常包括（）。

（A）填寫投保單（B）投保人誠信保證（C）交付投保單，即要約

（D）保險人資質證明（E）保險人承諾后合同成立

ABCD107、（）屬于責任保險。

（A）公眾責任保險（B）產品責任保險（C）雇主責任保險

（D）職業(yè)責任保險（E）工程責任保險

AC108、繼承權可以通過（）方式取得。

（A）法律規(guī)定（B）轉讓（C）遺囑（D）贈與（E）判決

CE109、關于公司章程訂立的說法（）錯誤。

（A）公司章程的訂立通常有共同訂立和部分訂立兩種方式

（B）共同訂立章程是指由全體股東或發(fā)起人共同起草、協商制定公司章程，否

則，公司章程不得生效

（C）部分訂立章程是指由股東或發(fā)起人中的部分成員負責起草、制訂公司章程,

2/3以上股東或發(fā)起人簽字同意的制訂方式

（D）公司章程必需實行書面方式

（E）公司章程經全體股東或發(fā)起人口頭同意即生效

ACDE110、遺贈與遺囑繼承的區(qū)分在于（）。

（A）接受權利的主體范圍不同（B）主體所擔當的義務不同

（C）取得遺產的方式不同（D）指定候補繼承人的范圍不同

（E）做出接受遺產表示的要求不同

ABDE11k遺產不包括被繼承人（）。

（A）依法享有的土地運用權（B）因公死亡的撫恤金（C）著作權中的財產權

利

（D）肖像權（E）租住的房屋

ABE112、人們在短期需求導致人們有保持資金流淌性的動機，這種動機主要包

括（）。

（A）交易動機（B）謹慎動機（C）投機動機（D）儲存動機（E）預防動機

ABC113、理財規(guī)劃師在為客戶制定教化規(guī)劃時應削減對政府資助、獎學金的依

靠，其主要緣由在于（）。

（A）政府資助、獎學金金額有限（B）政府資助取得較難

（C）子女能否取得獎學金不確定（D）政府資助、獎學金不是教化資金的來源

（E）依靠政府資助、獎學金不符合教化規(guī)劃的穩(wěn)健性原則

CDE114、（）視為放棄繼承或者放棄接受遺贈。

（A）在遺產處理前沒有明確表示放棄繼承的

（B）在遺產處理前明確表示接受遺贈的

（C）在知道受遺贈的兩個月內沒有表示接受遺贈的

（D）在遺產處理前明確表示放棄繼承的

（E）在知道受遺贈的兩個月內明確表示放棄接受遺贈的

CDE115、確定AD曲線的因素主要包括（）。

（A）出口（B）教化（C）人力資源（D）資木存量（E）技術水平

三、推斷題（116~125題，每題1分，共10分。對于下面的敘述，你認為正確

的，請在答題卡把相應題號下“A”涂黑，你認為錯誤的把“B”涂黑）

X116、遺囑繼承人必須要遺產處理之前做出接受繼承的表示，不表示接受的，

視為放棄繼承。（）

X117、信托合同由托付人、受益人與受托人簽訂。（）

X118、資產證券化的主要特征為：屬于固定收益產品，且收益實力相對偏高；

風險水平相對較高；流淌性有所保證。（）

X119、在貨幣供應肯定的條件下，貨幣乘數與基礎貨幣成正比。（）

X120、假如理財規(guī)劃師沒有依據合同綜合供應承諾的服務，則客戶可要求理財

規(guī)劃帥所在機構停業(yè)整頓。（）

X121、個人資產的價值應當以歷史成本為定價依據。（）

Y122、信托業(yè)務是我國商業(yè)銀行的一項中間業(yè)務。（）

Y123、“托付事項條款”是理財規(guī)劃合同的核心內容。（）

Y124、從理論上講，公開市場業(yè)務是目前中心銀行限制貨幣供應量最重要也是

最常用的工具。（）

Y125.同一作品先在報刊上連載，然后再出版，或先出版，再在報刊上連教的,

應視為同一次稿酬所徨征稅。（）

2024年5月理財規(guī)劃師三級考試真題一專業(yè)實力

2024年5月勞動和社會保障部

國家職業(yè)資格全國統一鑒定

職業(yè)：理財規(guī)劃師

等級：國家職業(yè)資格三級

卷冊二：專業(yè)實力

留意事項：1、考生應首先將自己的姓名、準考證號等用鋼筆、圓珠筆等寫在試

卷冊和答題卡的相應位置上，并用鉛筆填涂答題卡上的相應位置處。

2、考生同時應將本頁右上角的科目代碼填涂在答題卡右上角的相應位置處。

3、本試卷冊為：技能技能操作部分，共100小題。

4、每小題選出答案后，用鋼筆將答題卡上對應題目的答案涂黑。如需改動，用

橡皮擦干凈后，再選涂其它答案。全部答案均不得答在試卷上。

5、考試結束時，考生務必將本卷冊和答題卡一并交給監(jiān)考人員。

6、考生應按要求在答題卡.上作答。假如不按標準要求進行填涂，則均屬作答無

效。

地區(qū)：

姓名：

準考證號：

勞動和社會保障部職業(yè)技能鑒定中心監(jiān)制

專業(yè)能力

（1?100題，共100道題，滿分為100分）

一、單項選擇題（1?70題，每小題1分，共70分。每小題只有一個最恰當的

答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑）

D1、作為現金及其等價物，必須要具備良好的流淌性，因此，（）不能作為現

金等價物。

（A）活期儲蓄（B）貨幣市場基金（C）各類銀行存款（D）股票

B2、2024年10月，蔣先生退休，當年他以定活兩便方式存入銀行20,000元資

金以備時常之需。2024年2月，因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆

資金適用的利率是（）。

（A）一年期存款利率（B）一年期定期存款利率打六折

（C）半年期定期存款利率打六折（D）活期存款利率

C3、沈小姐購買了某只貨幣市場基金，關于貨幣市場基金的表述（）錯誤。

（A）就流淌性而言，貨幣市場基金的流淌性比一年期定期存款好

（B）就收益性而言，貨幣巾場基金的收益一般高于一年期定期存款

（C）貨幣市場基金可以投資于經營業(yè)績排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內

的企業(yè)債券

（D）一般來說，申購或認購貨幣市場基金沒有最低資金量要求

B4、依據2024年新頒布的《典當管理方法》，典當當金利率按中國人民銀行公

布的銀行機構（）的法定貸款利率及典當期限疔算后執(zhí)行。

（A）3個月期（B）6個月期（C）l年期（D）2年期

D5、小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實現（）。

（A）記錄與分析自己的支出狀況（B）支取現金

（C）資金調度（D）質押貸款融資

D6、關于保單質押融資的說法，（）不正確。

（A）保單質押貸款，是保單全部人以保單作為質押物，依據保單現金價值的肯

定比例獲得短期資金的一種融資方式

（B）保單全部人可以壬保單干脆質押給保險公司，從保險公司取得貸款

（C）保單全部人可以任保單質押給銀行，由銀行支付貸款于借款人

（D）目前市面上的健康險保單可以質押

A7、書立（）不須要見證人。

（A）自書遺囑（B）代書遺囑（C）錄音遺囑（D）公證遺囑

A8、繼承人的（）可以作為遺囑見證人。

（A）兒子（B）有精神病史但見證時已治愈的摯友

（C）債務人（D）年滿15周歲的鄰居

B9、（）屬于個人全部的財產。

（A）摯友寄存的宋代名畫（B）銀行存款的利息

（C）代鄰居收取的房屋租金（D）公司購買個人運用的汽車

A10、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財產協議，林某應留意夫妻財產協議（

（A）只能針對夫妻關系存續(xù)期間財產進行約定

（B）不能針對夫妻雙方債務進行約定

（C）包括夫妻一方或雙方的婚前財產

（D）不能針對夫妻雙方個人財產的歸屬進行約定

D11、劉明強今年65歲，立下遺囑：“大女兒讀完高校，已經找到工作，有固

定工資收入。小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所遺

兩居房屋，在XX路XX號，由小兒子繼承?！眲⒚鲝娪H自簽名，記明年月日。

不久其去世。關于本例，（）說法正確。

（A）劉明強的遺囑違反男女繼承權同等原則，無效

（B）劉明強的遺囑無見證人，無效

（O劉明強的遺咽未經公證，無效

（D）劉明強的遺囑符合法律規(guī)定，有效

資料：薛明（男）的叔叔1998年1月過世，在遺囑中將自己的一處房產留給薛

明將來結婚居住。1998年5月，薛明與溫惠登記結婚。1998年11月，房屋過戶

手續(xù)正式辦理完畢。后夫妻二人又對房子進行了翻修，共花費4萬元。2024年3

月，薛明在某刊物上發(fā)表了一部長篇小說，出版社答應支付一筆稿費，2024年5

月，溫惠所在單位機構改革，溫惠離開單位，并獲得一筆再就業(yè)補貼金。2024

年3月，薛明和溫惠協議離婚。2024年5月，出版社寄給薛明稿費5萬元。

依據資料回答12?16題。

D12、假如沒有財產協議，薛明和溫惠夫婦對婚后所獲得的財產是一種（）。

（A）按份共有（B）共同共有（C）分別全部（D）部分共有

A13、助理理財規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財產安排規(guī)劃，（）錯誤。

（A）了解夫妻二人的家庭成員構成狀況（B）代夫妻二人簽字確認相關表格

（C）界定夫妻家庭財產的權屬（D）了解夫妻二人的經濟狀況

B14、薛明叔叔留給薛明的房屋（）。

（A）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產，因為辦理房屋過戶登記時，二人已經登

記結婚

（B）屬于薛明個人全部，因為薛明已經在叔叔去世時繼承該房屋

（C）屬于薛明和溫惠夫妻共同財產，因為叔叔在遺囑中指明將房屋留給薛明結

婚用

（D）屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產，因為二人以共同財產對房屋進行了翻修

A15、以下描述中，（：）的說法正確。

（A）薛明的稿費屬于夫妻共同財產（B）房屋翻修的費用應當由薛明個人退當

（C）溫惠的再就業(yè)補貼屬于夫妻共同財產（D）薛明的長篇小說書稿屬于夫妻

共同財產

C16、假如要對案例中的房屋進行分割，（）方式通常不行取。

（A）變價分割（B）作價補償（C）實物分割（D）由夫妻二人協商解決

資料：劉先生，某外企員工。2024年9月，劉先生在某高檔小區(qū)購買了--處住

宅，房屋總價120萬元，貸款70萬元。劉先生聽說等額本金法下還款利息較少,

遂確定依據等額本金方式還款，貸款期限15年，按月還款，貸款利率為固定利

率6.84%o

依據資料回答17?23題（計算結果保留到整數位）。

A17、劉先生每個月所還的本金約為（）。

（A）3,889元（B）6,229元（C）289元（D）422元

D18、劉先生第一個月所還利息約為（）。

（A）3,690元（B）3,790元（C）3,890元（D）3,990元

C19、劉先生其次個月所還的利息約為（）。

（A）3,690元（B）3,790元（03,968元（D）7,857元

C20、劉先生第一年所還利息之和約為（C）o

（A）26,417.02元（B）36,417元（C）46,416元（D）56,417元

A21、劉先生假如依據這種方法將全部款項還清，則所還利息總額約為（A）o

（A）361,095元（B）461,095元（C）561,095元（D）661,095元

B22、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進行了比較，若他采納等額本

息法來償還貸款，每月須要償還貸款約為（）。

（A）3,889元（B）6,229元（C）289元（D）422元

B23、若劉先生用等額本息的方法將全部款項還清，共需償還約（）利息。

（A）361,095元（B）421,283元（C）561,095元（D）661,095元

資料：退養(yǎng)息老規(guī)劃是為了保證客戶在將來有一個獨立、尊嚴、高品質的退休

生活，而從現在起先主動實施的理財方案。張某夫婦準備20年后退休，現在想

對將來的退休生活進行規(guī)劃。他們依據自身的健康狀況，估計退休后活25年，

依據現在的通貨膨脹率，設定了退休以后每年的生活費用平均為90,000元，另

外，估計退休后每年也許能得到40,000元左右的退休金。目前二人有10萬元的

銀行存款，并準備將這部分存款投資到年收益率為5%的產品組合中，且退休后

的退休基金也投資到5%的產品組合中。

依據資料回答24?28題（計算結果保留到整數位）。

A24、可以推想，張某夫婦在退休后平均每年大約還須要（）才能彌補退休后

的生活費用。48641.8

（A）50,000元（B）55,000元（045,000元（D）40,000元

A25、依據24題，若退休后每年的費用缺口折現至剛剛退休的時候，其現值約

為（）（注：假設費用缺口發(fā)生在每年初，折現率為5%）。

（A）739,932元（B）1,250,000元（C）839,932元（D）939,932元

C26、張先生家庭以目前10萬元的銀行存款進行投資，20年后這筆資金增值為

（）o

（A）285,330元（B）275,330元（C）265,330元（D）2,000,000元

D27、依據25、26題，張先生夫婦在退休前還須要儲備的退休基金的額度為

（A）285,330元（B）275,330元（C）265,330元（D）474,602元

A28、假照實行每年年末投入固定資金于年收益率為5%的投資組合中以達到彌

補退休基金缺口的目的，那么每年須要投入資金（）。

（A）14,353元（B）13,353元（012,353元（D）11,353元

A29、2024年12月，國務院發(fā)布的《關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的確

定》要求，從2024年1月1日起，基木養(yǎng)老保險個人賬戶的規(guī)模統一由木人繳

費工資的11%調整為（）。

（A）7%（B）8%（C）9%（D）10%

C30、國家統一規(guī)定，養(yǎng)老保險的結余要預留相當于（）的養(yǎng)老金開支，其余

按規(guī)定處理。

（A）1個月（B）2個月（C）3個月（D）4個月

B31、李女士準備進行外匯投資，她了解到我國實盤外匯柜臺交易的時間為（

（A）上午8：30?下24：30（B）上午8：15?下午4：30

（C）上午9：00?下上4：00（D）上午9：00?下午4：30

C32、銀行某時美元/日元報價為：買入價103.23,賣出價為103.45元。假如

張先生想將手中的2,000美元兌換成日元，則他可以獲得（）日元。

（A）19.33（B）19.37（C）206,460（D）206,900

B33、澳大利亞某外匯市場的外匯報價為1澳大利亞元二0.6019美元，這屬于

（A）干脆標價法（B）間接標價法（C）買入標價法（D）賣出標價法

D34、小隋喜愛頻繁地進行投資交易，理財規(guī)劃師警告說，常見的交易會侵蝕,投

資收益。因此他確定變更投資習慣，他的下列做法合理的是（）。

（A）買入并持有證券，不做交易

（B）常見的交易是必需的，因為市場不斷在波動

（C）用紀律約束自己的交易頻率，比如每年交易一次

（D）盡量降低交易頻率

035.依據理財規(guī)劃的規(guī)范業(yè)務流程，理財規(guī)劃師為客戶進行投資規(guī)劃的合理步

驟是（）°

（A）客戶分析-＞投資評估-＞投資實施-＞資產配置-＞證券選擇-

（B）客戶分析-＞證券選擇-＞資產配置-＞投資評估-＞投資實施-

（C）客戶分析-＞資產配置-＞證券選擇-＞投資實施-＞投資評估-

（D）客戶分析-＞投資實施-＞投資評估-＞證券選擇-＞資產配置一

A36、小王從理財規(guī)劃師處了解到（）又稱非營業(yè)信托，是指受托人不以營業(yè)

為目的而承辦的信托。

（A）民事信托（B）商事信托（C）個人信托（D）法人信托

B37、某客戶想辦理基金的非交易過戶，他了解到（）不是辦理非交易過戶的

緣由。

（A）繼承（B）出借（C）贈與（D）破產支付

D38、某客戶了解到投資者投資于基金的資本利得收益（）個人所得稅。

（A）繳10%（B）繳：5%（C）繳20%（D）暫無繳

A39、張先生了解到（）是一種可以在交易所掛牌交易的開放式基金。

（A）LOF（B）ETFs（C）開放式基金（D）封閉式基金

c40、對連續(xù)（）虧殞的上市公司，由證監(jiān)會確定暫停其股票上市，轉為辱殊

轉讓，在公司股票簡稱前冠以“PT”字樣。

（A）1年（B）2年（C）3年（D）4年

A41、李先生購買了某種面值為100元的債券，票面利率5樂期限10年，每年

付息。假如到期收益率為8樂則其發(fā)行價格為（）。

（A）79.87元（B）82.13元（0110.34元（D）123.17元

B42、某只股票的發(fā)行價格是8元，某客戶某月以9.5元購買，每股稅后利潤是

0.2元，則該只股票的市盈率是（）0

（A）40（B）47.5（C）48.2（D）48.5

D43、某客戶3月15日通過電話托付購買了一只開放式基金，托付金額為20：000

元，該只基金的申購費率為1.5臨贖回費率為0.5%。3月14日該只基金的凈值

為1.2350,3月15日該只基金的凈值為1.2480。若按價外法計算，則該客戶能

申請到（）份該基金。

（A）19,700.00/1.2350（B）19,700.00/1.2480

（C）19,704.43/1.2350（D）19,704.43/1.2480

B44、股票交易所的自動撮合系統在肯定價格范圍內，優(yōu)先撮合（）。

（A）最低買入價和最低賣出價（B）最高買入價和最低賣出價

（C）最高買入價和最高賣出價（D）最低買入價和最高賣出價

C45、某債券面值100元，票面利率5船每年付息一次，距下一付息日還有160

天，每年計息日按365天計竟，則其應計利息為（）（計算結果保留到小數點

后兩位）

（A）2.19元（B）2.34元（02.81元（D）2.92元

C46、劉女士了解到，（）是以人民幣標明面值，以外幣認購和買賣，在上海

和深圳兩個證券交易所上市交易的股票。

（A）A股（B）B股（C）H股（D）N股

B47、除權口的開盤價不肯定等于除權價，除權價僅是除權口開盤價的個參考

價格。當實際開盤價高于這一理論價格時，就稱為（），在冊股東即可獲利。

（A）填權（B）貼權（C）加權（D）減權

A48、張女士準備購買某債券，該債券的利率依據債券的期限分為不同的等級，

每一人時間段按相應利率計付利息，，則該債券屬于（）。

（A）附息債券（B）貼現債券（C）單利債券（D）累進利率債券

B49、于某由江西老家進京打工，從事建筑工作，月收入1,200元，家中母親年

邁，沒有收入來源。于某最須要的保險產品為（）。

（A）長期重大疾病保險（B）人身意外損害保險

（C）萬能壽險（D）養(yǎng)老保險

D50、劉某作為醫(yī)師剛剛起先獨立執(zhí)業(yè)，由于從事的治療是新技術，受到客戶質

疑的可能性較大。劉某最須要的保險產品為（）。

（A）一般醫(yī)療保險（B）長期重大疾病保險

（C）產品責任保險（D）職業(yè)責任保險

C51、客戶提出想要購買既供應死亡保障，又供應生存保障的保險，理財規(guī)劃師

應當向其舉薦（）。

（A）生存保險（B）死亡保險（C）兩全保險（D）變額壽險

B52、在幫助客戶準備投保單據的時候，理財規(guī)劃師發(fā)覺客戶的年齡超過了預投

保險品種的承保年齡上限，這時理財師應當（）。

（A）忽視這一信息，接著準備單據

（B）照實告知，并建議客戶選擇其他保險產品

（O照實告知，并建議客戶虛報年齡投保此產品

（D）照實告知，并放棄此客戶

D53、風險的存在通常會對經濟單位的財務狀況產生影響，以下對這種影響描述

不正確的是（）。

（A）人們必需留存必要的資金應付損失發(fā)生對其財務所帶來的巨大打擊

（B）風險帶來的物質7員失會使人們消費水平降低

（C）損失導致相應支出的增加

（D）通過風險管理可以使財務狀況較出險前有所改善

A54、助理理財規(guī)劃師有義務提示投保人在保險合同訂立時將保險標的的重要事

實向保險人進行口頭或書面陳述。目前我國采納（）的方式。

（A）詢問回答告知（B）無限告知（C）義務告知（D）權利告知

C55、客戶對保險“禁止反言”的原則通常很難理解，助理理財規(guī)劃師在說明這

一概念時應留意強調這一原則在保險實踐中主要用于約束（）。

（A）投保人（B）被保險人（C）保險人（D）受益人

B56、助理理財規(guī)劃師在收集與整理客戶信息時可能會接觸到客戶大量的財務機

密，對此助理理財規(guī)劃師負有嚴格的（）義務。

（A）調查（B）保密（C